VAKUUSOIKEUDET JA INSOLVENSSIMENETTELYT (5 op.) Opintojakso 5311637

VAKUUSOIKEUDET JA INSOLVENSSIMENETTELYT (5 op.) Opintojakso 5311637 Reima Kukkonen HTM, OTM, VT, PPVT Tohtorikoulutettava Yliopisto-opettaja Rikos- ja prosessioikeus Oikeustieteiden laitos Yhteiskunta- ja kauppatieteiden tiedekunta Itä-Suomen yliopisto reima.kukkonen@uef.fi

MAKSUKYVYTTÖMYYSMENETTELYT Oppimateriaalin tiivistelmä Luennot maksukyvyttömyysmenettelyistä 12 tuntia: Ke. 19.3.2014 klo. 12 16 To. 20.3.2014 klo. 12 16 To. 27.3.2014 klo. 12 16 AU206 AU206 AU206

MAKSUKYVYTTÖMYYSMENETTELYT Osaamistavoitteet: Opiskelijalla on hyvä yleiskuva ulosotto- ja konkurssimenettelyistä sekä niihin liittyvästä lainsäädännöstä ja toimijoista. Opiskelija tuntee myös pääpiirteet yrityssaneeraus- ja yksityishenkilön velkajärjestelymenettelyistä Riittävä osaamistaso: Opiskelija perehtyy tämän maksukyvyttömyysmenettelyjä koskevan tiivistelmän asioihin tarvittaessa oppikirjaa apuna käyttäen niin, että hän osaa ja ymmärtää tässä tiivistelmässä esitetyt asiat

MAKSUKYVYTTÖMYYSMENETTELYT Oppimateriaali: Koulu Havansi Korkea-aho - Lindfors Niemi: Insolvenssioikeus II:3-9 III:1-12 ja 15 -> Konkurssi -> Ulosotto HUOM! Uusin painos Juva 2009 Ajantasainen teos löytyy: Sanomapro.fi-palvelusta: http://www.uef.fi/kirjasto > UEF Nelli > Tietokannat > Juridiikkafokus.

MAKSUKYVYTTÖMYYSMENETTELYT Tentit: 4.4.2014 9.5.2014 16.6.2014 Tentti ei ole lakikirjatentti Insolvenssimenettelyt osuudesta vastataan kahteen kysymykseen: 1. Määritellään 10 käsitettä (10 pistettä) 2. Essee tai oikeustapaus (10 pistettä) 3. Kohdan 2 voi korvata vastaamalla luentojen perusteella tehtyyn kysymykseen (10 pistettä)

OIKEUS MAKSUKYVYTTÖMYYSMENETTELYT Julkisoikeus Valtionsisäinen julkisoikeus Kansainvälinen julkisoikeus Valtio-oikeus Rikosoikeus Prosessioikeus Valtiosääntöoikeus Hallinto-oikeus Yleishallinto-oikeus Erityishallinto-oikeus Finanssioikeus 17.3.2014 Reima Kukkonen 6

MAKSUKYVYTTÖMYYSMENETTELYT Jaottelua Vapaaehtoinen perintä Laki saatavien perinnästä: Säädetään erääntyneen saatavan perinnästä sekä perintään liittyvistä, velkasuhteen osapuolten asemaan vaikuttavista muista seikoista. Perinnällä tarkoitetaan tässä laissa toimenpiteitä, joiden tarkoituksena on saada velallinen vapaaehtoisesti suorittamaan erääntynyt velkojan saatava. Tätä lakia ei sovelleta, jos muualla laissa säädetään toisin Tämä laki ei koske ulosottoviranomaisen toimintaa. Erityistäytäntöönpano Ulosotto Yleistäytäntöönpano Konkurssi, yksityishenkilön velkajärjestely ja yrityssaneeraus Rehabilitaatiomenettelyt Yksityishenkilön velkajärjestely ja yrityssaneeraus 17.3.2014 7

MAKSUKYVYTTÖMYYSMENETTELYT Keskeisiä säädöksiä yms. Ulosottokaari (705/2007). Konkurssilaki (120/2004). Laki yrityksen saneerauksesta (47/1993). Laki yksityishenkilön velkajärjestelystä (57/1993). Laki verojen ja maksujen täytäntöönpanosta (706/2007). Laki takaisinsaannista konkurssipesään (758/1991). Laki velkojien maksunsaantijärjestyksestä (1578/1992). Laki konkurssipesien hallinnon valvonnasta (109/1995). Laki sakon täytäntöönpanosta (672/2002) Palkkaturvalaki (866/1998). Laki saatavien perinnästä (513/1999) Luottotietolaki (527/2007) Perusoikeudet Kansainvälinen sääntely, MKA, KV-sopimukset Ihmisoikeudet Lainvalmisteluaineistot Hyvä pesänhoitotapa Tuomioistuinratkaisut Konkurssiasiain neuvottelukunnan suositukset 17.3.2014 8

MAKSUKYVYTTÖMYYSMENETTELYT Yhteys eri oikeudenaloihin Velvoiteoikeus Esineoikeus Perhe- ja perintöoikeus Yhteisöoikeus Rikosoikeus Sopimusoikeus Eurooppalaistuminen - Globalisoituminen ETC. 17.3.2014 9

MAKSUKYVYTTÖMYYSMENETTELYT Esimerkki yhteyksistä N:o 1. Onko 50.000,00 euroa maksava lypsykone kiinteistöön ja kiinteistöpanttioikeuteen kuuluva vai kuuluuko lypsykone yrityskiinnityksen alaiseen omaisuuteen? Oleellista on kiinteistöön kuuluvien ainesosien ja tarpeiston määrittely (ei ole yleistä lainsäännöstä) Kiinteistöllä ja koneilla ja laitteilla on; - sama omistaja, oikeudellinen riippuvuussuhde - tietynasteinen tosiasiallinen yhteys eli faktinen liitossuhde - sivuesineen pysyvää käyttöä kiinteistön tai siihen kuuluvan rakennuksen tarkoitusta varten -> ovat kiinteistön ainesosia ja tarpeistoa -> kiinteistön ja ainesosien ja tarpeiston erillinen luovutus ei ilman eri oikeusperustetta sido kiinteistönomistajan seuraajia ja velkojia -> kiinteistön pakkohuutokaupassa ostaja saa omistusoikeuden kaikkeen siihen, mikä kiinteistön ainesosana tai tarpeistona siihen kuuluu -> kuuluvat lähtökohtaisesti kiinteistökiinnityksen piiriin 17.3.2014 10

MAKSUKYVYTTÖMYYSMENETTELYT Esimerkki yhteyksistä N:o 1. Asiaa voi selkeyttää MK 14:5:n mukaisella kirjaamisella Huom! Kirjauksen tekemisajankohta, jolloin jo tehtyjen yrityskiinnityksen ja kiinteistökiinnitysten suhteita ei saa toisten velkojien vahingoksi muuttaa MK 14:5 Ainesosien ja tarpeiston määritys Kiinteistön ainesosien ja tarpeiston määrittämiseksi saadaan kirjata kiinteistön omistajan ilmoitus siitä, että hänen omistamansa tai myöhemmin saamansa elinkeinotoiminnassa käytettävä, kiinteistöllä pysyvästi sijaitseva kone tai laite, joka on ilmoituksessa yksilöity taikka lajiltaan tai muutoin ominaisuuksiltaan määritelty: 1) ei kuulu kiinteistöön, vaikka se muutoin olisi katsottava kiinteistön ainesosaksi tai tarpeistoksi; tai 2) kuuluu kiinteistöön, vaikka sitä muutoin ei olisi katsottava kiinteistön ainesosaksi tai tarpeistoksi 17.3.2014 11

MAKSUKYVYTTÖMYYSMENETTELYT Esimerkki yhteyksistä N:o 2. AL 104 (26.4.1991/765) Jos puoliso on osituksessa luovuttanut puolisolleen tai tämän perillisille omaisuuttaan huomattavasti enemmän kuin hän olisi ollut velvollinen luovuttamaan, ositus voidaan peräyttää konkurssipesään siten kuin takaisinsaannista konkurssipesään annetussa laissa säädetään. Jotta 1 momentissa tarkoitetussa osituksessa omaisuutta saanut puoliso tai tämän perilliset voisivat saada suojaa toisen puolison velkojien takaisinsaantivaatimuksilta konkurssissa ja ulosotossa, osituskirja on jätettävä maistraattiin rekisteröitäväksi siten kuin maistraattien eräistä henkilörekistereistä annetussa laissa säädetään. (4.2.2005/58) Luopumisella vetoamasta avio-oikeuteensa puoliso tai parisuhdekumppani ei siis saa loukata velkojiaan Avio-oikeuden ulosmittausta on pidetty mahdottomana ja avio-oikeuden luovuttamista toiselle mahdollisena vain ositusperusteen jälkeen. 17.3.2014 12

MAKSUKYVYTTÖMYYSMENETTELYT Esimerkki yhteyksistä N:o 2. TakSL 9 (8.11.2002/931) Osituksen peräytyminen Jos velallinen on luopunut oikeudestaan osituksessa avioliittolain 104 :ssä tarkoitetulla tavalla, ositus peräytyy: 1) jos osituskirjaa ei ollut annettu maistraattiin ennen määräpäivää; 2) jos osituskirja on annettu maistraattiin myöhemmin kuin vuosi ennen määräpäivää; tai 3) jos osituskirja on annettu maistraattiin tätä aikaisemmin mutta myöhemmin kuin kolme vuotta ennen määräpäivää eikä näytetä, ettei velallinen ositusta toimitettaessa ollut ylivelkainen eikä osituksen vuoksi tullut ylivelkaiseksi. 17.3.2014 13

MAKSUKYVYTTÖMYYSMENETTELYT Esimerkki yhteyksistä N:o 2. Jos avio-oikeuden poissulkevaa ehtoa ei ole, velallispuolison tai kumppanin konkurssipesä saa osituksen vireille ja osituksessa velalliselle tuleva omaisuus kuuluu konkurssipesään Jos puolison omaisuus on luovutettu konkurssiin, toinen puoliso voi poistaa kummankin puolison avio-oikeuden ilmoittamalla siitä maistraatille vuoden kuluessa konkurssin alkamisesta siten kuin maistraattien eräistä henkilörekistereistä annetussa laissa (57/2005) säädetään. (AL 35.4 ) Ulosmittaus ei tähän riitä Velkojen erillisyysperiaatteen (AL 52.1 ) johdosta toisen puolison tai parisuhdekumppanin avio-oikeuden alaista tai siitä vapaata omaisuutta ei voida ulosmitata liiton toisen osapuolen velasta, eikä se voi joutua velallispuolison tai parisuhdekumppanin konkurssipesään. (KKO 1956 II 58) Toisaalta omaisuuden ulosmittaamista omistajan velasta ei estä se, että liiton toisella osapuolella on omaisuuteen avio-oikeus. (RPL 8.1 ) 17.3.2014 14

MAKSUKYVYTTÖMYYSMENETTELYT Esimerkki yhteyksistä N:o 3. Takaisinsaanti / lahja läheiselle Lahjanlupauslaki 6 (4.2.2005/60): o o o Irtaimen omaisuuden lahjoittaminen puolisolle, suoraan etenevässä tai takenevassa polvessa olevalle sukulaiselle tai tämän puolisolle taikka sellaiselle muulle erityisen läheiselle henkilölle, jonka kanssa hän asuu yhteisessä taloudessa lahjoituksesta ilmoitettava maistraatille, jotta lahjansaaja voisi saada suojaa lahjan antajan velkojien takaisinsaantivaatimuksilta konkurssissa ja ulosotossa. Ei koske sellaisia tavanmukaisia lahjoja, jotka eivät ole epäsuhteessa antajan taloudelliseen asemaan. Laki maistraattien eräistä henkilörekistereistä (4.2.2005/57 ) 8 Lahjoitusasioiden rekisteriin talletettavat tiedot 1) lahjanantajan nimi ja henkilötunnus tai sen puuttuessa syntymäaika; 2) lahjansaajan nimi ja henkilötunnus tai sen puuttuessa syntymäaika; 3) lahjanantajan kotikunta tai asuinvaltio; 4) lahjan kohde; 5) lahjan antamisen ajankohta; 6) ilmoituksen vastaanottamispäivä; sekä Jne. 17.3.2014 15

MAKSUKYVYTTÖMYYSMENETTELYT Insolvenssioikeuden yleiset periaatteet Tavoiteperiaatteet heijastavat lainsäätäjän tavoitteita Ennustettavuuden periaate Tavoitteena talousyksiköiden mahdollisimman suuri tietoisuus, mitä muiden talousyksiköiden maksukyvyttömyydestä seuraa Säännösten pakottavuus ja säännösten kiertämisen estäminen Kustannussäästöt Kustannustehokkuuden periaate Velallisen suorituksiin käytettävän varallisuuden maksimointi: realisointi hyvään hintaan ja häviämiseltä suojaaminen Menettelyn kustannusten minimointi Rehabilitaation periaate Velallisen maksukyvyn ja taloudellisen aseman palauttaminen Syrjäytymisen estäminen Kielteisten vaikutusten minimointi Jatkamiskelpoisen yritystoiminnan säilyttäminen 17.3.2014 16

MAKSUKYVYTTÖMYYSMENETTELYT Insolvenssioikeuden yleiset periaatteet Arvoperiaatteet varmistavat velkavastuun toteutuksen oikeudenmukaisuutta ja yhteiskunnallisia arvoja Kohtuullisen varojenjaon periaate Reilu ja oikeudenmukainen varojen jako Velkojan erityinen tarve saada maksu ei vaikuta jakoon Velallinen itse ei kilpaile saatavista velkojiensa kanssa omistajien saatavat osakeyhtiön konkurssissa viimesijaisia Menettelyllinen ja aineellinen yhdenvertaisuus Velallisen suojan periaate Ulosotossa velallisen erottamisetu ja suojaosuus elämiseen sekä ulosmittauskiellot Velkajärjestelyssä velallisen maksuvaran laskeminen Velallisen asiallisen kohtelun periaate Velallisen suojan ilmentymä konkurssissa Velallisella oikeus saada tietoja pesänselvityksestä, vastiketta vastaan käyttää omaisuutta, tietojensaantioikeus uutta ansiotoimintaa varten, ellei vahinkoa Menettelyllisen vähimmäisturvan periaate Julkisuus, oikeus tulla kuulluksi ja saada perusteltu päätös sekä hakea muutosta, menettelyn asianmukaisuus ja puolueettomuus Koskee sekä velkojia, velallisia ja sivullisia Läpinäkyvyyden periaate Ei ulotu yleisöön suojaa erityisesti velallisen yksityisyyttä Lisää kansalaisten luottamusta lainkäyttöön, suojaa ennustettavuutta ja 17.3.2014 17 tasapuolisuutta turvaamalla tietojen saannin ja osallistumisen

MAKSUKYVYTTÖMYYSMENETTELYT Insolvenssioikeuden yleiset periaatteet Menettelyperiaatteet ohjaavat orgaanien toimintaa velkavastuun toteutuksessa Kokonaisvaltaisuuden periaate Koskee menettelyjä, joissa pyritään suoritukseen kaikille velkojille Osallistuminen tarpeen suorituksen saamiseksi prekluusio Estää yksilöllisen velkavastuun toteuttamisen Paljon poikkeuksia; vakuusvelkojat Kuulemisen periaate Lähtökohtana vastapuolen kuulemisen periaate poikkeuksia erityisesti ulosotossa joutuisuuden takaamiseksi Parantaa ratkaisujen perusteena olevan aineiston laatua Erityisesti sivullisen kuuleminen Joutuisuuden periaate Toiminnan tuloksellisuus, kustannustehokkuus Joutuisuus vs. oikeussuoja Sivullisen suojan periaate Orgaanien otettava omasta aloitteestaan huomioon sivullisen oikeus Omistusoikeuden kohtuullinen selvittämisvelvollisuus Sivullisille tehtävät ilmoitukset 17.3.2014 18

Konkurssioikeus Luettava aineisto Kirjan luvut: 3. Konkurssin edellytykset ja esteet 4. Konkurssiin asettaminen ja konkurssin oikeusvaikutukset 5. Konkurssin toimijat ja julkisselvitys 6. Konkurssipesän omaisuusselvitys 7. Konkurssin velkaselvittely 8. Konkurssivarallisuuden rahaksi muuttaminen 9. Konkurssin lopettaminen 17.3.2014 Reima Kukkonen 19

Konkurssioikeus Konkurssin vaiheet 1. Konkurssihakemus 2. Konkurssiin asettaminen 3. Pesäluettelo, Velallisselvitys 4. PH määrää valvontapäivän 5. Valvontapäivä 6. PH:n jakoluetteloehdotus 7. Valvontojen tarkastaminen 8. Velallisen ja velkojien riitautukset PH:lle 9. Pesänhoitajan jakoluettelo, tarkistettu PH:n ehdotus 10. TI vahvistaa jakoluettelon 11. Jälkivalvonnan takaraja 12. Riitautusoikeudenkäynnit 13. Lopullisten jako-osuuksien maksaminen 17.3.2014 Reima Kukkonen 20

