Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymä Esityslista 2/2016 1/33 Aika 21.01.2016 klo 16:00 Paikka Kirkkoneuvoston kokoushuone, Eerikinkatu 3 A, 3. krs, Turku Käsiteltävät asiat Asia Otsikko Sivu 1 Kokouksen avaus 4 2 Kokouksen laillisuus 5 3 Kokouksen päätösvaltaisuus 6 4 Esityslistan hyväksyminen 7 5 Pöytäkirjan tarkastajien valinta 8 6 Ilmoitusasiat 9 7 Sielunhoitotyön teologi Päivi Vuorilehdon osallistuminen hengellisen ohjauksen neuvottelupäiville Puolaan 2.- 7.3.2016 10 8 Lapsityönjohtaja Kaisa Rantalan nimeäminen lapsivaikutusten arviointia seuraavan toimikunnan puheenjohtajaksi vuosiksi 2016-2018 9 Nuorisosihteeri Tiina Karppisen nimeäminen seurakuntayhtymän vammaisneuvoston jäseneksi vuodeksi 2016 10 Saija Kallion palkkaaminen keskusrekisteriin seurakuntasihteerin sijaiseksi ajalla 1.1. -30.4.2016 11 Diakoniatyön vapaaehtoistyön toiminnaohjaajan sijaisuus 1.2. -31.5.2016 12 13 15 17 12 Vuoden 2015 kirkollisvero- ja yhteisöverokertymä 18 13 Keskuskirjanpidon tiliasema sekä investointien toteutumavertailu marraskuun loppuun mennessä 14 Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymän sisäisen tarkastuksen vuoden 2015 tarkastus ostolaskujen tarkastuksen osalta 22 24 1
Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymä Esityslista 2/2016 2/33 15 Allan ja Kerttu Lyykarin rahaston perustaminen testamenttirahastoon 16 Lähetysjärjestöille vuoden 2016 talousarviossa varatun määrärahan jakaminen 26 28 17 Muutoksenhaku 32 18 Kokouksen päättäminen 33 2
Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymä Esityslista 2/2016 3/33 Osallistujat Nimi Tehtävä Lisätiedot Läsnä Rinne Heimo kirkkoneuvoston puheenjohtaja Korhonen Pentti jäsen, kirkkoneuvoston varapuheenjohtaja Ainasoja Merja jäsen Heikkilä Auvo jäsen Kanervavuori Mirjo jäsen Knuuti Heikki jäsen Lintunen Anna jäsen Nappu Juha jäsen Rantanen Ari jäsen Sandberg Siv jäsen Toivari Helmi-Riitta jäsen Lukander Harri kirkkovaltuuston puheenjohtaja Nurmio Merja kirkkovaltuuston varapuheenjohtaja Hermonen Merja kirkkoherra Järvensivu Jukka kirkkoherra Kairavuo Leena kirkkoherra Lehikoinen Jouni kirkkoherra Mäntylä Heikki kirkkoherra Niittynen Ville kirkkoherra Norvasuo Tuomo kirkkoherra Rinne Katri kirkkoherra Öhman Björn kirkoherra Heino Paula tiedottaja Hokka Irma Hurme Hannu talousjohtaja yhteisten työmuotojen johtaja Kallio Hannu sihteeri, hallintojohtaja Kosola Seppo kiinteistöjohtaja 3
Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymä Esityslista 2/2016 4/33 1 Kokouksen avaus Puheenjohtaja avaa kokouksen. Päätös:
Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymä Esityslista 2/2016 5/33 2 Kokouksen laillisuus Kirkkoneuvosto toteaa kokouksen laillisuuden. Päätös:
Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymä Esityslista 2/2016 6/33 3 Kokouksen päätösvaltaisuus Kirkkoneuvosto toteaa kokouksen päätösvaltaisuuden. Päätös:
Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymä Esityslista 2/2016 7/33 4 Esityslistan hyväksyminen Kirkkoneuvosto hyväksyy kokouksen esityslistan. Päätös:
Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymä Esityslista 2/2016 8/33 5 Pöytäkirjan tarkastajien valinta Kirkkoneuvosto valitsee pöytäkirjan tarkastajat. Päätös:
Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymä Esityslista 2/2016 9/33 6 Ilmoitusasiat 1. Turun arkkihiippakunnan tuomiokapitulin päätöksiä - 12.1.2016 N:o 16 tuomiokapituli on päättänyt myöntää pastori Milla Ruskeepäälle virkavapautta Maarian seurakunnan seurakuntapastorin virasta ajalle 1.8.2016-1.9.2017. - 12.1.2016 N:o 20 tuomiokapituli on päättänyt myöntää pastori Milla Mäkitalolle virkavapautta Turun tuomiokirkkoseurakunnan seurakuntapastorin (II) virasta ajalle 11.3.2016-31.12.2017. 2. Pöytäkirjoja - tiedotustoimikunnan pöytäkirja 5/7.12.2015 - sielunhoitotyön johtokunnan kokous 7/30.11.2015 Pöytäkirjojen johdosta ei ole huomautettavaa. Kirkkoneuvosto merkitsee ilmoitusasiat tiedokseen. Ei muutoksenhakuoikeutta. Päätös:
Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymä Esityslista 2/2016 10/33 7 Sielunhoitotyön teologi Päivi Vuorilehdon osallistuminen hengellisen ohjauksen neuvottelupäiville Puolaan 2.-7.3.2016 10/01.02.03.01/2016 Esittelijä: Hallintojohtaja Hannu Kallio Esittely: Sielunhoitotyön teologi Päivi Vuorilehto on 20.11.2015 sielunhoidon johtokunnalle ja yhteiselle kirkkoneuvostolle osoittamassaan kirjeessä anonut mahdollisuutta osallistua Puolassa 2.-7.3.2016 pidettäville hengellisen ohjauksen neuvottelupäiville. Kirje kuuluu seuraavasti: Pyydän, että voin osallistua Euroopan hengellisten ohjaajien (Spiritual Directors in Europe) neuvottelupäiville Kielcessä, Puolassa 2.-7.3.2016. Päivien teemana tulee olemaan Building a global community, seeking the Divine. Tarkempi ohjelma täsmentyy myöhemmin. Uskon, että osallistuminen tarjoaisi virikkeitä retriittityön ja hengellisen ohjauksen kehittämiselle ja omalle hengelliselle elämälle. Kotimaassa tähän erikoistunutta koulutusta on kovin vähän. Sen järjestämiseksi täällä muille tarvitsen näköaloja siihen, miten sitä muualla toteutetaan. On myös hyödyllistä tavata muita tätä tehtäväkenttää päätyönään hoitavia. Päivien teema kutsuu meitä käsittelemään mm. sitä, miten rakennamme yhteyttä ja etsimme pyhyyttä monien uskontojen maailmassa. Joka ilta toimitetaan messu eri tradition pohjalta ja minut on kutsuttu toteuttamaan Luterilaisen kirkon messu yhdessä toisen Suomen edustajan kanssa. Matkan kulut koostuvat osallistumis- ja täysihoitomaksusta (yhteensä 250 ) ja matkakuluista (n. 350 ), jotka maksettaisiin retriittityön budjettiin varatuista neuvottelupäivämäärärahoista. Sielunhoitotyön johtokunta on käsitellyt anomusta kokouksessaan 30.11.2015 ja päättänyt esittää yhteiselle kirkkoneuvostolle sielunhoitotyön teologi Päivi Vuorilehdon osallistumista Euroopan hengellisten ohjaajien neuvottelupäiville Kielcessä Puolassa 2.- 7.3.2016. Lapsivaikutusten arviointi: Sielunhoitotyön teologin ulkomaanmatkalla ei ole kirkkojärjestyksen 23 luvun 3 :ssä tarkoitettuja lapsivaikutuksia.
Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymä Esityslista 2/2016 11/33 päättää myöntää sielunhoitotyön teologi Päivi Vuorilehdolle oikeuden virkamatkana osallistua hengellisten ohjaajien neuvottelupäiville Kielcessä Puolassa 2.-7.3.2016. Matkan kulut katetaan KirVESTES 2014-2016 ulkomaanmatkoja koskevien määräysten mukaan retriittityön kustannuspaikalta 30602. Päätös Jakelu Päivi Vuorilehto Sielunhoitotyön johtokunta Palkkatoimisto
Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymä Esityslista 2/2016 12/33 8 Lapsityönjohtaja Kaisa Rantalan nimeäminen lapsivaikutusten arviointia seuraavan toimikunnan puheenjohtajaksi vuosiksi 2016-2018 4/00.00.01.04/2015 Esittelijä: Esittely: Hallintojohtaja Hannu Kallio Kirkkoneuvosto päätti kokouksessaan 14.1.2016 jättää otsikon asian pöydälle käsiteltäväksi seuraavassa kokouksessa: on kokouksessaan 5.2.2015 66 nimennyt seurakuntayhtymään lapsivaikutusten arviointia seuraavan toimikunnan kaudelle 2015-2018. Virka-aseman perusteella kirkkoneuvosto valitsi toimikunnan puheenjohtajaksi kasvatuksen teologi Kari Kanalan. Kasvatuksen teologi Kari Kanalan irtisanouduttua hänen tultuaan valituksi Helsingin Paavalinseurakunnan kirkkoherraksi tulee valita hänen tilalleen henkilö, joka virka-asemansa perusteella hoitaa toimikunnan puheenjohtajan tehtävää. Seurakuntayhtymän kasvatusasiainkeskuksesta kasvatuksen teologi Kari Kanalan tilalle lapsivaikutusten arviointia seuraavaan toimikuntaan puheenjohtajaksi esitetään lapsityönjohtaja Kaisa Rantalaa. Rantalan toimikausi alkaa tämän pöytäkirjan tultua lainvoimaiseksi. Lapsivaikutusten arviointi: Lapsivaikutusten arviointia seuraavan toimikunnan puheenjohtajan vaihtumisella ei ole kirkkojärjestyksen 23 luvun 3 :ssä tarkoitettuja lapsivaikutuksia. Kirkkoneuvosto nimeää lapsivaikutusten arviointia seuraavan toimikunnan puheenjohtajaksi vuosille 2016 2018 lapsityönjohtaja Kaisa Rantalan. Muutoksenhakuoikeus oikaisuvaatimuksin. Päätös: Jakelu Kaisa Rantala Lapsivaikutusten arviointia seuraava toimikunta
Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymä Esityslista 2/2016 13/33 9 Nuorisosihteeri Tiina Karppisen nimeäminen seurakuntayhtymän vammaisneuvoston jäseneksi vuodeksi 2016 3/00.00.01.04/2015 Esittelijä: Esittely: Hallintojohtaja Hannu Kallio Kirkkoneuvosto päätti kokouksessaan 14.1.2016 jättää otsikon asian pöydälle päätettäväksi seuraavassa kokouksessa: on kokouksessaan 21.5.2015 181 nimennyt seurakuntayhtymään vammaisneuvoston yhteisen diakoniatyön johtokunnan alaisuuteen vuosiksi 2015-2016. Vammaisneuvoston tehtävänä on mm. edistää seurakunnallisten palvelujen saatavuutta ja soveltuvuutta kaikille sekä tehdä aloitteita ja esityksiä sekä antaa lausuntoja seurakuntayhtymän hallintoelimille. Vammaisneuvosto on laatinut seurakuntayhtymän vammaisohjelman. Vammaisneuvoston kokoonpanon mukaisesti diakoniatyön johtokunta nimeää vammaisneuvostoon kolme jäsentä ja kullekin henkilökohtaisen varajäsenen, seurakuntayhtymän niistä luottamushenkilöistä ja viranhaltijoista, joiden toimialaan vammaisia koskevat asiat kuuluvat. Sihteerinä toimii diakoniakeskuksen vammaistyöntekijä. Vammaistyöryhmä nimeää vammaisneuvostoon kolme edustajaa ja kullekin henkilökohtaisen varajäsenen. Vammaistyöryhmä on noin 20 vammaisyhdistyksen muodostama seurakuntayhtymän vammaistyön käytännön suunnittelun ja toteutuksen yhteistyöelin. Vammaisneuvosto 2015-2016: Vammaistyöryhmän esittämät jäsenet: Päivi Holm, Turun Seudun Invalidit ry varajäsen Sisko-Riitta Suokko-Mölsä, Turun Seudun AVHyhdistys ry Riitta Nissilä, Kynnys ry varajäsen Markku Vuorinen, Varsinais-Suomen näkövammaiset ry Eeva-Liisa Soini, Turun Seudun Kehitysvammaisten tuki ry varajäsen Tarja Lamminen, Turun CP-yhdistys ry Luottamushenkilöistä ja viranhaltijoista vammaisneuvostoon nimetään: yhteisen diakoniatyön johtokunnan nimeämä jäsen ja varajäsen Kari Kanala, kasvatuksen teologi varajäsen Jani Käsmä, nuorisosihteeri diakoniajohtaja, vt. diakoniajohtaja Sari Niemelä
Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymä Esityslista 2/2016 14/33 varajäsen Helvi Lähteenmäki, vammaistyön diakoniatyöntekijä Johtokunnan valitsemat jäsenet: Paavo Nevalainen ja varajäsen Hanna Suomela puheenjohtaja Riitta Nissilä varapuheenjohtaja diakoniajohtaja sihteeriksi Tarja Muurinen, vammaistyön diakoniatyöntekijä Kasvatuksen teologi Kari Kanalan irtisanouduttua hänen tultuaan valituksi Helsingin Paavalinseurakunnan kirkkoherraksi tulee valita hänen tilalleen henkilö vammaisneuvoston jäseneksi. Seurakuntayhtymän kasvatusasiainkeskuksesta kasvatuksen teologi Kari Kanalan tilalle vammaisneuvostoon esitetään nuorisosihteeri Tiina Karppinen. Karppisen toimikausi vammaisneuvostossa alkaa tämän pöytäkirjan tultua lainvoimaiseksi. Lapsivaikutusten arviointi: Seurakuntayhtymän vammaisneuvoston jäsenen vaihtumisella ei ole kirkkojärjestyksen 23 luvun 3 :ssä tarkoitettuja lapsivaikutuksia. Kirkkoneuvosto nimeää kasvatuksen teologi Kari Kanalan tilalle vammaisneuvostoon nuorisosihteeri Tiina Karppisen vuodeksi 2016. Muutoksenhakuoikeus oikaisuvaatimuksin Päätös: Jakelu Tiina Karppinen Vammaisneuvosto
Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymä Esityslista 2/2016 15/33 10 Saija Kallion palkkaaminen keskusrekisteriin seurakuntasihteerin sijaiseksi ajalla 1.1. - 30.4.2016 5/01.01.01.02/2016 Esittelijä: Esittely: Hallintojohtaja Hannu Kallio Kirkkoneuvosto päätti kokouksessaan 14.1.2016 jättää otsikon asian pöydälle päätettäväksi seuraavassa kokouksessa: Saija Kallion palkkaaminen keskusrekisteriin seurakuntasihteerin sijaiseksi ajalla 1.1. -30.4.2016 Seurakuntatoimistossa on edelleen meneillään kirkkoneuvoston 18.6.2014 ( 236) päätöksen mukainen asiakaspalvelu-uudistus. Uudistustyö käynnistyi tehtävien uudelleenjärjestelyn vuoksi käytyjen YT-neuvottelujen päättymisen jälkeen 1.1.2015. Seurakuntatoimiston osalta uudistus on yhteydessä myös seurakuntayhtymän kehittämishankkeeseen, joten seurakuntasihteerien toimenkuvat ja virkojen määrä ovat uudistuksessa mahdollisesti muuttumassa. Näin ollen täyttämättä olevia seurakuntasihteerin virkoja ei ole mahdollista täyttää vakinaisesti. Saija Kallio palkataan hoitamaan pääasiassa Maarian seurakunnan seurakuntasihteerin tehtävää. Lapsivaikutusten arviointi: Seurakuntasihteerin sijaisuudella ei ole kirkkojärjestyksen 23 luvun 3 :ssä tarkoitettuja lapsivaikutuksia. Kirkkoneuvosto päättää palkata Saija Kallion seurakuntasihteerin sijaiseksi keskusrekisteriin ajalle 1.1.-30.4.2016. Palkkaus vaativuusryhmän 403/20 mukainen. Määräaikaisen työsuhteen peruste on meneillään oleva seurakuntatoimiston palvelu-uudistus sekä koko seurakuntayhtymää koskeva kehittämishanke, joiden yksityiskohtaisista henkilöstövaikutuksista seurakuntatoimiston osalta ei vielä ole voitu tehdä päätöksiä. Muutoksenhakuoikeus oikaisuvaatimuksin. Asiakohta tarkastetaan kokouksessa.
Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymä Esityslista 2/2016 16/33 Päätös: Jakelu Saija Kallio Keskusrekisterin hoitaja Palkkatoimisto
Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymä Esityslista 2/2016 17/33 11 Diakoniatyön vapaaehtoistyön toiminnanohjaajan sijaisuus 1.2. -31.5.2016 7/01.01.01.02/2015 Esittelijä: Esittely: Hallintojohtaja Hannu Kallio Kirkkoneuvosto päätti kokouksessaan 14.1.2016 jättää otsikon asian pöydälle käsiteltäväksi seuraavassa kokouksessa: on kokouksessaan 19.3.2015 109 myöntänyt diakoniakeskuksen vapaaehtoistyön toiminnanohjaajalle Kaisa Lundenille virkavapaata 24.6.2015-31.5.2016. Tuija Alihaanperä on toiminut vapaaehtoistyön toiminnanohjaajan viransijaisena vs. diakoniajohtaja Sari Niemelän päätöksellä 1.8.2015-31.1.2016. Diakoniajohtaja Teemu Hälli esittää, että kirkkoneuvosto jatkaa Tuija Alihaanperän työsuhdetta Kaisa Lundenin sijaisena ajalla 1.2.- 31.5.2016. Lapsivaikutusten arviointi: Vapaaehtoistyön toiminnanohjaajan viransijaisuudella ei ole kirkkojärjestyksen 23 luvun 3 :ssä tarkoitettuja lapsivaikutuksia. palkkaa Tuija Alihaanperän vapaaehtoistyön toiminnanohjaajan sijaiseksi ajalle 1.2. - 31.5.2016. Palkkaus vaativuusryhmän 502/20 mukaisesti. Muutoksenhakuoikeus oikaisuvaatimuksin. Asiakohta tarkastetaan kokouksessa Päätös: Jakelu Tuija Alihaanperä Diakoniajohtaja Palkkatoimisto
Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymä Esityslista 2/2016 18/33 12 Vuoden 2015 kirkollisvero- ja yhteisöverokertymä 1/02.01.01.01/2016 Esittelijä: Talousjohtaja Irma Hokka Esittely: Kirkkoneuvosto päätti kokouksessaan 14.1.2016 jättää otsikon asian pöydälle päätettäväksi seuraavassa kokouksessa: Yhteenveto kirkollisveron ja yhteisöveron kertymästä vuonna 2015 on seuraava: Kirkollisveron ja yhteisöveron kertymä yhteensä on 31.334.818 euroa, mikä on 611.949 euroa eli 2 % enemmän kuin edellisenä vuonna. 5.867.070 euron suuruinen yhteisöverokertymä on 347.364 euroa eli 6 % yli edellisen vuoden kertymän. Kirkollisverokertymä on 25.467.748 euroa, jossa lisäystä edelliseen vuoteen 264.585 euroa eli 1 %. Yhteensä kokonaiskertymä ylittää budjetoidun 934.818 eurolla eli 3 prosentilla. Yhteisövero oli budjetoitu 4.700.000 euroksi ja 5.867.070 euron kertymä ylitti sen 1.167.070 eurolla eli peräti 25 prosentilla. Kirkollisvero oli budjetoitu 25.700.000 euroksi. 25.467.748 euron kirkollisverokertymä alitti arvion 232.252 eurolla eli vain 1 prosentilla. Yhteenlasketut verotulot oli budjetoitu 30.400.000 euroksi ja ne toteutuivat 31.334.818 eurona, mikä ylitti arvion 934.818 eurolla eli 3 prosentilla. Vuoden 2015 talousarvio oli suurimman tuloeränsä eli kirkollis- ja yhteisöverokertymän suhteen kaiken kaikkiaan varsin realistisesti laadittu. Kirkollisverokertymät Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymässä vuosina 2005 2015 eurokertyminä sekä indeksoituna viimeisen
Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymä Esityslista 2/2016 19/33 käytettävissä olevan kuukauden marraskuun 2015 tasolle ovat seuraavat: Piikkiön seurakunnan kirkollisverotulot sisältyvät vuodesta 2009 alkaen. Syyskuussa 2013 voimaan tulleesta tilitysjaksojen yhtenäistämisestä johtuen vuonna 2013 tilitettiin kahden vuoden, 2011 ja 2012 jäännösverot, mistä johtuen vuosi 2013 näyttää vertailussa poikkeuksellisen hyvältä. Yhteisöverokertymät Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymässä vuosina 2005 2015 sekä indeksoituna viimeisen käytettävissä olevan kuukauden marraskuun 2015 tasolle ovat seuraavat: Piikkiön seurakunnan yhteisöverotulot sisältyvät vuodesta 2009 alkaen. Osoitteesta www.vero.fi poimittuja vertailutietoja kirkollisveron ja yhteisöveron kertymän muutoksesta vuodesta 2014 vuoteen 2015 esitetään seuraavassa:
Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymä Esityslista 2/2016 20/33 Lahden seurakuntayhtymää ja Raision seurakuntaa lukuun ottamatta kaikissa vertailuseurakuntatalouksissa ja koko maassa kirkollisverokertymä on kasvanut edellisestä vuodesta. Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymän 1 prosentin kasvu on vaatimatonta ja noudattaa koko maan keskiarvoa. Yhteisöverokertymässä on vaihtelua Helsingin ja Naantalin seurakuntayhtymien 13,2 prosentin lisäyksestä Uudenkaupungin seurakuntayhtymän 0,5 prosentin vähennykseen. Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymässä yhteisöveron 6,3 prosentin kasvu muihin seurakuntatalouksiin ja koko maahan verrattuna on hiukan alle keskitason. Osoitteesta www.vero.fi poimitut tiedot kunnallisvero- ja yhteisöverokertymästä ovat seuraavat: Kunnallisverokertymä kasvoi koko maassa 1,8 %, Turussa 2,1 % ja Kaarinassa 2,6 %. Yhteisöverokertymä kasvoi koko maassa 12,2 % ja Turussa 9,9 % mutta väheni Kaarinassa 1,6 %. Vuoden 2016 budjetissa kirkollisverokertymäarvio on 24.600.000 euroa. 1.1.2016 voimaan astuneen rahoituslain mukaan seurakunnille lailla annettuja yhteiskunnallisia tehtäviä korvataan jatkossa valtion talousarviosta maksettavalla rahoituksella ja samalla luovutaan seurakuntien yhteisövero-osuudesta. Vuoden 2016 valtionkorvauksen suuruudeksi on budjettiin merkitty 4.000.000 euroa. Yhdessä nämä kaksi erää muodostavat vuoden 2016 budjetissa 28.600.000 euroa, mikä alittaa vuoden 2015 kokonaiskertymän 2.734.818 eurolla. Rahoituslaista aiheutuva vähennys yhteisöveroon on siitä 1.867.070 euroa. Vuodelle 2016 arvioitu kirkollisvero alittaa vuonna 2015 toteutuneen kertymän 867.748 eurolla.
Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymä Esityslista 2/2016 21/33 Lapsivaikutusten arviointi: Vuoden 2015 kirkollisvero- ja yhteisöverokertymän tiedoksisaannilla ei ole kirkkojärjestyksen 23 luvun 3 :ssä tarkoitettuja lapsivaikutuksia. Kirkkoneuvosto merkitsee saaduksi selvityksen kirkollisvero- ja yhteisöverokertymästä vuonna 2015. Ei muutoksenhakuoikeutta. Päätös: Jakelu Ei jakelua
Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymä Esityslista 2/2016 22/33 13 Keskuskirjanpidon tiliasema sekä investointien toteutumavertailu marraskuun loppuun mennessä 4/02.00.02.00/2016 Esittelijä: Esittely: Talousjohtaja Irma Hokka Kirkkoneuvosto päätti kokouksessaan 14.1.2016 jättää otsikon asian pöydälle päätettäväksi seuraavassa kokouksessa: Keskuskirjanpidon tiliasema ja investointien toteutumavertailu marraskuulta 2015 ovat liitteenä. Keskuskirjanpidon tiliasema näyttää tässä vaiheessa 2.102.914,21 euron vuosikatetta ja 2.186.307,48 euron ylijäämää. Vuoden 2015 talousarviossa suunnitelman mukaiset poistot ovat 3.526.472 euroa. Investointimenot ovat 1.565.444,03 euroa. Tietohallinnon määräraha on ylittynyt 4.304,71 euroa. Keskusrekisterin tilamuutoksen lisämäärärahatarve perusteluineen käsiteltiin kirkkoneuvoston kokouksessa 29.10.2015 342. Pykälässä päätettiin esittää kirkkovaltuustolle, että vuoden 2015 talousarvion investointimäärärahaan lisätään 155.000 euroa keskusrekisterin palvelutiskiuudistusta varten investointikustannuspaikalle 753259, jolloin kokonaismääräraha vuodelle 2015 olisi ollut 385.000 euroa. Asiakohta jäi kuitenkin pois kirkkovaltuuston esityslistalta. Kustannuspaikkaa 751798 koskevien Kuusiston vesihuoltoosuuskuntaan liittymiseen varattujen määrärahojen 6.100 euron ylityksestä on selvitys heinäkuun tiliaseman esittelyssä. Investointituloksi on kirjautunut 12.288,78 euroa yhden myydyn huoneiston tasearvona. Rahavarat ovat marraskuun loppuun mennessä lisääntyneet 711.153,73 euroa. Lapsivaikutusten arviointi: Keskuskirjanpidon tiliaseman ja investointien toteutumavertailun tiedoksisaannilla ei ole kirkkojärjestyksen 23 luvun 3 :ssä tarkoitettuja lapsivaikutuksia. Kirkkoneuvosto merkitsee saaduksi keskuskirjanpidon tiliaseman ja investointien toteutumavertailun 30.11.2015. Ei muutoksenhakuoikeutta. Päätös:
Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymä Esityslista 2/2016 23/33 Liitteet Liite 1 Keskuskirjanpidon tiliasema sekä investointien toteutumavertailu marraskuun loppuun mennessä Jakelu Ei jakelua
Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymä Esityslista 2/2016 24/33 14 Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymän sisäisen tarkastuksen vuoden 2015 tarkastus ostolaskujen tarkastuksen osalta 8/00.03.01.00/2015 Esittelijä: Esittely: Talousjohtaja Irma Hokka Kirkkoneuvosto päätti kokouksessaan 14.1.2016 jättää otsikon asian pöydälle tuotavaksi päätettäväksi seuraavaan kokoukseen: Tuokko Tilintarkastus Oy:n tarkastajat KTK Aki Pennanen ja KTM Malla Tomminen ovat suorittaneet Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymässä sisäisen tarkastuksen ostolaskujen tarkastuksen osalta. Toimeksiannon vastuullisena sisäisenä tarkastajana on toiminut KHT Jari Miikkulainen. Tarkastuksen tavoitteena oli varmistaa, että Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymässä ostolaskujen asiatarkastus- ja hyväksymismenettelyt ovat asianmukaiset ja prosessin valvonta on sisäisen valvonnan näkökulmasta riittävää sekä hyvän hallinnon mukaista. Tarkastuksessa varmistettiin lisäksi, että ostolaskut kuuluvat seurakuntayhtymälle ja että laskuista, niiden liitteistä tai ostolaskujärjestelmään laskun yhteyteen tehdyistä merkinnöistä käy ilmi, miten kyseinen lasku liittyy paikallisseurakunnan tai seurakuntayhtymän toimintaan. Tarkastus suoritettiin tarkastamalla sähköisestä ostolaskujärjestelmästä aineiden, tarvikkeiden ja tavaroiden tuloslaskelmatilien ostolaskuja ajalta 1.11.2014 13.11.2015. Tarkastuksessa keskityttiin erityisesti vuoden 2015 ostolaskuihin. Raportti ostolaskujen tarkastuksesta on liitteenä. Tarkastuskertomukseen sisältyvät suositukset kuuluvat seuraavasti: Suosittelemme, että ostolaskujärjestelmään liitetään laskun yhteyteen hankinnan perusteet. Perusteet voidaan kirjata joko sanallisesti tai liittämällä hankinnan perusteena oleva päätös, tilaus tai muu vastaava hankinnan asianmukaisuuden vahvistava asiakirja. Suosittelemme, että asiatarkastajan tai hyväksyjän vaihtuessa toiseen henkilöön lisätään ostolaskujärjestelmään tästä merkintä järjestelmässä olevaan muistilappuun.
Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymä Esityslista 2/2016 25/33 Suosittelemme, että seurakuntayhtymässä muistutetaan voimassa olevasta ohjeistuksesta koskien säilytyspaikan ilmoittamista. Tarkastuksen johtopäätöksen mukaan seurakuntayhtymässä on asianmukainen ohjeistus sekä hyvän hallinnon mukaiset käytännöt ostolaskujen käsittelyyn. Asiatarkastus- ja hyväksymismenettelyjen osalta ohjeita myös noudatetaan. Ohjeistuksen noudattamisessa havaittiin puutteita liittyen siihen, että varmistetaan asianmukaisesti laskujen kuuluvan seurakuntayhtymälle. Tarkastuksen kohteena olivat aineiden, tarvikkeiden ja tavaroiden ostolaskut. Tämäntapaiset hankinnat ovat luonteeltaan sellaisia, joita voisi ostaa myös henkilökohtaiseen käyttöön ja sen vuoksi hankintojen dokumentointi on erityisen tärkeää. Lapsivaikutusten arviointi: Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymän sisäisen tarkastuksen vuoden 2015 tarkastuksella ostolaskujen tarkastuksen osalta ei ole kirkkojärjestyksen 23 luvun 3 :ssä tarkoitettuja lapsivaikutuksia. Kirkkoneuvosto merkitsee saaduksi Tuokko Tilintarkastus Oy:n laatiman kertomuksen Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymän sisäisestä tarkastuksesta ostolaskujen tarkastuksen osalta. Jokaisella paikallisseurakunnalla ja yksiköllä on omien hankintojensa osalta vastuu siitä, että ostolaskujen käsittelyä koskevaa ohjeistusta kaikilta osin noudatetaan. Hankintojen dokumentointia koskevan ohjeistuksen noudattaminen on erityisen tärkeää ja siihen tulee kiinnittää korostettua huomiota, koska dokumentoinnilla varmistetaan laskujen kuuluvan seurakuntayhtymälle. Kirkkoneuvosto päättää lähettää Tuokko Tilintarkastus Oy:n ostolaskujen tarkastusta koskevan tarkastuskertomuksen tiedoksi ja työntekijäkokouksissa käsiteltäväksi kaikille paikallisseurakunnille ja yksiköille. Ei muutoksenhakuoikeutta. Päätös: Liitteet Jakelu Liite 2 Ostolaskujen tarkastus KPMG Tuokko Tilintarkastus Oy Kaikki paikallisseurakunnat ja yksiköt
Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymä Esityslista 2/2016 26/33 15 Allan ja Kerttu Lyykarin rahaston perustaminen testamenttirahastoon 3/02.03.04.05/2016 Esittelijä: Esittely: Talousjohtaja Irma Hokka Kirkkoneuvosto päätti kokouksessaan 14.1.2016 jättää otsikon asian pöydälle käsiteltäväksi seuraavassa kokouksessa: Allan ja Kerttu Lyykari ovat 12.8.1991 perustaneet Lyykarien sukuhaudan haudanhoitorahaston, jonka tehtävänä on ylläpitää ja hoitaa Lyykarien sukuhautaa Turun vanhalla hautausmaalla. Hauta on lunastettu ainaiseksi. Lyykarit luovuttivat rahaston alkupääomaksi satatuhatta (100.000) markkaa. Perustamiskirjan mukaan rahaston varat oli pidettävä talletettuina Turun alueen säästöpankissa, jossa varoja hoidettiin säätiönomaisesti mm. pankin sisäisen tarkastuksen valvonnassa pysyväisluontoisen haudanhoidon mahdollistamiseksi. Kyseinen pankki tuli myöhemmin osaksi Merita Pankki Oy:tä (myöhemmin Nordea), jossa Lyykarien haudanhoitorahaston varoja säilytettiin. Nordea ei enää hoitanut varoja edellä kuvatulla Turun alueen säästöpankin poikkeuksellisella mutta Lyykarien tahdon mukaisella tavalla. Lyykarien varat olivat Nordean Turun konttorissa kahdella eri tilillä. Molemmat tilit lakkautettiin vuonna 2006 ja varat, yhteensä 24.645,94 euroa, siirrettiin Nordean Loviisan konttoriin. Lyykarien testamentissa edunsaajana ollut Loviisan kaupunki on joutunut oikeudenkäynnillä perimään Itä-Uudenmaan Notariaatin Lyykarien kuolinpesästä kavaltamia varoja. Näistä varoista Loviisan kaupunki maksoi 18.6.2015 Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymälle 3.485,60 euron suuruisen talletuksen Lyykarien sukuhaudan hoidosta vuosina 2015 2039. Allan ja Kerttu Lyykarin tahdon toteuttamiseksi Loviisan kaupunkia lähestyttiin Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymästä kirjeellä, jonka perusteella Loviisan kaupunki siirsi Lyykarien sukuhaudan haudanhoitorahastossa vuonna 2006 jäljellä olleen pääoman vähennettynä vuosia 2015 2039 koskevan hoitotalletuksen määrällä Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymälle. Loviisan kaupungin maksama suoritus oli 21.160,84 euroa, mikä talletetaan Testamenttirahastoon Allan ja Kerttu Lyykarin rahastona, jonka varoilla Lyykarien sukuhautaa ylläpidetään ja hoidetaan niin pitkään kuin varat vastaisuudessa kertyvine sijoitustuottoineen riittävät.
Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymä Esityslista 2/2016 27/33 Lyykarien sukuhaudan haudanhoitorahastoa koskeva materiaali on liitteenä. Lapsivaikutusten arviointi: Allan ja Kerttu Lyykarin rahaston perustamisella testamenttirahastoon ei ole kirkkojärjestyksen 23 luvun 3 :ssä tarkoitettuja lapsivaikutuksia. Kirkkoneuvosto päättää merkitä tiedokseen Allan ja Kerttu Lyykarin vuonna 12.8.1991 perustaman haudanhoitorahaston perustaa Testamentti- ja lahjoitusrahastoon Allan ja Kerttu Lyykarin rahaston ja tallettaa siihen Loviisan kaupungin osoittamat varat Ei muutoksenhakuoikeutta. Päätös: Liitteet Liite 3 Lyykarien sukuhaudan haudanhoitorahastoa koskeva materiaali Jakelu Loviisan kaupunki Testamenttitoimikunta Taloustoimisto
Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymä Esityslista 2/2016 28/33 16 Lähetysjärjestöille vuoden 2016 talousarviossa varatun määrärahan jakaminen 2/02.03.00.01/2016 Esittelijä: Esittely: Talousjohtaja Irma Hokka Kirkkoneuvosto päätti kokouksessaan 14.1.2016 jättää otsikon asian pöydälle käsiteltäväksi seuraavassa kokouksessa: Kirkkohallitus on 11.9.2015 lähettänyt seurakuntien kirkkoherroille ja talouspäälliköille osoitetun kirjeen, joka on otsikoitu Talousarvio avustusten tilittäminen kirkon lähetysjärjestöille ja Kirkon ulkomaanavulle. Kirje on liitteenä. Kirkkohallituksen keväällä 2015 kirkon lähetysjärjestöjen ja Kirkon ulkomaanavun talousjohtajien kanssa käydyn neuvottelun perusteella seurakuntien toivotaan ilmoittavan järjestöille kohdennettujen avustusten määrät heti sen jälkeen kun niistä on päätetty. Näin toimittaessa järjestöjen taloussuunnittelu olisi varmemmalla pohjalla. Järjestöt toivovat myös, että avustukset maksettaisiin kahdessa erässä siten, että puolet maksettaisiin tammi - maaliskuussa ja puolet heinä - syyskuussa tai kerran vuodessa maksettuna ennen kesäkuun loppua. Kirkon lähetystyön toimikunta on hyväksynyt 4.3.2008 suosituksen seurakuntien talousarviomäärärahojen jaosta kirkon lähetysjärjestöille. Toimikunta on päivittänyt suosituksen 17.1.2012. Suosituksessa olennaista on, että talousarviomäärärahojen osoittaminen kirkon lähetysjärjestöille ja Kirkon Ulkomaanavulle on seurakuntien oman päätösvallan asia eikä päätösvaltaa pidä luovuttaa esimerkiksi järjestöjä vapaaehtoisesti kannattaville. Tästä seuraa, että yhdelläkään lähetysjärjestöllä ei ole periaatteellista oikeutta saada talousarvioavustusta vain siksi, että sillä on virallinen lähetysjärjestöstatus. Suosituksessa mainituista päätöksentekokriteereistä hyvin tärkeä on seurakunnan mahdollisuus osallistua järjestön lähetystoiminnan suunnitteluun ja kehittämiseen. Tämä toteutuu käytännössä Suomen Lähetysseurassa ja Suomen Pipliaseurassa, joissa seurakunnat voivat olla äänivaltaisia jäseniä ja näin osallistua järjestön kehittämiseen ja sen johdon valitsemiseen. Kaikki Suomen seurakunnat ovat Lähetysseuran jäseniä jo Lähetysseuran sääntöjen perusteella, Pipliaseuran jäseniksi seurakunnat voivat liittyä.
Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymä Esityslista 2/2016 29/33 Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymän avustukset lähetysjärjestöille ja Kirkon Ulkomaanavulle maksetaan kahdessa erässä. Yhteisen lähetystyön johtokunnalle kuuluu johtosäännön mukaan oikeus tehdä kirkkoneuvostolle esitys lähetyksen talousarviomäärärahan jakamisesta. Aikaisempina vuosina yhteisen lähetystyön toimikunnan lähetysjärjestöille osoitetun talousarviomäärärahan jakamista käsittelevät kokoukset ovat olleet vuosittain huhti - toukokuussa, jolloin kirkkoneuvosto on voinut päättää jaosta vasta myöhäiskeväällä. Järjestöjen maksuvalmiuden suunnittelun helpottamiseksi yhteisen lähetystyön toimikunta on käsitellyt vuoden 2016 avustuksen jakamista jo hyvissä ajoin. Talousarvion avustusmääräraha lähetysjärjestöille ja Kirkon ulkomaanavulle on yhteensä 504.063 euroa. Perinteisesti siitä on annettu Kirkon Ulkomaanavulle 30 prosenttia ja lähetysjärjestöille 70 prosenttia. Kirkon Ulkomaanavun osuus määrärahasta on 151.219 euroa ja lähetysjärjestöille jaettava osuus 352.844 euroa. Yhteisen lähetystyön toimikunnan lähetysmäärärahojen kohdentamista koskeva käsittely 29.4.2015 27 kuuluu seuraavasti: Johtosäännön mukaisesti yhteisen lähetystyön toimikunnan tulee tehdä yhteiselle kirkkoneuvostolle esitys budjettimäärärahojen kohdentamisesta eri lähetysjärjestöjen kesken. Kirkkohallitus