PORIN SEURAKUNTAYHTYMÄN YHTEINEN KIRKKONEUVOSTO Pöytäkirja 2/2014 Aika 26.2.2014 kello 16.00 17.29 Paikka Seurakuntayhtymän hallintoviraston kokoushuone, Hallituskatu 9 b, II krs Läsnä Erkkola Kari puheenjohtaja Peltomäki Lea varapuheenjohtaja Heilimä Janne jäsen Honkasalo Timo jäsen Korpela Simo jäsen Lammi Altti jäsen Myllykoski Sonja jäsen Rouvali Arja-Leena jäsen Salonen Marjatta jäsen Säämäki Matti jäsen Perttula Pentti varajäsen Ratola Pekka varajäsen Pekola Antti varajäsen poistui klo 17.28 asian 30 käsittelyn aikana Saine Harri Turunen Miia KV:n puheenjohtaja KV:n varapuheenjohtaja Hietanen Heimo kirkkoherra Huhtala Kaisa kirkkoherra poistui klo 17.17 asian 27 käsittelyn aikana Seppälä Maija-Leena Lindfors Kalevi Suvila Jari Koivisto Veli-Pekka Tommila Hilkka Poissa Huhtanen Kristiina Korkeaoja Aila Uusitalo Reetta tiedotuspäällikkö kiinteistöpäällikkö yhteisen seurakuntatyön päällikkö talouspäällikkö vt. hallintopäällikkö, henkilöstösihteeri, sihteeri jäsen jäsen jäsen 16 16 Kokouksen avaus ja alkuhartaus Puheenjohtaja Kari Erkkola avasi kokouksen. Aluksi veisattiin virsi 409 säkeistöt 1 3, minkä jälkeen puheenjohtaja piti alkuhartauden ja luki 1. Korinttilaiskirjeen 1. luvusta jakeet 20 25 sekä rukouksen.
2 17 17 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus Laillisuus YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON OHJESÄÄNNÖN 5.1 :n mukaan yhteisen kirkkoneuvoston kokouksista ja koolle kutsumisesta on määräykset kirkkojärjestyksessä. OHJESÄÄNNÖN 5.3 :n mukaan kutsu esityslistoineen on toimitettava jäsenille viimeistään kahta päivää ennen kokousta. Kutsu on toimitettava myös niille, jotka ovat oikeutetut osallistumaan kirkkoneuvoston kokoukseen. Päätösvaltaisuus KIRKKOLAIN 7:4 :n mukaan seurakunnan toimielin on päätösvaltainen, kun enemmän kuin puolet jäsenistä on saapuvilla. YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON OHJESÄÄNNÖN 5.3 :n mukaan kiireellinen asia voidaan ottaa päätettäväksi noudattamatta 3 momentissa olevaa määräystä. Päätös KN 26.2.2014: Kokous todettiin laillisesti koollekutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. 18 18 Pöytäkirjan tarkastaminen Päätös KN 26.2.2014: Tämän kokouksen pöytäkirjan tarkastajiksi valittiin Arja-Leena Rouvali ja Matti Säämäki. Pöytäkirjan tarkastus toimitetaan keskiviikkona 5.3.2014 kello 8.30 15 seurakuntayhtymän hallintovirastossa. 19 19 Hallinnon rakennetta ja Kirkon palvelukeskuksen toiminnan vaikutusta pohtivan ohjausryhmän esitys organisaatiorakenteesta Esittelijä: Yhteisen seurakuntatyön päällikkö YHTEINEN KIRKKONEUVOSTO on kokouksessaan 22.1.2014/7 päättänyt antaa ohjausryhmälle valmisteltavaksi hallinto-, talous- ja henkilöstöpalvelujen yhdistämisen yhdeksi asiantuntijaorganisaatioksi 1.5.2014 alkaen, antaa ohjausryhmälle valmisteltavaksi hallinto-, talous- ja henkilöstöpäälliköiden virkojen muuttamisen asiantuntijaviroiksi 1.5.2014 alkaen, antaa ohjausryhmälle tehtäväksi valmistella esityksen määräaikaisen päällikön nimittämiseksi muutosjohtajaksi 1.5.2014 31.12.2016 tehtävänään yksikön johtaminen ja esimiestyö, kehittäminen sekä muutoksen johtaminen ja antaa tehtäväksi käydä Kirkon yhteistoimintasopimuksen mukaiset neuvottelut hallinto-, talous- ja henkilöstöpalvelujen henkilöstön kanssa. OHJAUSRYHMÄ on kokouksessaan 4.2.2014 laatinut yhteisen kirkkoneuvoston 20.11.2013/212 hyväksymien toimintalinjausten mukaiset toimenpide-esitykset kehittämissuunnitelman mukaisen organisaatiorakenteen toteuttamiseksi. KIRKKOLAIN 6:37 :n mukaan toistaiseksi voimassa olevaan virkasuhteeseen ottamisesta päättävä viranomainen voi, varattuaan viranhaltijalle tilaisuuden tulla kuul-
