Tilinpäätösennuste. Alavieskan kunta Tilivuosi 2017 Esitetyt ovat vielä arvioita, tilinpäätöksen laadinta on kesken

Transkriptio

1 Tilinpäätösennuste Alavieskan kunta Tilivuosi 2017 Esitetyt ovat vielä arvioita, tilinpäätöksen laadinta on kesken

2 Asukasluvun kehitys Asukasluku Muutos kpl Muutos % Muutos % Asukasluku

3 Naapurikuntien asukasluvut Asukasluku Muutos Muutos % Alavieska ,1 % Haapavesi ,8 % Kalajoki ,6 % Kokkola ,0 % Merijärvi ,1 % Nivala ,7 % Oulainen ,6 % Pyhäjoki ,0 % Raahe ,0 % Sievi ,7 % Ylivieska ,4 % Pohjois-Pohjanmaa ,2 % Keski-Pohjanmaa ,3 %

4 Työttömyysaste Alavieskan työvoima oli henkilöä (v. 2016, henkilöä) ,3 13,7 13,6 13,5 13,2 12,8 12,8 12,1 12,2 12,1 11,2 11,2 11,3 11,5 11,8 10,5 10, ,6 10,5 11,9 13,1 12, ,6 13,9 13,6 12,3 11,2 11,8 11,9 10,4 9,4 11,1 11,1 10,1 10,2 10,3 9,6 9,4 8,9 9,2 8,4 8,5 7 7,4 7,5 8,5 8, Alavieska Työttömät Työttömät miehet Työttömät naiset Alle 25-v. työttömät Yli 50-v. työttömät Pitkäaikaistyöttömät 2016 Joulukuu Joulukuu

5 Työttömyysaste Alavieska, Pohjois-Pohjanmaa ja koko Suomi ,7 14, ,6 11,1 11,1 10,3 12,1 13,9 11,6 13,5 11,1 12,8 12,2 14,2 12,5 14, ,2 11,6 11,6 11,7 10,5 10,4 10,3 11,2 12,8 10 9,4 8,9 8,4 9,2 8,5 8, ,4 7, Alavieska Koko Suomi Pohjois-Pohjanmaa

6 Tilinpäätösennuste 2017 Kilpailukykysopimus vaikuttaa voimakkaasti vuoteen 2017 Henkilöstömenoja vähentävinä Työnantajamaksujen lasku Lomarahan pienentyminen (6 % -> 4,2 %:iin) Palkkojen nollakorotus Työaika jatkui vastikkeetta Kuntien saama hyöty vähennetään valtionosuudesta Kunnallisveron tuottoa vähentävänä Verokevennykset sekä työtuloihin että eläketuloihin Palkkojen nollakorotus ja työajan vastikkeeton jatkaminen eivät tukeneet ansiotulojen kasvua Perustoimeentulotuki siirtyi Kelalle: vähensi menoja, vähensi tuloja ja valtionosuuksia

7 Verotulot Muutos Tulovero Kiinteistövero Osuus yhteisöveron tuotosta Verotulot yhteensä Tuloveron lasku selittyy pitkälti kilpailukykysopimuksen johdosta tehdyillä verokevennyksillä. Vaikuttavat myös asukasluvun kehitys ja työvoiman määrän kehitys Hyvä kuitenkin muistaa, että eläketulot kasvavat Tuloveron vähennyksestä kompensoitiin Alavieskan kunnalle valtionosuutena noin 0,25 M. Kikyn epäsuoria vaikutuksia (työajan vastikkeeton jatkaminen, lomarahaleikkaus, palkkojen nollakorotus ja työntekijöiden sosiaalivakuutusmaksujen korotukset) ei kompensoitu. Lisäksi vaikuttivat ansiotuloveroperusteiden lievennys sekä yrittäjävähennyksen käyttöönotto ja kotitalousvähennyksen korotus. Osuus yhteisöveron tuotosta hieman edellisvuotta parempi lähinnä kertaerän vaikutuksesta: Vuoden 2016 verotukseen liittyen toukokuussa tuli huomattava yksittäinen ennakontäydennysmaksu, josta kuntien osuus oli reilu 200 milj. euroa. Lisäksi työnantajamaksujen alentuminen korottaa yhteisöjen tulosta.

8 Valtionosuudet Muutos Muutos % Peruspalvelujen vos ,3 % Verotulojen tasaus ,1 % OKM vos ,5 % Valtionosuudet yhteensä ,5 % Peruspalvelujen valtionosuus laski kilpailukykysopimusten henkilöstösäästöjen verran -0,17 M kasvoi veromenetysten kompensaation verran +0,25 M laski perustoimeentulotuen Kelasiirron vaikutuksesta -0,05 M Verotulojen tasaus pysyi ennallaan, lähinnä vaikuttaa asukasluvun muutos ja laskennallisen asukaskohtaisen verotulojen kasvu ( /as). OKM vos laski, sillä ammatilliseen koulutukseen kohdistettiin säästöjä, joka pienentää kuntien rahoitusosuutta ja negatiivinen vos pieneni. Kokonaisuudessaan valtionosuudet kasvoivat vain 0,05 milj. euroa OKM:n valtionosuuden pienentymisen vaikutuksesta.

9 Talousarviovertailu TA2017 TPenn 2017 Tot % Toimintatuotot yhteensä % Toimintakulut Henkilöstökulut % Palvelujen ostot % Aineet, tarvikkeet ja tavarat % Avustukset % Vuokrakulut % Muut toimintakulut % Toimintakulut yhteensä % Toimintakate % Verotulot % Valtionosuudet % Rahoitustuotot ja -kulut % Kokonaisuus toteutui talousarviossa odotettua paremmin. Tuotot toteutuivat lähes talousarvion mukaisina. Varatut menomäärärahat riittivät. Verotulot jäivät talousarviossa odotetusta. Valtionosuudet talousarvion mukaisina. Rahoituskulut maltillisemmat, johtuen alhaisista korkotasoista. Vuosikate % Suunnitelman mukaiset poistot % Tilikauden tulos %

10 Tuloslaskelmaennuste Henkilöstökuluissa näkyvät työnantajamaksujen helpotukset sekä eläkemenoperusteisen maksun lasku. Palvelujen ostoissa erikoissairaanhoidon suurempi käyttö n Kallion osuus edellisvuotta alhaisempi ( euroa) - Helpotus toimeentulotuen Kela-siirron myötä (leikattu valtionosuutena pois ( euroa), toimintaan kului muuten edellisvuotta enemmän Tilikausi päätyy alijäämäiseksi euroa. Tähän vaikuttaa menojen kasvu, verotulojen lasku, valtionosuuden kehittymättömyys. Jos erikoissairaanhoidon toteuma olisi ollut v tasossa, tilikausi olisi ollut n euroa TPenn 2017 TP2016 Ero Ero % Myyntituotot % Maksutuotot % Tuet ja avustukset % Vuokratuotot % Muut toimintatuotot % Toimintatuotot yhteensä % Henkilöstökulut % Palvelujen ostot % Aineet, tarvikkeet ja tavarat % Avustukset % Vuokrakulut % Muut toimintakulut % Toimintakulut yhteensä % Toimintakate % Verotulot % Valtionosuudet % Rahoitustuotot ja -kulut % Vuosikate % Suunnitelman mukaiset poistot % Satunnaiset tuotot % Tilikauden tulos %

11 Rahoituslaskelmaennuste Toiminnan ja investointien rahavirta ,35 euroa Tarkoittaa, että investointeihin ei tarvinnut ottaa lisälainaa, vaan ne rahoitettiin toiminnalla (vuosikate 0,72 M, nettoinvestoinnit 0,67 M ) Lainoja lyhennettiin seuraavasti: Pitkäaikaista lainaa euroa Lyhytaikaista kuntatodistuslainaa 2 M Rahoituksen rahavirta ,64 euroa Rahavarat kasvoivat ,71 euroa

12 Investoinnit Varatut investointimäärärahat riittivät, niistä käytettiin 75 %:ia Investointituloja saatiin noin 0,19 M Investointeja tehtiin 0,86 M Investoinnit nettona 0,67 M Toteutettuja investointeja: Kaavatiet, päätie, 0,6 M (avustusta 0,16 M ) Peukaloinen ryhmäpvk 0,06 M Paloasema 0,07 M (avustusta 0,03 M ) Vesijohtoverkosto 0,06 M Yhtenäiskoulu 0,02 M Museon kunnostus 0,01 M Urheilukenttä 0,01 M

13 Tase-eriä Tase 18,4 M :n kokonaisuus (-0,7 M ) Rahavarat ,96 euroa ( ,71 euroa) Oma pääoma ,23 ( ,17 euroa) Kertynyt (yli)/alijäämä ,58 euroa ( ,17 euroa) / -110,90 /as Alijäämää oli v tilinpäätöksessä ,41 euroa / -73,72 /as Lainamäärä 7,8 M (-2,6 M ) Kuntatodistukset -2,0 milj. euroa Pitkäaikaisten lainojen lyhennys -0,6 milj. euroa.

14 Asukasluku Toimintakate /as Verorahoitus /as Verotulot /as Valtionosuudet /as Vuosikate % poistoista Tilikauden tulos /as Toiminnan ja investointien rahavirta /as Lainakanta /as * * * * * * * * Manner-Suomi Pohjois-Pohjanmaa Alavieska Haapavesi Kalajoki Merijärvi Nivala Oulainen Pyhäjoki Raahe Sievi Ylivieska Manner-Suomen kuntien, Pohjois-Pohjanmaan ja alueen kuntien tilinpäätösarvioita. Alavieskan toimintakate/asukas on valtakunnan ja Pohjois-Pohjanmaan tasoa heikompi. Palvelutuotannosta rahoitetaan enemmän verorahoituksella. Verotulot ovat keskimääräistä alhaisemmat, mutta valtionosuus keskimääräistä korkeampi. Vuosikate ei riittänyt kattamaan täysin tilivuoden poistoja. Tilikauden tulos kääntyi alijäämäiseksi, kun se Pohjois-Pohjanmaan kunnissa on positiivinen. Lainakanta on Manner-Suomen ja Pohjois-Pohjanmaan keskimääräistä tasoa alhaisempi.