suosittaa, että talousarviomäärärahat maksettaisiin eri järjestöille jo mahdollisimman varhaisessa vaiheessa kalenterivuotta järjestöjen maksuvalmiuden takaamiseksi, Tämän johdosta taloustoimisto on pyytänyt toimikunnalta esitystä määrärahajaoksi, jotta asia olisi mahdollista käsitellä yhteisessä kirkkoneuvostossa jo tämän vuoden puolella. Jaon perusteena on Kirkon lähetystyön keskuksen ohjeistuksen mukaan käytetty seurakuntien vapaaehtoisen lähetyskannatuksen mukaista suhdetta. Lähetyskannatustilaston (http://sakasti.evl.fi) vuonna 2014 Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymän seurakunnista annettiin järjestöille vapaaehtoista kannatusta yhteensä 505.698 euroa, jotka jakautuivat eri järjestöjen kesken seuraavasti: Suomen Lähetysseura 215.867 euroa (42,7%) Sley ja Slef 109.264 euroa ( 21,6 %) Suomen Pipliaseura 16.767 euroa ( 3,3 %) Kansanlähetys 85.679 euroa (16,9 %) Lähetysyhdistys Kylväjä 23.115 euroa ( 4,6 %) Sanansaattajat 55.006 euroa ( 10,9 %) Yhtymän yhteisen kirkkoneuvoston 12.5.2011 tekemän päätöksen ( 75) mukaan yhtymä ei viime vuosina ole jakanut talousarviotukea Suomen luterilaiselle evankeliumiyhdistykselle ja
Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymä Esityslista 2/2016 30/33 sen ruotsalaiselle sisarjärjestölle. Näin on tehty myös päätettäessä kuluvan vuoden talousarviomäärärahojen jakamisesta (ykn 189, 21.5.2015). Niiden osuus on jyvitetty muille lähetysjärjestöille. Tämän takia esitän jaoksi seuraavaa: Suomen Lähetysseura 52 % Sley/Slef 0 % Suomen Pipliaseura 6 % Kansanlähetys 22 % Kylväjä 8 % Sanansaattajat 12 % Euromääräisesti lähtökohtana määrärahojen jaossa on se, että pohjana on 2 % kirkollisverotuloista, josta osuudesta maksetaan Kirkon ulkomaanavulle (KUA) 30 % ja loput 70 % lähetysjärjestöille edellä mainitussa suhteessa. Yhteinen lähetystoimikunta esittää yhteiselle kirkkoneuvostolle, että v. 2016 lähetysmäärärahat jaetaan eri lähetysjärjestöille seuraavassa suhteessa: Suomen Lähetysseura 52 % Sley/Slef 0 % Suomen Pipliaseura 6% Kansanlähetys 22 % Kylväjä 8 % Sanansaattajat 12 % Euromääräisesti lähtökohtana on 2 % kirkollisverotuloista, josta osuudesta maksetaan Kirkon ulkomaanavulle (KUA) 30 % ja loput 70 % lähetysjärjestöille em. suhteessa. Käsittely: Asiasta käydyn keskustelun jälkeen Mirja Metso teki Kaarina Hembreen tukemana vastaesityksen, jonka mukaan talousarviomäärärahat tulisi jakaa eri lähetysjärjestöjen kesken niiden todellisen vapaaehtoisen kannatuksen mukaisesti niin, että myös Sley/Slef saisi sille kirkkoneuvoston päätöksen mukainen, koska siinä avustuksen saajiksi esitetään Sley:tä ja sen sisarjärjestöä Slef:iä. Yhteisen lähetystyön toimikunnalle kuuluu johtosäännön mukaan oikeus tehdä esitys lähetyksen talousarviomäärärahan jakamisesta. Kokouksessa äänestyspäätöksellä syntynyt esitys ei ole kirkkoneuvoston päätöksen mukainen, joten talousjohtajan esitys noudattaa kokouksen esittelytekstiä kuitenkin siten, että esittelytekstin prosenttilaskuvirhe on oikaistu. Vapaaehtoisen kannatuksen oikaistu prosenttijakolaskelma on seuraava:
Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymä Esityslista 2/2016 31/33 Lapsivaikutusten arviointi: Lähetysjärjestöille vuoden 2016 talousarviossa varatun määrärahan jakamisella ei ole kirkkojärjestyksen 23 luvun 3 :ssä tarkoitettuja lapsivaikutuksia. Lähetysjärjestöille vuonna 2016 varattu määräraha jaetaan seuraavasti: Suomen Lähetysseura 54,5 % 192.300 eur Suomen Pipliaseura 4,2 % 14.818 eur Kansanlähetys 21,6 % 76.214 eur Kylväjä 5,8 % 20.466 eur Sanansaattajat 13,9 % 49.046 eur yhteensä 352.844 eur Avustus Kirkon Ulkomaanavulle on 151.219 eur ja kaikki avustukset yhteensä 504.063 eur Avustukset maksetaan kahtena eränä siten, että ensimmäinen erä maksetaan sen jälkeen kun tämä päätös on saavuttanut lainvoiman ja toinen erä ensimmäisestä maksupäivästä neljän kuukauden kuluttua. Muutoksenhakuoikeus oikaisuvaatimuksin. Päätös: Liitteet Liite 4 Lähetysjärjestöille vuoden 2016 talousarviossa varatun määrärahan jakaminen Jakelu Avustuksen saajille Yhteisen lähetystyön toimikunnalle Taloustoimistolle toimenpiteitä varten
Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymä Esityslista 2/2016 32/33 17 Muutoksenhaku Liite 1 xxx Lisätietoja päätöksestä antaa esittelijä.
Turun ja Kaarinan seurakuntayhtymä Esityslista 2/2016 33/33 18 Kokouksen päättäminen Puheenjohtaja päättää kokouksen. Päätös: