Laina: Myönnetty eur Nostettu eur Jäljellä eur Vakuus: Asunto eur. Yhtälö voidaan sieventää muotoon:

Koko: px
Aloita esitys sivulta:

Download "Laina: Myönnetty 100 000 eur Nostettu 90 000 eur Jäljellä 90 000 eur Vakuus: Asunto 100 000 eur. Yhtälö voidaan sieventää muotoon:"

Transkriptio

1 Muistio 1 (30) 0BLtV määrittely: Esimerkkilaskelmat ja raportointimallit Case 1a: Yksi laina, yksi vakuus Esimerkin tarkoituksena on käydä läpi yleisin tapaus, jossa yhtä lainaa kohden on ainoastaan yksi vakuus. Laina: Myönnetty eur eur Jäljellä eur Vakuus: eur Laina 90 / Laskuesimerkki (velaton hinta), c = euroa Laina, l = euroa Yhtälö voidaan sieventää muotoon: f(a, c) = l ac = l a = l c jolloin a Uusi = a Kanta = = 100% = 90% Uuden lainan Luototusaste ja LtV on 100 % ja kannan LtV 90 %. FINANSSIVALVONTA FINANSINSPEKTIONEN FINANCIAL SUPERVISORY AUTHORITY Osoite Snellmaninkatu 6, PL 103, Helsinki Vaihde Faksi Adress Snellmansgatan 6, PB 103, Helsingfors Växel Fax Address Snellmaninkatu 6, P.O. Box 103, FI Helsinki, Finland Telephone Fax

2 Muistio 2 (30) Raportointiesimerkki Luototusaste Uudet lainat Kpl EUR Loan-to-Value eli Be-LtV Koko kanta Kpl Koko kanta Kpl EUR Uudet lainat Kpl EUR Koko kanta Kpl Tappiokertymä-LtV (EUR) vak. arvo 0 % 5 % 10 % 15 % 20 % 25 % 30 % 35 % 40 % 45 % 50 % Koko kanta As. + tallet. + Jp Ed. + inst. tak Ed. + reaalivak Ed. + muut tak vak. arvo 55 % 60 % 65 % 70 % 75 % 80 % 85 % 90 % 95 % 100 % Koko kanta As. + tallet. + Jp Ed. + inst. tak Ed. + reaalivak Ed. + muut tak

3 Muistio 3 (30) Case 1b: Kaksi lainaa, yksi vakuus Esimerkissä käydään läpi tapaus, jossa yhtä vakuutta vastaan otetaan useampi laina, joilla ei ole etuoikeusjärjestystä. Esimerkin mukainen tilanne toteutuu esim. kun asiakas haluaa ottaa eri viitekorkoihin sidottuja lainoja asuntoa hankittaessa. Vertaa käsittelyä esimerkkiin 2a, jossa KLP laina on etuoikeusjärjestyksessä ennen emopankin taseeseen jäävää residuaalia. Laina 1: Myönnetty eur eur Laina 2: Myönnetty eur eur Vakuus: eur Laina euribor 35 / Laina kiinteä 55/ 60 Lainat voidaan käsitellä joko jakamalla vakuus lainojen suhteessa (kannalle 35/90 ja 55/90 ja uusille lainoille 40/100 ja 60/100), ja laskemalla LtV tunnusluvut molemmille lainoille erikseen, tai laskemalla lainat yhteen ja käsittelemällä yhtenä lainana. Jälkimmäisessä tapauksessa on kuitenkin huomioitava, että kappalemääräinen Be-LtV raportoinnissa lainojen määrä merkitään oikein (eli 2 kpl). Molemmilla laskutavoilla päädytään samaan lopputulokseen. Laskuesimerkki (velaton hinta), c = euroa Laina 1, l 1 = euroa Laina 2, l 2 = euroa Yhtälö voidaan sieventää muotoon: f(a, c n ) = l n ac n = l n a = l n c n

4 Muistio 4 (30) Jolloin lainalle 1: Lainalle 2: a 1 Uusi = a 1 Kanta = a 2 Uusi = a 2 Kanta = Lainat käsitellään yhdessä: = 100% = 90% = 100% = 90% a Uusi ,2 = = 100% a Kanta ,2 = = 90% Molemmissa tapauksissa uuden lainan Luototusaste ja LtV on 100 % ja kannan LtV 90 %. Raportoinnissa Kpl riveille merkataan lainojen määräksi molemmilla laskutavoilla kaksi.

5 Muistio 5 (30) Raportointiesimerkki Luototusaste Uudet lainat Kpl EUR Loan-to-Value eli Be-LtV Koko kanta Kpl Koko kanta Kpl EUR Uudet lainat Kpl EUR Koko kanta Kpl Tappiokertymä-LtV (EUR) vak. arvo 0 % 5 % 10 % 15 % 20 % 25 % 30 % 35 % 40 % 45 % 50 % Koko kanta As. + tallet. + Jp Ed. + inst. tak Ed. + reaalivak Ed. + muut tak vak. arvo 55 % 60 % 65 % 70 % 75 % 80 % 85 % 90 % 95 % 100 % Koko kanta As. + tallet. + Jp Ed. + inst. tak Ed. + reaalivak Ed. + muut tak

6 Muistio 6 (30) Case 2a: KLP laina ja residuaali Esimerkin tarkoituksena on käydä läpi kiinnitysluottopankkitoiminnassa yleinen tapaus, jossa laina on jaettu kahteen osaan. KLP lainan ylijäävä vakuus on annettu (keinotekoisella) jälkipantilla emopankille. KLP Laina: Myönnetty eur eur Vakuus: eur Resid. laina: Myönnetty Vakuus: Jälkipantti: Edellisten varaus Jälkipantin koko eur eur eur eur KLP Laina 70 / 70 Laina 20 / Jälkipantti 30 Laskuesimerkki KLP Laina, l 1 = euroa (velaton hinta), c 1 = euroa Laina, l 2 = euroa Jälkipantti, c 2 = euroa, jossa koko kohteen arvo, C = c 1 = euroa edellinen pantti s, = l 1 = euroa KLP laina: a KLP = l = c = 70% Emopankille jäävälle lainan residuaalille: f(a 2, c 2 ) = l 2 a 2 = l 2 + s C, kun a 2 s C, kun a 2 > s C

7 Muistio 7 (30) a 2 = l + s C = = 90% Raportointiesimerkki (residuaali) Residuaalilainan LtV on kannalle 90 %. Vastaavasti laskemalla saadaan luototusasteeksi ja uuden lainan LtV:ksi 100 %. Luototusaste Uudet lainat Kpl EUR Loan-to-Value eli Be-LtV Koko kanta Kpl Koko kanta Kpl EUR Uudet lainat Kpl EUR Koko kanta Kpl Tappiokertymä-LtV (EUR) vak. arvo 0 % 5 % 10 % 15 % 20 % 25 % 30 % 35 % 40 % 45 % 50 % Koko kanta As. + tallet. + Jp Ed. + inst. tak Ed. + reaalivak Ed. + muut tak vak. arvo 55 % 60 % 65 % 70 % 75 % 80 % 85 % 90 % 95 % 100 % Koko kanta As. + tallet. + Jp Ed. + inst. tak Ed. + reaalivak Ed. + muut tak

8 Muistio 8 (30) Case 2b: KLP laina ja residuaali kun lainoja lyhennetty Esimerkin tarkoituksena on käydä läpi, miten lainojen lyheneminen vaikuttaa laskentaan ja raportointiin. Esimerkkitapaukset 2a ja 2b ovat sovellettavissa muihinkin tilanteisiin, jossa pankki on myöntänyt useampia lainoja samalle asiakkaalle. Tilanne, jossa alkuperäisen lainan on myöntänyt toinen pankki, käyttäytyy hieman eri lailla, koska uuden lainan myöntänyt pankki ei tiedä alkuperäisen lainan lyhenemistä, eli se joutuu olettamaan alkuperäisen rasitusosuuden, eli edeltävien panttausten määrän, pysyvän muuttumattomana. Kyseessä on lainojen lyhentymistä lukuun ottamatta sama kuin kohdan 2a esimerkki. KLP Laina: Myönnetty eur eur Jäljellä eur Vakuus: eur Resid. laina: Myönnetty Jäljellä Vakuus: Jälkipantti: Edellisten varaus Jälkipantin koko eur eur eur eur eur KLP Laina 60 / 70 Laina 15 / Jälkipantti 30

9 Muistio 9 (30) Laskuesimerkki KLP laina, l 1 = euroa (velaton hinta), c 1 = euroa Resid.laina, l 2 = euroa Jälkipantti, c 2 = euroa, jossa koko kohteen arvo, C = euroa josta velan KLP lainan etuoikeus, s = euroa KLP laina: a KLP = l = c = 60% Emopankille jäävälle lainan residuaalille: f(a 2, c 2 ) = l 2 a 2 = l 2 + s C, kun a 2 s C, kun a 2 > s C a 2 = l + s C = = 75% Luoton LtV on kannalle 75 %.

10 Muistio 10 (30) Raportointiesimerkki (residuaali) Luototusaste 0 0 Loan-to-Value eli Be-LtV Koko kanta Kpl Koko kanta Kpl EUR Koko kanta Kpl Tappiokertymä-LtV (EUR) vak. arvo 0 % 5 % 10 % 15 % 20 % 25 % 30 % 35 % 40 % 45 % 50 % Koko kanta As. + tallet. + Jp Ed. + inst. tak Ed. + reaalivak Ed. + muut tak vak. arvo 55 % 60 % 65 % 70 % 75 % 80 % 85 % 90 % 95 % 100 % Koko kanta As. + tallet. + Jp Ed. + inst. tak Ed. + reaalivak Ed. + muut tak

11 Muistio 11 (30) Case 3: Yhtiölaina Uudiskohteen hankintaan myönnetyn lainan laskenta, kun kohdetta rasittaa yhtiölaina. Samalla toteutuu kohdassa 2b mainittu tilanne, jossa lainan myöntänyt pankki ei tiedä paljonko yhtiölainaa on myöntöhetken jälkeen tilannetta tarkkailtaessa jäljellä. Tarkoituksena on myös huomioida yhtiölainan aiheuttama epälineaarisuus tappion kertymisessä. Yhtiölaina: As.lainan myöntöhetkellä eur Jäljellä x eur, eli ei tiedossa Laina: Myönnetty eur Jäljellä eur Vakuus: eur Jälkipantti: Edellisten varaus eur Jälkipantin koko eur Yhtiölaina 30 Laina 60 / Jälkipantti 70 Laskuesimerkki Laina, l = euroa Yhtiölaina, b = euroa (velaton hinta), c = euroa f(a, c) = l + b ac = l + b a = a Kanta = l + b c = 90% Lainan LtV on kannalle 90 %. Koska kyseessä on vanha luotto, luototusastetta ja uuden luoton LtV:ta ei lasketa.

