TARKASTUSLAUTAKUNTA AIKA 18.04.2016 klo 9:00-11:50 PAIKKA Palvelukeskus, Stenbäckinkatu 9, A rappu, 3. kerros, Arvo-neuvotteluhuone KÄSITELLYT ASIAT Asia Otsikko Sivu 38 EDELLISEN KOKOUKSEN PÖYTÄKIRJAN TARKASTAMINEN 39 YHTYMÄHALLINNON PALAUTE TILINTARKASTAJAN VUODEN 2015 SUOSITUKSISTA 40 VUODEN 2015 TILINPÄÄTÖKSEN HYVÄKSYMINEN JA VASTUUVAPAUDEN MYÖNTÄMINEN 41 TILINTARKASTUKSEN TYÖOHJELMA TILIVUODELLE 2016 42 VUODEN 2015 ARVIOINTIKERTOMUKSEN HYVÄKSYMINEN 43 TARKASTUSLAUTAKUNNAN PUHEENJOHTAJAN/VARAPUHEENJOHTAJAN JA ARVIOINTIJOHTAJAN PÄÄTÖKSET 4 5 6 7 8 9 44 MUUT ASIAT 10 45 KOKOUKSEN PÄÄTTÄMINEN 11
OSALLISTUJAT Nimi Klo Tehtävä Lisätiedot LÄSNÄ Pyykkölä Markku 9:00-11:50 puheenjohtaja Anttila Maija 9:18-11:50 varapuheenjohta ja Hallipelto Aatos 9:00-11:50 jäsen Lind Tuula 9:00-11:50 jäsen Nukala Kari T. 9:00-11:50 jäsen Salli Päivi 9:00-11:50 jäsen Poikonen Piritta 9:00-11:50 jäsen Salmela Reijo 9:00-11:50 arviointijohtaja/e sittelijä Räsänen Pirjo 9:00-11:50 arviointipäällikkö /sihteeri Nurkkala Jorma 9:00-11:50 tilintarkastaja Syrjänen Taru 9:00-11:50 tarkastusassiste ntti Mäkitalo Merja 9:00-10:08 konsernitalousp äällikkö 39 ALLEKIRJOITUKSET puheenjohtaja sihteeri
PÖYTÄKIRJA YLEISESTI NÄHTÄVÄNÄ HUS-Keskuskirjaamo, Tynnyrintekijänkatu 1C, Helsinki, 20.5.2016 klo 9-15. KOKOUKSEN LAILLISUUDEN JA PÄÄTÖSVALTAISUUDEN TOTEAMINEN Kokous todettiin laillisesti kokoonkutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. KÄSITTELYJÄRJESTYKSEN HYVÄKSYMINEN
HELSINGIN JA UUDENMAAN PÖYTÄKIRJA 6/2016 4 (11) TARKASTUSLAUTAKUNTA 38 18.04.2016 EDELLISEN KOKOUKSEN PÖYTÄKIRJAN TARKASTAMINEN TALA 38 Edellisen kokouksen pöytäkirja on liitteenä 1. Hyväksytään. Lisätietoja Reijo Salmela, puh. 09 471 71215, 040 748 5541. Liitteet Liite 1. Pöytäkirja 4.4.2016.
Tarkastuslautakunta 16.5.2016, liite1 PÖYTÄKIRJA 6/2016 5 (11) TARKASTUSLAUTAKUNTA 39 18.04.2016 YHTYMÄHALLINNON PALAUTE TILINTARKASTAJAN VUODEN 2015 SUOSITUKSISTA TALA 39 Vastuunalainen tilintarkastaja on antanut vuoden 2015 tilintarkastusraportissa kehittämissuosituksia. Konsernitalouspäällikkö Merja Mäkitalo esittelee tarkastuslautakunnalle HUS:n johdon kannanottoja ja toimenpiteitä tilintarkastajan suositusten johdosta. Merkitään tiedoksi. Lisätietoja Merja Mäkitalo, puh. 050 340 9294, Reijo Salmela, puh. 09 471 71215, 040 748 5541.
