KUNTARAHOITUS Eettiset toimintaperiaatteet
Sisältö 1 TAUSTA JA TARKOITUS... 4 2 SOVELLETTAVUUS... 4 3 KUNTARAHOITUKSEN ARVOT JA STRATEGIA... 4 4 VARAINHANKINTA JA LIKVIDITEETIN HALLINTA... 5 5 KORRUPTIONVASTAISUUS... 6 6 AVOIMUUS JA SALASSAPITO... 7 7 TYÖSKENTELY KUNTARAHOITUKSESSA... 7 8 PYYDÄ NEUVOJA, RAPORTOI ONGELMISTA... 8
1 Tausta ja tarkoitus Kuntarahoitus-konserni (jäljempänä Kuntarahoitus ) toimii palvellakseen luotettuna, rehellisenä ja eettisenä instituutiona kaikissa sen toiminnoissa sekä asiakas-, yhteistyökumppani-, työ- ja muissa suhteissa. Tässä ohjeessa kuvatut eettiset toimintatavat ja periaatteet ovat luonnollinen osa Kuntarahoituksen liiketoimintaa, eikä Kuntarahoitus jousta näistä periaatteista. 2 Sovellettavuus Kuntarahoituksen hallitus on hyväksynyt nämä eettiset toimintaperiaatteet, joita sovelletaan kaikkeen Kuntarahoituksen ja sen kanssa samaan konserniin kuuluvien yhtiöiden toimintaan, ja siten kaikki Kuntarahoituksen ja sen kanssa samaan konserniin kuuluvien yhtiöiden työntekijät ovat velvollisia noudattamaan näitä periaatteita ja edistämään periaatteiden noudattamista kaikessa toiminnassa. Voimassa olevan lainsäädännön ja viranomaismääräysten ja näiden eettisten toimintaperiaatteiden lisäksi Kuntarahoituksen johtoa ja työntekijöitä sitovat muut yhtiössä kulloinkin voimassa oleva sisäiset ohjeet ja toimintatavat. Tällaiset sisäiset ohjeet ja toimintatavat eivät kuitenkaan saa olla ristiriidassa näiden eettisten periaatteiden kanssa tai rajata niiden soveltamista, mutta voivat asettaa vielä näitä eettisiä periaatteita tiukempia vaatimuksia toiminnalle. 3 Kuntarahoituksen arvot ja strategia Kuntarahoitukselle on tärkeää asiakaslähtöisyys, aktiivinen yhteistyö ja luotettava kumppanuus. Niillä varmistamme sen, että toimintamme vastaa asiakkaittemme tarpeita tasapuolisesti, avoimesti ja läpinäkyvästi. Yrityksen vahvalla yhteisen tekemisen meiningillä haluamme luoda uusiutumiskykyisen, aloitteellisen ja luovan ilmapiirin. Sen ansiosta voimme täyttää menestyksellisesti Kuntarahoituksen perustehtävän, joka on asiakkaidemme rahoituksen varmistaminen kilpailukykyisesti myös negatiivisissa markkinatilanteissa. Kuntarahoituksen strategia on panostaa aktiivisesti ja määrätietoisesti asiakastyöskentelyyn ja kehittää sitä tavalla, joka parhaiten palvelee kuntia ja niiden määräämisvallassa olevia yhteisöjä sekä valtion tukemaa asuntotuotantoa harjoittavia yleishyödyllisiä yhteisöjä. Parasta asiakaspalvelua on mielestämme sellaisten ratkaisujen kehittäminen, jotka kussakin markkinatilanteessa tunnistavat asiakaskuntamme senhetkiset tarpeet samoin kuin toimintaympäristössä tapahtuvat muutokset. Lisäksi, palveluiden on pystyttävä vastaamaan asiakkaidemme tarpeeseen
