TALOUSSUUNNITELMAN PERIAATTEET...13

Transkriptio

1

2 Itä-Uudenmaan koulutuskuntayhtymä 2017

3 SISÄLLYSLUETTELO 1 JOHDANTO YLEISPERUSTELUT AMMATILLISEN KOULUTUKSEN TALOUDEN PUITTEET ITÄ-UUDENMAAN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ KUNTAYHTYMÄN TALOUDELLINEN TILANNE KONSERNIJOHDOLLE ASETETTAVAT TAVOITTEET HENKILÖSTÖSUUNNITELMA Henkilöstön rakenne ja määrä sekä arvio niiden kehittymisestä Henkilöstön työhyvinvoinnin, tasa-arvon ja yhdenvertaisuuden edistäminen Osaamisen kehittämisen tavoitteet ja koulutussuunnitelma Henkilöstö- ja koulutussuunnitelmien toteuttamisen seuranta KUNTAYHTYMÄN TALOUDEN TASAPAINOTTAMINEN SUUNNITELMAKAUDELLA TALOUSSUUNNITELMAN PERIAATTEET TALOUSARVION LAATIMISEN LÄHTÖKOHDAT TALOUSARVION RAKENNE KÄYTTÖTALOUSOSA TARKASTUSLAUTAKUNTA (YHTYMÄVALTUUSTO) YHTYMÄKOKOUS YHTYMÄHALLITUS YHTEISTOIMINTA YHTEISET TOIMINNOT Johto yhteinen Tieto-, neuvonta- ja ohjauspalvelut Infra Henkilöstö- ja toimintapalvelut EDUPOLI Osaamiskeskukset TULOSLASKELMAOSA INVESTOINTIOSA RAHOITUSOSA TALOUDEN JA TOIMINNAN SEURANTA JA RAPORTOINTI...34

4

5 1 1 JOHDANTO Kuntalain 110 pykälässä säädetään talousarviosta ja taloussuunnitelmasta. Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi. Kuntayhtymä käyttää toimintansa suunnittelun osalla kolmen vuoden suunnittelu-kautta ja investointihankkeiden osalla viiden vuoden suunnittelukautta. Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kuntayhtymän toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet sekä niiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot. Kuntalain mukaan talousarvio ja -suunnitelma tulee laatia siten, että edellytykset kuntayhtymän tehtävien hoitamiseen turvataan. Taseen alijäämän kattamisvelvollisuutta koskevaa sääntelyä tiukennettiin voimaan tulleessa uudessa kuntalaissa siten, että säännökset koskevat myös kuntayhtymiä. Alijäämä tulee kattaa neljän vuoden kuluessa tilinpäätöksen vahvistamista seuraavan vuoden alusta lukien. Alijäämän kattamisvelvollisuus koskee kuntayhtymän taseeseen kertynyttä alijäämää, ei konsernitaseen alijäämää. Kuntayhtymän toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota. Perussopimuksen mukaan tilikauden aikana hyväksyttävien talousarviomuutosten on perustuttava määrärahojen, tuloerien sekä tavoitteiden osalta toiminnan tai palveluiden käytössä arvioitavissa oleviin tai tapahtuneisiin muutoksiin. 2 YLEISPERUSTELUT 2.1 Ammatillisen koulutuksen talouden puitteet Toisen asteen ammatillinen koulutus toimii rajujen rahoitusleikkausten keskellä. Opetus- ja kulttuuriministeriö leikkasi ammatillisen peruskoulutuksen yksikköhintoja vuonna ,5 %, vuonna ,7 % lisää eli 4,2 % verrattuna vuoden 2013 yksikköhintoihin. Vuonna 2016 yksikköhintojen leikkaus kiristyi edelleen 3 % edellisvuodesta ja yksikköhinnan investointilisä poistui kokonaan. Yhteisvaikutus vuonna 2016 oli n. 4 % vuoden 2015 leikatusta tasosta. Opetus- ja kulttuuriministeriö leikkasi hallitusohjelman mukaisesti vuonna miljoonaa euroa lisää, joka vastaa n. 12,5 % leikkausta vuoden 2016 tasosta. Koulutuksen järjestäjä päätti itse leikkausten kohdentamisesta. Käytännössä vaihtoehtoja ei ollut, koulutuspaikkoja oli pakko leikata, kun tulorahoitus laski nopeassa tahdissa n. 20 %. Tutkintotavoitteinen ammatillinen työvoimakoulutuksen resursointi siirtyy jatkossa opetus- ja kulttuuriministeriölle. Vapaasti kilpailtava, tutkintoon johtamaton työhallinnon ostama koulutus oli yhtiöitettävä viimeistään