Konkurssioikeus Konkurssin edellytykset ja esteet Konkurssikelpoisuus (KonkL 1:3 ) Luonnollinen henkilö Yhteisö Säätiö Muu oikeushenkilö Julkisoikeudellinen yliopisto (1.1.2010) Ajallinen konkurssikelpoisuus, alkuhetki Ajallinen kelpoisuus, ei takarajaa Oikeushenkilöt saavuttaessaan oikeuskelpoisuuden, ilman takarajaa Yhtiö katsotaan purkautuneeksi, kun lopputilitys hyväksytään, eikä omaisuutta ole jäljellä (OYL 20:1.2) Muut kuin oikeushenkilöt Konkurssipesät Kuolinpesät Ei konkurssikelpoisia Verotusyhtymä ei ole konkurssikelpoinen, koska tulkitaan suppeasti Eräistä julkisoikeudellisista oikeushenkilöistä ja julkisyhteisöistä on säädetty poikkeuksia Valtio, kunta, kuntayhtymä, valtion liikelaitos, evankelisluterilainen ja ortodoksinen kirkko tai seurakunta tai seurakuntayhtymä Säädettyjä poikkeuksia ei voida laajentaa 17.3.2014 Reima Kukkonen 21

Konkurssioikeus Konkurssin edellytykset ja esteet Lähtökohtaisena edellytyksenä maksukyvyttömyys Velallinen on muutoin kuin tilapäisesti kykenemätön maksamaan velkojaan niiden erääntyessä (KonkL 2:1.1, TaksL 4 ) Velkoja-aloitteinen konkurssi KonkL 2:2 Velkojan saatava: Täytäntöönpanokelpoinen täytäntöönpanoperuste Velallisen sitoumus, jota ei perustellusti kiistetä Tunnustettu, virkavastuulla peritty, velallisen passiivisuus Muuten selvä peruste, jota ei perustellusti voi kiistää Ei tarvitse olla erääntynyt HUOM! Saatavan vähäisyys, ilmeinen epätarkoituksenmukaisuus, hyvän perintätavan vastaisuus -> jätetään tutkimatta -> vain velkoja-aloitteinen konkurssi -> viran puolesta, mutta syytä varmistaa Ulosottoperusteen lakkaamisen vaikutus Ei täytäntöönpanokelpoinen UK 2:24; luonnollinen henkilö velallisena 15 vuotta ja jos lisäksi velkojana luonnollinen henkilö 20 vuotta UK 2:26; määräajan jatkaminen: sopimattomat ja epärehelliset toimet, 2 vuoden kuluessa haettava, 10 vuotta lisäaikaa 17.3.2014 Reima Kukkonen 22

Konkurssioikeus Konkurssin edellytykset ja esteet Maksukyvyttömyysolettama (KonkL 2:3 ) Velallisen ilmoitus maksukyvyttömyydestä, eikä erityisiä syitä olla hyväksymättä ilmoitusta Lisäksi voimassa myös, kun; Velallinen on lakkauttanut maksunsa Ilmoitus, notorisuus, useita velkojahakijoita, TI:ssa todetaan, ulospäin havaittavissa, liiketoiminnan lopettaminen Ulosotossa 6 kk aikana ennen konkurssihakemusta ilmennyt, ettei suorituksia kerry (estetodistus, muu ulosottomiehen todistus) Kirjanpitovelvollinen velallinen ei ole maksukehotuksen (todist.) saatuaan viikon kuluessa maksanut selvää ja erääntynyttä saatavaa, edellytyksenä hakemus kolmen kuukauden kuluessa ja että saatava on edelleen maksamatta Konkurssihakemusuhkainen todisteellinen tiedoksianto Tyhjentävä luettelo kääntyvä todistustaakka, velallisen vastanäyttö Kykenee maksamaan velkansa niiden erääntyessä Maksukyvyttömyyden tilapäisyys jne. 17.3.2014 Reima Kukkonen 23

Konkurssioikeus Konkurssin edellytykset ja esteet Ylivelkaisuus konkurssin edellytyksenä (KonkL 2:5 ); o Ylivelkaisuus konkurssin edellytyksenä; Selvitystilassa oleva velallinen, kuolinpesä tai konkurssipesä, jos varat eivät riitä velkojien maksamiseen (madallettu konkurssiperuste) Ei ole vastaisuudessa tuloja -> ylivelkaisuus riittää Madallettu konkurssiperuste Kuolinpesä vain jos on tarkoituksenmukaista erityisestä syystä Pesän laajuus Rahaksimuutto Muu erityinen syy Vrt. maksukyvyttömyys, ylivelkaisuudelle ei ole säädetty indisioita, näyttövaikeudet, ehdolliset velat, takaus Ilman perustetta ; MKA 27 art:n mukainen sekundäärikonkurssi Jos aloitettu jossakin EU-maassa (päämenettely), ei maksukyvyttömyyttä tarvitse tutkia toisessa maassa aloitettavassa ns. sekundäärikonkurssissa 17.3.2014 Reima Kukkonen 24

Konkurssioikeus Konkurssin edellytykset ja esteet Rehabilitaatiomenettelyjen vaikutus konkurssiin Elvyttävät ja kuntouttavat menettelyt ensisijaisia (YrSanL 24 ja VJL 20 ) Vireillä oleva rehabilitaatiohakemus siirtää konkurssihakemuksen käsittelyä (vaatimus hylätään) Toistuvat perusteettomat hakemukset voidaan hylätä väärinkäyttönä saneerausmenettelyssä Aloitettu rehabilitaatiomenettely rajoittaa sekä velkojan että velallisen oikeutta hakea konkurssia (tulkinta: hakemus hylätään) Vaikutus päättyy saneerausmenettelyn vahvistamiseen, keskeyttämiseen tai raukeamiseen Vrt. hyvän perimistavan vastaisuus Laiminlyönti varata velalliselle kohtuullinen aika maksun suorittamiseksi 17.3.2014 Reima Kukkonen 25

Konkurssioikeus Konkurssin edellytykset ja esteet Vakuus konkurssin esteenä (KonkL 2:4 ); Maksun turvaava pankkioikeus tai muu vakuusoikeus Velkojan saatava ei ole erääntynyt ja kolmannen asettama tai tarjoama vakuus Vakuus, omavelkainen takaus, kiinnitys, omistuksenpidätys On oltava oikeudellisesti turvaava eli ei saa olla TaksL:n mukaista riskiä, pätemätön yms. Velallisen viime hetken maksun vastaanottamisvelvollisuus e contrario takaisinsaantiperuste (HE 26/2003 s. 46) Velkoja on velvollinen ottamaan maksun vastaan Jos kuitenkin konkurssiin, maksu voi palautua pesään (TaksL 10 ) 17.3.2014 Reima Kukkonen 26

Konkurssioikeus Konkurssiin asettaminen ja konkurssin oikeusvaikutukset Hakemusvaihe ja vireilletulo: Kirjallinen hakemus - > vireilletulo -> takaisinsaannin määräpäivä KonkL 7:5.1:n mukainen sisältö Esitys pesänhoitajaksi Hakemus turvaamistoimista Hakijakulujen korvaaminen vain erityisistä syistä (OK 21 L) Velallinen: selvitys omaisuudesta ja sen arvosta Hakemuksen täydentäminen - > harvoin tämän vuoksi hylätään (konkurssikelvottomuus) Kansallisesti velallisen yleinen oikeuspaikka on konkurssiforum (KonkL 7:2.1 ja OK 10:1-2) Henkilön koti- ja asuinpaikka (forum domicilii) Vainajan yleinen oikeuspaikka (forum hereditatis) Oikeushenkilön hallinnon pääasiallinen hoitopaikka (erityissäännökset) Rekisteröintipaikka saattaa syrjäytyä (todistustosiseikkana huomioitava) Tuomioistuin voi hakemuksesta siirtää oikeaan foorumiin KonkL 7:6 17.3.2014 Reima Kukkonen 27