ja toimintaympäristön muutoksiin tehokkaasti ja kilpailukykyisesti. Voidaksemme tarjota asiakkaiden kannalta sopivimpia ratkaisuja panostamme myös oman henkilöstömme kehittämiseen ja laaja-alaiseen osaamiseen sekä varmistamme omien sisäisten järjestelmiemme toimivuuden. 4 Varainhankinta ja likviditeetin hallinta Varainhankinnalla, jota tehdään kansainvälisillä rahoitusmarkkinoilla, rahoitetaan erilaisia sosiaalisesti ja yhteiskunnallisesti merkittäviä kohteita, jotka tähtäävät pitkällä aikavälillä suomalaisen hyvinvointiyhteiskunnan ylläpitämiseen ja parantamiseen. Varoilla rahoitetaan mm. sairaaloita, kouluja, päiväkoteja, vanhainkoteja sekä asuntoja. Yhtiö ylläpitää myös merkittävää etukäteisvarainhankinnalla rahoitettua likviditeettisalkkua, jolla varmistetaan liiketoiminnan jatkuvuus markkinatilanteesta riippumatta. Yhteiskuntavastuun tärkeyden vuoksi Kuntarahoitus noudattaa varainhankinnassaan ja likviditeetin hallinnassa näitä yhtiön määrittämiä eettisiä toimintaperiaatteita varmistamalla, että se toimii jäljempänä esiteltyjen periaatteiden mukaisesti. Varainhankinnassa ja likviditeetin hallinnassa yhtiö tekee yhteistyötä vain etukäteen hyväksyttyjen vastapuolien kanssa. Vastapuolet hyväksytään Kuntarahoituksen sisäisten prosessien mukaan ja hyväksyttyjen vastapuolten tulee omassa toiminnassaan eettisyyden lisäksi täyttää pankkisääntelyyn liittyvät vaatimukset, kuten esim. rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämiseen ja asiakkaan tunnistamiseen sekä tuntemiseen liittyvät vaatimukset. Varainhankinnassa ja likviditeetin hallinnassa yhtiö voi käyttää valuuttamääräisiä tuotteita. Valuutoista vain ne valuutat ovat hyväksyttyjä, joiden selvitys tehdään Euroclear-järjestelmässä. Lisäksi Kuntarahoitus pystyy käyttämään NDF-valuuttoja (NDF = Non Deliverable Forward), joissa noteeraus saadaan luotettavasta lähteestä ja muuttamaan Euroclear-selvitettäväksi valuutaksi. Kuntarahoitus ei hyväksy sellaisten maiden valuuttoja, joiden kansallinen tai poliittinen tilanne on herkkä. Hajautetun varainhankintastrategian vuoksi yhtiö on aktiivinen liikkeeseenlaskija myös strukturoiduissa tuotteissa, joissa sijoittajille maksettava tuotto perustuu tietyn kohde-etuuden kehitykseen. Esimerkkejä kohde-etuuksista ovat mm. erilaiset indeksit, hyödykkeet, pörssinoteeratut rahastot ja valuuttaparit. Markkinointimateriaalissa kuvataan aina mahdollisimman tasapuolisesti tuotteen ominaisuudet ja sisältö, tyypilliset riskit ja mahdolliset kulut. Kuntarahoitus ei hyväksy varainhankinnassa kohde-etuuksia ja likviditeetin hallinnassa instrumentteja, joihin liittyvän liikkeeseenlaskijan toiminta voidaan katsoa epäeettiseksi (esim. ase- tai tupakkateollisuuteen liittyvät liikkeeseenlaskijat). Jokainen hyödykesidonnainen
transaktio arvioidaan aina tapauskohtaisesti. Transaktiolla ei saa olla vaikutusta hyödykkeen maailmanmarkkinahinnan muodostumiseen. 5 Korruptionvastaisuus Kuntarahoitus noudattaa kaikessa toiminnassaan voimassa olevia lakeja ja viranomaisnormeja sekä yleisesti hyväksyttyjä toimintatapoja, solmittuja sopimuksia ja annettuja lupauksia. Kuntarahoituksen liiketoiminnan tulee olla Kuntarahoituksen ja sen omistajien sekä asiakkaiden etujen mukaista, eivätkä liiketoimet siten saa perustua kenenkään henkilökohtaiseen etuun. Kuntarahoitus pyrkii kaikissa tilanteissa välttämään eturistiriitoja ja sellaisten ilmetessä toimimaan niin, että asiakkaan tai Kuntarahoituksen kanssa toimivan tahon etu ei tilanteessa kärsi. Kuntarahoituksen työntekijöiden on vältettävä tilanteita, jotka ovat ristiriidassa tai jotka voidaan katsoa ristiriitaisiksi työntekijän henkilökohtaisten ja liiketoimintaa koskevien etujen kanssa. Kuntarahoituksen työntekijät eivät saa käyttää asemaansa tai asemansa ansiosta saamaansa tietoa tai Kuntarahoitukselle kuuluvia varoja henkilökohtaisen edun tavoittelemiseen. Kuntarahoitus tai sen työntekijät eivät saa antaa tai vastaanottaa mitään suoria tai epäsuoria lahjoja tai muita etuja, joita voidaan pitää lahjuksina tai korruptiona ja siten yrityksenä vaikuttaa päätöksentekoon tai toimintaan. Kuntarahoitus tai sen työntekijät voivat antaa tai vastaanottaa vain sellaisia lahjoja tai vieraanvaraisuutta, jolla ei ole tarkoitus vaikuttaa tai joka ei anna kohtuullisesti arvioiden vaikutelmaa vaikuttamisesta Kuntarahoitukseen liittyvässä päätöksenteossa. Lahjojen ja vieraanvaraisuuden antamisen sekä vastaanottamisen tulee olla yhteydessä Kuntarahoituksen liiketoimintaan siten, ettei niitä voida tulkita pyrkimykseksi edistää kenenkään henkilökohtaista etua. Lahjojen ja vieraanvaraisuuden tulee aina olla kohtuullista huomioiden vastaanottavan henkilön asema. Tämä koskee erityisesti yhteistyötä viranhaltijoiden kanssa, sillä heidän palvelussuhteensa perustan muodostavat tasapuolisen kohtelun vaatimus ja viranhaltijan puolueettomuus. Viranhaltijoiden virkavastuu asettaa erityiset rajat hyväksyttävänä pidettävälle kestitykselle. Kuntarahoitus ei anna taloudellista tukea poliittisille puolueille tai ryhmittymille. Kuntarahoituksen kirjanpidon ja liiketoimintaan liittyvien asiakirjojen on oltava täsmällisiä ja kuvattava kaikki liiketapahtumat kattavasti ja asianmukaisesti.
Pitkät asiakas- ja yhteistyökumppanisuhteet ovat Kuntarahoitukselle tärkeitä. Siksi kaikissa näissä suhteissa toimitaan reilusti ja ammattitaitoisesti ottaen huomioon asiakkaan ja yhteystyökumppanin erityispiirteet. 6 Avoimuus ja salassapito Kuntarahoitus kertoo avoimesti taloudellisesta tilastaan ja toiminnastaan lainsäädännön ja muiden säännösten ja määräysten mukaisesti. Kuntarahoitus pitää tärkeänä jatkuvaa vuorovaikutusta sijoittajien, asiakkaiden, toimintaa valvovien viranomaisten ja muiden sidosryhmien kanssa. Kuntarahoituksen viestinnän periaatteet määritellään yhtiön viestintästrategiassa, jonka hyväksyy yhtiön hallitus. Kuntarahoituksen toimintaan luottolaitoksena, joukkovelkakirjojen liikkeeseenlaskijana, neuvontapalvelujen tarjoajana ja työnantajana kuuluu Kuntarahoitusta, sen asiakkaita, työntekijöitä ja muita yhteistyökumppaneita koskevan luottamuksellisen informaation käsittely. Kuntarahoitus käsittelee näitä tietoja huolellisesti kulloinkin voimassa olevan lainsäädännön mukaisesti ja noudattaen tarpeellisia turvallisuusjärjestelyjä tiedon luottamuksellisuuden suojaamiseksi. Salassa pidettävää / luottamuksellista tietoa ei paljasteta koskaan muulle kuin sellaiselle taholle, jolle tieto on oikeutettua antaa (esim. viranomaismääräys tai valtakirja). Salassa pidettävää tietoa ei luovuteta Kuntarahoituksen sisällä muille kuin niille, jotka sitä työtehtäviensä suorittamiseksi tarvitsevat. 