3 luksi, päättää, että viranhaltijan virantoimitusvelvollisuutta muutetaan, jos toiminnan uudelleenjärjestely tai muu perusteltu syy sitä edellyttää. KIRKKOLAIN 6:11 :n mukaan virkasuhteeseen voidaan ottaa ilman hakumenettelyä, kun 6:38 :ssä tarkoitettu viranhaltija siirretään toiseen virkasuhteeseen. KIRKKOLAIN 6:38 :n mukaan viranhaltija voidaan siirtää saman työnantajan toiseen virkasuhteeseen, jonka kelpoisuusvaatimukset hän täyttää ja jota voidaan pitää hänelle sopivana, jos: 1) hänen asemansa toistaiseksi otettuna tai määräaikaisena viranhaltijana ei muutu ja perusteena on toiminnan tai tehtävien uudelleenjärjestelyyn liittyvä perusteltu syy ja hänen varsinainen palkkansa ei alene, 2) hän on antanut siirtoon suostumuksensa tai 3) siirtoon on muu hyväksyttävä syy ja viranhaltija on antanut siirtoon suostumuksensa. Viranhaltijalle on ennen 1 ja 2 momentissa tarkoitettua siirtämistä tai 2 momentissa tarkoitettua peruuttamista varattava tilaisuus tulla kuulluksi. KIRKON YHTEISTOIMINTASOPIMUS 3 :n mukaan (KirVESTES 2010 2012 liite 14) työnantajan ja työntekijöiden välisessä yhteistoiminnassa käsitellään henkilöstön asemaan olennaisesti vaikuttavat kehittämishankkeet, muutokset työtehtävissä, työmenetelmissä ja tehtävien tai työtilojen järjestelyssä sekä organisaation ja toiminnan uudelleenjärjestäminen ja niiden periaatteet, jos asialla voi olla olennaisia henkilöstövaikutuksia. KIRKON YHTEISTOIMINTASOPIMUKSEN mukainen välitön yhteistoimintamenettely on toteutettu valmistelun yhteydessä. Hallinto-, talous- ja henkilöstöpalvelujen henkilöstölle on 10.10.2013 järjestetty informaatiotilaisuus, jossa on jaettu ja esitelty hallinnon rakennetta ja Kirkon palvelukeskuksen toiminnan vaikutusta pohtivan työryhmän kehittämissuunnitelma. Kaikilta työntekijöiltä on pyydetty ja saatu kirjallisesti näkemykset kehittämissuunnitelmasta. Ohjausryhmä lähtee ehdotuksissaan siitä, että muutoksilla ei ole vaikutusta vakituisiin palvelussuhteisiin, vaan säästötavoitteet toteutetaan luontaisissa muutostilanteissa. Muutoksen johtamisessa ja hallinnassa otetaan huomioon ratkaisuja valmisteltaessa ja tehtäessä henkilöstön esittämät kehittämisideat. Välitön yhteistoimintamenettely ennen asian ratkaisemista on suoritettu 17.2.2014. Kaikilla työntekijöillä on ollut mahdollisuus yhteisen kuulemisen lisäksi henkilökohtaiseen kuulemiseen. Oheisena liitteenä jaetaan esitys hallinto-, talous- ja henkilöstöpalvelujen päällikön johtosäännöksi. Ohjausryhmä on päätynyt esittämään kehittämissuunnitelman toimintalinjauksen täytäntöönpanoa virkojen osalta siten, että päällikön johtosääntö hyväksytään yhteisessä kirkkovaltuustossa. Muiden virkojen osalta johtosäännöt hyväksyttäisiin yhteisessä kirkkoneuvostossa. JOHTORYHMÄ on kokouksessaan 17.2.2014 päättänyt puoltaa esitystä.
Esitys: YHTEISEN SEURAKUNTATYÖN PÄÄLLIKKÖ: KN päättää 4 1) esittää yhteiselle kirkkovaltuustolle, että se muuttaa hallintopäällikön viran hallinto-, talousja henkilöstöpalvelujen päällikön viraksi 1.5.2014 alkaen, 2) esittää yhteiselle kirkkovaltuustolle, että se muuttaa talouspäällikön viran talousasiantuntijan viraksi 1.5.2014 alkaen, 3) esittää yhteiselle kirkkovaltuustolle, että se muuttaa henkilöstöpäällikön viran hallinto- ja henkilöstöasiantuntijan viraksi 1.5.2014 alkaen, 4) esittää yhteiselle kirkkovaltuustolle, että se kumoaa yhteisessä kirkkovaltuustossa 22.2.2006/ 8 hyväksytyn hallintopäällikön viran johtosäännön 1.5.2014 alkaen, 5) esittää yhteiselle kirkkovaltuustolle, että se kumoaa yhteisessä kirkkovaltuustossa 22.2.2006/ 8 hyväksytyn talouspäällikön viran johtosäännön 1.5.2014 alkaen, 6) esittää yhteiselle kirkkovaltuustolle, että se kumoaa yhteisessä kirkkovaltuustossa 22.2.2006/ 8 hyväksytyn henkilöstöpäällikön viran johtosäännön 1.5.2014 alkaen, 7) esittää yhteiselle kirkkovaltuustolle, että se hyväksyy hallinto-, talous- ja henkilöstöpalvelujen päällikön viran johtosäännön, joka on voimassa 1.5.2014 alkaen ja 8) esittää yhteiselle kirkkovaltuustolle, että se antaa yhteisen kirkkoneuvoston tehtäväksi hallinto-, talous- ja henkilöstöpalvelujen päällikön viran määräaikaisen täyttämisen 1.5.2014 31.12.2016. Päätös KN 26.2.2014: Keskustelun jälkeen esitys hyväksyttiin. (liite 1) 20 20 Keskusrekisterin toimistosihteerin määräaikainen virka Esittelijä: yhteisen seurakuntatyön päällikkö KIRJURI-järjestelmän käyttöönottovaiheen viivästysten ja lisätöiden vuoksi keskusrekisterin päivittäistyöt ja hankkeet ovat viivästyneet. Lisäksi työtilannetta kuormittavat
5 samanaikaiset pitkät virkavapaudet. Poikkeustilanteessa sijaisuusjärjestelyn avulla pyritään turvaamaan päivittäistehtävien hoitaminen. KIRKKOLAIN 6:9 :n mukaan viranhaltija voidaan ottaa virkasuhteeseen toistaiseksi tai määräajaksi. Viranhaltija voidaan ottaa määräajaksi vain, jos tehtävän luonne, sijaisuus, avoinna olevaan virkasuhteeseen kuuluvien tehtävien hoidon järjestäminen tai näihin rinnastettava työnantajan toimintaan liittyvä seikka sitä vaatii. Tehtäväkuvaus on toimistosihteerin tehtäväkuvauksen mukainen, vaativuusryhmä 402 (vähimmäispalkka 1.900,06 ). Palkkakustannukset katetaan keskusrekisterin henkilöstömäärärahoista. JOHTORYHMÄ on kokouksessaan 17.2.2014 päättänyt puoltaa esitystä. Esitys: YHTEISEN SEURAKUNTATYÖN PÄÄLLIKKÖ: KN päättää ottaa Jarkko Turusen keskusrekisterin määräaikaiseen toimistosihteerin virkaan 1.4. 30.9.2014 toimistosihteerin palvelussuhde-ehdoin. Päätös KN 26.2.2014: Mia Turunen oli poissa kokouksesta tämän asian käsittelyn ajan klo 16.27 16.28. Esitys hyväksyttiin. 21 21 Eija Liimataisen anomus osa-aikatyöstä Esittelijä: yhteisen seurakuntatyön päällikkö Perheneuvoja EIJA LIIMATAINEN on lähettänyt 16.1.2014 päivätyn seuraavansisältöisen kirjeen: Anon mahdollisuutta tehdä lyhennettyä työaikaa siten, että työaikani olisi 80 % koko viran työajasta yhden vuoden ajan alkaen 1.6.2014. KIRKKOLAIN 6:37 :n mukaan toistaiseksi voimassa olevaan virkasuhteeseen ottamisesta päättävä viranomainen voi, varattuaan viranhaltijalle tilaisuuden tulla kuulluksi, päättää, että viranhaltijan virantoimitusvelvollisuutta muutetaan, jos toiminnan uudelleen järjestely tai muu perusteltu syy sitä edellyttää. Tavoite on neuvotella TAINA SAINEEN ja PORIN TELJÄN SEURAKUNNAN kanssa voisiko Taina Saine toimia Eija Liimataisen sijaisena samassa suhteessa kuin Eija Liimataiselle esitetään osa-aikatyötä. Osa-aikatyötä esitetään sillä edellytyksellä, että saadaan viransijainen. Asiantuntijatyötä johtava perheneuvoja MARJATTA KAARTI- NEN puoltaa esitystä. JOHTORYHMÄ on kokouksessaan 17.2.2014 päättänyt puoltaa esitystä.
Esitys: YHTEISEN SEURAKUNTATYÖN PÄÄLLIKKÖ: KN päättää 6 myöntää Eija Liimataiselle 1.6.2014 alkaen vuodeksi (12 kk) luvan tehdä osa-aikatyötä siten, että virantoimitusvelvollisuus on 80 % edellyttäen, että otetaan viransijainen 20 %:n virantoimitusvelvollisuudella. Päätös KN 26.2.2014: Harri Saine oli poissa kokouksesta tämän asian käsittelyn ajan klo 16.28 16.30. Keskustelun jälkeen esitys hyväksyttiin. 22 22 Pihlavan seurakunnan nettomenojen (toimintakatteen) ylitys vuoden 2013 tilinpäätöksessä Esittelijä: talouspäällikkö Vuoden 2013 talousarviossa seurakuntien sitovuustaso yhteiseen kirkkovaltuustoon nähden on seurakuntakohtainen (seurakunnan toimintakate). Pihlavan seurakunnan tilinpäätöksessä toimintakate ylittää talousarvion 21.539 eurolla ja 3,0 %:lla. Pihlavan seurakunnassa toimintatulot alittivat tuloarvion 0,7 %.lla ja henkilöstömenot ylittivät menoarvion 16.100 eurolla. Muut menot ylittivät arvion noin 4.000 eurolla. Lomapalkkajaksotuksen menojen ylitys talousarvioon verrattuna oli 26,464 euroa, joka on suurempi kuin aiheutunut ylitys. Lomapalkkajaksotus tarkistetaan vuoden 2015 talousarvioon. Menojen määrää lisätään vuoden 2015 talousarviossa arvioidun erääntyneen loman määrän perusteella. Pihlavan srk TA 2013 TP 2013 ERO, euroa ERO, % Toimintatuotot 179 592 178 258-1 334-0,74 % Henkilöstömenot -763 357-779 480-16 123 2,11 % Palvelukset -74 990-77 918-2 928 3,90 % Aineet ja tarvikkeet -31 203-29 991 1 212-3,88 % Avustukset -22 280-25 037-2 757 12,37 % Vuokrat 0-1 111-1 111 Muut menot -4 680-3 177 1 503-32,12 % Toimintakate -716 918-738 456-21 538 3,00 % Vuoden 2012 tilinpäätöksessä Pihlavan seurakunnan toimintakate ylittyi 7.109 euroa talousarvioon verrattuna. YHTEINEN KIRKKONEUVOSTO on kokouksessaan 22.1.2014/8 merkinnyt Pihlavan seurakunnan taloustilanteen vuodelta 2013 tiedoksi (vuoden 2014 alun tilanne). JOHTORYHMÄ on kokouksessaan 17.2.2014 päättänyt puoltaa esitystä.