12 Muistio 12 (30) Raportointiesimerkki Luototusaste 0 0 Loan-to-Value eli Be-LtV Koko kanta Kpl Koko kanta Kpl EUR Koko kanta Kpl Tappiokertymä-LtV (EUR) vak. arvo 0 % 5 % 10 % 15 % 20 % 25 % 30 % 35 % 40 % 45 % 50 % Koko kanta As. + tallet. + Jp Ed. + inst. tak Ed. + reaalivak Ed. + muut tak vak. arvo 55 % 60 % 65 % 70 % 75 % 80 % 85 % 90 % 95 % 100 % Koko kanta As. + tallet. + Jp Ed. + inst. tak Ed. + reaalivak Ed. + muut tak

13 Muistio 13 (30) Case 4a: Ristikkäiset jälkipantit pankin sisällä Laskelma esittää tilanteen, jossa samalla asiakkaalla on useampia asuntolainoja, joissa on asuntovakuuksien lisäksi ristikkäiset jälkipantit. Huomioitavaa on se, ettei annettu jälkipantti vaikuta alkuperäisen lainan vakuuskäsittelyyn ja toisaalta se, että jälkimmäisestä lainasta annettu jälkipantti on käytännössä arvoton, mikäli oletetaan asuntojen hintojen olevan täysin korreloituneita. Laskenta ja raportointi olettavat korrelaation ykköseksi. Laina 1: Myönnetty eur eur Vakuudet 1: eur Jälkipantti: Edellisten varaus eur Jälkipantin koko eur Laina 2: Myönnetty eur eur Vakuudet 2: eur Jälkipantti: Edellisten varaus eur Jälkipantin koko eur Laina Jälkipantti 50 Laina 90 / Jälkipantti 10

14 Muistio 14 (30) Laskuesimerkki (laina 1) Laina 1, l = euroa (velaton hinta), c 1 = euroa Jälkipantti, c 2 = euroa, jossa koko kohteen arvo C = euroa Edellisten varaus s = euroa f(a 1, c 1 ) + g(a, c 2 ) = l (a 1 c 1 ) + mi n(max(0, a 1 C s), c 2 ) = l l, kun a c 1 s 1 C l + s a 1 = c 1 + C, kun s C < a 1 c 2 + s C l c 2, kun a c 1 > c 2 + s 1 C jolloin sijoittamalla ja testaamalla huomataan, että laina 1:ssä toteutuu ensimmäinen yhtälö, eli saatu jälkipantti ei vaikuta LtV:hen. a 1 = = 75% Lainalle 1 luototusaste, uuden luoton ja kannan LtV ovat 75 %.

15 Muistio 15 (30) Raportointiesimerkki (laina 1) Luototusaste Uudet lainat Kpl EUR Loan-to-Value eli Be-LtV Koko kanta Kpl Uudet lainat Kpl EUR Koko kanta Kpl EUR Koko kanta Kpl Tappiokertymä-LtV (EUR) vak. arvo 0 % 5 % 10 % 15 % 20 % 25 % 30 % 35 % 40 % 45 % 50 % Koko kanta As. + tallet. + Jp Ed. + inst. tak Ed. + reaalivak Ed. + muut tak vak. arvo 55 % 60 % 65 % 70 % 75 % 80 % 85 % 90 % 95 % 100 % Koko kanta As. + tallet. + Jp Ed. + inst. tak Ed. + reaalivak Ed. + muut tak

16 Muistio 16 (30) Laskuesimerkki (laina 2) Laina 2, l = euroa (velaton hinta), c 1 = euroa Jälkipantti, c 2 = euroa, jossa koko kohteen arvo C = euroa Edellisten varaus s = euroa f(a 2, c 1 ) + g(a 2, c 2 ) = l (a 2 c 1 ) + mi n(max(0, a 2 C s), c 2 ) = l l, kun a c 2 s 1 C l + s a 2 = c 1 + C, kun s C < a 2 c 2 + s C l c 2, kun a c 2 > c 2 + s 1 C jolloin sijoittamalla ja testaamalla ehdot huomataan, että laina 2:ssa toteutuu keskimmäinen yhtälö. a 2 Uusi = a 2 Kanta = ,3% = 80% Lainan 2 LtV on kannalle 80 % ja uudelle lainalle 83,3 %.

17 Muistio 17 (30) Raportointiesimerkki (laina 2) Luototusaste Uudet lainat Kpl EUR Loan-to-Value eli Be-LtV Koko kanta Kpl Uudet lainat Kpl EUR Koko kanta Kpl EUR Koko kanta Kpl Tappiokertymä-LtV (EUR) vak. arvo 0 % 5 % 10 % 15 % 20 % 25 % 30 % 35 % 40 % 45 % 50 % Koko kanta As. + tallet. + Jp Ed. + inst. tak Ed. + reaalivak Ed. + muut tak vak. arvo 55 % 60 % 65 % 70 % 75 % 80 % 85 % 90 % 95 % 100 % Koko kanta As. + tallet. + Jp Ed. + inst. tak Ed. + reaalivak Ed. + muut tak

18 Muistio 18 (30) Case 4b: Jälkipantti toisesta pankista Laskelma esittää tilanteen, jossa asiakkaalla asuntolaina, joissa on asuntovakuuden lisäksi sekä saatu että annettu jälkipantti. Huomioitavaa on se, ettei annettu jälkipantti vaikuta lainan vakuuskäsittelyyn, sekä analogia tapauksen 4a kanssa. Myös epäsymmetrinen informaatio lainojen lyhenemisestä on syytä huomioida, vaikka sitä ei esimerkissä käydä läpi. Vertaa 4a ja 4b välillä jälkipanttien merkityksen muuttumista esim. tilanteessa, jossa molemmat lainat ovat lyhentyneet puoleen. Laina 1: Myönnetty eur eur Vakuudet 1: eur Jälkipantti: Edellisten varaus eur Jälkipantin koko eur Laina 2: Myönnetty eur eur Vakuudet 2: eur Jälkipantti: Edellisten varaus eur Jälkipantin koko eur Bank A Bank B Laina Jälkipantti 50 Laina 90 / Jälkipantti 10 Laskuesimerkki kts. case 4a. Raportointiesimerkki kts. case 4a.

19 Muistio 19 (30) Jokeri 1: Yhtiölaina ja jälkipantti Esimerkissä käydään läpi haastavana pidetty tilanne, jossa asiakkaalla on useampia lainoja ja asuntoja. Toiseen asuntoon liittyy yhtiölaina ja samasta vakuudesta on lisäksi annettu jälkipantit kattamaan molempia lainoja. Näennäisestä monimutkaisuudestaan huolimatta laskenta on kuitenkin yksinkertaista ja tulokset loogisia. Laskelmaa tarkastellessa huomiota tulee kiinnittää yhtiölainan ja jälkipantin vaikutuksiin. Yhtiölaina: Jäljellä eur Vakuus: eur Laina 1: Myönnetty eur eur Jäljellä eur Vakuudet 1: Jälkipantti: Edellisten varaus eur Jälkipantin koko eur Laina 2: Myönnetty eur eur Jäljellä eur Vakuudet 2: eur Jälkipantti: Edellisten varaus eur Jälkipantin koko eur Yhtiölaina 50 Laina Jälkipantti 50 Laina 90 /

20 Muistio 20 (30) Laskuesimerkki (laina 1) Laina 1, l = euroa Yhtiölaina, b = euroa (velaton hinta), c 1 = euroa f(a 1, c 1 ) = l + b a 1 c 1 = l + b a 1 = l + b c 1 Laskuesimerkki (laina 2) a 1 = l + b c 1 = Lainan 1 LtV ja luototusaste on 50%. Laina 2, l = euroa (velaton hinta), c 1 = euroa Jälkipantti, c 2 = euroa, jossa koko kohteen arvo C = euroa ja edellinen varaus s = euroa = 50% f(a, c 1 ) + g(a, c 2 ) = l ac 1 + mi n(max(0, ac s), c 2 ) = l l, kun a s c 1 C l + s a = c 1 + C, kun s C < a c 2 + s C l c 2, kun a > c 2 + s c 1 C Sijoittamalla ja testaamalla edelliseen yhtälöön huomataan, että laina 2:ssa toteutuu toinen yhtälö, eli a 2 Kanta = l + s = c 1 + C % Lainan 2 kannan LtV on 57%. Vastaavasti laskemalla saadaan uuden lainan luototusasteeksi ja LtV:ksi 58 %.