7 Työskentely Kuntarahoituksessa Kuntarahoitukselle on tärkeää, että sen palveluksessa on ammattitaitoista ja motivoitunutta henkilökuntaa. Tämän tavoitteen saavuttaakseen Kuntarahoitus on varmistanut, että sen maksamat palkat ja kannustimet ovat kilpailukykyisiä ja oikeassa suhteessa terveisiin liiketoiminnallisiin periaatteisiin. Kuntarahoituksessa kaikkia työntekijöitä kohdellaan tasapuolisesti ja tehtävästä riippuen pyritään järjestämään mahdollisuuksia kouluttautumiseen ja kehittymiseen työssä. Kuntarahoitus tukee monipuolisesti työkykyä ylläpitävää toimintaa hyvällä esimiestyöllä sekä muun muassa virkistystoiminnalla ja laadukkailla työterveyshuollon palveluilla. Kuntarahoitus kannustaa työntekijöitä huolehtimaan työn ja vapaa-ajan välisestä tasapainosta.
Kuntarahoitus kunnioittaa yhdistymisvapautta ja työntekijöiden vapautta järjestäytyä ammatillisesti. Kuntarahoitus tarjoaa turvallisen työympäristön ja on sitoutunut siihen, että Kuntarahoitus on tasa-arvoinen työpaikka, jossa ketään ei syrjitä sukupuolen, iän, uskonnon, kansalaisuuden, kansallisuuden, rodun, vammaisuuden tai minkään muun seikan perusteella. Kaikkien Kuntarahoituksessa työskentelevien edellytetään tekevän työnsä huolellisesti sekä hyvän ammatillisen käyttäytymistavan mukaisesti sekä hankkivan tehtävien suorittamiseen ja päätöksentekoon riittävän tietopohjan. Kuntarahoituksessa työskentelevän tulee toimia siten, että hän säilyttää ja lisää omaa, työnantajansa, rahoitusalan sekä kuntasektorin arvostusta. Hyvä ammatillinen käyttäytyminen edellyttää hyvän arvostelukyvyn soveltamista käytännössä tehtäviä suoritettaessa. Pelkkä muodollinen eettisten ohjeiden noudattaminen ei riitä, on myös kyettävä tunnistamaan tilanteet, joissa eettiset periaatteet ovat ratkaisevia tilanteen hoitamisen tai päätöksenteon kannalta. Mikä ei ole nimenomaan kiellettyä, ei myöskään välttämättä ole sopivaa ja sallittua. 8 Pyydä neuvoja, raportoi ongelmista Liiketoiminnan tilanteet vaihtelevat päivittäin, ja Kuntarahoituksen toimintaympäristö muuttuu nopeasti. Epäselvissä tilanteissa, joissa työntekijä ei tiedä, miten tulee toimia, on kysyttävä neuvoa esimieheltä, keneltä tahansa Kuntarahoituksen johtoon kuuluvalta, Lakiasiat ja compliance-osastolta tai HR-osastolta Näiden eettisten toimintaperiaatteiden vastaiset teot on korjattava välittömästi, ja ne johtavat kurinpitotoimiin, mikä ankarimmillaan tarkoittaa työsuhteen päättämistä. Kuntarahoitus vastaa siitä, että ongelmasta raportoivalle työntekijälle ei aiheudu näiden eettisen toimintaperiaatteiden rikkomistapauksen ilmiannon vuoksi negatiivisia työhön liittyviä seuraamuksia, jos hän ei itse ole ollut osallisena rikkomukseen. Rikkomuksesta tulee raportoida omalle esimiehelle, kenelle tahansa Kuntarahoituksen johtoon kuuluvalle, Lakiasiat ja compliance-osastolle tai HR-osastolle.