Esitys: TALOUSPÄÄLLIKKÖ: KN päättää esittää KV:lle, että se päättää Päätös KN 26.2.2014: Esitys hyväksyttiin. 7 hyväksyä Pihlavan seurakunnan vuoden 2013 tilinpäätöksessä toimintakatteen 21.538,51 euron (+3,0 %) suuruisen ylityksen talousarvioon verrattuna. 23 23 Keski-Porin seurakunnan nettomenojen (toimintakatteen) ylitys vuoden 2013 tilinpäätöksessä Esittelijä: talouspäällikkö Vuoden 2013 talousarviossa seurakuntien sitovuustaso yhteiseen kirkkovaltuustoon nähden on seurakuntakohtainen (seurakunnan toimintakate). Keski-Porin seurakunnan tilinpäätöksessä toimintakate ylittää talousarvion 57.669,25 eurolla ja 3,6 %:lla. Keski-Porin seurakunnassa toimintatuotot ylittivät tuloarvion yli 37 % ja annetut avustukset ylittivät arvion 136 %. Toimintatuottojen ylitys sekä tarvikkeiden menojen alitukset eivät riittäneet kattamaan henkilöstömenojen, palvelusten ja avustusten yhteensä lähes 110.000 euron suuruista ylitystä. Lomapalkkavarauksen muutoksen ylitys ja Kuntien eläkevakuutuksen eläkemaksukirjaus lisäsivät menoja yli arvion yht. 47.000 euroa. Lisäksi ylityksiä on eri tehtäväalueilla nettona 10.000 euroa. Päiväkerhotyön tehtäväalue alitti menot 27.000 eurolla. Muut seurakunnan tehtäväalueet ylittivät nettomenot yhteensä noin 37.000 eurolla. Lomapalkkajaksotus tarkistetaan vuoden 2015 talousarvioon. Menojen määrää lisätään vuoden 2015 talousarviossa arvioidun erääntyneen loman määrän perusteella. Keski-Porin srk TA 2013 TP 2013 ERO, euroa ERO, % Toimintatuotot 115 770 158 432 42 662 36,85 % Henkilöstömenot -1 393 473-1 432 996-39 523 2,84 % Palvelukset -197 069-221 380-24 311 12,34 % Aineet ja tarvikkeet -85 483-76 581 8 902-10,41 % Avustukset -33 740-79 617-45 877 135,97 % Muut menot -14 230-13 753 477-3,35 % Toimintakate -1 608 225-1 665 894-57 669 3,59 % Vuoden 2012 tilinpäätöksessä Keski-Porin seurakunnan toimintakate ylittyi 8.695,68 euroa talousarvioon verrattuna. JOHTORYHMÄ on kokouksessaan 17.2.2014 päättänyt puoltaa esitystä.
Esitys: TALOUSPÄÄLLIKKÖ: KN päättää esittää KV:lle, että se päättää 8. Päätös KN 26.2.2014: Esitys hyväksyttiin. hyväksyä Keski-Porin seurakunnan vuoden 2013 tilinpäätöksessä toimintakatteen 57.669,25 euron (+3,6 %) suuruisen ylityksen talousarvioon verrattuna. 24 24 Talousarvion investointiosassa tapahtunut ylitys vuoden 2013 tilinpäätöksessä Esittelijä: talouspäällikkö Talousarvion investointiosassa sitovuustaso on hankekohtainen. Vuoden 2013 tilinpäätöksen Investointiosassa yhden hankkeen nettomenot ylittyivät. Käppärän ison kappelin peruskorjauksen koko hankkeen määrärahat ylittyivät 31.937,34 eurolla. Vuoden 2012 talousarviossa hankkeen määräraha oli 20.000 euroa ja toteutuma 41.942,19 euroa. Vuoden 2013 talousarviossa hankkeen määräraha oli 1,5 milj. euroa ja toteutuma 1.509.995,15 euroa. Kiinteistöpäällikkö: Käppärän ison siunauskappelin investointiosan ylitykseen oli syynä tuhopoltosta aiheutunut vakuutusomavastuu, kylmiön korjaustyön yhteydessä hankittu lisäkylmiö Porin metsähautausmaalle sekä jätevesiliittymän uusiminen, jota ei suunnitteluvaiheessa otettu huomioon. Kokonaisuutena talousarvion investointiosan menot toteutuivat vuonna 2013 96,2 %:sesti. Toteutuneet investointimenot (1.84 milj. euroa) alittivat talousarvion 72.752,31 eurolla. TALOUSARVIO TOTEUTUMA YLITYS Käppärän ison kappelin peruskorjaus 1 520 000,00 1 551 937,34 31 937,34 JOHTORYHMÄ on kokouksessaan 17.2.2014 päättänyt puoltaa esitystä. Esitys: TALOUSPÄÄLLIKKÖ: KN päättää esittää KV:lle, että se päättää hyväksyä tilinpäätöksen investointiosassa tapahtuneen ylityksen. Käppärän ison kappelin peruskorjaus ylitti talousarvion 31.937,34 eurolla. Talousarvion investointiosan toteutuneet investointimenot alittivat talousarvion 72.752,31 eurolla ja kattoivat ylityksen. Päätös KN 26.2.2014: Keskustelun jälkeen esitys hyväksyttiin.