6 2 Hallitus valmisteli vuoden 2017 aikana uutta ammatillisen koulutuksen reformia ja siihen liittyvää lainsäädäntöä, joka astuu voimaan Uuteen lakiin ja asetukseen sisältyvät ammatillinen peruskoulutus, ammatillinen aikuis- ja lisäkoulutus, oppisopimuskoulutus ja ammatillinen työvoimakoulutus. Kuntayhtymälle valtiontalouden tervehdyttäminen ja sitä seuraavat tulorahoituksen leikkaukset ovat merkittävä haaste. 2.2 Itä-Uudenmaan koulutuskuntayhtymä Itä-Uudenmaan koulutuskuntayhtymä huolehtii jäsenkuntiensa puolesta toimintaalueensa osaamisen kehittämisestä. Jäsenkuntia ovat Askola, Lapinjärvi, Loviisa, Myrskylä, Orimattila, Pornainen, Porvoo, Pukkila ja Sipoo. Kuntayhtymän peruspääoma jakautuu jäsenkuntien välillä seuraavasti:

7 3 Kuntayhtymällä on kiinteitä toimipisteitä Porvoossa (3 kpl), Askolassa, Loviisassa, Helsingissä, Vantaalla ja Keravalla. Kuntayhtymä on valmistautunut ammatillisen koulutuksen reformiin yhdistämällä alkaen kaiken ammatillisen koulutuksensa keskitetysti yhteisen nimen Edupoli alle. Liikelaitos Edupolin toiminta päättyy ja koulutustoiminta yhdessä Porvoon ammattiopisto, Amiston koulutustoiminnan kanssa jatkuvat yhteisen Edupolin brändin alla. Kuntayhtymään kuuluvat uuden, laajentuneen Edupolin lisäksi hallinnollisesti Edupolin alla toimiva Itä-Uudenmaan oppisopimuskeskus ja edellä mainituille yksiköille sisäisiä palveluja tuottava Henkilöstö- ja toimintapalvelut.

8 4 Itä-Uudenmaan koulutuskuntayhtymällä on selkeä strategisen suunnittelun järjestelmä, johon osallistuvat kuntayhtymän hallinto ja henkilökunta. Strategia päivitettiin viimeksi keväällä Kuntayhtymän vuodelle 2022 ulottuva visio kertoo kuntayhtymän toiminnan tavoitetilan. Kuntayhtymän päämääränä on olla menestyvä ja ennakoiva osaamisen kehittäjä. Toiminnassaan kuntayhtymä noudattaa seuraavia arvoja: Asiakaskeskeisyys ja kumppanuus Toimintamme tapahtuu tiiviissä yhteistyössä asiakkaidemme kanssa. Vuorovaikutus ja dialogi ovat meille tärkeitä työvälineitä. Arvostamme ja välitämme asiakkaistamme. Tunnistamme asiakkaidemme tarpeet. Uudistumiskyky Pysymme innovatiivisina huolehtimalla kuntayhtymän ja sen eri yksiköiden uudistumiskyvystä. Uudistumiskyky muodostuu hyvästä vuorovaikutuksesta, yhteistyöstä, oppimismyönteisyydestä, johtajuudesta, strategisesta kyvykkyydestä ja ajan hermolla pysymisestä. Luotettavuus Osaaminen ja luotettavuus ovat meille toimintamme perusta. Toimintamme kehittämiseksi keräämme tietoa henkilöstön osaamisesta ja ennakoimme tulevaisuuden osaamistarpeita. Luottamus on tärkeää sekä sisäisessä toiminnassa että työskentelyssä asiakkaiden kanssa. Kuntayhtymän visio Menestyvä ja ennakoiva osaamisen kehittäjä toteutetaan yhtymähallituksen vahvistamien strategisten päämäärien ja valintojen kautta. Visiotavoitteet / Strategiset valinnat noudatamme OKM:n linjauksia DNo 5/500/2009 ja DNo 1/500/2011

9 5 Näkökulma Menestystekijä 3-5 v tavoite Oppiminen ja kasvu Osaava ja motivoitunut henkilöstö Henkilöstön osaamista kehitetään toimintaympäristön muutosvaatimusten mukaisesti yhteistyössä työelämän ja muiden sidosryhmien kanssa. Kuntayhtymän organisaatio tukee henkilöstön laajaalaisen osaamisen kehittymistä ja jakamista. Henkilökunnan kansainvälinen liikkuvuus ja kansainväliset hankkeet tukevat henkilöstön kehittymistä. Uudet palveluratkaisut Asiakaskeskeisten oppimisympäristöjen ja toimintamallien hyödyntäminen. Kuntayhtymän laaja-alainen ja moniammatillinen osaaminen tulokselliseen yhteistyöhön. Kansainvälisten koulutuspalvelujen myynnillä luodaan lisäarvoa ammatilliseen koulutukseen. Toimintatavat, prosessit Palvelujen laatu ja vaikuttavuus Organisaatiomme hyödyntää toimintaympäristön muutokset. Kilpailukykyinen toimintajärjestelmämme ohjaa tehokasta ja tuloksellista toimintaa. Asiakkuus Tulevaisuus Työelämäyhteistyö Rakennamme aktiivisesti asiakkuuksia Terve, positiivinen talous Toimenpiteet, joilla em. menestystekijä turvataan Työorganisaatioiden ja opiskelijoiden tarpeet ymmärretään toimintaamme ohjaaviksi menestystekijöiksi vahvaa brändiä hyödyntäen. Koulutusprosessien ja -tarjonnan yhteensovittaminen asiakaslähtöisillä palveluratkaisuilla sekä oppimisympäristöillä taloudellisesti. Tilojen käyttöä optimoidaan keskittämällä toimintoja ja luopumalla tiloista, joilla ei ole strategista arvoa kuntayhtymälle ( m2). Konsernin talous pidetään uuden kuntalain mukaisessa tasapainossa, mikä mahdollistaa henkilöstön osaamisen kehittämisen sekä tarvittavat investoinnit ja kaluston pitämisen ajanmukaisena. Kuntayhtymän toiminta on sertifioitu. Kuntayhtymällä on seuraavat voimassaolevat sertifikaatit: ISO9001, ISO14001 ja OHSAS Sertifiointiauditoinnissa

10 6 Edupolin ja Amiston sekä Tukipalvelujen aiemmat erilliset sertifikaatit auditointiin yhtenä kokonaisuutena ja jatkossa koko kuntayhtymällä on ainoastaan yhdet yhteiset sertifikaatit. ISO9001 ja ISO14001 sertifikaatit auditoitiin 2015 kriteeristön vaatimusten mukaan. 2.3 Kuntayhtymän taloudellinen tilanne Kuntayhtymän talouden perusasiat ovat kunnossa. Kuntayhtymällä ei ole merkittävää alijäämää, henkilökunta on pätevää ja tilat, laitteet sekä välineet ovat kunnossa. Valtiontalouden tervehdyttäminen toi kuitenkin kuntayhtymälle suuria leikkauksia vuonna Opetus- ja kulttuuriministeriön leikkaus ammatillisesta peruskoulutuksesta oli 225 M, joka merkitsi kuntayhtymälle 180 opiskelupaikkaa vastaavan tulorahoituksen poistumista. 2.4 Konsernijohdolle asetettavat tavoitteet Konserniin kuuluvat tytäryhteisöt, joihin kuntayhtymällä on kirjanpitolain 1 luvun 5 :n tarkoittama määräysvalta. Kuntayhtymäkonserniin kuuluvat Edupoli Oy Kiinteistö Oy Loviisan Amisto Kiinteistö Oy Edupolis Oy Porvoon opiskelija-asunnot - Studiebostader i Borgå Ab (POAS)

11 7 Konserniohjauksen tavoitteena on liittää konserniin kuuluvat tytäryhteisöt osaksi kuntayhtymän johtamista. Omistajaohjauksella varmistetaan, että tytäryhteisö toiminnassaan ottaa huomioon konsernin kokonaisedun. Konsernitilinpäätös on osa kuntayhtymän tilinpäätöstä. Kuntalain mukaisesti yhtymähallitus johtaa kuntayhtymäkonsernia. Konsernin operatiivinen johtaminen ja valvontavastuu ovat kuntayhtymän johtajalla. Konsernijohdolle asetetut tavoitteet Tunnusluku *) TAE 2017 TS 2018 TS 2019 Konsernin tulos e Konsernin toimintatulot toimintamenoista % Konsernin vuosikate poistoista % *) POASia ei ole huomioitu tunnusluvuissa. Tytäryhteisöille asetetut tavoitteet Tytäryhtiöiden tulee toimia yhtymähallituksen hyväksymän strategian mukaisesti. Kaikilta yhtiöiltä edellytetään tervettä pitkäjänteistä taloudenpitoa. Tulostavoitteena on Edupoli Oy 0 euroa ja kiinteistöosakeyhtiöt 0 euroa.

12 8 Edupoli Oy Edupoli Oy on Itä-Uudenmaan koulutuskuntayhtymän kokonaan omistama yhtiö, jonka tarkoituksena on tehdä arvonlisäverollista liiketoimintaa ja muuta palvelutoimintaa. Edupolin harjoittamaa ei-järjestämisluvanvaraista työvoimakoulutusta on järjestetty Edupoli Oy:n toimesta vuoden 2017 alusta lähtien. Yhtiöjärjestyksen mukaan yhtiöllä ei ole tarkoitusta tuottaa voittoa osakkeenomistajille. Edupoli Oy:n tulostavoite on 0 euroa talousarviovuodelle ja taloussuunnitelmakausille. Kiinteistöosakeyhtiöt Kiinteistö Oy Edupolis Kiinteistö Oy Edupolis on kuntayhtymän kokonaan omistama kiinteistöyhtiö, jonka toimialana on omistaa ja hallita tonttia nro 2 Vantaan kaupungin 61. kaupunginosan korttelissa nro 138 sekä tontilla sijaitsevaa liike- ja toimistorakennusta. Yhtiön omistamassa kiinteistössä toimii Edupolin Vantaan toimipiste. Kiinteistö Oy Edupoliksen toiminta rahoitetaan Edupolin maksamin yhtiövastikkein. Kiinteistö Oy Edupoliksen tulostavoite on 0 euroa. Kiinteistö Oy Loviisan Amisto Kiinteistö Oy Loviisan Amisto on kuntayhtymän omistama kiinteistöyhtiö, jonka toimialana on omistaa ja hallita tonttia nro 4 Loviisan kaupungin 8. kaupunginosan korttelissa nro 804 sekä tontilla sijaitsevaa koulurakennusta. Yhtiön omistamassa kiinteistössä toimivat Edupolin Loviisan toimipiste sekä ja vuokralla Loviisan kaupungin keskuskeittiö. Kiinteistö Oy Loviisan Amiston toiminta rahoitetaan Edupolin maksamin yhtiövastikkein ja Loviisan kaupungin maksamin vuokratuloin. Kiinteistö Oy Loviisan Amiston tulostavoite on 0 euroa.

13 9 2.5 Henkilöstösuunnitelma Henkilöstön rakenne ja määrä sekä arvio niiden kehittymisestä Kuntayhtymän palvelussuhteet ovat pääsääntöisesti toistaiseksi voimassaolevia. Yleisin määräaikaisuuden syy on opettajalta puuttuva muodollinen pätevyys tai ostorahoitteisten koulutuspalveluiden määräaikaisuus. Muutoin määräaikaisia työsuhteita käytetään sijaisuuksissa. Henkilöstösuunnitelman henkilöstömäärän kehitystä voidaan suunnitella luotettavasti noin vuodeksi eteenpäin, sen jälkeen tilannetta on syytä tarkistaa ja päivittää vuosittain mahdollisten toimintaympäristön muutosten vuoksi. Suunnitelmaa lukiessa on muistettava, että se on tällä hetkellä tiedossa olevan tiedon mukainen arvio kehityksestä ja toimintaympäristön muutokset tai poliittiset päätökset voivat asettaa suunnitelman nopeastikin uuteen valoon. TP 2016 TA 2017 TAE 2018 TS 2019 TS 2020 PÄÄTOIMINEN OPETUSHENKILÖSTÖ Amisto Edupoli *) PÄÄTOIMINEN MUU HENKILÖSTÖ Amisto Edupoli *) Tukipalvelut (jatkossa Henkilöstö- ja toimintapalvelut) Yhteensä Kuntayhtymän henkilöstön keski-ikä on hieman kunta-alan keskiarvon (45 vuotta) yläpuolella. PÄÄTOIMISEN HENKILÖSTÖN TP TA TAE TS TS KESKI-IKÄ Keski-ikä 48,2 49,6 48,0 48,5 48, Henkilöstön työhyvinvoinnin, tasa-arvon ja yhdenvertaisuuden edistäminen Kuntayhtymässä kaikkien työntekijöiden työsuhteen luonne ja ehdot määräytyvät samoin perustein riippumatta iästä, sukupuolesta tai muusta henkilöön liittyvästä syystä. Kaikilla työntekijöillä on sama asema työnsuhteensa luonteen mukaisesti. Kuntayhtymässä noudatetaan sama palkka samanarvoisesta työstä -periaatetta. Työssä tarvittavan osaamisen kehittämiseen ja uralla etenemiseen on kaikilla tasavertaiset mahdollisuudet. Kuntayhtymä toteuttaa työllistymistä edistävää koulutus- ja valmennusvelvollisuuttaan työntekijälle tai viranhaltijalle tilanteissa, joissa tuotannolli-