Konkurssioikeus Konkurssiin asettaminen ja konkurssin oikeusvaikutukset Hakemuksen käsittely: TI huolehtii hakemuksen tiedoksiannosta velalliselle (suositellaan haastemuotoa) KonkL 7:8 Velallisen lausuma määräpäivään mennessä Myöhästynytkin huomioidaan, jos lausuma annettu ennen konkurssiin asettamisratkaisua Suullinen istunto pakollinen, jos velallinen vastustaa hakemusta (KonkL 7:8.2 erityissäännöksenä syrjäyttää OK 8:3.3 säännöksen riitaisen hakemusasian käsittelystä) Suostumuksesta huolimatta KäO voi siirtää istuntoon Istuntoon kutsutaan hakijavelkoja ja velallinen Muut velkojat voivat ilmoittautua väliintulijoiksi jompaakumpaa puolta tukemaan Voi olla useita samanaikaisia rinnakkaisia hakemuksia 17.3.2014 Reima Kukkonen 28

Konkurssioikeus Konkurssiin asettaminen ja konkurssin oikeusvaikutukset Turvaamistoimet: Velkojan tai pesänhoitajan vaatimuksesta Ennen konkurssihakemuksen hyväksymistä myös muu kuin hakijavelkoja OK 7 luku ja UK 8 luku Konkurssihakemuksen hyväksymiselle on ilmeiset perusteet KonkL 4:8.1 Omaisuuden hukkaamisvaara eli vaara omaisuuden kätkemisestä tai menettelee muulla tavalla velkojien oikeutta loukkaavalla tavalla -> konkretisointi Konkurssissa ei tarvitse asettaa hakijavakuutta toisin kuin ulosotossa (KonkL 4:8:ssä ei mainita OK 7:5:n vakuutta) Omaisuuden takavarikko tai hukkaamiskielto, jonka ulosottoviranomainen panee täytäntöön Asiakirjojen takavarikko Maastapoistumiskielto, jos vaara siihen on olemassa ja maasta poistuminen merkittävästi vaikeuttaa pesän selvittämistä Vertaa: velkojan suoja / liiketoiminnan turvaaminen / perusteettomuus 17.3.2014 Reima Kukkonen 29

Konkurssioikeus Konkurssiin asettaminen ja konkurssin oikeusvaikutukset Päätös konkurssiin asettamisesta: Sisältö KonkL 7:12 OK 8 luku hakemusasioista ja OK 24 luku TI:n ratkaisusta OSA 1: Velallisen konkurssiin asettamispäätös OSA 2: Pesänhoitajan määrääminen Alkamisajankohta kellonajan tarkkuudella (omaisuudensiirrot jne.) Useita hakemuksia KonkL 7:9 -> tarvittaessa tutkittava olisiko aikaisempi hakemus ollut hyväksyttävissä -> vaikutus takaisinsaannin määräpäivään Oikeusvoimavaikutus: Hakijasaatavan hylkääminen sitoo Maksukyvyttömyys ei preklusoidu, mutta seuraavat indisiot voivat: Tulokseton ulosotto Konkurssiuhkainen maksukehotus Maksujen lakkauttaminen ei liene tosiasiallisesti oikeusvoimavaikutuksen piirissä 17.3.2014 Reima Kukkonen 30

Konkurssioikeus Konkurssiin asettaminen ja konkurssin oikeusvaikutukset Konkurssiin asettamisen henkilökohtaiset oikeusvaikutukset: Yhteiskunnalliset luottamustehtävät Luvanvaraisten elinkeinojen harjoittamisen rajoitukset ElinkeinoL 6, OYL 6:10 Konkurssipesän selvittämisen edistäminen (KonkL 4:5; myötävaikutusvelvollisuus) Uusi KonkL 4:5a : Itsekriminointisuoja Mahdollinen maastapoistumiskielto enintään pesäluettelon vahvistamiseen saakka Pakkokeinot niskoittelevaan velalliseen tai velallisen edustajaan; uhkasakko -> vankeus max 6 kk. (KonkL 4:11-12) TI päättää pesänhoitajan vaatimuksesta Voimaan konkurssin asettamispäätöksen kellonlyömällä Henkilökohtaiset vaikutukset lakkaavat, ellei toisin ole säädetty, pesäluettelon vahvistamiseen vakuutuksella tai valalla, mutta kuitenkin max 4 kk. (KonkL 4:13) Muut vaikutukset lakkaavat, kun pesänhoitajan lopputilitys hyväksytään (moite ei pidennä vaikutusaikaa) tai sovinto vahvistetaan Vaikutukset saattavat palautua jälkiselvityksessä (KonkL 19:9) 17.3.2014 Reima Kukkonen 31

Konkurssioikeus Konkurssiin asettaminen ja konkurssin oikeusvaikutukset Konkurssiin asettamisen varallisuusoikeudelliset vaikutukset: Määräysvallan menettäminen konkurssivarallisuudesta konkurssin alkamishetkellä (KonkL 3:1) Voi tehdä oikeustoimia omaisuuden turvaamiseksi vahingoilta Periaatteessa menettää käyttö- ja hallintaoikeutensa Virka-apu poliisilta pesänhoitajalle (-> PolL 9:1 ) Omistusoikeus säilyy velallisella Sivullinen voi saada perustellun vilpittömän mielen suojaa ennen konkurssin alkamisesta kuuluttamista (KonkL 3:2) Ei tiennyt eikä pitänytkään tietää Ammattilaisilla yksityishenkilöitä suurempi selonottovelvollisuus luottotiedoista; epätavallisen alhainen hinta, tieto maksuvaikeuksista, kiire Sama koskee erilaisia irtisanomisilmoituksia molemmin puolin (KonkL 3:2.2) Velallinen ei saa ottaa vastaan maksuja, todistustaakka kuulutuksen jälkeen perustellusta vilpittömästä mielestä maksajalla. 17.3.2014 Reima Kukkonen 32

Konkurssioikeus Konkurssiin asettaminen ja konkurssin oikeusvaikutukset Konkurssiin asettamisen prosessioikeudelliset vaikutukset: Konkurssipesä käyttää puhevaltaa konkurssipesään kuuluvasta omaisuudesta (KonkL 3:1) Asiavaltuus (= puhevalta asianosaista koskevassa asiassa) voi palautua velalliselle, jos konkurssipesä kieltäytyy käyttämästä puhevaltaa (KonkL 3:3) Yksittäisellä velkojalla oikeus takaisinsaantikanteeseen (vrt. kuluriski, mutta hyödyttää koko pesää ) Sama oikeus myös pesänhoitajalla (Huom! ei ulosottomiehellä!) Vireillä oleviin oikeudenkäynteihin astuu sijaan konkurssipesä ja velallinen voi olla väliintulijana, mutta jos pesä ei osallistu tai on passiivinen, voi velallinen jatkaa Velallinen voi myös ajaa kannetta pesään kuuluvasta omaisuudesta, jos pesä kieltäytyy Konkurssi estää tai keskeyttää ulosmittauksen, poikkeukset: 1. lapsen elatusapuun palkasta, eläkkeestä ja elinkeinotulosta ennen konkurssia ulosmitatut varat tilitetään konkurssissa huolimatta hakijavelkojalle ja 2. panttiomaisuus panttivelkojan hakemuksesta Konkurssin lakatessa (raukeaminen tai peruuntuminen) pesänhoitaja ilmoittaa ulosottomiehelle ja ulosmittausmenettely voi alkaa tai jatkua 17.3.2014 Reima Kukkonen 33

Konkurssioikeus Konkurssiin asettaminen ja konkurssin oikeusvaikutukset Konkurssiin asettamisen vaikutukset sopimus- ja velkasuhteisiin: KonkL 3:8 Ei lakkauta tai muuta sopimussuhteita, ei ole irtisanomis- tai purkamisperuste Sopimusosapuoli voi kyllä vedota sopimusrikkomuksesta johtuviin vaikutuksiin Vrt. sopimusoikeus Konkurssipesä tulee sijaan massavelkaisesti, vrt. osapuolen havainto maksuvaikeuksista pakottaa irtisanomaan tai purkamaan sopimuksen Sopimusosapuoli voi vaatia ilmoitusta sopimukseen sitoutumisesta Konkurssisaatava erääntyy konkurssissa lain nojalla, mutta erääntyminen häviää, jos konkurssi peruuntuu tai päätös kumotaan. Vanhentuminen katkeaa valvontaan, ei vanhene jakoluettelossa konkurssin aikana (KonkL 3:10 ja VanhL 11.1: :n 2 kohta ja VanhL 17 ) Konkurssihakemuskin hylättynäkin yhdistettynä velkojan vaatimuksen tiedoksiantoon katkaisee vanhentumisen 17.3.2014 Reima Kukkonen 34

Konkurssioikeus Konkurssin toimijat ja julkisselvitys Intressitahot: Velkojakollektiivi Yksittäinen konkurssivelkoja Konkurssivelallinen Massavelkojat Kontrolloiva tuomioistuin Velkojien autonomian periaate ja pesänhoitaja Päätösvalta kuuluu velkojille, ellei sitä ole säädetty pesänhoitajalle (KonkL 14:8-9) Pesänhoitaja on velkojakollektiiville alisteinen Pesänhoitajan on tehtävissään noudatettava velkojien päätösvaltansa rajoissa antamia ohjeita ja määräyksiä Pesänhoitaja ei saa toteuttaa lainvastaista tai velkojien päätösvaltaan kuulumatonta päätöstä (KonkL 14:10) Velkojatoimikunta Velkojat asettavat tai velkojan tai pesänhoitajan vaatimuksesta tuomioistuimessa (KonkL 14:12) Laajoissa (KonkL 23:1 määritelmä) pesissä jopa pakollinen Keskeisten velkojaryhmien edustus Avustaa ja neuvoo sekä valvoo pesänhoitajaa, ei päätösvaltaa Mahdollista velvoittaa pesänhoitaja hakemaan velkojatoimikunnan suostumus joihinkin asioihin 17.3.2014 Reima Kukkonen 35

Konkurssioikeus Konkurssin toimijat ja julkisselvitys Yksittäinen konkurssivelkoja Osallistumisoikeus päätöksentekoon (KonkL 15:2.2 ja 8:1.2) Jako-osuus (KonkL 18:7) ja ennakko (KonkL 18:4) Menettelylliset oikeudet (KonkL 18:6; pesänhoitajan vapauttaminen tehtävistään) Tiedonsaantioikeus pesänhoitajalta tarpeellisessa laajuudessa (KonkL 14:11) Konkurssiasiamies Pesien hoidon valvontatehtävä (Konk.pesienvalvontaL 1 ) Velkojan kaltainen tiedonsaantioikeus (KonkVL 3 ) Tarkastusoikeus Pesänhoitajan tehtävistään vapauttamisen tai palkkion alentamisen vaatimisoikeus Voi avustaa velallista, velkojaa tai pesänhoitajaa konkurssiasiassa tai oikeudenkäynnissä (pilottijutut tai ennakkotapaukset (KonkVL 6 ) Konkurssiasiain neuvottelukunta Intressipohjainen pitkälti suositusten laatijan rooli OM, keskeiset velkojaryhmät, TI-laitos, asianajajat Hyvä pesänhoitotapa, kehittämistehtävät 17.3.2014 Reima Kukkonen 36

Konkurssioikeus Konkurssin toimijat ja julkisselvitys Pesänhoitaja TI määrää yhden tai useamman ja myös vapauttaa, voi käyttää avustajia Pesän juokseva hallinto Itsenäisesti käsittelee ja päättää pesäluetteloa ja velallisselvitystä, saatavien selvittämistä, jakoluetteloa ja palkkaturvaa koskevista asioista Velkojankokouksen määräysten toteuttaminen (ei suoraan laissa) Ei käytä julkista valtaa (vrt. ulosottomies) Noudattaa menettelyllisiä oikeusturvan vähimmäistakeita (kuuleminen) Toimivalta kiireellisissä asioissa, joita ei voi haitatta lykätä Velkojat voivat laajentaa pesänhoitajan päätösvaltaa lain antamasta Useiden pesänhoitajien tapauksessa kukin käyttää itsenäistä päätösvaltaa, ellei pesänhoitajamääräyksessä toisin määrätty tai velkojat jaa toimivaltaa Edustaa lakimääräisesti pesää yksin tai jaetun toimivallan mukaisesti Sivullista suojataan KonkL 14:6.2:n mukaan vilpittömän mielen suojalla konkurssipesää vastaan (toimivallan puute) Kelpoisuutena ei lakimiespakkoa, vaadittava kyky ja taito, käytännössä juristeja (KonkL 8:5) Hyvä pesänhoitotapa (konkurssiasiain neuvottelukunnan suositukset) 17.3.2014 Reima Kukkonen 37

Konkurssioikeus Konkurssin toimijat ja julkisselvitys Pesänhoitaja Pesänhoitajan tehtävät lueteltu KonkL 14:5:ssä Pesän omaisuuden haltuunotto Omaisuuden hoitaminen ja säilyttäminen Saatavien periminen ja pesän oikeuksien turvaaminen Sopimusten mahdollinen irtisanominen (KonkL 3:8) Pesän omaisuuden selvittäminen ja omaisuuden takaisinsaanti ja palauttaminen pesään Pesäluettelon laatiminen ja kirjanpidon loppuun saattaminen Tilien ja velallisen toimien tarkastukset Erityistilintarkastuksesta päättävät velkojat Velkojat päättävät omaisuuden etsimisen intensiteetistä 17.3.2014 Reima Kukkonen 38

Konkurssioikeus Konkurssin toimijat ja julkisselvitys Velkojien päätöksenteko KonkL 15 luku Kevennetty menettely velkojainkokouksessa pesänhoitajan päätöksellä, jossa kysytään kantaa kirjallisesti, sähköisesti tai muutoin väh. 2 vk:n määräajassa. (KonkL 15:2.2) Alle 3.000 euron velkojat kutsutaan tai kysytään kantaa vain, jos etukäteen ilmoittanut halustaan osallistua (KonkL 15:7) Pienvelkojat saavat kuitenkin kutsuttakin osallistua velkojainkokouksiin Pakolliset velkojainkokoukset Kahden kuukauden kuluessa pesäluettelon valmistumisesta ja viimeistään 6 kuukauden kuluessa konkurssin alkamisesta, ellei erityisestä syystä tarpeetonta (KonkL 15:6) Konkurssipesän lopputilitystä hyväksyttäessä (KonkL 19:4) Muut kuin pakolliset velkojainkokoukset Muutoin tarvittaessa ja pesänhoitaja päättää kutsumisesta 1/10 osa velkojista ja velkojaintoimikunta voi pyytää ja tarvittaessa TI voi velvoittaa pesänhoitajan kutsumaan koolle (KonkL 15:6.2) 17.3.2014 Reima Kukkonen 39

Konkurssioikeus Konkurssin toimijat ja julkisselvitys Velkojien päätöksenteko KonkL 15 luku Päätöksenteko ja moittiminen Päätöksen teko euromäärien perusteella niillä velkojilla, jotka valvoneet saatavansa ja jotka otetaan huomioon ilman valvontaa ja selvityksen esittäneillä panttivelkojilla (KonkL 15:3) Viimesijaisilla saatavilla, joille ei kerry jako-osuutta, ei ole äänivaltaa Pesänhoitaja puheenjohtajana (KonkL 15:9.1) Vain kutsussa mainituista tai kiireellisistä asioista (KonkL 15:9.2) Velkojainkokouksessa yksinkertainen summaenemmistö (yli puolet osallistuneista) tai muussa päätöksentekomenettelyssä kantansa ilmoittaneista (KonkL 15:4.1) Vaikeutettu menettely silloin, kun velallisyrityksen varallisuus luovutetaan toimivarana kokonaisuutena velalliselle, velallisyrityksen omistajalle tai velkojalle -> Päätöksenteko velkojaryhmittäin erikseen etuoikeutetut velkojat ja tavalliset velkojat, joissa kummassakin saatava summaenemmistö (KonkL 15:4.3) Eniten väärinkäytöksiä 17.3.2014 Reima Kukkonen 40

Konkurssioikeus Konkurssin toimijat ja julkisselvitys Velkojien päätöksenteko KonkL 15 luku Päätöksenteko ja moittiminen Kohtuuttoman päätöksenteon kielto; epäoikeutettu etu tai kohtuuton päätöksenteko, kuten omaisuuden myyminen alihintaan tai luopuminen saatavasta (KonkL 15:10) Moiteoikeus edellyttää kokoukseen tai päätöksentekoon osallistuneelta päätöksen vastustamista ja asetetussa määräajassa tapahtuvaa tyytymättömyyden ilmoittamista Hakemus TI:lle kuukauden kuluessa velkojainkokouksesta tai kun sai tiedon päätöksestä. Jos ei tiennyt kokouksesta tai saanut osallistua, kuukauden kuluessa päätöksestä tiedon saatuaan. Aina kuitenkin viimeistään 3 kuukauden kuluttua päätöksestä. (KonkL 15:12) Käsitellään TI:ssa OK 8 luvun mukaisena hakemusasiana Moiteoikeus vaihtelee ja osallistuneelta vaaditaan vastustamista Pesänhoitajalla puhevalta moiteasiassa 17.3.2014 Reima Kukkonen 41

Konkurssioikeus Konkurssin toimijat ja julkisselvitys Konkurssiasiamiehen määräämä julkisselvittäjä hoitaa pesää Täysmittainen (kaikki pesän selvittämiseen liittyvät asiat) KonkL 11 luvun tai rajoitettu (tietyt selvittämiseen liittyvät asiat) KonkL 19 luvun mukaisesti Laki konkurssipesien hallinnon valvonnasta 31.1.1995/109 -> Konkurssiasiamies Vaihtoehto konkurssin raukeamiselle Täysimittainen selvitys TI:n päätöksellä vain konkurssiasiamiehen (OM:n yhteydessä) esityksestä, jos (KonkL 11:1); Varojen vähyyden Velalliseen tai konkurssipesään kohdistuvien selvitystarpeiden tai Muun erityisen syyn vuoksi voidaan pitää perusteltuna Esim. konkreettisia epäilyjä varallisuuden hukkaamisesta Velkojien vastustaessa vaaditaan korkeammat edellytykset Mahdollista heti konkurssiin siirtymisen jälkeen Ei saa hakea muutosta valittamalla 17.3.2014 Reima Kukkonen 42

Konkurssioikeus Konkurssin toimijat ja julkisselvitys Konkurssiasiamiehen määräämä julkisselvittäjä hoitaa pesää Julkisselvittäjä rinnastuu pesänhoitajaan (KonkL 11:2.2) Lopputilityksen hyväksyy konkurssiasiamies Hallinto voidaan palauttaa velkojille tuomioistuimen päätöksellä, jos pesään tulee varoja (KonkL 11:5) Konkurssipesän KonkL 19:3:n mukainen sopimuksella tapahtuva keskeneräisen selvityksen siirtäminen konkurssiasiamiehen tai hänen määräämänsä tehtäväksi. Asianajaja lopettaa praktiikkansa jne. 17.3.2014 Reima Kukkonen 43

Konkurssioikeus Konkurssipesän omaisuusselvitys Konkurssivarallisuuden määräytyminen Oikeushenkilön konkurssipesään kuuluu omaisuus, myös ulkomailla oleva, joka oli velallisella konkurssin alkaessa tai minkä velallisen saa ennen konkurssin päättymistä, ellei toisin säädetä. (KonkL 5:1.1) Konkurssihallinto ja pesänhoitaja ratkaisevat ensivaiheessa pesään kuuluvan omaisuuden Konkurssipesän on huolehdittava sivullisen omaisuuden pitämisestä erillään. Aineellinen siviilioikeus ratkaisee omistusoikeuden ja omaisuuden siirtymisen Luonnollisen henkilön konkurssipesään ei kuulu henkilön konkurssin alkamisen jälkeen saama omaisuus tai tulo (KonkL 5:1.1) Palkassa ratkaisevaa on ansainta ennen konkurssin alkua, maksu voi olla myöhemmin perusteen syntyminen ratkaisee Luonnollisen henkilön liiketoiminnan harjoittaminen ei muuta tilannetta 17.3.2014 Reima Kukkonen 44

Konkurssioikeus Konkurssipesän omaisuusselvitys Konkurssivarallisuuden määräytyminen Takaisinsaannilla tai muulla perusteella palautettu omaisuus kuuluu pesään (KonkL 5:1.2) Sijaantunut omaisuus ja tuotto kuuluu pesään (KonkL 5:1.3) Konkurssi päättyy lopputilitykseen, joka on takarajana pesän omaisuuden suhteen -> siis myös jakoluettelon vahvistamisen ja lopputilityksen välinen aika Varallisuuspiiri vaihtelee konkurssin kestäessä Omaisuuden oltava ulosmittauskelpoista paitsi työvälineet ja mikä lain mukaan kuuluu konkurssipesään (TML 17, vrt. Coca Colan ja valmistusohjeen arvoksi arvioitu 65 miljardia dollaria) Omaisuuden tulee olla luovutettavissa edelleen, esim. ei vuokrasopimus, jota ei saa luovuttaa kolmannelle Kirjanpitoaineisto Toiminimilaki 17 ; Toiminimeä ei saa ulosmitata. Jos yksityinen elinkeinonharjoittaja, avoin yhtiö tai kommandiittiyhtiö asetetaan konkurssiin, kuuluu toiminimi konkurssipesään, jollei velallisen tai yhtiömiehen sukunimi sisälly siihen. Konkurssipesään kuulumatonta toiminimeä saadaan kuitenkin käyttää sinä aikana, jona toimintaa jatketaan pesän lukuun. 17.3.2014 Reima Kukkonen 45

Konkurssioikeus Konkurssipesän omaisuusselvitys Konkurssivarallisuuden määräytyminen o o o o o o o o o Konkurssipesään ei kuulu konkurssin päätyttyä (velkojien tai konkurssiasiamiehen hyväksymän lopputilityksen jälkeen) saama tai hankkima omaisuus (saannon perusteen ajankohta ratkaisee) Mahdollisuus aloittaa uusi itsenäinen konkurssi Velkojapiiri voi olla edellisestä konkurssista poikkeava Ts. omaisuuden hankkimisajankohta määrää omaisuuden eri pesiin Vertaa: Uusi omaisuus ja vanhojen varojen ilmaantuminen Vanhaan pesään kuuluu pesäluettelon vahvistamisen ja lopputilityksen välissä ilmaantuva omaisuus o Esimerkiksi kauppakirjan päiväys o Vanhan arvottomaksi luullun omaisuuden myyminen o Saanto perustuu ennen konkurssituomion julistamista syntyneeseen oikeussuhteeseen Uuteen omaisuuteen voidaan kohdistaa ulosottotoimia Vanhat velat prekludoituvat, ellei ole valvottu tai otettu huomioon muuten Velallinen ja sivullinen ei voi ennakkoon sopia ajankohdasta muiden velkojien suoja takia 17.3.2014 Reima Kukkonen 46

Konkurssioikeus Konkurssipesän omaisuusselvitys Konkurssivarallisuuden määräytyminen Perintö kuuluu pesään, jos perittävä on kuollut ennen konkurssin alkamista, eikä velallinen ole ennen konkurssia luopunut siitä Perittävän kuollessa konkurssin aikana, ei perintö kuulu luonnollisen henkilön konkurssipesään Velallinen voi velkojia sitovasti luopua PK 17:2a:n mukaisesti kirjallisella ilmoituksella oikeudestaan perintöön 3 kk:n kuluessa, kun sai tiedon kuolemasta ja perinnöstä tai testamentista Tasinko ei kuulu konkurssipesään luonnollisen henkilön konkurssissa Omistuksenpidätys- ja takaisinottoehto sitovat myös konkurssipesää ja pesä voi halutessaan maksaa kauppahinnan ennenaikaisesti KonkL 5:8.2:n mukaan Ostajan konkurssissa myyjällä oikeus vaatia takaisinottoa ja tilitystä (KonkL 5:9) Ehdosta pitänyt sopia ennen omaisuuden luovuttamista velalliselle 17.3.2014 Reima Kukkonen 47

Konkurssioikeus Konkurssipesän omaisuusselvitys Konkurssilaki 5:11 Keinotekoisen varallisuusjärjestelyn syrjäytyminen Omaisuus, jonka väitetään kuuluvan sivulliselle, kuuluu konkurssipesään, jos sivullisen asema perustuu sellaiseen varallisuus- tai muuhun järjestelyyn, jolle annettu oikeudellinen muoto ei vastaa järjestelyn tosiasiallista sisältöä tai tarkoitusta, ja jos sellaista muotoa ilmeisesti käytetään täytäntöönpanon välttämiseksi tai omaisuuden pitämiseksi velkojien ulottumattomissa. Mitä edellä säädetään omaisuudesta, koskee myös velallisen mainittuun järjestelyyn ohjaamaa tuloa. Edellä 1 momentissa tarkoitetun järjestelyn tosiasiallista sisältöä tai tarkoitusta arvioitaessa on otettava huomioon velallisen käytettävissä oleva, omistajan määräysvaltaan verrattava valta, omistajan toimiin verrattavat toimet sekä velallisen järjestelystä saamat edut ja muut vastaavat seikat. 17.3.2014 Reima Kukkonen 48

Konkurssioikeus Konkurssipesän omaisuusselvitys Konkurssivarallisuuden inventointi Pesänhoitaja laatii pesäluettelon (KonkL 9:1) Velkojien päätöksenteon pohjana Varat ja velat (omaisuusluettelo, velkojaluettelo, jakoluettelo) Myös ulosmittauskelvottomat erät; velallisen varat Konkretisoi velallisen ilmoitusvelvollisuuden Antaa havainnollinen ja todenmukainen kuva velallisen taloudellisesta asemasta (HE 26/2003) Käytävä ilmi velallisen omaisuus konkurssin alkaessa, arvio rahaksi muutosta ja velallisen velat sekä muut sitoumukset (KonkL 9:1.1) 2 kk:n kuluessa konkurssin alkamisesta 17.3.2014 Reima Kukkonen 49

Konkurssioikeus Konkurssipesän omaisuusselvitys Konkurssivarallisuuden inventointi Pesänhoitaja laatii pesäluettelon (KonkL 9:1) Velallinen vahvistaa pesäluettelon allekirjoituksellaan; täydennykset, oikaisut ja huomautukset (KonkL 4:6) Velallisen varaumilla merkitystä RL 39 luvun rikoksissa Huom! Itsekriminointisuoja Pesänhoitaja toimittaa suurimmille velkojille ja pyynnöstä muille velkojille Ei toimiteta tuomioistuimelle Konkurssiasiamiehelle pyynnöstä Pesänhoitaja päättää itsenäisesti mitä luetteloon laitetaan Todennäköisyys pesään kuulumisesta riittää Sellaiset velat, joiden oikeudellinen peruste on syntynyt ennen konkurssiin asettamista Ei suhteettomasti aikaa omaisuuden arvon määrittämiseen Alustavat arvot riittävät tässä vaiheessa Takaisinsaannin harkinnalla enemmän merkitystä (kuluriski) Likvidaatioarvo vai liiketoiminnan jatkamisarvo tilanteen mukaan arvioitava 17.3.2014 Reima Kukkonen 50

Konkurssioikeus Konkurssipesän omaisuusselvitys Konkurssipesän omaisuusselvitys Velallisselvitys (KonkL 9:2) 2 kk:n kuluessa konkurssin alkamisesta Täydentää kuvaa velallisen taloudellisesta asemasta Velallisen omistus- ja konsernisuhteet Konkurssin pääasialliset syyt Kirjanpidon hoitaminen Toiminnan johtamisessa mahdollisesti käytetyt välikädet Maksetut palkat Toiminnan tarkastaminen ja sen tarve Mahdollisuudet liiketoimintakiellon määräämiselle Suhde rikosoikeuteen ja kriminaalipolitiikkaan Kirjanpidon loppuunsaattaminen ja erityistarkastukset 17.3.2014 Reima Kukkonen 51

Konkurssioikeus Konkurssipesän omaisuusselvitys Konkurssivarallisuuden hoitaminen (KonkL 17 luku) Huolellisesti ja tarkoituksenmukaisesti Fyysinen säilyminen ja oikeudellinen turvaaminen Pilaantuva ja arvoaan menettävä omaisuus Liiketoiminnan jatkamisesta päättäminen ja viivyttely Konkurssipesän rahavarojen säilyttäminen erillään muista varoista Nopea varojenjako ja ennakoiden jakaminen Sijoittaminen riski ja varojen irrotettavuus 17.3.2014 Reima Kukkonen 52

Konkurssioikeus Konkurssipesän omaisuusselvitys Takaisinsaanti (TakSL) Velkojien keino peräyttää velallisen tekemä sinänsä tehokas oikeustoimi Korjaava funktio Estävä funktio Ensisijaisesti muut keinot: pätemättömyys, velkojansuojasäännökset Tavoitteena konkurssipesän häiriintymätön alkutila Käytetään suhteellisen harvoin Takaisinsaannin kaksivaiheisuus Vahvistamisvaihe - takaisinsaantiperuste Ennallistaminen konkreettiset toimet Vahinkoedellytys Oikeustoimi perääntyy kokonaisuudessaan 17.3.2014 Reima Kukkonen 53

Konkurssioikeus Konkurssipesän omaisuusselvitys Takaisinsaanti käsitteitä TakSL 3 ; Läheiset Tätä lakia sovellettaessa toistensa läheisinä pidetään velallista sekä: 1) hänen puolisoaan; 2) hänen tai hänen puolisonsa suoraan etenevässä tai takenevassa polvessa olevaa sukulaista, sisarusta, veli- ja sisarpuolta ja tällaisen henkilön puolisoa; sekä 3) hänelle muuten erityisen läheistä henkilöä. Toistensa läheisinä pidetään lisäksi yksityistä elinkeinonharjoittajaa, yhtiötä, muuta yhteisöä tai säätiötä sekä: 1) sitä, jolla yksin tai yhdessä läheisensä kanssa on osakkuuden tai siihen rinnastettavan taloudellisen seikan perusteella olennainen etujen yhteys elinkeinonharjoittajan, yhteisön tai säätiön kanssa; 2) sitä, jolla johtavan aseman perusteella on olennainen vaikutusvalta elinkeinonharjoittajan, yhteisön tai säätiön toiminnassa; sekä 3) sitä, joka on 1 tai 2 kohdassa tarkoitetun läheinen. 17.3.2014 Reima Kukkonen 54

Konkurssioikeus Konkurssipesän omaisuusselvitys Takaisinsaanti käsitteitä TakSL 2 ; Määräpäivä Määräpäivällä tarkoitetaan tässä laissa päivää, jona konkurssihakemus tehtiin tuomioistuimelle. Jos samanaikaisesti on ollut vireillä useita konkurssihakemuksia, määräpäivänä pidetään sitä päivää, jona ensiksi vireille pantu hakemus tehtiin. Jos pesänselvittäjän hallintoon luovutettu kuolinpesä asetetaan konkurssiin hakemuksesta, joka on tehty kolmessa kuukaudessa pesänselvittäjän määräämisestä, määräpäivällä tarkoitetaan kuitenkin päivää, jona hakemus pesänselvittäjän määräämiseksi tehtiin. (21.7.2006/635) 17.3.2014 Reima Kukkonen 55

Konkurssioikeus Konkurssipesän omaisuusselvitys Takaisinsaanti käsitteitä Takaisinsaantiaika Takaisinsaantiaika alkaa Peräytyvät oikeustoimet Aikajana Määräpäivä Turvarit OK 7 luku Hakemuksen Konkurssiin vireilletulopäivä asettaminen - Hakemus PVM + KLO turvaamistoim.- ei määräämisvaltaa - sivullissuoja KonkL 3:2 17.3.2014 Reima Kukkonen 56

Konkurssioikeus Konkurssipesän omaisuusselvitys Takaisinsaanti käsitteitä TakSL 1 ; Oikeustoimi Mitä tässä laissa säädetään oikeustoimesta, koskee myös menettelyä, järjestelyä tai muuta toimenpidettä, joka on vaikutukseltaan oikeustoimeen rinnastettava Mistä on kysymys: toimista, joilla luodaan, muutetaan tai kumotaan varallisuusarvoisia oikeuksia ja velvollisuuksia 17.3.2014 Reima Kukkonen 57

Konkurssioikeus Konkurssipesän omaisuusselvitys Takaisinsaantiperusteet Subjektiivinen: TakSL 5 ; Yleinen takaisinsaantiperuste Objektiiviset: TakSL 6 ; Lahja lahjanluontoinen sopimus TakSL 7 ; Kohtuuton etuus TakSL 8 ; Lahjaolettama TakSL 9 ; Osituksen peräytyminen TakSL 10 ; Velan maksun peräytyminen TakSL 11 ; Vekselin tai shekin maksun peräytyminen TakSL 12 ; Ulosmittauksella saadun maksun peräytyminen TakSL 13 ; Kuittauksen peräytyminen TakSL 14 ; Vakuuden peräytyminen Kaikki takaisinsaantiperusteet edellyttävät velkojille aiheutunutta vahinkoa! Huom! LahjanlupausL 6 (4.2.2005/60) 17.3.2014 Reima Kukkonen 58

Konkurssioikeus Konkurssipesän omaisuusselvitys Takaisinsaantiperusteet Mihin kiinnittää huomiota takaisinsaantiperusteita arvioitaessa; Objektiiviset ja subjektiiviset takaisinsaantiperusteet Objektiivisissa tarkastellaan pelkästään ulkoisia seikkoja ja tarkasteltavana useimmiten oikeuskysymys (TakSL 10 ; velan maksun peräytyminen) Subjektiivisissa tarkastellaan asianosaisten tarkoitusta vilpillinen mieli Myös välimuoto objektiivisesta ja subjektiivisesta takaisinsaantiperusteesta TakSL 6 ; läheisen lahjan peräytymisen voi torjua osoittamalla, ettei velallinen ollut ylivelkainen tai tullut lahjoituksen takia ylivelkaiseksi Takaisinsaantiperusteiden luetteloa ja sisältöä ei voida tulkita laajentavasti sopimusten sitovuuden periaate Edellytyksenä maksukyvyttömyys tai ylivelkaisuus Näyttötaakka, käännetty näyttötaakka (läheiset) ja vastanäyttö Takaisinsaantiaika vaihtelee läheisten vaikutus 17.3.2014 Reima Kukkonen 59

Konkurssioikeus Konkurssin velkaselvittely Velkaselvittely sisältää: o o o Saatavien ottaminen jakoluetteloehdotukseen Siihen otettujen saatavien riitautukset Jako-osuuteen vaikuttavien saatavien lopullinen vahvistaminen Saatavien jako: o o o o o o Konkurssisaatava, saatavan oikeusperuste olennaisilta osiltaan on syntynyt ennen konkurssiin asettamista Massavelka Velkoja voi valvoa ainoastaan rahamääräisen saatavan Velallisen toimitusvelvoitteen laiminlyönti muuttuu vahingonkorvaukseksi Vieras pääoma valvottamissa Oma pääoma ei valvottavissa Kohtuulliset saatavat esim. velkojan palkkasaatavat 17.3.2014 Reima Kukkonen 60

Konkurssioikeus Konkurssin velkaselvittely Saatavien ilmoittaminen - konkurssivalvonta: o Pesänhoitaja järjestää konkurssivalvonnan pesäluettelon valmistuttua 1-2 kk:n päähän ja määrää määräpäivän o Velkojan on ilmoitettava saatavansa valvontakirjelmällä viimeistään valvontapäivänä prekluusio vs. pesänhoitajan oma-aloitteisuus ja jälkivalvontamahdollisuus o Velkojalla väittämistaakka saatavastaan ja sen perusteista o Panttisaatavat ja panttioikeudet kuuluvat yleiseen velkaselvittelyyn o Etuoikeudet otetaan huomioon viran puolesta o Panttisaatavat on mahdollista realisoida ennen konkurssia, mutta realisoinnin ehtona on saatavan ilmoittaminen pesänhoitajalle o Pesänhoitaja voi ottaa jakoluetteloon saatavan oma-aloitteisesti selvä saatavan peruste ja määrä ilmoitettava velkojalle o Palkkaturvalain mukainen työsuhdesaatavaluettelo viran puolesta pesänhoitaja laatii työsuhdesaatavaluettelon max. 15.200 e / hlö. o Maksettu palkkasaatava siirtyy valtiolle o Saatavien riitautukset ja niiden ratkaiseminen o Tarkastettu ja lopullinen pesänhoitajan jakoluettelo jätetään tuomioistuimelle 17.3.2014 Reima Kukkonen 61

Konkurssioikeus Konkurssin velkaselvittely Saatavien ilmoittaminen - Jälkivalvonta: o o o Velkoja voi jälkivalvoa saatavansa vielä ennen jakoluettelon vahvistamista Jälkivalvontamaksu 1 % saatavasta, vähintään 600 euroa enintään 6000 euroa Velkoja laillinen este -> uuden valvontapäivän määrääminen HUOM! o o Konkurssisaatavista velallinen ei vapaudu vaikka niille ei kerry täyttä suoritusta Yhteisö voi kuitenkin lakata olemasta olemassa; OYL 20:1 : Konkurssiin asetettu yhtiö katsotaan purkautuneeksi, jos konkurssin päättyessä omaisuutta ei ole jäljellä tai sen käytöstä on määrätty konkurssissa. 17.3.2014 Reima Kukkonen 62

Konkurssioikeus Konkurssin velkaselvittely Saatavien riitauttaminen: o PH laatii jakoluetteloehdotuksen pesän varojen jakamisesta: jakoosuuteen oikeuttavat saatavat ja niiden etuoikeus o Valvotut panttisaatavat o Kuittaukseen oikeuttavat saatavat o Pesänhoitajan riitautukset jakoluetteloehdotuksessa, kun siihen on perusteltua aihetta pesänhoitajan puolueettomuus ja velvollisuus o Mahdolliset oikeudenkäynnit saatavista o Laadittava 2 kuukauden kuluttua valvontapäivästä laaja pesä 4 kuukautta TI voi jatkaa määräaikaa o Pesäluetteloehdotuksen päiväyksestä 1 kuukauden riitautusaika o Verovelkoja ei voi riitauttaa o Riitautuksista kuulemiset o PH laatii lopullisen jakoluettelon ja toimittaa sen TI:n vahvistettavaksi viimeistään 3 kk:n kuluttua jaloluetteloehdotuksen määräpäivästä. o Tarvittaessa riitautukset ratkaistaan TI:ssa siviiliprosessissa o Vahvistetaan lopullinen jakoluettelo 17.3.2014 Reima Kukkonen 63

Konkurssioikeus Konkurssivarallisuuden rahaksi muuttaminen Jako-osuudet: o Jako-osuudet ovat rahamääräisiä o Arvo-osuudet ja arvopaperit eivät ole rahamääräisiä suppea tulkinta o Käteinen raha ja tileillä olevat rahavarat o Aineeton varallisuus vs. liikkeenjohdollinen osaaminen yrityksen maine o Konkurssipesää ei saa lopettaa ennen kuin kaikki rahaksi muutettava on myyty o Myydäänkö osina vai kokonaisuuksina pesän kannalta paras vaihtoehto o Velalliselle taikka tämän tai velkojan läheiselle kontrolli äänestämine kahdessa velkojaryhmässä: 1. etuoikeutetut velkojat ja 2. etuoikeudettomat velkojat o Jos on omiaan tuottamaan etua velkojalle tai muulle henkilölle epäoikeutettua etua pesän tai muun velkojan kustannuksella tai on kohtuuton velallista tai velkojaa kohtaan -> hakemuksesta kumottavissa 17.3.2014 Reima Kukkonen 64

Konkurssioikeus Konkurssivarallisuuden rahaksi muuttaminen Panttiomaisuuden myyminen: o o o o o o o o o Myynti erikseen vai muun omaisuuden kanssa yhdessä Kiinteistöpanttioikeus hypoteekkikanne, ulosottoperuste Irtaimen pantin panttivelkoja voi myydä omatoimisesti ilmoitettuaan pesänhoitajalle (valvonta), jos ei valvottu TI voi kieltää realisointitoimet, jos tarpeen pesän edun vuoksi Panttivelkojan otettava huomioon pesän edut korvausvelvollisuus Pesä voi kieltää kerran max. 2 kk:n ajaksi realisointitoimet pesän etujen ja panttivelkojan oikeuksien selvittämiseksi korvausvelvollisuus Pesä voi myydä panttivelkojien suostuessa tai TI:n luvalla, jos ei huonompaan tulokseen kuin panttivelkojan myynti Panttivelka, korot ja muut korvaukset maksetaan kauppahinnasta Pesä voi lunastaa panttiomaisuuden panttivelkojalta TI:n luvalla, jos panttiomaisuus kannattaa myydä muun omaisuuden kanssa ja jos pesälle tehty ostotarjous ylittää käyvän huutokauppaarvon 17.3.2014 Reima Kukkonen 65

Konkurssioikeus Konkurssin lopettaminen Lopputilitys: Lopputilitys pesän tilinpäätös ja jako-osuuksien määrittäminen Hallinnollinen osa: pesänhoitajan palkkiot ja kustannukset, pesän tulot ja menot sekä selvittämätön osuus Jako-osuudet: luettelo velkojille maksetuista ja maksettavista jakoosuuksista Myöhemmin ilmenevät varat kuuluvat konkurssipesään jälkiselvitys Lopputilitys hyväksytään velkojainkokouksessa yksinkertaisella summaenemmistöllä Lopputilitystä voidaan moittia hakemusasiana TI:ssa 1 kk:n kuluessa velkojainkokouksesta tai viimeistään 3 kk:n kuluessa päätöksestä. Pääsääntö: Maksu hyväksytyn lopputilityksen jälkeen Poikkeukset: 1. vähäiset jako-osuudet (alle 50 e) huomiotta, muut PH:n päätöksellä, jos edistää pesän selvittämistä 2. Jako-osuuksien ennakot ensin etuoikeutetuille velkojille yhdenvertaisesti, jos tarpeeksi varoja eikä vaaranna maksukykyä 17.3.2014 Reima Kukkonen 66