25 25 Seurakuntayhtymän varainhoidon tilannekatsaus 31.12.2013 Esittelijä: talouspäällikkö 9 YHTEINEN KIRKKONEUVOSTO päätti varainhoidon ohjeistuksesta 15.6.2011/114. Ohjeistuksen mukaan vuotuinen pääoman tuottotavoite on 4 6 %. Ohjeistuksessa määritellään lisäksi prosentuaaliset vaihteluvälit eri sijoitusvaihtoehtojen välillä seuraavasti: - korkosijoitukset 50 100 % - osakesijoitukset 0 50 % - lisäksi omana ryhmänä kiinteistösijoitukset Vuosi 2013 oli taloudellisesti edellisvuoden tasoinen. Sijoitusmarkkinat kehittyivät keskimäärin positiivisesti. Vuoden alkupuoliskon aikana kurssitaso ei juurikaan noussut, koska kurssinousuja seurasi vastaavansuuruinen ja isompikin laskukausi. Vuoden loppupuoliskolla kurssitaso nousi selvästi, mikä vahvisti markkina-arvoja. Vuoden 2013 alkupuoliskon aikana varainhoidon tuotot olivat seurakuntayhtymän sijoitusten osalta 200.200 euroa. Vuoden 2012 aikana varainhoidon tuotot olivat seurakuntayhtymän sijoitusten osalta yhteensä 269.100 euroa. Vuoden 2013 aikana sijoitusten tuotot olivat yhteensä 311.500 euroa. Tuottojen erittely vuodelta 2013: - osakesijoitukset 177.900 - korkosijoitukset 133.600 Kiinteistöjen ja osakehuoneistojen nettotuotot olivat vuoden aikana 242.900. Hautainhoitorahaston sijoitustuotot olivat vuoden 2013 aikana 22.350 euroa ja 25.900 euroa vuonna 2012. Tuotto jäi alle tavoitteen ja oli 2,1 %. Seurakuntayhtymän varainhoidon tuotot kasvoivat viime vuonna edelliseen vuoteen verrattuna 15,7 % ja 42.400 euroa (ilman kiinteistötuottoja). Vuoden 2013 varainhoidon tuotto sijoitettaville rahavaroille oli hankintahinnasta laskettuna tuottotavoitteen alarajan mukainen: 4,0 %. Kun tuotto lasketaan markkinahinnasta, se nousi yli tuottotavoitteen alarajan ja oli 4,4 %. Vuonna 2013 varainhoidon tuotto oli korkosijoituksissa 3,0 % ja osakesijoituksissa 5,3 %. Tuotot ovat vuodelle kirjattuja toteutuneita tuottoja ja osin vuodelle jaksotettuja korkotuottoja. Lyhyiden korkosijoitusten, joiden osuus sijoituksista on pieni, tuottokertymä on vaatimaton ja alle tuottotavoitteen, koska korkotaso pysyi vuonna 2013 edelleen hyvin alhaisella tasolla. Esim. kuuden kuukauden euribor-korko laski vuoden 2012 aikana yli prosentin tasosta 0,4 %:n korkotasoon, jossa se pysyi vuoden 2013 aikana. Pitkäaikaisten korkosijoitusten tuotto on vuositasolla tuottotavoitteen mukainen, koska näitä sijoituksia on tehty hyvätuottoisiin joukkovelkakirjalainoihin. Korkosijoitusten markkinahinta parantui vuoden 2013 aikana. Osakemarkkinoiden kehitys oli vuonna 2013 vaihteleva ja keskimäärin nouseva. Ensin kurssi nousivat vuoden alussa, mutta sen jälkeen tuli laskujakso, nousujakso ja
10 taas laskujakso vuoden puoliväliin asti. Puolivälin jälkeen kurssitaso alkoi vahvistua loppuvuoden ajan. Keskimäärin kurssit nousivat vuoden aikana noin 26 %. Kehitystä kuvaava OMX Helsinki indeksi oli vuoden alussa noin 6.000 pistettä ja vuoden lopussa noin 7.300 pistettä. Pääosa osakesijoituksista oli vuoden lopussa edelleen paljon (yhteensä 950.000 euroa) hankintahinnan alapuolella. Osakesijoitusten tuoton muodostivat osinkotulot (110.300 ). Niiden lisäksi toteutui muutama voitollinen osakekauppa, joista tuotto oli 67.400 euroa. Osakkeiden myyntivoittojen ja osinkojen tuotto oli hankintahinnasta laskettuna 5,3 % ja markkina-arvosta laskettuna 6,7 %. Sijoitusten arvoista (hankintahinnasta) on kurssien laskiessa tehty tilinpäätöksiin arvonalennuksia, kun sijoituksen arvo on ollut tilinpäätöksessä alle hankintahinnan. Kun markkinakurssit nousevat, sijoitusten arvoja voidaan korottaa taseessa enintään hankintahintaan asti. Arvojen muutokset kirjautuvat tuloslaskelmaan tuloiksi ja menoiksi. Vuoden 2013 tilinpäätöksessä arvonalennusten palautuksia voidaan kirjata markkinahintojen noustua yhteensä 177.150 euroa. Osakesijoituksista arvonalennusten palautuksia (netto) on 113.200 euroa ja korkosijoituksista 64.000 euroa. Kun sijoitusten vuoden 2013 arvonalennusten palautusten tulot otetaan mukaan tuottolaskentaan, nousee vuosituotto selvästi. Tuotto on korkosijoituksista 4,4 % ja osakesijoituksista 8,6 % ja sijoitusten tuotto yhteensä 6,2 % hankintahinnasta laskettuna. Vuoden 2012 tilinpäätöksessä arvonalennusten palautuksia kirjattiin yhteensä 162.900 euroa. Markkinatilanteesta johtuen