21 Muistio 21 (30) Raportointiesimerkki (laina 1) Luototusaste, laina 1 Uudet lainat Kpl EUR Loan-to-Value eli Be-LtV Koko kanta Kpl Uudet lainat Kpl EUR Koko kanta Kpl EUR Koko kanta Kpl Tappiokertymä-LtV (EUR) vak. arvo 0 % 5 % 10 % 15 % 20 % 25 % 30 % 35 % 40 % 45 % 50 % Koko kanta As. + tallet. + Jp Ed. + inst. tak Ed. + reaalivak Ed. + muut tak vak. arvo 55 % 60 % 65 % 70 % 75 % 80 % 85 % 90 % 95 % 100 % Koko kanta As. + tallet. + Jp Ed. + inst. tak Ed. + reaalivak Ed. + muut tak

22 Muistio 22 (30) Raportointiesimerkki (laina 2) Luototusaste, laina 2 Uudet lainat Kpl EUR Loan-to-Value eli Be-LtV Koko kanta Kpl Uudet lainat Kpl EUR Koko kanta Kpl EUR Koko kanta Kpl Tappiokertymä-LtV (EUR) vak. arvo 0 % 5 % 10 % 15 % 20 % 25 % 30 % 35 % 40 % 45 % 50 % Koko kanta As. + tallet. + Jp Ed. + inst. tak Ed. + reaalivak Ed. + muut tak vak. arvo 55 % 60 % 65 % 70 % 75 % 80 % 85 % 90 % 95 % 100 % Koko kanta As. + tallet. + Jp Ed. + inst. tak Ed. + reaalivak Ed. + muut tak

23 Muistio 23 (30) Jokeri 2: Yhtiölaina ja jälkipantti eri pankeissa Esimerkissä käydään läpi haastavana pidetty Jokeri 1:den tilanne, jossa asiakkaalla on useampia lainoja ja asuntoja. Toiseen asuntoon liittyy yhtiölaina ja samasta vakuudesta on lisäksi annettu jälkipantti kattamaan toista lainaa. Lainat ovat kuitenkin eri pankeissa. Laskenta on täysin identtinen Jokeri 1 tapauksen kanssa. Eroa tapausten välille tulee vasta kun lainaa 1 lyhennetään. Jokeri yhdessä jälkipantin s pienenee, kun taas puutteellisen informaation tapauksessa, eli Jokeri 2:ssa s pysyy muuttumattomana. Yhtiölaina: Jäljellä eur Vakuus: eur Laina 1: Myönnetty eur eur Jäljellä eur Vakuudet 1: Jälkipantti: Edellisten varaus eur Jälkipantin koko eur Laina 2: Myönnetty eur eur Jäljellä eur Vakuudet 2: eur Jälkipantti: Edellisten varaus eur Jälkipantin koko eur Bank A Bank B Yhtiölaina 50 Laina 200 Laina 90 / Jälkipantti Laskuesimerkki kts. Jokeri 1. Raportointiesimerkki kts. Jokeri 1.

24 Muistio 24 (30) Case 5: Muut reaalivakuudet Esimerkissä käydään läpi tilanne, jossa asiakkaalla on asunnon lisäksi muita reaalivakuuksia (esim. JVK salkku tai rahasto-osuus). Esimerkkinä käytetään tilannetta, jossa asunto rahoitetaan kokonaan lainarahalla, mutta asiakkaalla on reaalivakuuksia. Periaatteessa asiakas voisi realisoida reaalivakuuden ja ottaa vastaavasti pienemmän lainan, mutta syystä tai toisesta ei halua näin toimia. Jotta LtV laskenta toimisi loogisesti, tulisi sekä realisointia että vakuudeksi asettamista kohdella samalla tavalla ja seurausten olla yhteneväiset. Yhtiölaina: Jäljellä eur Vakuus: eur Laina: Myönnetty eur eur Jäljellä eur Vakuudet: Jälkipantti: Edellisten varaus eur Jälkipantin koko eur Reaalivakuus eur Yhtiölaina Jälkipantti 200 Laina 200 Reaali 25

25 Muistio 25 (30) Laskuesimerkki 5: Laina, l = euroa Yhtiölaina, b = euroa (velaton hinta), C = euroa, josta ensisijainen pantti s = b = euroa ja jälkipantti c 1 = euroa Reaalivakuus, c 2 = euroa f(a 1, c 1 ) + g(a, c 2 ) = l max(0, ac s) + ac 2 = l l, kun a s c a = 2 C l + s c 2 + C, kun a > s C a = % Lainan LtV on 91 % ja luototusaste 100 %, koska luototusasteen laskennassa ei huomioida reaalivakuutta.

26 Muistio 26 (30) Raportointiesimerkki Luototusaste Uudet lainat Kpl EUR Loan-to-Value eli Be-LtV Koko kanta Kpl Uudet lainat Kpl EUR Koko kanta Kpl EUR Koko kanta Kpl Tappiokertymä-LtV (EUR) vak. arvo 0 % 5 % 10 % 15 % 20 % 25 % 30 % 35 % 40 % 45 % 50 % Koko kanta As. + tallet. + Jp Ed. + inst. tak Ed. + reaalivak Ed. + muut tak vak. arvo 55 % 60 % 65 % 70 % 75 % 80 % 85 % 90 % 95 % 100 % Koko kanta As. + tallet. + Jp Ed. + inst. tak Ed. + reaalivak Ed. + muut tak

27 Muistio 27 (30) Case 6: HAL-takaus Esimerkissä käydään läpi normaali HAL-takaus. Laina: Myönnetty eur eur Jäljellä eur Vakuudet: eur HAL-takaus 20% eur Laina HAL 20% 17 Laskuesimerkki Laina, l = euroa (velaton hinta), c = euroa HAL takaus, c* = euroa jolloin f(a, c) + c = l ac = l c l c a = c a LtV = = 68% Koska institutionaalista takausta ei huomioida luototusasteen laskennassa, on f(a, c) = l jolloin a = l c a Luototusaste = = 85% Uuden luoton luototusaste on 85 % ja sekä kannan että uuden luoton LtV ovat 68 %.

28 Muistio 28 (30) Raportointiesimerkki Luototusaste Uudet lainat Kpl EUR Loan-to-Value eli Be-LtV Koko kanta Kpl Uudet lainat Kpl EUR Koko kanta Kpl EUR Koko kanta Kpl Tappiokertymä-LtV (EUR) vak. arvo 0 % 5 % 10 % 15 % 20 % 25 % 30 % 35 % 40 % 45 % 50 % Koko kanta As. + tallet. + Jp Ed. + inst. tak Ed. + reaalivak Ed. + muut tak vak. arvo 55 % 60 % 65 % 70 % 75 % 80 % 85 % 90 % 95 % 100 % Koko kanta As. + tallet. + Jp Ed. + inst. tak Ed. + reaalivak Ed. + muut tak

29 Muistio 29 (30) Case 7: Henkilötakaus, jonka koko on rajattu Esimerkissä käydään läpi normaali määrältään rajattu henkilötakaus, ja sen käsittely laskennassa. Henkilötakauksia ei huomioida luototusasteen ja LtV:n laskennassa. Ainoastaan Tappiokertymä-LtV huomioi muut takaukset laajimmassa vakuuskokonaisuudessaan. Laina: Myönnetty eur eur Jäljellä eur Vakuudet: eur Henkilötakaus eur Laina Takaus 25 Laskuesimerkki Laina, l = euroa (velaton hinta), c = euroa Henkilötakaus, c* = euroa f(a, c) = l jolloin a = l c a = = 100% Lainan luototusaste ja LtV ovat 100 %.

30 Muistio 30 (30) Luototusaste Uudet lainat Kpl EUR Loan-to-Value eli Be-LtV Koko kanta Kpl Koko kanta Kpl Uudet lainat Kpl EUR Koko kanta Kpl EUR Tappiokertymä-LtV (EUR) vak. arvo 0 % 5 % 10 % 15 % 20 % 25 % 30 % 35 % 40 % 45 % 50 % Koko kanta As. + tallet. + Jp Ed. + inst. tak Ed. + reaalivak Ed. + muut tak vak. arvo 55 % 60 % 65 % 70 % 75 % 80 % 85 % 90 % 95 % 100 % Koko kanta As. + tallet. + Jp Ed. + inst. tak Ed. + reaalivak Ed. + muut tak

Suomen markkinoilla laskentaa hankaloittavat mm.:

Suomen markkinoilla laskentaa hankaloittavat mm.: Muistio 1 (17) 9BLtV määrittely 1 0BJohdanto Lainojen Loan-to-value (LtV) eli luototusaste lasketaan jakamalla lainan määrä lainaa kattavien vakuuksien0f1 arvolla. Tämän tarkempaa laskusääntöä luvulle

Lisätiedot

Tunnetko asuntolainariskisi?

Tunnetko asuntolainariskisi? Tunnetko asuntolainariskisi? Studia Monetaria 12.10.2010 Peter Palmroos, tutkija Esityksen sisältö Asuntoluottojen riskit lainanottajalle Vakuuksien hinnan kehitys Maksukyvyn säilyminen Pankkien asuntoluottoriskit

Lisätiedot

Määräykset ja ohjeet xx/2015

Määräykset ja ohjeet xx/2015 Määräykset ja ohjeet xx/2015 Luototussuhteen laskenta Dnro FIVA 3/01.00/2015 Antopäivä 22.6.2015 Voimaantulopäivä 1.7.2016 FINANSSIVALVONTA puh. 010 831 51 faksi 010 831 5328 etunimi.sukunimi@finanssivalvonta.fi

Lisätiedot

Millainen on Osuuspankin asuntopalvelu?

Millainen on Osuuspankin asuntopalvelu? Millainen on Osuuspankin asuntopalvelu? 1 Mistä asuntopalvelumme koostuu? Olitpa sitten hankkimassa ensimmäistä omaa kotia tai vaihtamassa nykyistä, saat meiltä juuri sinulle sopivan asuntolainan. Hoidamme

Lisätiedot

On olemassa eri lainatyyppiä, jotka eroavat juuri sillä, miten lainaa lyhennetään. Tarkastelemme muutaman yleisesti käytössä olevan tyypin.