HELSINGIN JA UUDENMAAN PÖYTÄKIRJA 6/2016 6 (11) TARKASTUSLAUTAKUNTA 40 18.04.2016 VUODEN 2015 TILINPÄÄTÖKSEN HYVÄKSYMINEN JA VASTUUVAPAUDEN MYÖNTÄMINEN TALA 40 Kuntalain 121 :n mukaan tarkastuslautakunnan on valmisteltava valtuuston päätettävät hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat asiat. Tilintarkastajien on annettava valtuustolle kultakin tilikaudelta kertomus, jossa esitetään tarkastuksen tulokset. Kertomuksessa on myös esitettävä, onko tilinpäätös hyväksyttävä ja voidaanko toimielimen jäsenelle ja asianomaisen toimielimen tehtäväalueen johtavalle viranhaltijalle (tilivelvollinen) myöntää vastuuvapaus (kuntalaki 125). Vastuunalainen tilintarkastaja on tilintarkastuskertomuksessaan (liite 2) esittänyt tilinpäätöksen hyväksymistä ja vastuuvapauden myöntämistä tilivelvollisille tilikaudelta 1.1. 31.12.2015. Tilintarkastuskertomuksessa ei ole esitetty kuntalain 125 :ssä tarkoitettua muistutusta. Tarkastuslautakunta 1) saattaa tilintarkastuskertomuksen valtuustolle tiedoksi, 2) esittää valtuustolle, että vuoden 2015 tilinpäätös hyväksytään ja kuntayhtymän hallintoa ja taloutta hoitaneille toimielinten jäsenille ja tehtäväalueiden johtaville viranhaltijoille (tilivelvollisille) myönnetään vastuuvapaus tilikaudelta 1.1. 31.12.2015, ja 3) hyväksyy pöytäkirjan tämän asian osalta kokouksessa. Asian käsittely Todettiin, että HUS-Kuntayhtymän luetteloa tilivelvollisista ei ole tarpeen päivittää, sillä luettelo tilivelvollisista päivitettiin tarkastuslautakunnassa 11.5.2015 ( 48) vuosiksi 2015 2016. Sen jälkeen ei organisaatiossa ole tapahtunut muutoksia, jotka edellyttäisivät tilivelvollisten luettelon päivittämistä. Ote HUS Keskuskirjaamo hallintojohtaja Ilkka Kauppinen hallintopäällikkö Jaana Vento Lisätietoja Jorma Nurkkala, puh. 040 752 0058, Reijo Salmela, puh. 09 471 71215, 040 748 5541. Liitteet Liite 2. Vuoden 2015 tilintarkastuskertomus.
HELSINGIN JA UUDENMAAN PÖYTÄKIRJA 6/2016 7 (11) TARKASTUSLAUTAKUNTA 41 18.04.2016 TILINTARKASTUKSEN TYÖOHJELMA TILIVUODELLE 2016 TALA 41 Vastuunalainen tilintarkastaja Jorma Nurkkala on valmistellut tilivuoden 2016 tarkastusta koskevan tilintarkastuksen työohjelmaluonnoksen (liite 3). Jorma Nurkkala esittelee lautakunnalle tilivuotta 2016 koskevan työohjelmaluonnoksen. Tarkastuslautakunta keskustelee työohjelmaluonnoksen linjauksista tilivuodelle 2016 ja merkitsee luonnoksen tiedoksi. Lisätietoja Jorma Nurkkala, puh. 040 752 0058, Reijo Salmela, puh. 09 471 71215, 040 748 5541. Liitteet Liite 3. Tilintarkastuksen työohjelmaluonnos (salainen).