sijoitusten arvot olivat vuoden 2011 lopussa alhaalla ja arvonalennuksia kirjattiin lisää yhteensä 656.952 euroa. Vuonna 2010 sijoitusten realisoitumattomien arvonalennusten palautuksia kirjautui tilinpäätökseen yhteensä 147.300. Vuonna 2009 heikon sijoitustilanteen hieman elvyttyä sijoitusten realisoitumattomien arvonalennusten palautuksia kirjautui tilinpäätökseen 653.733. Vuonna 2008 heikon osake- ja korkomarkkinoiden kehityksen vuoksi sijoitusten realisoitumattomia arvonalennuksia kirjattiin tilinpäätöspäivän tilanteen mukaan yhteensä 1.048.800 euroa ja vuonna 2007 458.400 euroa. Arvonalennusten määrä on vuoden 2013 lopussa taseessa 1.026.700 euroa (osakkeet 948.100 euroa ja korkosijoitukset 78.600 euroa). Sijoituspääoman määrä oli vuoden 2013 lopussa hankintahinnaltaan 6,8 milj. euroa ja markkina-arvoltaan 6,0 milj. euroa. Hautainhoitorahaston sijoituspääoma oli vuoden lopussa hankintahinnaltaan 1,1 milj. euroa ja markkina-arvoltaan 1,2 milj. euroa. Porin seurakuntayhtymän kiinteistösijoitusten nettotuotto hankintahinnasta laskettuna oli tavoitteen mukainen. Tuotto oli hankintahinnasta laskettuna 4,7 % ja arvioidusta markkinahinnasta 3,4 %. Osakehuoneistot (pois lukien Antinkatu 22) on hankittu lähes 50 vuotta sitten (1960-luvulla) ja hankintahinnasta laskettu tuotto on sen takia korkea, 22 %. Antinkatu 22:n osakehuoneistojen nettotuotto oli vuoden aikana 211.000 euroa, hankintahinnasta laskettuna 4,6 % ja markkinahinnasta 3,5 %. Hautainhoitorahaston osakehuoneistojen (8 kpl) nettotuotto hankintahinnasta oli vuoden aikana tuottotavoitteen ylittävä, 18,3 %. Osakehuoneistojen tuotto oli vuoden 2013 aikana 27.700 euroa. Markkinahinnasta laskettu tuotto oli myös tavoitteen mukainen 4,3 %. Hautainhoitorahaston osakehuoneistot on hankittu pääosin vuosina 1968 1988, joten niiden hankintahinta on nykyrahassa alhainen, mikä nostaa tuoton hankintahintaan verrattuna korkeaksi. Varainhoidon jakautuminen ohjeistuksen mukaisiin ryhmiin 31.12.2013 ja niiden tuotto pääomalle vuodelta 2013 ovat alla olevassa taulukossa (tuottotavoite on 4 6 %
11 vuositasolla). Tuotto pääomalle on laskettu taulukkoon sekä hankintahinnasta että markkina-arvosta. Tuotto on laskettu myös sijoitusten arvonmuutokset (arvonalennukset ja arvonalennusten palautukset) mukaan lukien. Vuoden puolivälin tilanteeseen verrattuna osakkeiden osuus on laskenut 5,9 %-yksikköä ja korkotuottoisten sijoitusten osuus vastaavasti noussut 56,8 %:iin. Porin ev.lut. seurakuntayhtymä VARAINHOIDON JAKAUTUMA JA TUOTTO VUOSI 2013 Ohje- Osuus Tuotto Tuotto-% Tuotto-% osuus 31.12.2013 hankinta- markkinahinnasta hinnasta Korkosijoitukset väh. 50 % 56,80 % 133 575 3,00 % 3,00 % Osakesijoitukset enint. 50 % 43,20 % 177 920 5,25 % 6,70 % Yhteensä 311 495 4,00 % 4,40 % Tuotto sijoitusten arvonmuutokset mukaanlukien Korkosijoitukset 197 565 4,40 % 4,50 % Osakesijoitukset 291 079 8,60 % 11,00 % Yhteensä 488 644 6,20 % 6,90 % Kiinteistösijoitukset -osakehuoneistot 225 532 4,80 % 3,40 % - kiinteistöt 17 404 3,50 % 3,50 % Yhteensä 242 936 4,70 % 3,40 % Sijoituskulut 4 179 HAUTAINHOITORAHASTO VUOSI 2013 Ohje- Osuus Tuotto Tuotto-% Tuotto-% osuus 31.12.2013 hankinta- markkinahinnasta hinnasta Korkosijoitukset väh. 50 % 74,00 % 15 670 2,00 % 1,90 % Osakesijoitukset enint. 50 % 26,00 % 6 677 2,50 % 2,00 % Yhteensä 100,00 % 22 347 2,10 % 1,90 % Tuotto sijoitusten arvonmuutokset mukaanlukien 20 830 2,00 % 1,80 % Kiinteistösijoitukset 27 680 18,30 % 4,30 %
12 JOHTORYHMÄ on kokouksessaan 17.2.2014 päättänyt puoltaa esitystä. Esitys: TALOUSPÄÄLLIKKÖ: KN päättää merkitä varainhoidon tilannekatsauksen vuodelta 2013 tiedoksi. Päätös KN 26.2.2014: Keskustelun jälkeen esitys hyväksyttiin. 