On olemassa eri lainatyyppiä, jotka eroavat juuri sillä, miten lainaa lyhennetään. Tarkastelemme muutaman yleisesti käytössä olevan tyypin. Rahoitusmuodot HUOM. Tässä esitetään vain teoriaa ja joitakin esimerkkejä. Enemmän esimerkkejä ja laskuja löytyy ratkaistuina EXCEL-tiedostosta "Rahoitusmuodot - laskut ja esimerkit", joka on MOODLESSA

Lisätiedot

Otantatutkimus henkilöasiakkaiden asuntoluotoista 2012

Otantatutkimus henkilöasiakkaiden asuntoluotoista 2012 Analyysiraportti 1 (15) Otantatutkimus henkilöasiakkaiden asuntoluotoista 2012 1 Tutkimuksen keskeiset havainnot 2 Taustaa Asunnon ostajille myönnetään noin 37 %:ssa tapauksista lainoja yli suositellun

Lisätiedot

Määräykset ja ohjeet 3/2015

Määräykset ja ohjeet 3/2015 Määräykset ja ohjeet 3/2015 Luototussuhteen laskenta Dnro FIVA 3/01.00/2015 Antopäivä 25.11.2015 Voimaantulopäivä 1.7.2016 FINANSSIVALVONTA puh. 010 831 51 faksi 010 831 5328 etunimi.sukunimi@finanssivalvonta.fi

Lisätiedot

Lausuntoyhteenveto enimmäisluototussuhteen laskentaa koskevan määräyksen 3/2015 muutoksien johdosta annetuista palautteista

Lausuntoyhteenveto enimmäisluototussuhteen laskentaa koskevan määräyksen 3/2015 muutoksien johdosta annetuista palautteista 1 (6) Lausuntoyhteenveto enimmäisluototussuhteen laskentaa koskevan määräyksen 3/2015 muutoksien johdosta annetuista palautteista Finanssivalvonta pyysi lausuntoa luototussuhteen laskennasta annettuihin

Lisätiedot

Millaiset ovat Suomen asuntolainamarkkinat ja miten kotitaloudet voivat hallita lainariskejään?

Millaiset ovat Suomen asuntolainamarkkinat ja miten kotitaloudet voivat hallita lainariskejään? Millaiset ovat Suomen asuntolainamarkkinat ja miten kotitaloudet voivat hallita lainariskejään? Studia Monetaria 15.11.2011 Jukka Vesala, apulaisjohtaja, Finanssivalvonta Peter Palmroos, tutkija, Finanssivalvonta

Lisätiedot

Makrovakausvalvonta - mitä ovat makrovakausvälineet ja miten ne vaikuttavat tavalliseen kansalaiseen?

Makrovakausvalvonta - mitä ovat makrovakausvälineet ja miten ne vaikuttavat tavalliseen kansalaiseen? Makrovakausvalvonta - mitä ovat makrovakausvälineet ja miten ne vaikuttavat tavalliseen kansalaiseen? Sampo Alhonsuo Finanssivalvonta 24.3.2015 Suomen Pankin Rahamuseo Sisältö 3. Makrovakausvälineet: mitä

Lisätiedot

BIS Consolidated banking statistics: esimerkkejä

BIS Consolidated banking statistics: esimerkkejä Tiedostossa esitetään KOTI-raportointiin liittyviä esimerkkejä. RATI-raportoinnin esimerkit esitetään erillisessä tiedostossa. Esimerkeillä pyritään havainnollistamaan raportointivaatimuksia. Kaikki kentät

Lisätiedot

Määräykset ja ohjeet 4/2011

Määräykset ja ohjeet 4/2011 Määräykset ja ohjeet 4/2011 Asuntoluoton ennenaikaisesta takaisinmaksusta perittävän enimmäiskorvauksen laskentaan käytettävät Dnro FIVA 9/01.00/2011 Antopäivä 15.12.2011 Voimaantulopäivä 31.3.2012 FIASSIVALVOTA

Lisätiedot

Määräykset ja ohjeet 3/2015

Määräykset ja ohjeet 3/2015 Määräykset ja ohjeet 3/2015 Luototussuhteen laskenta Dnro FIVA 3/01.00/2015 Antopäivä 25.11.2015 Voimaantulopäivä 1.7.2016 FINANSSIVALVONTA puh. 010 831 51 faksi 010 831 5328 etunimi.sukunimi@finanssivalvonta.fi

Lisätiedot

Otantatutkimus henkilöasiakkaiden asuntoluotoista

Otantatutkimus henkilöasiakkaiden asuntoluotoista Analyysiraportti 1 (15) Otantatutkimus henkilöasiakkaiden asuntoluotoista 1 Tutkimuksen keskeiset havainnot 2 Taustaa Ensiasunto ostetaan usein ilman omarahoitusta. Kappalemääräisesti tarkasteltuna ensiasunnon

Lisätiedot

Palautelomake 1 (6) 22.5.2012. Julkinen

Palautelomake 1 (6) 22.5.2012. Julkinen Palautelomake 1 (6) Määräys ja ohje kiinnitysluottopankkitoimintaa koskevasta lupamenettelystä ja riskienhallinnasta sekä Määräys ja ohje kiinnitysluottopankkitoimintaa koskevasta raportoinnista Kooste

Lisätiedot

Viimeinen erä on korot+koko laina eli 666, 67 + 100000 100667, 67AC.

Viimeinen erä on korot+koko laina eli 666, 67 + 100000 100667, 67AC. Kotitehtäviä 6. Aihepiiri Rahoitusmuodot Ratkaisuehdotuksia 1. Pankki lainaa 100000 bullet-luoton. Laina-aika on 4kk ja luoton (vuotuinen) korkokanta 8% Luoton korot maksetaan kuukausittain ja laskutapa

Lisätiedot

Määräykset ja ohjeet X/2011

Määräykset ja ohjeet X/2011 Määräykset ja ohjeet X/2011 Kiinnitysluottopankkitoimintaa koskeva raportointi Dnro 8/01.00/2011 Antopäivä 31.1.2012 Voimaantulopäivä 1.6.2012 FINANSSIVALVONTA puh. 010 831 51 faksi 010 831 5328 etunimi.sukunimi@finanssivalvonta.fi

Lisätiedot

Pidetään valtuuston kokoushuoneessa maanantaina alkaen kello

Pidetään valtuuston kokoushuoneessa maanantaina alkaen kello JÄMIJÄRVEN KUNNANVALTUUSTON KOKOUS Pidetään valtuuston kokoushuoneessa maanantaina 15.8.2016 alkaen kello 19.00. Kokouksessa käsitellään seuraavat asiat: 44 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus 45

Lisätiedot

NURMIJÄRVEN VUOKRA-ASUNNOT OY PYYNTÖ 02.06.2014 Keskustie 5, 01900 NURMIJÄRVI

NURMIJÄRVEN VUOKRA-ASUNNOT OY PYYNTÖ 02.06.2014 Keskustie 5, 01900 NURMIJÄRVI Kh 9.6.2014 175 NURMIJÄRVEN VUOKRA-ASUNNOT OY PYYNTÖ 02.06.2014 Keskustie 5, 01900 NURMIJÄRVI NURMIJÄRVEN KUNTA Kunnanhallitus / kunnanvaltuusto Keskustie 2, 01900 NURMIJÄRVI KUNNAN OMAVELKAINEN TAKAUS

Lisätiedot

Olli Mattinen 27.11.2008 Tülin Bedretdin. Kotitalousluottokysely 2008: OSALLA KOTITALOUKSISTA HUOLESTUTTAVAN KORKEA VELKARASITUS

Olli Mattinen 27.11.2008 Tülin Bedretdin. Kotitalousluottokysely 2008: OSALLA KOTITALOUKSISTA HUOLESTUTTAVAN KORKEA VELKARASITUS Kysely-yhteenveto 1(5) Kotitalousluottokysely 2008: OSALLA KOTITALOUKSISTA HUOLESTUTTAVAN KORKEA VELKARASITUS Kotitalousluottokyselyn mukaan asuntolainat keskittyvät nuorille lapsiperheille ja osalla kotitalouksista

Lisätiedot

SAMPO ASUNTOLUOTTOPANKKI OYJ 1

SAMPO ASUNTOLUOTTOPANKKI OYJ 1 SAMPO ASUNTOLUOTTOPANKKI OYJ 1 TILINPÄÄTÖSTIEDOTE VUODELTA 2009 Tilikauden voitto oli 19,0 miljoonaa euroa. Tilikaudella yhtiö osti Sampo Pankilta 0,5 miljardin euron antolainakannan Tilikauden aikana

Lisätiedot

PS-sopimusten sekä vakuutusten kulujen ja tuottojen ilmoittamisesta

PS-sopimusten sekä vakuutusten kulujen ja tuottojen ilmoittamisesta PS-sopimusten sekä vakuutusten kulujen ja tuottojen ilmoittamisesta Vero2013, Helsinki 13.3.2013 Finanssivalvonta Finansinspektionen Financial Supervisory Authority 13.3.2013 Antti Lampinen 0 Tausta Vakuutusvalvontaviraston

Lisätiedot

Tarjoudumme ostamaan tässä mainitut osakkeet tarjouksessa mainituilla ja muuten sovittavilla kauppaehdoilla. Kauppakirja allekirjoitetaan viimeistään.

Tarjoudumme ostamaan tässä mainitut osakkeet tarjouksessa mainituilla ja muuten sovittavilla kauppaehdoilla. Kauppakirja allekirjoitetaan viimeistään. TARJOUS, asunto-osake Tarjoudumme ostamaan tässä mainitut osakkeet tarjouksessa mainituilla ja muuten sovittavilla kauppaehdoilla. 1. Kaupantekopäivä Kauppakirja allekirjoitetaan viimeistään. 2. Kaupan

Lisätiedot

Palaute saaduista lausunnoista - luototussuhteen (LTV) laskenta

Palaute saaduista lausunnoista - luototussuhteen (LTV) laskenta Muistio 1 (14) Palaute saaduista lausunnoista - luototussuhteen (LTV) laskenta 1 Tausta Finanssivalvonta pyysi 27.4.2015 lausuntoja määräys- ja ohjeluonnoksesta 3/2015 Luototussuhteen laskenta. Asiasta

Lisätiedot

Määräykset ja ohjeet 3/2015

Määräykset ja ohjeet 3/2015 Määräykset ja ohjeet 3/2015 Luototussuhteen laskenta Dnro FIVA 3/01.00/2015 Antopäivä 25.11.2015 Voimaantulopäivä 1.7.2016 FINANSSIVALVONTA puh. 010 831 51 faksi 010 831 5328 etunimi.sukunimi@finanssivalvonta.fi

Lisätiedot

Määräykset ja ohjeet 7/2012

Määräykset ja ohjeet 7/2012 Määräykset ja ohjeet 7/2012 Kiinnitysluottopankkitoimintaa koskeva Dnro 8/01.00/2011 Antopäivä 26.7.2012 Voimaantulopäivä 31.12.2012 FINANSSIVALVONTA puh. 010 831 51 faksi 010 831 5328 etunimi.sukunimi@finanssivalvonta.fi

Lisätiedot

Ålandsbanken asuntolaina

Ålandsbanken asuntolaina Ålandsbanken asuntolaina Ålandsbankenin asuntolaina on joustava Ålandsbankenissa tiedämme, miten tärkeää on, että asuntolainan sisältö on oikea juuri sinulle. Asunnon tai talon ostaminen tai uuden rakentaminen

Lisätiedot

Startti, kasvu tai toimivan ostaminen miten rahoitan?