14 10 sesta ja taloudellisesta syystä henkilö on irtisanottu. Työllistymistä edistävä koulutus suunnitellaan ja toteutetaan tapauskohtaisesti henkilön kokonaistilanne huomioiden. Fyysistä työympäristöä suunniteltaessa ja uudistettaessa pyritään edistämään työntekijöiden työkyvyn ylläpitämistä ja työhyvinvointia. Tarvittaessa kuntayhtymä mahdollistaa työntekemisen esteettömyyden erityisjärjestelyin. Kuntayhtymä tukee työelämän ja perhe-elämän yhteensovittamista toimimalla niiden säädösten mukaan, jotka koskevat mm. äitiys-, isyys- ja vanhempainlomaa ja - päivärahaa sekä kotihoidon tukea. Kuntayhtymä tukee työntekijöidensä tarpeita järjestellä työaikaa elämäntilanteeseensa sopivaksi ottaen kuitenkin huomioon työpaikan ja tehtävän vaatimukset. Ikääntyvien työntekijöiden työssäjaksamista tuetaan tapauskohtaisesti työjärjestelyin ja sopimalla osa-aikatyöstä. Etätyöskentelyyn kannustetaan, jos se on työtehtävien hoidon kannalta sovellettavissa. Työpaikkakiusaamiseen kuntayhtymässä suhtaudutaan ehdottoman kielteisesti; sitä ei sallita ja siihen puututaan välittömästi, jos sellaista esiintyy. Tasa-arvon toteutumista tuetaan laajan ja monimuotoisen viestinnän kautta. Aiheeseen liittyvää materiaalia on koostettu kuntayhtymän intranetiin. Vuosittainen henkilöstöraportointi sisältää arvioinnin suunniteltujen tasa-arvoa ja yhdenvertaisuutta edistävien toimenpiteiden toteutumisesta. Työntekijöiden näkemys sukupuolten välisestä tasaarvosta kartoitetaan joka toinen vuosi osana työtyytyväisyyskyselyä. Kyselyn tuloksia hyödynnetään uusia toimenpiteitä suunniteltaessa. Vuonna 2018 tasa-arvoa ja yhdenvertaisuutta edistetään seuraavilla toimenpiteillä: Vuosittain järjestettävät koulutus- ja/tai teemapäivät Oppilaitosten yhdistämisestä johtuen toimintatapoja ja työyhteisön sääntöjä yhtenäistetään Päivitetyn säännöstön noudattamista seurataan ja tarvittaessa puututaan epäkohtiin varhaisen puuttumisen menettelyin. Kuntayhtymässä on käytössä varhaisen puuttumisen menettelyt, joiden avulla edistetään työhyvinvointia ja erityisesti niitä menettelytapoja, joihin voidaan turvautua silloin, kun työhyvinvointi ja tasa-arvo työyhteisössä on vaarassa heikentyä Osaamisen kehittämisen tavoitteet ja koulutussuunnitelma Henkilöstölle suunnattuja koulutuksia ja tilaisuuksia suunnitellaan mm. strategiassa, toimintasuunnitelmissa, kehityskeskusteluissa, työtyytyväisyyskyselyissä, asiakaspalautteissa, sisäisissä ja ulkoisissa auditoinneissa sekä riskiarvioinneissa esiin tulleiden tarpeiden perusteella.