26 26 Talousarvion toteutuminen ja tilikauden tulos (tilanne 18.2.2014) Esittelijä: talouspäällikkö Helmikuun alkupuolella Porin ev.lut. seurakuntayhtymän tilikauden tuloksen valmistelu on tavoitteena saada valmiiksi, kun toimintakatteen jälkeiset erät on selvitetty ja laskettu (sijoitusten arvonmuutokset 31.12.2012 tilanteessa ja hautainhoitorahastolle siirrettävä osuus yhtymän hallintomenoista sekä poistot). Seuraavassa esitettävä tuloslaskelma on jo aika lopullinen: siitä puuttuvat enää mahdollisesti vielä tulevat yksittäiset menot tai tulot. Tilinpäätöksen käyttötalousosassa on syntymässä talousarvion ylityksiä 2 kpl. Talousarvion investointiosassa sitovuustaso on hankekohtainen. Investointiosassa yhden hankkeen nettomenot ylittyivät (Käppärän hautausmaan ison kappelin korjaus). Porin ev.lut. seurakuntayhtymän vuoden 2013 tilinpäätöksen tulos on 1.046.732 euroa positiivinen. Tasapainoiseen nollatulosarvioon verrattuna tulos on yli miljoona euroa parempi. Toimintakatteen nettomenot olivat 417.000 euroa arvioitua pienemmät. Toimintakatteen (toimintatuottojen ja -kulujen erotuksen) toteutuma oli 96,9 %. Seuraavassa lyhyt tuloslaskelma vuodelta 2013 ja vertailu vuoden 2013 talousarvioon ja vuoden 2012 tilinpäätökseen:
13 PORIN EV.LUT. SEURAKUNTAYHTYMÄ TILINPÄÄTÖS 2013 TULOSLASKELMA (ulkoinen ja sisäinen) TP13 TP13 TP 2013 TA 2013 TA13 TA13 TP 2012 ERO, ERO, % TOIMINTATUOTOT 2 708 371 2 558 280 150 091 5,9 % 2 994 564 Henkilöstökulut -10 574 016-10 900 071 326 055-3,0 % -10 534 516 Muut toimintakulut -5 164 308-5 104 974-59 334 1,2 % -5 411 201 TOIMINTAKULUT YHT. -15 738 324-16 005 045 266 721-1,7 % -15 945 717 TOIMINTAKATE -13 029 954-13 446 765 416 811-3,1 % -12 951 153 VEROTULOT 16 293 717 15 837 657 456 060 2,9 % 14 405 061 VEROTUSKULUT -334 651-317 760-16 891 5,3 % -314 179 KESKUSRAHASTOMAKSUT -928 026-929 305 1 279-0,1 % -759 142 RAHOITUSTUOTOT 330 109 400 000-69 891-17,5 % 328 890 RAHOITUSKULUT 142 255-50 000 192 255-384,5 % 86 638 VUOSIKATE 2 473 450 1 493 827 979 623 65,6 % 796 115 POISTOT -1 426 718-1 493 707 66 989-4,5 % -1 356 296 SATUNNAISET TUOTOT 0 0 0 0 TILIKAUDEN TULOS 1 046 732,24 120 1 046 612 872 176,9 % -560 181,15 POISTOERON MUUTOS 340 435 340 434 1 0,0 % 340 435 VARAUSTEN MUUTOS 0 0 0 RAHASTOJEN MUUTOS 0 0 0 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ 1 387 167 340 554 1 046 613 307,3 % -219 746,65 Tilikauden tulos on positiivinen 1.046.700 euroa. Positiivinen tulos johtuu pääasiassa verotulojen ylityksestä ja toimintakatteen nettomenojen alituksesta. Yli miljoonan euron suuruinen parannus tuloksessa suhteessa talousarvion tulokseen muodostuu seuraavasti: toimintatuotot ylittyivät 150 000 toimintakulut alittuivat (henkilöstömenoja) 260 000 verotulot ylittyivät 450 000 rahoitustuotot netto ylittyivät 110 000 poistot alittuivat 70 000 Yhteensä alitus talousarvioon 1 040 000
14 Oheisena liitteenä jaetaan kuva tilikauden tuloksen muodostumisesta tilikauden aikana (kuviossa on tulokset eri kuukausien lopussa). Porin ev.lut. seurakuntayhtymän verotulokertymä vuodelta 2013 nousi 13,1 % ja lähes 1,9 miljoonaa euroa vuoteen 2012 verrattuna ja oli 16.293.717 euroa. Talousarvion vuoden 2013 verotulokertymäarvio 15,8 milj. euroa ylittyi 456.000 eurolla ja 2,9 %:lla. Vuonna 2012 verotulokertymä laski 3,0 % ja 448.000 euroa vuoteen 2011 verrattuna. Vuonna 2011 verotulokertymä kasvoi 3,8 % ja 537.000 euroa vuoteen 2010 verrattuna ja vuonna 2010 verotulokertymä väheni 3,3 % vuoteen 2009 verrattuna. VEROTULOT Vuosi 2013 tammijoulukuu v. 2013 v. 2012 Tot. Ero, Ero, % Ansio- ja pääomatuloverot 14 868 883 13 109 577 1 759 306 13,40 % Osuus yhteisöveroista 1 424 834 1 295 483 129 350 10,00 % Yhteensä 16 293 717 14 405 061 1 888 656 13,11 % v. 2013 v. 2013 TA Ero, Ero, % Verotulot 2013 16 293 717 15 837 656,77 456 060 2,88 % Ansio- ja pääomatuloverojen kertymä kasvoi 13,4 % edellisvuoteen verrattuna. Yhteisöveron kertymä kasvoi tasan 10,0 % vuoden 2012 kertymään verrattuna. Yhteisöverotulojen osuus kaikista verotuloista oli 8,7 % vuonna 2013 (9,0 % vuonna 2012). HAUTAINHOITORAHASTO Porin ev.lut. seurakuntayhtymän hautainhoitorahaston tilikauden tulos vuodelta 2013 muodostuu alijäämäiseksi 25.256 euroa. Tulos on alijäämäinen edellisen vuoden ylijäämäisen vuoden jälkeen ja lisää taseeseen syntynyttä oman pääoman vajausta. Tulos oli arvioitua heikompi, koska tuotot alittivat arvion, henkilöstömenot ylittyivät ja koska sijoitustuotot alittivat arvion 30,6 %:lla ja 9.200 eurolla. Henkilöstömenot ylittyivät 1,6 %:lla. Henkilöstömenot nousevat vuoden 2013 tilinpäätöksessä 47.400 euroa vuoden 2012 tilinpäätökseen verrattuna, koska vuonna 2012 ei kaikkien hautainhoitorahaston kausityöntekijöiden palkkamenoja kirjattu hautainhoitorahastolle. Vuonna 2013 kaikki hautainhoitorahastolle kuuluvat palkkamenot ovat rahaston menoissa.