Startti, kasvu tai toimivan ostaminen miten rahoitan? Startti, kasvu tai toimivan ostaminen miten rahoitan? Team Finland talo 14.9.2017 Janne Koivuniemi Finnvera Oyj Finnveran rooli pk-yritysten rahoituksessa Finnvera tarjoaa rahoituspalveluita erityisesti

Lisätiedot

Finanssivalvonnan lausuntopyyntö määräyksistä ja ohjeista 3/2015 (Dnro FIVA 1/01.00/2017)

Finanssivalvonnan lausuntopyyntö määräyksistä ja ohjeista 3/2015 (Dnro FIVA 1/01.00/2017) Lausunnon antajan ja yhteyshenkilön nimi: Finanssialan Keskusliitto, Inna Aaltonen Finanssivalvonta pyytää lausuntoa määräyksiin ja ohjeisiin 3/2015 tehtävistä muutoksista. Lausunnot pyydämme toimittamaan

Lisätiedot

Liitteenä on ote asemakaavasta. Kaupunginjohtajan ehdotus: Kaupunginhallitus päättää:

Liitteenä on ote asemakaavasta. Kaupunginjohtajan ehdotus: Kaupunginhallitus päättää: Kaupunginhallitus 85 14.03.2005 Kaupunginhallitus 323 07.11.2005 Kaupunginhallitus 338 21.11.2005 Kaupunginvaltuusto 90 28.11.2005 Kaupunginhallitus 104 10.04.2006 Kaupunginhallitus 205 26.06.2006 Kaupunginhallitus

Lisätiedot

Helsingin OP Pankki Oyj. Vesa Väätänen

Helsingin OP Pankki Oyj. Vesa Väätänen Helsingin OP Pankki Oyj Vesa Väätänen OP-bonuksia keskittämisestä Palkitsemme asiakkaitamme keskittämisestä markkinoiden parhailla keskittämiseduilla. Viime vuonna asiakkaillemme kertyi OP-bonuksia 195

Lisätiedot

Asunto Oy Vantaan Kaneli Tikkurilantie 35,01370 Vantaa Asunto Oy Vantaan Kaneli sijaitsee omalla tontilla.

Asunto Oy Vantaan Kaneli Tikkurilantie 35,01370 Vantaa Asunto Oy Vantaan Kaneli sijaitsee omalla tontilla. Asunto Oy Vantaan Kaneli Tikkurilantie 35,01370 Vantaa Asunto Oy Vantaan Kaneli sijaitsee omalla tontilla. MYYNTIHINTALUETTELO pvm 26.1.2015 Hinnat voimassa toistaiseksi Päivitetty 4.1.2016 Huoneisto tyyppi

Lisätiedot

MBS2010 raportoijien kyselytunti 3

MBS2010 raportoijien kyselytunti 3 MBS2010 raportoijien kyselytunti 3 Suomen Pankki 1 TERVETULOA! 2008 2007 2006 2005 2009 3 500 Milj. EUR 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 Lähde: Suomen Pankki. 2 Käsiteltäviä

Lisätiedot

Ensimmäiseen omaan kotiin

Ensimmäiseen omaan kotiin Ensimmäiseen omaan kotiin Tarja Lehtonen 18.11.2014 Ensimmäiseen omaan kotiin Aihealueet Huomioitavaa ennen asunnon ostoa ASP lyhyesti Asuntolaina Korkovaihtoehdot Vakuudet OmaTakaus Vakuutukset Verotus

Lisätiedot

Omistusasuntolainojen valtiontakaukset

Omistusasuntolainojen valtiontakaukset Valtiokonttori OHJE 1 (6) Omistusasuntolainojen valtiontakaukset 1 Omistusasuntolainat Omistusasuntolainojen valtiontakauksia ja takauskorvauksen maksua sääntelee laki omistusasuntolainojen valtiontakauksesta

Lisätiedot

ENSIASUNNON OSTAJAN ABC

ENSIASUNNON OSTAJAN ABC Unelmien koti kiikarissa? ENSIASUNNON OSTAJAN ABC Ensimmäisen oman asunnon ostaminen saattaa tuntua henkisesti ja rahallisesti isolta päätökseltä, johon liittyy paljon uutta ja tuntematonta. Tämä opas

Lisätiedot

Myyntihinnasto 1.9.2011 asunnot, asuntojen autopaikat, moottoripyöräpaikka. Osakkeiden. Myyntihin- lkm

Myyntihinnasto 1.9.2011 asunnot, asuntojen autopaikat, moottoripyöräpaikka. Osakkeiden. Myyntihin- lkm Asunto Oy Helsingin Lieska Suvannontie 2a, 00510 Helsinki Myyntihinnasto 1.9.2011 asunnot, asuntojen autopaikat, moottoripyöräpaikka Voimassa toistaiseksi Osakkeiden lkm Päivitetty 10.12.2012 Tontin vuokravastike

Lisätiedot

Määräykset ja ohjeet 15/2013 Finanssipalvelujen ja -tuotteiden markkinointi: Yhteenveto ja palaute lausunnoista

Määräykset ja ohjeet 15/2013 Finanssipalvelujen ja -tuotteiden markkinointi: Yhteenveto ja palaute lausunnoista Muistio 1 (5) Määräykset ja ohjeet 15/2013 Finanssipalvelujen ja -tuotteiden markkinointi: Yhteenveto ja palaute lausunnoista Viittaus Kommentit perusteluineen Finanssivalvonnan vastaus Yleiset kommentit

Lisätiedot

Vanhan kansan velkaviisautta

Vanhan kansan velkaviisautta Vanhan kansan velkaviisautta Velka on veli ottaessa ja veljen poika maksaessa Ei ole rahassa, se on nahassa, joka on verassa, se on velassa Ei vatsa velkaa salli Koira velatta elää Velasta ei pääse maksamatta

Lisätiedot

OSAVUOSIKATSAUS

OSAVUOSIKATSAUS Sampo Asuntoluottopankki Oyj 11.8.2009 1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. 30.6.2009 SAMPO ASUNTOLUOTTOPANKKI OYJ TAMMI-KESÄKUUSSA 2009 Sampo Asuntoluottopankin katsauskauden voitto nousi 10,1 miljoonaan euroon (4,7).

Lisätiedot

Miten rahoitan asunnon hankinnan ajankohtaista lainoituksesta

Miten rahoitan asunnon hankinnan ajankohtaista lainoituksesta Miten rahoitan asunnon hankinnan ajankohtaista lainoituksesta Asuntoreformiyhdistys r.y. seminaari 24.11.2009 Bottan juhlasali Kaija Erjanti, Finanssialan Keskusliitto Alustuksen teemat > Asuntorahoituksen

Lisätiedot

SAMPO PANKKI KORKO-OBLIGAATIO 1609: KORKOKAULURI XV

SAMPO PANKKI KORKO-OBLIGAATIO 1609: KORKOKAULURI XV Danske Bank Oyj, www.danskebank.fi SAMPO PANKKI KORKO-OBLIGAATIO 1609: KORKOKAULURI XV Tietoa lainasta: Lainan liikkeeseenlaskija: Danske Bank Oyj Lainan ISIN-koodi: FI4000050000 KORKOKAULURI XV Viiden

Lisätiedot

Kunnanhallitus päättää tehdä valtuustolle seuraavan päätösehdotuksen:

Kunnanhallitus päättää tehdä valtuustolle seuraavan päätösehdotuksen: Puumala Ote pöytäkirjasta 3/2015 1 (6) Kunnanhallitus, 64, 08.06.2015 Valtuusto, 20, 15.06.2015 20 Takauksen antaminen Puumalan Vesiosuuskunnan lainojen konvertoinnille PuuDno-2015-198 Kunnanhallitus,

Lisätiedot

Täydennys Finanssivalvonnan hyväksymään Orava Asuntorahasto Oyj:n listalleottoesitteeseen. (FIVA 51/ /2015).

Täydennys Finanssivalvonnan hyväksymään Orava Asuntorahasto Oyj:n listalleottoesitteeseen. (FIVA 51/ /2015). Orava Asuntorahasto Oyj LISTALLEOTTOESITTEEN TÄYDENNYSASIAKIRJA 24.8.2015 Täydennys Finanssivalvonnan 30.6.2015 hyväksymään Orava Asuntorahasto Oyj:n listalleottoesitteeseen. (FIVA 51/02.05.04/2015). Listalleottoesitteessä

Lisätiedot

Tarjoudumme ostamaan tässä mainitut osakkeet tarjouksessa mainituilla ja muuten sovittavilla kauppaehdoilla. Kauppakirja allekirjoitetaan viimeistään.

