YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON TALOUS- JA HENKILÖSTÖJAOSTO Sivu 1 Kokousaika Torstai 8.11.2018 kello 18.00 19.40 Kokouspaikka Keskusseurakuntatalo, III-kerroksen kokoushuone, Rauhankatu 14 Läsnä Heikki Lindroth jäsen, kokouksen puheenjohtaja Anja Huostila jäsen Anneli Marttila jäsen Seppo Eloranta varajäsen Kirsti Suoranta varajäsen Erkki Alanen Timo Kalaja Kai Kauppinen Eija Rantala Päivi Hyvärinen Ville Lehtonen ykv pj ykn pj talousjohtaja kiinteistöpäällikkö henkilöstöpäällikkö talouspäällikkö Käsitellyt asiat 55-72 Allekirjoitukset Puheenjohtaja Heikki Lindroth Sihteeri Kai Kauppinen n Tarkistus Paikka ja aika Hämeenlinna 13.11.2018 Allekirjoitukset Anneli Marttila Seppo Eloranta Yleisesti Nähtävänä Paikka ja aika Hämeenlinnan kirkkoherranvirasto 14. 27.11.2018 Todistaa Talousjohtaja Kai Kauppinen Otteen Oikeaksi Todistaa:
YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON TALOUS- JA HENKILÖSTÖJAOSTO Sivu 2 55 Kokouksen avaus Talousjohtaja avasi kokouksen. 56 Kokouksen puheenjohtajan valinta Koska talous- ja henkilöstöjaoston puheenjohtaja ja varapuheenjohtaja ovat estyneitä saapumaan kokoukseen, valitaan jaoston jäsenistä kokoukselle puheenjohtaja. Valitaan kokouksen puheenjohtaja. Kokouksen puheenjohtajaksi valittiin Heikki Lindroth. 57 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus Kokouskutsu ja esityslista on lähetetty jäsenille kirjepostina ja sähköpostilla maanantaina 5.11.2018. Yhteisen kirkkoneuvoston talous- ja henkilöstöjaoston kokous todetaan laillisesti kokoon kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. Yhteisen kirkkoneuvoston talous- ja henkilöstöjaoston kokous todettiin laillisesti kokoon kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. 58 Kokouksen työjärjestyksen hyväksyminen Kokouksen työjärjestykseksi hyväksytään esityslistan mukainen järjestys. Kokouksen työjärjestykseksi hyväksyttiin esityslistan mukainen järjestys. 59 ntarkastajien ja ääntenlaskijoiden valinta Valitaan pöytäkirjantarkastajat ja ääntenlaskijat. ntarkastajiksi ja ääntenlaskijoiksi valittiin Anneli Marttila ja Seppo Eloranta.
YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON TALOUS- JA HENKILÖSTÖJAOSTO Sivu 3 60 Ilmoitusasiat Kirkon työmarkkinalaitoksen yleiskirje A 6 / 2018 - Luottamusmieskurssit Kirkon työmarkkinalaitoksen yleiskirje A 7 / 2018 - Suorituslisän käyttöönottoon valmistautuminen syksyllä 2018 Kirkon työmarkkinalaitoksen uutiskirje 4 / 2018 Talouspäällikkö Ville Lehtosen koeaika päättyi 8.10.2018 Talousjohtajan päätös 24.10.2018 70 Osakehuoneiston myynti Kalvolan Jyllintieltä Kirkkohallituksen kuukausiraportti tammi-syyskuu 2018 Talous- ja henkilöstöjaosto merkitsee ilmoitusasiat tiedoksi.
YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON TALOUS- JA HENKILÖSTÖJAOSTO Sivu 4 61 Seurakuntayhtymän verotulokertymä ja tuloslaskelma Liitteenä 1 on seurakuntayhtymän kirkollisveron tilitykset ajalta 1.1.- 31.10.2018 ja liitteenä 2 tuloslaskelma ajalta 1.1.- 30.9.2018. Talous- ja henkilöstöjaosto merkitsee asian tiedoksi.
YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON TALOUS- JA HENKILÖSTÖJAOSTO Sivu 5 62 Seurakuntayhtymän sijoitukset Liitteenä 3 on yhdistelmä seurakuntayhtymän sijoituksista 30.9.2018. Talous- ja henkilöstöjaosto merkitsee asian tiedoksi.
YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON TALOUS- JA HENKILÖSTÖJAOSTO Sivu 6 63 Toimintasuunnitelma ja talousarvio vuodelle 2019 sekä toiminta- ja taloussuunnitelma vuosille 2020 2021 Talous- ja henkilöstöjaosto 3 / 23.8.2018 / 45 Seurakuntayhtymän toiminta- ja taloussuunnittelu on rullaava siten, että talousarvion valmistamisen yhteydessä laaditaan kolmen vuoden suunnitelma, jossa talousarviovuosi on ensimmäinen ja sen lisäksi suunnittelu kattaa kaksi seuraavaa vuotta. Tällä kertaa laaditaan talousarvio vuodelle 2019, taloussuunnitelma vuosille 2020-2021 sekä vuosien 2019 2021 toimintasuunnitelmat. Talousarvion 2019 valmistelussa keskeisin ajatus on ollut, että talousarvio-raamissa seurakuntayhtymän tilinkauden tuloksen tulee olla ylijäämäinen ja kassavirran positiivinen. Näin laadittu talousarvioraami vuodelle 2019 päätyy 32.364 euron ylijäämään (vuoden 2018 budjetoitu ylijäämä 8.774 euroa). Seurakunnille talousarvion 2019 määrärahat jaetaan jäsenmäärien suhteessa ja eri toimintaan tarkoitetut määrärahat pysyvät vuoden 2018 talousarvion tasolla (yksiköiden sisällä voidaan toki tehdä sisäisiä muutoksia määrärahojen jaossa). Seurakuntien ja seurakuntayhtymän jako-osuudet säilyvät ennallaan 60/40 prosenttia. Pienemmille seurakunnille jaetaan edelleen seurakuntayhtymän jako-osuudesta ns. rakennemuutostukea 80.000 euroa perussäännön tulonjako määräyksestä poiketen. Samoin perussäännön mukaisen verotulojaon osalta edelleen 5,5 prosenttia jätetään jakamatta, jotta talousarvion nollatulos voidaan saavuttaa. Kiinteistöstrategia määrittää tarkemmin ensisijaiset investointikohteet. Isompien korjaustöiden osalta varaudutaan tekemään myös lisätalousarvio tarpeen mukaan. Investoinnit rahoitetaan omarahoituksella. Ansiotuloista kertyviä kirkollisveroja arvioidaan kertyvän 10.635.182 (10 688.000) euroa. Valtionrahoitusta ennustetaan kertyvän 1.313.198 euroa. Näiden osalta tuloja siis arvioidaan kertyvän yhteensä 11.948.380 (11.993.000) euroa. Kirkollisverotulojen ennakoidaan laskevan vuoden 2017 toteutuneesta verotuksesta n. 2,0 %. Lisäksi talousarvion valmistelussa arvioidaan rahoitustuottoja kertyvän 150.000 (150.000) euroa. Omaisuuden realisoinnista arvioidaan tuloja kertyvän 150.000 (150.000). Lisäksi talousarvion valmistelussa lähdetään siitä, että vakituinen henkilölukumäärä pysyy ennallaan. Voimassa oleva kirkon virka- ja työehtosopimuksen mukaan palkat nousevat huhtikuun 2019 alussa 1,0 % ja tuntipalkat 1,6 %. Lisäksi lomarahojen maksun yhteydessä maksetaan 368 euron kertaerä kaikille niille työntekijöille, jotka ovat palveluksessa 1.4.- 31.10.2019 vähintään viisi kuukautta. Liitteenä on talousarvion laatimisohje. Ohjeessa on mukana laatimisaikataulu, valmistelussa tehty esitys tuloslaskelmaosasta vuoden 2019 talousarvion raamiksi, käyttötalousosan menokehysesitys vuodelle 2019 sekä toimintakate per seurakuntalainen vuodelle 2019. Talous- ja henkilöstöjaosto käsittele ja hyväksyy liitteen mukaisen vuoden 2019 talousarvion laadintaohjeen ja lähettää sen edelleen yhteisen kirkkoneuvoston käsiteltäväksi ja vahvistettavaksi. Yhteinen kirkkoneuvosto 4 / 30.8.2018 / 61 Liitteenä on talousarvion laatimisohje. Ohjeessa on mukana laatimisaikataulu, valmistelussa tehty esitys tuloslaskelmaosasta vuoden 2019 talousarvion raamiksi, käyttötalousosan menokehysesitys vuodelle 2019 sekä toimintakate per seurakuntalainen vuodelle 2019.
YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON TALOUS- JA HENKILÖSTÖJAOSTO Sivu 7 Yhteinen kirkkoneuvosto käsittele ja vahvistaa liitteen mukaisen vuoden 2019 talousarvion laadintaohjeen. Talous- ja henkilöstöjaosto Kokouksissaan syys-lokakuun 2018 aikana ovat seurakuntayhtymän seurakunnat sekä kiinteistö- ja hautaustoimen johtokunta valmistelleet ja osaltaan hyväksyneet tulevien vuosien toiminta- ja taloussuunnitelmat. Niistä on koottu liitteen 4 mukainen toimintasuunnitelma ja talousarvio vuodelle 2019 sekä toiminta- ja taloussuunnitelma vuosille 2020 2021. Talousarvion laadinnassa pohjana on ollut yhteisen kirkkoneuvoston kokouksessaan 30.8.2018 vahvistama budjettiraami. Talousarvion laadinnan perusteet olivat seuraavia: 1) Talousarvion tulee olla ylijäämäinen. 2) Talousarvio esitys on valmisteltu ns. nollapohjabudjettina ja toimintayksiköiden määrärahat pysyivät vuoden 2018 talousarvion tasolla. 3) Ansiotuloista kertyviä kirkollisveroja arvioidaan kertyvän 10.635.182 (10.668.000) euroa. Valtionrahoitusta arvioidaan kertyvän 1.313.198 (1.325.000) euroa. Näiden osalta tuloja siis arvioidaan kertyvän yhteensä 11.948.380 (11.993.000) euroa. Kirkollisverotulojen ennakoidaan laskevan vuoden 2017 toteutuneesta verotuksesta n. -2,0 %. 4) Seurakuntien ja seurakuntayhtymän jako-osuudet säilyvät ennallaan 60/40 prosenttia. Pienemmille seurakunnille jaetaan edelleen seurakuntayhtymän jako-osuudesta ns. rakennemuutostukea 80.000 euroa perussäännön tulonjako määräyksestä poiketen. Samoin perussäännön mukaisen verotulojaon osalta edelleen noin 6 prosenttia jätetään jakamatta, jotta talousarvion nollatulos voidaan saavuttaa. 5) Lisäksi talousarvion valmistelussa arvioidaan rahoitustuottoja kertyvän 150.000 (150.000) euroa. Omaisuuden realisoinnista arvioidaan tuloja kertyvän 320.000 (200.000). 6) Tuloveroprosentti 1,30 % vahvistettiin yhteisen kirkkovaltuuston kokouksessa 27.9.2018 varainhoitovuodelle 2019. 7) Kirkolla on voimassa oleva virka- ja työehtosopimus ajalle 1.2.2018 31.3.2020. Sen mukaan palkat nousevat huhtikuun alussa 2019 1,0 % ja tuntipalkat 1,6 %. Lisäksi lomarahojen maksun yhteydessä maksetaan 368 euron kertaerä kaikille niille, työntekijöille, jotka ovat palveluksessa 1.4.- 31.10.2019 vähintään viisi kuukautta.
YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON TALOUS- JA HENKILÖSTÖJAOSTO Sivu 8 8) Kiinteistöstrategiaan pohjautuvia isompia investointeja on talousarviossa huomioitu siten, että määrärahavarauksia on hankesuunnitelmien tekemiseen. Varsinainen hankkeiden rahoitus päätetään erikseen lisätalousarvioilla, jotka yhteinen kirkkovaltuusto käsittelee ja hyväksyy. Seurakuntayhtymän käyttötalousosan nettomenot ovat yhteensä 10.108.798 euroa (vuonna 2018 10.119.521 euroa). Tuloslaskelmassa vuosikatteen määrä on 738.738 (749.479) euroa ja ylijäämäksi jää +32.738 (+8.774) euroa. Satunnaisten erien tuottoihin on arvioitu myyntituloja 320.000 (200.000) euroa, jotka toteutetaan myymällä asunto-osakkeita, tontteja ja Hietajärven leirikeskus maa-alueineen. Ehdotetut investoinnit vuodelle 2019 ovat 903.000 (794.000) euroa. Talous- ja henkilöstöjaosto käsittelee liitteen 4 mukaisen vuoden 2019 talousarvion ja toimintasuunnitelman vuosille 2020 2021 ja lähettää sen yhteisen kirkkoneuvoston käsiteltäväksi.
YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON TALOUS- JA HENKILÖSTÖJAOSTO Sivu 9 64 Seurakuntayhtymän kirjanpitäjän viran vaali Talous- ja henkilöstöjaosto 3 / 23.8.2018 / 49 Yhteisen kirkkoneuvoston ohjesäännön 15 4 mom. mukaan talous- ja henkilöstöjaosto valitsee ja irtisanoo seurakuntayhtymän talous- ja henkilöstötoimiston viranhaltijat ja työsopimussuhteiset työntekijät. Kirjanpitäjän irtisanouduttua virka tulee avoimeksi 1.9.2018 alkaen. (Kirjanpitäjän tehtävät hoidetaan väliaikaisjärjestelyin ajalla 20.8. 31.12.2018). Kelpoisuusehtona virkaan on soveltuva tutkinto (merkonomi, yo-merkonomi, tradenomi tai muu vastaava taloushallinnon tutkinto). Edellytämme työkokemusta itsenäisistä kirjanpidon tehtävistä ja tilinpäätöksen laadinnasta sekä arvostamme tietotekniikan hallintaa. Henkilöstöhallinnon tehtävien osaaminen luetaan hakijalle eduksi. Viran vaativuusryhmä on 501. Talous- ja henkilöstöjaosto julistaa kirjanpitäjän (vaativuusryhmä 501) viran haettavaksi perjantaihin 28.9.2018 mennessä ilmoittamalla siitä Hämeen Sanomissa, Kotimaa lehdessä sekä seurakuntayhtymän verkkosivuilla, Kirkon työpaikkatori / Oikotie.fi:ssa ja TE-palveluissa (mol.fi). Talous- ja henkilöstöjaosto valtuuttaa talousjohtajan, talouspäällikön ja henkilöstöpäällikön valmistelemaan viran täyttämisen sekä tekemään esityksen virkaan sopivimmasta henkilöstä. Valintatyössä voidaan käyttää asiantuntijaapua. Virkasuhde täytetään kuuden kuukauden koeajalla. Virkaan valituksi tulevan henkilön toivotaan aloittavan viimeistään 1.1.2019. Talous- ja henkilöstöjaosto Hakuilmoitus julkaistiin ns. laatikkoilmoituksena Hämeen Sanomissa ja Kotimaa lehdessä sekä lisäksi seurakuntayhtymän verkkosivuilla, Kirkon työpaikkatori / Oikotie.fi:ssa ja TE-palveluissa (mol.fi). Määräaikaan 28.9.2018 klo 15.00 mennessä hakemuksen kirjanpitäjän virkaan jätti kahdeksan hakijaa. Tiivistelmä hakijoista on liitteenä 6. Valmistelutyöryhmä talousjohtaja Kai Kauppinen, henkilöstöpäällikkö Päivi Hyvärinen, talouspäällikkö Ville Lehtonen - kävivät kaikkien kahdeksan hakijan hakemukset läpi ja päättivät valita haastatteluun seuraavat neljä hakijaa: Arja Lehtinen, Marita Mikkolainen, Tiina Salminen ja Eveliina Tuomioja. Haastattelut suoritettiin 15.-16.10.2018. Niiden ja hakupapereiden perusteella työryhmä päätti lähettää kaksi hakijaa soveltuvuusarviointiin Personneliin Tampereelle: Arja Lehtisen ja Marita Mikkolaisen. Hakijoiden soveltuvuusarvioinnit toteutettiin viikolla 43 / 2018. Valintatyöryhmä kävi Personnelin toimitusjohtaja Ari Juvonen kanssa läpi arvioinnin tulokset Skype-kokouksena 29.10.2018. Valmistelutyöryhmä esittää suoritettujen haastattelujen perusteella sekä soveltuvuusarvioinnin toimenpidesuosituksen mukaisesti merkonomi Arja Lehtisen valintaa seurakuntayhtymän kirjanpitäjän virkaan.
YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON TALOUS- JA HENKILÖSTÖJAOSTO Sivu 10 Kaikki saadut hakemukset, tiivistelmä kaikista virkaa hakeneista ja soveltuvuusarvioinnin tietosuojatut raportit ovat nähtävillä kokouksessa. Talous- ja henkilöstöjaosto 1. merkitsee tiedoksi esittelyn kirjanpitäjän vaalin valmisteluprosessin kulusta, 2. suorittaa kirjanpitäjän vaalin, 3. päättää, että virkaan valitulla on kuuden kuukauden koeaika ja hänen on ennen viran vastaanottoa esitettävä hyväksyttävä todistus terveydentilastaan, 4. päättää, että viran palkkaus on vaativuusryhmän 501 mukainen ja 5. valitsee merkonomi Arja Lehtisen kirjanpitäjän virkaan ja päättää, että virka on vastaanotettava viimeistään 1.1.2019.
YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON TALOUS- JA HENKILÖSTÖJAOSTO Sivu 11 65 Talous- ja henkilöstötoimiston työsopimussuhteisen toimistosihteerin tehtävän täyttö Talous- ja henkilöstöjaosto 2 / 15.3.2018 / 25 Toimistosihteeri Anni Herkkolan työsopimus Taloustoimiston toimistosihteeri Kati Miettinen jäi vanhempainvapaalle ajalle 13.4.2017 1.3.2018. Talousjohtajan päätöksellä palkattiin Kalvolan seurakunnan toimistosihteeri Anni Herkkola hoitamaan hänen sijaisuuttaan Hämeenlinnan seurakuntayhtymässä ajalla 1.4.2017 28.2.2018 (11 kk). Vanhempainvapaan päätyttyä Kati Miettinen pitää ensin loput vuoden 2017 vuosilomastaan pois ajalla 1.3.2018 12.4.2018, jonka jälkeen hänelle on myönnetty hoitovapaata ajalle 13.4.2018 31.12.2018. Talousjohtajan päätöksellä on Anni Herkkolan työsuhdetta jatkettu Kati Miettisen sijaisuuden hoidossa ajalle 1.3.2018 31.12.2018. Tämä talousjohtajan palkkauspäätös ylittää hänelle sallitun 12 kk maksimirajan, joten Anni Herkkolan jatkettu palkkaus annetaan talous- ja henkilöstöjaoston päätettäväksi. Henkilöstöpäällikön päätösesitys: Talous- ja henkilöstöjaosto hyväksyy talousjohtajan tekemän päätöksen ja palkkaa toimistosihteeri Anni Herkkolan jatkamaan toimistosihteerin tehtävän sijaisuutta ajalle 1.3.2018 31.12.2018, vakinaisen tehtävän-hoitajan Kati Miettisen vuosiloman ja hoitovapaan ajaksi. Palkkaus on vaativuusryhmän 401 mukainen. Talous- ja henkilöstöjaosto Talous- ja henkilöstötoimiston toimistosihteeri Kirsi Lehtinen irtisanoutui toukokuussa ja osaa hänen tehtävistään (puhelinvaihde ja postitus) hoitamaan palkattiin kesäajaksi Varamiespalvelun kautta Anne Reku. Anne Rekun sopimus päättyi 31.10.2018, joten toimistosihteerin tehtävä jäi avoimeksi. Toimistosihteeri Kati Miettinen palaa hoitovapaalta takaisin työhön 1.1.2019. Hänen tehtäväänsä sijaisena hoitanut toimistosihteeri Anni Herkkola on ilmoittanut jatkavansa mielellään työtään seurakuntayhtymän talous- ja henkilöstötoimiston tehtävissä. Aiemmin Anni Herkkola on toiminut Kalvolan seurakunnan vakituisena toimistosihteerinä ajalla 01.05.2015 31.03.2017. Seurakuntayhtymän yhteisen kirkkoneuvoston ohjesäännön 15 4 mom. mukaan talous- ja henkilöstöjaosto valitsee talous- ja henkilöstötoimiston viranhaltijat ja työsopimussuhteiset työntekijät. Talous- ja henkilöstöjaosto valitsee Anni Herkkolan seurakuntayhtymän talous- ja henkilöstötoimiston työsopimussuhteiseen toimistosihteerin tehtävään 1.1.2019 alkaen. Tehtävä on toistaiseksi voimassa oleva ja sen palkkaus määräytyy vaativuusryhmän 402 mukaisesti.
YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON TALOUS- JA HENKILÖSTÖJAOSTO Sivu 12 66 Suorituslisän käyttöönottoon valmistautuminen Talous- ja henkilöstöjaosto 2 / 15.3.2018 / 24 Kirkon yleinen virka- ja työehtosopimus kaudelle 1.2.2018 31.3.2020 Kirkon alalla saavutettiin neuvottelutulos 15.2.2018 ja se noudattaa kustannustasoltaan ns. yleistä linjaa. Kirkon työmarkkinalaitoksen valtuuskunta on hyväksynyt saavutetun neuvottelutuloksen. Samoin pääsopijajärjestöt Kirkon Alat ry, Kirkon alan unioni r.y.ja Julkisalan koulutettujen neuvottelujärjestö Juko r.y. ovat myös hyväksyneet sen. Neuvottelutuloksen mukainen sopimuskausi on 1.2.2018 31.3.2020. Yleisessä palkkausjärjestelmässä toteutetaan kuluvan vuoden huhtikuun alusta 1,1 %:n yleiskorotus ja kesäkuussa maksetaan 108 euron kertaerä. Huhtikuun alusta 2019 korotetaan palkkoja 1,0 %:lla ja kesäkuussa maksetaan yleisessä palkkausjärjestelmässä 368 euron kertaerä. Kertaerillä toteutetaan vuoden 2018 0,5 %:n ja vuoden 2019 0,6 %:n järjestelyerät sekä sopimuskauden pidentäminen kahdella kuukaudella. Vuoden 2020 alussa otetaan yleisessä palkkausjärjestelmässä käyttöön suorituslisä, jolla korvataan harkinnanvarainen palkanosa (Hava). Suorituslisä tulee käyttöön kaikissa seurakunnissa. Sitä rahoitetaan vuoden 2018 järjestelyerällä ja vuosisidonnaisen palkanosan muutoksella. Lisäksi vuoden 2020 alussa toteutetaan yleisessä palkkausjärjestelmässä paikallinen järjestelyerä (0,6 %) henkilökohtaiseen ja/tai tehtäväkohtaiseen palkanosaan. Henkilöstöpäällikön päätösesitys: Talous- ja henkilöstöjaosto merkitsee asian tiedoksi. Talous- ja henkilöstöjaosto Vuoden 2020 alussa otetaan käyttöön Kirkon yleisessä palkkausjärjestelmässä käyttöön suorituslisä. Kirkon työmarkkinalaitos sekä kirkon alan pääsopijajärjestöt Julkisalan koulutettujen neuvottelujärjestö JUKO, Kirkon alan unioni ja Kirkon alat ovat linjanneet, että suorituslisän arviointijakso on aloitettava viimeistään 1.2.2019 siten, että vakinaisen henkilöstön ensimmäinen arviointijakso on vähintään 7 kuukauden mittainen. Ensimmäiset suorituslisän saajat päätetään syksyllä 2019, jotta niiden maksatus voidaan aloittaa 1.1.2020 alkaen. Jatkossa arviointijakso on aina 12 kk mittainen ja samoin vuosittain on talousarvion valmistelun yhteydessä suorituslisien maksamiseen varattava 1,1 % vakituisen henkilöstön vuosittaisesta palkkasummasta (summa lasketaan henkilöstön vaativuusryhmän mukaisista peruspalkoista). Paikallisneuvottelut suorituslisän arviointikriteereistä on käynnistetty lokakuun lopussa työnantajan edustajien ja pääsopijajärjestöjen luottamusmiesten kanssa. Henkilöstöpäällikkö esittelee jaostolle suorituslisäjärjestelmää suullisesti kokouksessa. Talous- ja henkilöstöjaosto merkitsee tiedoksi suullisen selvityksen suorituslisästä ja sen käyttöönotosta seurakuntayhtymässä.
YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON TALOUS- JA HENKILÖSTÖJAOSTO Sivu 13 67 Helena Lukanan testamentti Helena Lukana oli 26.5.1999 laatinut testamentin, jossa silloiset Hämeenlinnan seurakunnat saavat hänen pesäosuudestaan yhden kahdeskymmenesosan (1/20) rahana käyttäväksi käytettäväksi diakoniatyöhön. Helena Lukana kuoli 7.3.2018. Perunkirjoitus pidettiin 21.6.2018 ja perukirjan laati pankkilakimies Eeva Erkamo-Aalto Etelä-Hämeen Osuuspankista. Varsinainen pesän- ja perinnönjako Helena Lukanan jälkeen toimitettiin 2.11.2018, kun hänen omistama Asunto Oy Joutsenrannan asunto-osake oli saatu myytyä. Seurakunnan osuudeksi jäi 8.745,42 euroa. Tietosuojattu Helena Lukanan testamentti, perukirja ja pesän- ja perinnönjakosopimus ovat nähtävillä kokouksessa. Talous- ja henkilöstöjaosto toteaa Helena Lukanan testamentin varat 8.745,42 euroa vastaanotetuksi sekä siirtää päätöksenteon testamentin varojen käytöstä Hämeenlinna-Vanajan seurakunnan seurakuntaneuvostolle.
YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON TALOUS- JA HENKILÖSTÖJAOSTO Sivu 14 68 Myyntisaamisten poisto vuoden 2018 tilinpäätöksessä Kirjanpitolain 3 luvun 3 :n ja 5 luvun 2 :n perusteella saamiset merkitään tilinpäätöksessä nimellisarvoon kuitenkin enintään niiden todennäköiseen arvoon. Mikäli saamisesta ei enää odoteta suoritusta, se on poistettava luottotappiona. Saatavien perimistä voidaan tämän jälkeen kuitenkin jatkaa. Hämeenlinnan seurakuntayhtymän yhteisen kirkkoneuvoston ohjesäännön 15 :n 9 momentin mukaan talous- ja henkilöstöjaosto päättää myyntisaamisten poistamisesta. Koska uudet seurakuntavaaleilla valittavat toimielimet aloittavat toimintansa helmikuussa 2018, on päätös myyntisaamisten poistoista hyvä tehdä jo nyt. Liitteenä 5 on luettelo vuoden 2018 tilinpäätöksessä poistettavista saatavista. Talous- ja henkilöstöjaosto päättää, että vuoden 2018 tilinpäätöksessä seurakuntayhtymän myyntisaatavista poistetaan yhteensä 11.394,64 euroa liitteen 5 mukaisesti.
YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON TALOUS- JA HENKILÖSTÖJAOSTO Sivu 15 69 Muut asiat Käytiin keskustelu kiinteistöstrategian täytäntöönpanosta koskien As Oy Hauhon Kaivokonnun myyntiä. 70 Seuraava kokous Seuraava kokous pidetään tarpeen mukaan 13.12.2018 yhteisen kirkkovaltuuston kokouksen yhteydessä. 71 Oikaisuvaatimusohjeet ja valitusosoitus an liitetään Kirkkolain 24 luvun 3-5 :n mukaiset ohjeet oikaisuvaatimuksen tekemisestä sekä todettiin pöytäkirjan pykälät, joista oikaisuvaatimusta eikä valitusta voida tehdä. 72 Kokouksen päättäminen Kokouksen puheenjohtaja päätti kokouksen.