HELSINGIN JA UUDENMAAN PÖYTÄKIRJA 6/2016 8 (11) TARKASTUSLAUTAKUNTA 42 18.04.2016 VUODEN 2015 ARVIOINTIKERTOMUKSEN HYVÄKSYMINEN TALA 42 Vuoden 2015 arviointikertomusta on käsitelty tarkastuslautakunnan kokouksissa 17.12.2015 ( 98), 15.2.2016 ( 10), 14.3.2016 19) ja 4.4.2016 ( 32). Tarkastuslautakunnan 19.10.2015 ( 82) perustama määräaikainen jaosto on yhdessä ulkoisen tarkastuksen virkamiesten kanssa valmistellut liitteenä 4 olevan arviointikertomuksen. Arviointijohtaja Reijo Salmela ja arviointipäällikkö Pirjo Räsänen esittelevät arviointikertomuksen 2015. Tarkastuslautakunta 1) hyväksyy ja allekirjoittaa vuotta 2015 koskevan arviointikertomuksen, 2) valtuuttaa ulkoisen tarkastuksen yksikön virkamiehet viimeistelemään arviointikertomuksen luovutus- ja painokuntoon sekä toimittamaan sen tiedoksi toimitusjohtajalle sekä yhdessä tarkastuslautakunnan puheenjohtajien kanssa hallituksen ja valtuuston puheenjohtajistolle, ja 3) päättää esittää valtuuston puheenjohtajalle arviointikertomuksen käsittelyä valtuustossa 15.6.2016 siten, että sen jälkeen kun tarkastuslautakunnan puheenjohtaja on esitellyt vuotta 2015 koskevan arviointikertomuksen, valtuustoryhmät käyttävät suuruusjärjestyksessä omat arviointipuheenvuoronsa ennen yleiskeskustelua. 4) hyväksyy pöytäkirjan tämän asian osalta kokouksessa. Asian käsittely Tarkastuslautakunta päätti muuttaa päätösesityksen kohtia 1-2 siten, että se käsittelee ja hyväksyy virkamiesten viimeistelemän arviointikertomuksen sähköpostikokouksessa 22.-25.4.2016. Sähköpostikokouksen kokousmateriaali ja päätös (liitteet 5 A-C) liitetään tämän kokouksen pöytäkirjan liitteeksi pöytäkirjaa hyväksyttäessä. Pöytäkirjaa ei hyväksytty tämän asian kohdalta kokouksessa. Tarkastuslautakunta päätti käsitellä ja hyväksyä virkamiesten luovutus- ja painokuntoon viimeistelemän vuotta 2015 koskevan arviointikertomuksen sähköpostikokouksessa 22.-25.4.2016. Sähköpostikokouksen materiaali liitetään tämän kokouksen pöytäkirjan liitteeksi. Esitys hyväksyttiin kohdan 3 osalta. Lisätietoja Reijo Salmela, puh. 09 471 71215, 040 748 5541, Pirjo Räsänen, puh. 040 416 4012. Liitteet Liite 4. Vuoden 2015 arviointikertomus (salainen) (Lautakunnan kokous 18.4.2016). Liitteet 5 (A-C). Sähköpostikokouksen materiaalit: A) Arviointikertomus 2015 (salainen) B) Sähköpostikokouksen osallistujat ja kommentit C) Sähköpostikokouksen pöytäkirja
HELSINGIN JA UUDENMAAN PÖYTÄKIRJA 6/2016 9 (11) TARKASTUSLAUTAKUNTA 43 18.04.2016 TARKASTUSLAUTAKUNNAN PUHEENJOHTAJAN/VARAPUHEENJOHTAJAN JA ARVIOINTIJOHTAJAN PÄÄTÖKSET TALA 43 1. Tarkastuslautakunnan puheenjohtajan päätökset 4/2016 (1.4.2016): Suostumuksen antaminen siihen, että HUS:n yhtymähallinto voi käyttää KPMG:n asiantuntijoita selvitettäessä HUS- Kuvantamisen mahdollisen yhtiöittämisen verotusvaikutuksia. 2. Arviointijohtajan päätökset Tarkastuslautakunnalla on halutessaan oikeus ottaa yllämainitut päätökset käsiteltäviksi kuntalain 51 :n mukaista otto-oikeusmenettelyä käyttäen. Asiakirjat ovat nähtävissä kokouksessa. Tarkastuslautakunta päättää, ettei se ota käsiteltäväkseen tarkastuslautakunnan puheenjohtajan päätöstä 4/2016. Lisätietoja Markku Pyykkölä, puh. 050 044 2761, Reijo Salmela, puh. 09 471 71215, 040 748 5541.