Tarjoudumme ostamaan tässä mainitut osakkeet tarjouksessa mainituilla ja muuten sovittavilla kauppaehdoilla. Kauppakirja allekirjoitetaan viimeistään. TARJOUS, asunto-osake Tarjoudumme ostamaan tässä mainitut osakkeet tarjouksessa mainituilla ja muuten sovittavilla kauppaehdoilla. 1. Kaupantekopäivä Kauppakirja allekirjoitetaan viimeistään. 2. Kaupan

Lisätiedot

MBS2010 raportoijien kyselytunti 4

MBS2010 raportoijien kyselytunti 4 MBS2010 raportoijien kyselytunti 4 Suomen Pankki 1 Käsiteltäviä asioita Kokemuksia arvopaperikohtaisesta tiedonkeruusta Jyrki Lehtinen Tietuekuvauksen täsmennyksiä Kimmo Koskinen Tietosisällön täsmennyksiä

Lisätiedot

Hoitovastike + erillisveloitukset. Rahoitusvastike. Myyntihinta. Lainaosuus. Velaton hinta. lyhennysvapaan. Osakkeiden numerot lkm

Hoitovastike + erillisveloitukset. Rahoitusvastike. Myyntihinta. Lainaosuus. Velaton hinta. lyhennysvapaan. Osakkeiden numerot lkm MYYNTIHINNASTO 1 (7) asunnot, autopaikat, pienajoneuvopaikat 27.12.2011 Asunto Oy Keravan Akatemia voimassa toistaiseksi Keskikatu 1, 04200 KERAVA Päivitetty 30.11.2012 Krs. Huoneistotyyppi Pinta-ala m

Lisätiedot

YHTEENVETO LAINATARJOUKSISTA 17.6.2015

YHTEENVETO LAINATARJOUKSISTA 17.6.2015 1 YHTEENVETO LAINATARJOUKSISTA 17.6.2015 Danske Bank Oyj Kuntarahoitus Oyj Rantasalmen Osuuspankki Lainan määrä 1.000.000 euroa 1.000.000 euroa 1.000.000 euroa Laina-aika 10 vuotta 15 vuotta 15 vuotta

Lisätiedot

Vienti vetämään. Suomen ja suomalaisten menestyminen maailmalla. Oulu Toimitusjohtaja TkT Pauli Heikkilä Finnvera Oyj

Vienti vetämään. Suomen ja suomalaisten menestyminen maailmalla. Oulu Toimitusjohtaja TkT Pauli Heikkilä Finnvera Oyj Vienti vetämään Suomen ja suomalaisten menestyminen maailmalla Oulu 10.5.2017 Toimitusjohtaja TkT Pauli Heikkilä Finnvera Oyj 2 Pk-yrityksen ulkopuolisen rahan lähteet Lähde: Pk-barometri 1/2017 Kasvuhakuiset

Lisätiedot

Orava Asuntorahasto Oyj Puolivuosikatsaus

Orava Asuntorahasto Oyj Puolivuosikatsaus 18.8.2016 1 Orava Asuntorahasto Oyj Puolivuosikatsaus 1.1.-30.6.2016 18.8.2016 2 Tärkeitä tietoja lukijalle Orava Asuntorahasto Oyj ( Yhtiö ) on laatinut tämän esityksen Yhtiöstä vain taustatiedoksi eikä

Lisätiedot

Iso toimitus alkamassa, miten hoidan mahdolliset rahoitustarpeet?

Iso toimitus alkamassa, miten hoidan mahdolliset rahoitustarpeet? Iso toimitus alkamassa, miten hoidan mahdolliset rahoitustarpeet? Yritysten aamukahvit Raahe Kari Ollikainen ja Esko Kujala Oulun yrityskonttori Eurolaina Yleisimmin käytetty perustuote investointien ja

Lisätiedot

KUNNAN MYÖNTÄMÄÄ TAKAUSTA KOSKEVAT SÄÄNNÖKSET JA SUOSITELTAVAT KÄYTÄNNÖT

KUNNAN MYÖNTÄMÄÄ TAKAUSTA KOSKEVAT SÄÄNNÖKSET JA SUOSITELTAVAT KÄYTÄNNÖT 1 (7) KUNNAN MYÖNTÄMÄÄ TAKAUSTA KOSKEVAT SÄÄNNÖKSET JA SUOSITELTAVAT KÄYTÄNNÖT Tässä muistiossa määritellään ne keskeiset periaatteet, joihin tukeutuen kaupungille esitettyjä takauspyyntöjä voidaan yleisellä

Lisätiedot

Orava Asuntorahasto Oyj Yhtiökokous

Orava Asuntorahasto Oyj Yhtiökokous 22.3.2017 1 Orava Asuntorahasto Oyj Yhtiökokous 22.3.2017 22.3.2017 2 Orava Asuntorahasto Oyj Hallituksen puheenjohtajan katsaus 22.3.2017 3 Sisältö Strategian taustaa Sijoitusstrategian päivitykset Keskeiset

Lisätiedot

Kannan vektorit siis virittävät aliavaruuden, ja lisäksi kanta on vapaa. Lauseesta 7.6 saadaan seuraava hyvin käyttökelpoinen tulos:

Kannan vektorit siis virittävät aliavaruuden, ja lisäksi kanta on vapaa. Lauseesta 7.6 saadaan seuraava hyvin käyttökelpoinen tulos: 8 Kanta Tässä luvussa tarkastellaan aliavaruuden virittäjävektoreita, jotka muodostavat lineaarisesti riippumattoman jonon. Merkintöjen helpottamiseksi oletetaan luvussa koko ajan, että W on vektoreiden

Lisätiedot

Mukava tavata! Jonas Löv OP Yrityspankki Oyj

Mukava tavata! Jonas Löv OP Yrityspankki Oyj Mukava tavata! Jonas Löv OP Yrityspankki Oyj OP Sisältö 1. Talouden näkymiä 2. Pankkirahoituksen pääperiaatteet / Mihin kiinnitetään huomiota 3. Vakuudet 4. Esimerkkejä 5. Kiitos - 6 5 4 3 2 1 0 1 Lähde:

Lisätiedot

Pankkikriisit ja niiden ehkäiseminen

Pankkikriisit ja niiden ehkäiseminen Pankkikriisit ja niiden ehkäiseminen Matti Estola Itä-Suomen yliopisto, Joensuun kampus Luento 8: Pankkikriisien ja -konkurssien torjuntakeinot Pankkikriisien ja konkurssien syyt 1) Luototetaan asiakkaita,

Lisätiedot

Yksikkökate tarkoittaa katetuottoa yhden tuotteen kohdalla. Tämä voidaan määrittää vain jos myytäviä tuotteita on vain yksi.

Yksikkökate tarkoittaa katetuottoa yhden tuotteen kohdalla. Tämä voidaan määrittää vain jos myytäviä tuotteita on vain yksi. KATETUOTTOLASKENTA laskennassa selvitetään onko liiketoiminta kannattavaa. Laskelmat tehdään liiketoiminnasta syntyvien kustannuksien ja tuottojen perusteella erilaisissa tilanteissa. laskennassa käytetään

Lisätiedot

Finnvera, ratkaisuja pk yritysten toiminnan tueksi kasvussa, kansainvälistymisessä ja finanssikriisin pyörteissä

Finnvera, ratkaisuja pk yritysten toiminnan tueksi kasvussa, kansainvälistymisessä ja finanssikriisin pyörteissä Finnvera, ratkaisuja pk yritysten toiminnan tueksi kasvussa, kansainvälistymisessä ja finanssikriisin pyörteissä Varsinais-Suomen Teknologiateollisuus ry:n tilinpäätöskokous 19.3.2009 Esityksen sisältö:

Lisätiedot

ORMS2020 Päätöksenteko epävarmuuden vallitessa Syksy 2008. Tehtävissä 1, 2, ja 3 tarkastelemme seuraavaa tilannetta:

ORMS2020 Päätöksenteko epävarmuuden vallitessa Syksy 2008. Tehtävissä 1, 2, ja 3 tarkastelemme seuraavaa tilannetta: RMS22 Päätöksenteko epävarmuuden vallitessa Syksy 28 Harjoitus 8 Ratkaisuehdotuksia Tehtävissä 1, 2, ja 3 tarkastelemme seuraavaa tilannetta: Pankki harkitsee myöntääkö 5. euron lainan asiakkaalle 12%

Lisätiedot

Yrittäjyys- ja työelämäpäivä 15.5.2014

Yrittäjyys- ja työelämäpäivä 15.5.2014 Yrittäjyys- ja työelämäpäivä 15.5.2014 Finnveran rahoituspalvelut toimintaansa aloittavalle yritykselle Päivi Kiuru, Finnvera Oyj Finnvera Oyj Suomen valtion omistama erityisrahoitusyhtiö, joka täydentää

Lisätiedot

HELSINGIN OP PANKKI OYJ

HELSINGIN OP PANKKI OYJ HELSINGIN OP PANKKI OYJ 12.9.2012 NUUTINEN JUHA RISTO SAMULI POHJOISKAARI 12 A 6 00200 HELSINKI ALHO MARJUT KRISTIINA Kiitos 7.5.2012 tekemästäsi lainatarjouspyynnöstä Olemme mielellämme mukana toteuttamassa

Lisätiedot

Toimiiko lainakatto? Veli-Matti Mattila Pääekonomisti

Toimiiko lainakatto? Veli-Matti Mattila Pääekonomisti Toimiiko lainakatto? Veli-Matti Mattila Pääekonomisti 19.4.2017 Mikä on lainakatto? Lainakatto eli enimmäisluototussuhde kertoo, miten paljon asuntolainaa pankki saa myöntää suhteessa vakuuksien käypään

Lisätiedot

OP-Asuntoluottopankki Oyj LAUSUNTO 1 (7)

OP-Asuntoluottopankki Oyj LAUSUNTO 1 (7) OP-Asuntoluottopankki Oyj LAUSUNTO 1 (7) 20.1.2012 Finanssivalvonnalle KIINNITYSLUOTTOPANKKITOIMINTAA KOSKEVA LUPAMENETTELY JA RISKIENHALLINTA SEKÄ RAPORTOINTI Finanssivalvonta on 18.11.2011 pyytänyt lausuntoamme

Lisätiedot

Rahoitusta yritystoiminnan

Rahoitusta yritystoiminnan Rahoitusta yritystoiminnan alkuun Finnverasta rahoitusta yritystoiminnan käynnistämiseen Suunnitteletko yrityksen perustamista? Hyvä liikeidea, yrittäjävalmiudet ja huolellinen suunnittelu auttavat liiketoiminnan

Lisätiedot

Helsingin kaupunki Pöytäkirja 1 (6) Kaupunginkanslia 22/2014 Talous- ja suunnitteluosasto 09.06.2014 Rahoitusjohtaja

Helsingin kaupunki Pöytäkirja 1 (6) Kaupunginkanslia 22/2014 Talous- ja suunnitteluosasto 09.06.2014 Rahoitusjohtaja Helsingin kaupunki Pöytäkirja 1 (6) 48 Kiinnitysvakuuden pantinhaltijan suostumus erään tontin pinta-alan muuttamiseen HEL 2014-007127 T 02 05 03 01 Päätös Päätöksen perustelut päätti merkitä tiedoksi,

Lisätiedot

Mitkä ovat keskuspankkien toimet Euroopan velkakriisissä?

Mitkä ovat keskuspankkien toimet Euroopan velkakriisissä? Mitkä ovat keskuspankkien toimet Euroopan velkakriisissä? Johtokunnan varapuheenjohtaja Pentti Hakkarainen Suomen Lainopillinen Yhdistys ry 8.3.2012 1 Työnjako hallitukset - keskuspankit Miksi poikkeuksellisiin

Lisätiedot

Finanssivalvonnan johtokunnan päätös makrovakausvälineistä

Finanssivalvonnan johtokunnan päätös makrovakausvälineistä Finanssivalvonnan johtokunnan päätös makrovakausvälineistä Finanssivalvonnan johtokunnan puheenjohtaja Pentti Hakkarainen 16.3.2015 Taustaa makrovakausvälineiden käytölle Finanssikriisin opetus: pelkkä

Lisätiedot

Yrityskauppa-ilta. Ritva Liisanantti ja Jukka Turunen

Yrityskauppa-ilta. Ritva Liisanantti ja Jukka Turunen Yrityskauppa-ilta Ritva Liisanantti ja Jukka Turunen Maailman talouskasvu Nordea Marketsin ennusteet 5% 4,7% 4% 3% 2% 1,9% 2,4% 1,8% 1,6% 2,2% 2,1% 1,6% 1,7% 2,4% 1% 0% -1% 0,8% 0,4% 0,2% -0,5% -0,3% 2010

Lisätiedot

Suomalaisten pankkien jälleenrahoitukselle myönnettävät väliaikaiset valtiontakaukset. Tiedotustilaisuus 12.2.2009, klo 16 Säätytalo

Suomalaisten pankkien jälleenrahoitukselle myönnettävät väliaikaiset valtiontakaukset. Tiedotustilaisuus 12.2.2009, klo 16 Säätytalo Suomalaisten pankkien jälleenrahoitukselle myönnettävät väliaikaiset valtiontakaukset Tiedotustilaisuus 12.2.2009, klo 16 Säätytalo Tilaisuuden agenda > Tilaisuuden avaus toimialajohtaja Teppo Koivisto

Lisätiedot

Kotitalouksien velkaantuneisuus. Elina Salminen, Analyytikko

Kotitalouksien velkaantuneisuus. Elina Salminen, Analyytikko Kotitalouksien velkaantuneisuus Elina Salminen, Analyytikko 19.4.2017 Lähde: Macrobond Kotitalouksien velkaantumisasteen kehitys maltillista 150 % % 12,5 125 10,0 7,5 100 5,0 75 2,5 50 0,0 25-2,5 0 2000

Lisätiedot

Asuntojen hinnat, kotitalouksien velka ja makrotalouden vakaus

Asuntojen hinnat, kotitalouksien velka ja makrotalouden vakaus Asuntojen hinnat, kotitalouksien velka ja makrotalouden vakaus XXXIV valtakunnallinen asunto- ja yhdyskuntapäivä 10.5.2012 Lauri Kajanoja Esityksen sisältö 1. Suomen Pankki, rahapolitiikka ja asuntomarkkinat

Lisätiedot

ALLOKAATIOPALVELU KASVU ILMAN SUOMI-PAINOTUSTA Salkkukatsaus

ALLOKAATIOPALVELU KASVU ILMAN SUOMI-PAINOTUSTA Salkkukatsaus 10/2014 1/2015 4/2015 7/2015 10/2015 1/2016 4/2016 7/2016 10/2016 1/2017 4/2017 7/2017 ALLOKAATIOPALVELU KASVU ILMAN SUOMI-PAINOTUSTA OMAISUUSLAJIJAKAUMA Peruspaino Osakesijoitukset 79,2 % 75 % Korkosijoitukset

Lisätiedot

ALLOKAATIOPALVELU TASAPAINOINEN ILMAN SUOMI-PAINOTUSTA Salkkukatsaus

ALLOKAATIOPALVELU TASAPAINOINEN ILMAN SUOMI-PAINOTUSTA Salkkukatsaus 10/2014 1/2015 4/2015 7/2015 10/2015 1/2016 4/2016 7/2016 10/2016 1/2017 4/2017 7/2017 ALLOKAATIOPALVELU TASAPAINOINEN ILMAN SUOMI-PAINOTUSTA OMAISUUSLAJIJAKAUMA Peruspaino Osakesijoitukset 54,5 % 50 %

Lisätiedot

Orava Asuntorahasto Oyj Osavuosikatsaus

Orava Asuntorahasto Oyj Osavuosikatsaus 11/17/2016 1 Orava Asuntorahasto Oyj Osavuosikatsaus 1.1.-30.9.2016 11/17/2016 2 Tärkeitä tietoja lukijalle Orava Asuntorahasto Oyj ( Yhtiö ) on laatinut tämän esityksen Yhtiöstä vain taustatiedoksi eikä

Lisätiedot

Orava Asuntorahasto Oyj Puolivuosikatsaus

Orava Asuntorahasto Oyj Puolivuosikatsaus 8/17/2017 1 Orava Asuntorahasto Oyj Puolivuosikatsaus 1.1.-30.6.2017 8/17/2017 2 Tärkeitä tietoja lukijalle Orava Asuntorahasto Oyj ( Yhtiö ) on laatinut tämän esityksen Yhtiöstä vain taustatiedoksi eikä

Lisätiedot

VAKIOMUOTOISET EUROOPPALAISET KULUTTAJALUOTTOTIEDOT. 1. Luotonantajan henkilöllisyys ja yhteystiedot. 2. Kuvaus luoton pääominaisuuksista

VAKIOMUOTOISET EUROOPPALAISET KULUTTAJALUOTTOTIEDOT. 1. Luotonantajan henkilöllisyys ja yhteystiedot. 2. Kuvaus luoton pääominaisuuksista Sivu 1 (5) VAKIOMUOTOISET EUROOPPALAISET KULUTTAJALUOTTOTIEDOT 1. Luotonantajan henkilöllisyys ja yhteystiedot Luotonantaja Osoite Internet-osoite Danske Bank Oyj Hiililaiturinkuja 2, 00100 Helsinki www.danskebank.fi

Lisätiedot

ALLOKAATIOPALVELU KASVU SUOMI-PAINOTUKSELLA Salkkukatsaus

ALLOKAATIOPALVELU KASVU SUOMI-PAINOTUKSELLA Salkkukatsaus 9/2008 3/2009 9/2009 3/2010 9/2010 3/2011 9/2011 3/2012 9/2012 3/2013 9/2013 3/2014 9/2014 3/2015 9/2015 3/2016 9/2016 3/2017 9/2017 ALLOKAATIOPALVELU KASVU SUOMI-PAINOTUKSELLA OMAISUUSLAJIJAKAUMA Peruspaino

Lisätiedot

RAHASTO KASVU ILMAN SUOMI-PAINOTUSTA Salkkukatsaus

RAHASTO KASVU ILMAN SUOMI-PAINOTUSTA Salkkukatsaus 12/2014 3/2015 6/2015 9/2015 12/2015 3/2016 6/2016 9/2016 12/2016 3/2017 6/2017 9/2017 RAHASTO KASVU ILMAN SUOMI-PAINOTUSTA OMAISUUSLAJIJAKAUMA Peruspaino Osakesijoitukset 79,6 % 75 % Korkosijoitukset

Lisätiedot

Takauksen saamisen edellytyksiä

Takauksen saamisen edellytyksiä Konvertointitakaus 868/2008 (HE 136/2008 vp) Voimaantulo 1.1.2009 Hyväksymisvaltuus valtion talousarviossa (2009: takausvastuun enimmäismäärä 1 miljardi ) Valtiokonttori päättää lainan hyväksymisestä takauslainaksi

Lisätiedot

Kaupunginhallitus 44 31.01.2011 Kaupunginvaltuusto 14 07.02.2011 Kaupunginhallitus 350 04.11.2013 Kaupunginvaltuusto 92 11.11.2013

Kaupunginhallitus 44 31.01.2011 Kaupunginvaltuusto 14 07.02.2011 Kaupunginhallitus 350 04.11.2013 Kaupunginvaltuusto 92 11.11.2013 Kaupunginhallitus 44 31.01.2011 Kaupunginvaltuusto 14 07.02.2011 Kaupunginhallitus 350 04.11.2013 Kaupunginvaltuusto 92 11.11.2013 Kiinteistö Oy Hopunkallion lainatakaus 640/10.03.02.00/2010 KHALL 31.01.2011

Lisätiedot

RAHASTO MALTILLINEN Salkkukatsaus

RAHASTO MALTILLINEN Salkkukatsaus 7/2010 1/2011 7/2011 1/2012 7/2012 1/2013 7/2013 1/2014 7/2014 1/2015 7/2015 1/2016 7/2016 1/2017 7/2017 RAHASTO MALTILLINEN OMAISUUSLAJIJAKAUMA Peruspaino Osakesijoitukset 29,2 % 25 % Korkosijoitukset

Lisätiedot

Kaupunginhallitus 44 31.01.2011 Kaupunginvaltuusto 14 07.02.2011 Kaupunginhallitus 350 04.11.2013. Kiinteistö Oy Hopunkallion lainatakaus

Kaupunginhallitus 44 31.01.2011 Kaupunginvaltuusto 14 07.02.2011 Kaupunginhallitus 350 04.11.2013. Kiinteistö Oy Hopunkallion lainatakaus Kaupunginhallitus 44 31.01.2011 Kaupunginvaltuusto 14 07.02.2011 Kaupunginhallitus 350 04.11.2013 Kiinteistö Oy Hopunkallion lainatakaus 640/10.03.02.00/2010 KHALL 31.01.2011 44 Kiinteistö Oy Hopunkallio

Lisätiedot

Hyvä Tekesin asiakas!