15 HAUTAINHOITARAHASTO TILINPÄÄTÖS 2013 TULOSLASKELMA TP 2013 TA 2013 Ero, Ero, % TP 2012 TOIMINTATUOTOT 374 614 383 269-8 655,10-2,3 % 365 819 Henkilöstökulut -328 511-323 393-5 118,10 1,6 % -281 121 Muut toimintakulut -92 188-89 996-2 192,24 2,4 % -84 605,60 TOIMINTAKULUT YHT. -420 699-413 389-7 310,34 1,8 % -365 726 TOIMINTAKATE -46 085-30 120-15 965,40 53,0 % 92,59 RAHOITUSTUOTOT 20 830 30 000-9 170,48-30,6 % 23 390,40 RAHOITUSKULUT 0 0 0 0,0 % 0 VUOSIKATE -25 256-120 -25 135,90 23 483 POISTOT 0 0 0 0,0 % 0 TILIKAUDEN TULOS (alijäämä) -25 256-120 -25 135,90 23 483 RAHASTOJEN MUUTOS 25 256-23 483 TILIKAUDEN ALIJÄÄMÄ 0-120 -25 135,90 0 Esitys: TALOUSPÄÄLLIKKÖ: KN päättää merkitä tiedoksi alustavan Porin seurakuntayhtymän tilikauden tuloksen vuodelta 2013 (+1.046.700 euroa). Päätös KN 26.2.2014: Keskustelun jälkeen esitys hyväksyttiin. (liite 2) 27 27 Ilmastoasiat kunnassa toimeenpanoa ja yhteistyötä hanke Esittelijä: hallintopäällikkö PORIN KAUPUNGIN YMPÄRISTÖVIRASTOSSA on käynnissä hanke, jossa Porin ja Ulvilan kaupungit sekä Nakkilan kunta etsivät Ilmastokumppaneita. Ilmastokumppanit voivat olla mm. yrityksiä ja yhteisöjä. Kumppaneiksi ryhtyvät laativat hankkeen avulla oman suunnitelmansa ilmastopäästöjen vähentämiseksi ja allekirjoittavat ilmastositoumuksen sijaintikuntansa kanssa. Sitoumus sitoo vain asetettuihin ilmastotavoitteisiin. Tavoitteet voivat koskea esimerkiksi energiansäästöä tai jätehuoltoa. Porin ympäristövirasto haastaa mukaan Porin ev.lut. seurakuntayhtymän, Ulvilan ja Nakkilan seurakunnat.
16 Projektipäällikkö OUTI AALTO Porin ympäristövirastosta esitteli käynnissä olevaa hanketta 10.2.2014 ESITTELIJÖIDEN KOKOUKSESSA ja toivotti Porin ev.lut. seurakuntayhtymän tervetulleeksi ilmastokumppaniksi. Esittelijöiden kokouksessa suhtauduttiin myönteisesti ja päätettiin ottaa asia esille johtoryhmässä. JOHTORYHMÄ päätti 17.2.2014, että Porin ev.lut. seurakuntayhtymä liittyy ilmastokumppaniksi ja laatii oman suunnitelmansa siitä, millä keinoin se voisi vähentää hiilidioksidipäästöjä ja hillitä ilmastonmuutosta. Johtoryhmä päätti, että asia viedään yhteiselle kirkkoneuvostolle tiedoksi. Esitys: HALLINTOPÄÄLLIKKÖ: KN päättää merkitä ilmastokumppanuuden tiedoksi. Päätös KN 26.2.2014: Keskustelun jälkeen esitys hyväksyttiin. 28 Ilmoitusasiat Esittelijä: hallintopäällikkö 28 - Työsuojeluvaalien tulos Vaalitoimikunnan puheenjohtaja HILKKA HELIÖ-VIRTANEN on lähettänyt yhteiselle kirkkoneuvostolle 13.1.2014 päivätyn ilmoituksen työsuojeluvaalien tuloksesta: Työsuojeluvaltuutetuksi 11.12.2013 pidetyissä vaaleissa tuli keittäjä Minna Selin. Hän kuuluu yhteistyötoimikuntaan 2014 2017. Muut yhteistyötoimikunnan henkilöstön edustajat ovat liitteenä olevan listan mukaiset. Vaalista ei ole valitettu. KIRKON YLEISEN VIRKA- JA TYÖEHTOSOPIMUKSEN 2012 2013 ALLEKIRJOI- TUSPÖYTÄKIRJAN 18 :ssä on todettu, että työsuojeluvaltuutetulle maksetaan työsuojeluvaltuutetun tehtävien hoitamisesta erillinen kuukausittainen korvaus siten, että jos seurakunnan jäsenmäärä on vähintään 10 000 alle 70 000, korvaus on 49 euroa/kuukausi. Korvausta maksetaan 1.1.2014 lukien. - Ilmoitus henkilöstön edustajista yhteistyötoimikunnassa Puheenjohtaja HILKKA HELIÖ-VIRTANEN on lähettänyt yhteiselle kirkkoneuvostolle 13.1.2014 päivätyn ilmoituksen yhteistyötoimikunnan henkilöstön edustajista. Ilmoituksen liitteenä oleva pöytäkirja on päivätty Porissa 13.1.2014. Sen ovat allekirjoittaneet Hilkka Heliö-Virtanen, Helena Kuusiranta ja Jarmo Huhtasalo. Pöytäkirjan sisältö: Yhteistyötoimikunnan henkilöstön edustajat 1.1.2014 31.12.2017. Kit. 10.9.2013. 5.2.
17 Olemme sopineet seuraavat henkilöt Porin ev.lut. seurakuntayhtymän yhteistyötoimikuntaan, luottamusmiehet: Heliö-Virtanen Hilkka Kirkon alat ry, Kuusiranta Helena Julkisalojen koulutettujen ammattijärjestö Juko ry, työsuojeluvaravaltuutettu Jarmo Huhtasalo ja Kirkon alan Unioni ry:n luottamusmies sitten kun on tiedossa henkilön nimi. Esitys: HALLINTOPÄÄLLIKKÖ: KN päättää Päätös KN 26.2.2014: Esitys hyväksyttiin. merkitä ilmoitukset tiedoksi. 29 29 Oikaisuvaatimusohjeet ja valitusosoitus Puheenjohtaja antoi liitteen 3 mukaiset oikaisuvaatimusohjeet ja valitusosoituksen. 30 30 Kokouksen päätös Kokouksen päätteeksi lausuttiin yhteisesti Herran siunaus. YHTEINEN KIRKKONEUVOSTO Kari Erkkola puheenjohtaja Hilkka Tommila sihteeri Pöytäkirja tarkastettu ja todettu kokouksen kulun ja tehtyjen päätösten mukaiseksi Porissa 5. päivänä maaliskuuta 2014 Arja-Leena Rouvali Matti Säämäki Ilmoitus pöytäkirjan nähtävilläolosta on ollut Porin ev.lut. seurakuntayhtymän hallintoviraston ilmoitustaululla 6.3. 7.4.2014. Pirjo Rautava ilmoitustaulun hoitaja