HELSINGIN JA UUDENMAAN PÖYTÄKIRJA 6/2016 10 (11) TARKASTUSLAUTAKUNTA 44 18.04.2016 MUUT ASIAT TALA 44 1. Arviointijohtaja Reijo Salmelan vuosiloma on 17.5.-31.7.2016. 2. Jäsenkuntien ja HUS:n talousjohdon työryhmän kokouksen muistio 11.3.2016 tiedoksi tarkastuslautakunnalle. (Oheismateriaali 1.) 3. BDO järjestää AUDITIO 2016 konferenssin Tallinnassa 18.-19.5.2016. Konferenssin hinta on 600 euroa (alv 0%). Ohjelma on oheismateriaalina 2. 4. FCG järjestää Tarkastustoimen seminaarin Tallinnassa 9.-10.6.2016. Seminaarin hinta on 660 euroa (alv 0 %). Ohjelma on oheismateriaalina 3. 1. Merkitään tiedoksi Reijo Salmelan vuosiloma. 2. Merkitään tiedoksi jäsenkuntien ja HUS:n talousjohdon työryhmän kokousmuistio 11.3.2016. 3. ja 4. Tarkastuslautakunta päättää koulutuspäiviin osallistujista. Nimilista osallistujista liitetään pöytäkirjaan. Tilaisuuden osallistujalle maksetaan luottamushenkilöiden palkkiosäännön mukaiset matkakustannukset ja korvaukset. Asian käsittely Lähetetyn esityslistan ulkopuolelta hyväksyttiin käsiteltäviksi kaksi koulutustilaisuutta, jotka liitetään pöytäkirjan oheismateriaaleiksi 4. ja 5. 4) TERVE-SOS -2016 koulutustapahtuma "Hyvinvoinnin maailma" Seinäjoella 18.-19.5.2016. Tilaisuuden hinta on 295 euroa (alv 24%). 5) European Healthcare Design 2016 konferenssi "Vanguards of change: co-designing services and settings to improve quality and access" 27.-28.6.2016 Lontoossa. Konferenssin hinta 6.5.2016 mennessä ilmoittautuneille on 510 ( 425 Ex.VAT). Esitys hyväksyttiin asioiden 1-2 osalta. Oheismateriaalit 2-3 merkittiin tiedoksi. Lisäksi päätettiin, että jäsen Nukala osallistuu TERVE-SOS 2016 koulutustapahtumaan ja lautakunta kokonaisuudessaan European Healthcare Design 2016 konferenssiin. Lisätietoja Reijo Salmela, puh. 09 471 71215, 040 748 5541. Liitteet Oheismateriaali 1. Jäsenkuntien ja HUS:n talousjohdon työryhmän kokousmuistio 11.3.2016. Oheismateriaali 2. BDO:n AUDITIO 2016 konferenssin ohjelma. Oheismateriaali 3. FCG:n Tarkastustoimen seminaariohjelma. Oheismateriaali 4. TERVE-SOS -2016 koulutustapahtuma "Hyvinvoinnin maailma" Oheismateriaali 5. European Healthcare Design 2016 konferenssi "Vanguards of change: co-designing services and settings to improve quality and access"
HELSINGIN JA UUDENMAAN PÖYTÄKIRJA 6/2016 11 (11) TARKASTUSLAUTAKUNTA 45 18.04.2016 KOKOUKSEN PÄÄTTÄMINEN TALA 45 Puheenjohtaja päättää kokouksen. Puheenjohtaja päätti kokouksen kello 11:50. Lisätietoja Reijo Salmela, puh. 09 471 71215, 040 748 5541.