Hyvä Tekesin asiakas! www.tekes.fi RAPORTOINTIPYYNTÖ 5.6.2009 «Organisaatio» «Yksikko» «Etunimet» «Sukunimi» «Postiosoite» «Postinumero» «Postitoimipaikka» Hyvä Tekesin asiakas! Pyydämme teitä ystävällisesti täyttämään jälkiraportointilomakkeen

Lisätiedot

T A K A U S S I T O U M U S

T A K A U S S I T O U M U S T A K A U S S I T O U M U S Sivu 1 (6) Takauksen saaja Danske Bank Oyj Takaaja Kankaanpään kaupunki 01335961 Velallinen PSSV Palvelut Oy Päävelka Sopimuksen numero FI35 8116 7710 0328 54 Pääoma EUR 5 000

Lisätiedot

Yhtälönratkaisusta. Johanna Rämö, Helsingin yliopisto. 22. syyskuuta 2014

Yhtälönratkaisusta. Johanna Rämö, Helsingin yliopisto. 22. syyskuuta 2014 Yhtälönratkaisusta Johanna Rämö, Helsingin yliopisto 22. syyskuuta 2014 Yhtälönratkaisu on koulusta tuttua, mutta usein sitä tehdään mekaanisesti sen kummempia ajattelematta. Jotta pystytään ratkaisemaan

Lisätiedot

Kaupan rahoitus Venäjälle ja muualle haasteet ja mahdollisuudet Joensuu 23.2.2010

Kaupan rahoitus Venäjälle ja muualle haasteet ja mahdollisuudet Joensuu 23.2.2010 Kaupan rahoitus Venäjälle ja muualle haasteet ja mahdollisuudet Joensuu 23.2.2010 Eila Raatikainen Nordea Trade Finance Finland Lähtökohdat Kohdemaan taloudellinen ja poliittinen tilanne Uskaltaako ostaja

Lisätiedot

Joukkorahoitus eli crowdfunding

Joukkorahoitus eli crowdfunding Joukkorahoitus eli crowdfunding Joukkorahoitus on vaihtoehtoinen tapa yritykselle löytää rahoitusta Ideana on esitellä yrityksen tuotteet ja palvelut suurelle joukolle ja saada heidät kiinnostuneiksi yrityksestä

Lisätiedot

-Matematiikka on aksiomaattinen järjestelmä. -uusi tieto voidaan perustella edellisten tietojen avulla, tätä kutsutaan todistamiseksi

-Matematiikka on aksiomaattinen järjestelmä. -uusi tieto voidaan perustella edellisten tietojen avulla, tätä kutsutaan todistamiseksi -Matematiikka on aksiomaattinen järjestelmä -uusi tieto voidaan perustella edellisten tietojen avulla, tätä kutsutaan todistamiseksi -mustavalkoinen: asia joko on tai ei (vrt. humanistiset tieteet, ei

Lisätiedot

Finnveran rahoituspalvelut pienille ja aloittaville yrityksille Pienosuuskuntaforum Helsinki

Finnveran rahoituspalvelut pienille ja aloittaville yrityksille Pienosuuskuntaforum Helsinki Finnveran rahoituspalvelut pienille ja aloittaville yrityksille 20.9.2017 Pienosuuskuntaforum Helsinki 1 Finnvera täydentää rahoitusmarkkinoita ja auttaa suomalaisia luomaan uutta. Finnvera pähkinänkuoressa

Lisätiedot

Määräys SÄHKÖPOSTIPALVELUJEN TIETOTURVASTA JA TOIMIVUUDESTA. Annettu Helsingissä 19 päivänä syyskuuta 2008

Määräys SÄHKÖPOSTIPALVELUJEN TIETOTURVASTA JA TOIMIVUUDESTA. Annettu Helsingissä 19 päivänä syyskuuta 2008 1 (5) Määräys SÄHKÖPOSTIPALVELUJEN TIETOTURVASTA JA TOIMIVUUDESTA Annettu Helsingissä 19 päivänä syyskuuta 2008 Viestintävirasto on määrännyt 16 päivänä kesäkuuta 2004 annetun sähköisen viestinnän tietosuojalain

Lisätiedot

Joensuun Kodit Oy Pöytäkirjan ote5/2014 Hallitus 15.5.2014

Joensuun Kodit Oy Pöytäkirjan ote5/2014 Hallitus 15.5.2014 Joensuun Kodit Oy Pöytäkirjan ote5/2014 Hallitus 15.5.2014 Aika: 15.5.2014 klo 17.30 18.02 Paikka: Merirniehenkatu 30, Joensuu, 2. kerroksen kokoushuone Läsnä: Hirvonen Eero puheenjohtaja Hattunen Jenna

Lisätiedot

Sisältö. Tuloslaskelma... 1. Tase... 2. Tilinpäätöksen liitetiedot... 3. Tilinpäätöksen allekirjoitukset... 7. Kirjanpitokirjat ja tositelajit...

Sisältö. Tuloslaskelma... 1. Tase... 2. Tilinpäätöksen liitetiedot... 3. Tilinpäätöksen allekirjoitukset... 7. Kirjanpitokirjat ja tositelajit... Tilinpäätös 2009 Sisältö Tuloslaskelma... 1 Tase... 2 Tilinpäätöksen liitetiedot... 3 Tilinpäätöksen allekirjoitukset... 7 Kirjanpitokirjat ja tositelajit... 8 Tilintarkastuskertomus... 9 TULOSLASKELMA

Lisätiedot

Kiinnitysluottopankkitoimintaa koskeva lupamenettely ja riskienhallinta sekä raportointi

Kiinnitysluottopankkitoimintaa koskeva lupamenettely ja riskienhallinta sekä raportointi Lausunto 1 (6) Finanssivalvonnalle Kiinnitysluottopankkitoimintaa koskeva lupamenettely ja riskienhallinta sekä raportointi Finanssivalvonta (FIVA) on pyytänyt Finanssialan Keskusliiton (FK) lausuntoa

Lisätiedot

Orava Asuntorahasto Oyj Osavuosikatsaus

Orava Asuntorahasto Oyj Osavuosikatsaus 5/18/2017 1 Orava Asuntorahasto Oyj Osavuosikatsaus 1.1.-31.3.2017 5/18/2017 2 Tärkeitä tietoja lukijalle Orava Asuntorahasto Oyj ( Yhtiö ) on laatinut tämän esityksen Yhtiöstä vain taustatiedoksi eikä

Lisätiedot

IFRS-tilinpäätösvalvonnan eräitä havaintoja vuonna 2011

IFRS-tilinpäätösvalvonnan eräitä havaintoja vuonna 2011 IFRS-tilinpäätösvalvonnan eräitä havaintoja vuonna 2011 Vuoden 2010 tilinpäätös Finanssivalvonta Finansinspektionen Financial Supervisory Authority 12/2011 Rahoitusinstrumentit (IFRS 7 ja IAS 39) Rahoitusinstrumenttien

Lisätiedot

Lainan nro: LAINAHAKEMUS. Saap...2016. A. R. Winterin rahaston lainahakemus. Lainan hakijat. Nimi: Henk.tunnus: S-posti:

Lainan nro: LAINAHAKEMUS. Saap...2016. A. R. Winterin rahaston lainahakemus. Lainan hakijat. Nimi: Henk.tunnus: S-posti: LAINAHAKEMUS Saap...2016 Lainan nro: A. R. Winterin rahaston lainahakemus Lainan hakijat Tiedot hakijasta: Tilan tai toimipaikan nimi: RNo tai y-tunnus: Toiminnan laatu: Lainan tarkoitus (käytä tarvittaessa

Lisätiedot

Rahoitusriskit ja johdannaiset Matti Estola. luento 7 Swap sopimuksista lisää

Rahoitusriskit ja johdannaiset Matti Estola. luento 7 Swap sopimuksista lisää Rahoitusriskit ja johdannaiset Matti Estola luento 7 Swap sopimuksista lisää 1. Pankki swapin välittäjänä Yleensä 2 eri-rahoitusalan yritystä eivät tee swap sopimusta keskenään vaan pankin tai yleensäkin

Lisätiedot

Nordea Pankki Suomi Oyj

Nordea Pankki Suomi Oyj Nordea Pankki Suomi Oyj 10/2004 Nordea Pankki Suomi Oyj:n joukkovelkakirjaohjelman lainakohtaiset ehdot Nämä lainakohtaiset ehdot muodostavat yhdessä Nordea Pankki Suomi Oyj:n 8.3.2004 päivätyn joukkovelkakirjaohjelman

Lisätiedot

Asunto Oy Lahden Alfred RS-hinnasto pvm 26.11.2010 Osoite Radansivunkatu 10, 15100 LAHTI Voimassa toistaiseksi Päivitetty 26.10.2012.

Asunto Oy Lahden Alfred RS-hinnasto pvm 26.11.2010 Osoite Radansivunkatu 10, 15100 LAHTI Voimassa toistaiseksi Päivitetty 26.10.2012. 1(5) Asunto Oy Lahden Alfred RS-hinnasto pvm 26.11.2010 Osoite Radansivunkatu 10, 15100 LAHTI Voimassa toistaiseksi Päivitetty 26.10.2012 Krs. Huoneistotyyppi Ominaisuudet Pinta-ala nrot Asunto A1 I 1h+tupak+s

Lisätiedot

YHTEENVETO LAINATARJOUKSISTA 13.11.2014 (vesi- ja viemärilaitos)

YHTEENVETO LAINATARJOUKSISTA 13.11.2014 (vesi- ja viemärilaitos) YHTEENVETO LAINATARJOUKSISTA 13.11.2014 (vesi- ja viemärilaitos) 1 Danske Bank Oyj Kuntarahoitus Oyj Nordea Pankki Suomi Oyj Lainan määrä 220.000 euroa 220.000 euroa 220.000 euroa Laina-aika 10 vuotta

Lisätiedot