15 11 Henkilöstökoulutukset ja -tilaisuudet, niiden ajankohdat ja sisällöt on koottu henkilöstökoulutusten kalenteriin. Koulutuskalenterin tarjonta on suunnattu koko henkilöstölle, ellei koulutuksen kuvauksessa kohderyhmää ole erikseen tarkennettu. Henkilöstökoulutusten koulutuslajit: 1. Johtaminen 2. Perehdytys 3. Toimintaympäristön tuntemus 4. Viestintä ja vuorovaikutus 5. Opettajuus 6. Kielet ja kielitaito 7. Ammatilliset pätevöitymiskoulutukset 8. IT-järjestelmät ja toimistosovellukset 9. Laatu, ympäristö ja turvallisuus 10. Työhyvinvointi 11. Muu koulutuslaji Kuntayhtymän yhteistyöryhmä talousarvioita käsitellessään hyväksyy henkilöstön osaamisen kehittämisen painopistealueet. Henkilöstön osaamisen kehittämisen painopistealueet Ammatillisen koulutuksen reformiin liittyvät henkilöstökoulutukset ja -tilaisuudet - Uuden opettajuuden osaamisvaatimukset - Opiskelijan ohjauksen ja tuen palveluihin liittyvät osaamisvaatimukset - Uuden rahoituslain edellyttämä tietämys - Ammatillisen koulutuksen laatukriteerit Oppilaitosten yhdistymiseen liittyvät koulutus- ja perehdytystarpeet: - Uuden verkko-oppimisympäristön (Moodle) käyttöönottoon liittyvät koulutukset - Opiskelijahallintojärjestelmän (Primus) käyttöönottoon liittyvät koulutukset - Varahenkilöjärjestelmän vaatima ristiinosaaminen (henkilöstöriskien hallintatavat) - Oppimisympäristöjen monipuolistaminen Varhaisen puuttumisen mallin käyttö (opiskelijat, henkilöstö) Kansainvälistymisessä tarvittavat taidot Verkko-opetuksen ohjausosaaminen Mobiilit työvälineet ja -tavat Käytössä olevien IT-järjestelmien, toimistosovellusten ja pilvipalveluiden (Office 365) käyttö Sertifioitujen laatu-, ympäristö- ja turvallisuusjärjestelmien edellyttämät pätevyydet

16 12 Osaamisen kehittämistä kuvaavia tunnuslukuja HENKILÖSTÖN OSAAMISEN KEHITTÄMINEN TP 2016 TA 2017 TAE 2018 TS 2019 TS 2020 Osaamisen kehittäminen (pv/hlö/v) Pätevyydet, pedagoginen Amisto (% päätoimisesta opetushlöstöstä) Pätevyydet, pedagoginen Edupoli (% päätoimisesta opetushlöstöstä) 3,9 5,0 5,0 5,0 5,0 86,0 96,0 66,0 66,0 74,0 78,0 85, Henkilöstö- ja koulutussuunnitelmien toteuttamisen seuranta Vuosittain henkilöstö- ja koulutussuunnitelman toteutumista seurataan kuntayhtymän johtoryhmässä sekä yhteistyöryhmässä. Toimintajärjestelmän ulkoisten ja sisäisten auditointien yhteydessä arvioidaan myös suunnitelmien toteutumista. 2.6 Kuntayhtymän talouden tasapainottaminen suunnitelmakaudella Kuntayhtymän vuoden 2017 aloittavassa taseessa oli ylijäämää euroa. Talous- ja toimintasuunnitelma kertoo kuntayhtymän tulevien vuosien toiminnan tuottavan vuosittain ylijäämää. Suunnitelman sisältämät tuloarviot toteutuvat opiskelupaikkojen tehokkaalla markkinoinnilla ja ennakoivasti tutkintojen läpäisyastetta parantaen, joustavien polkujen ja opintoaikajärjestelyjen kautta. Eri kehitystoimenpiteillä turvataan laadukkaan ja vetovoimaisen koulutuksen jatkuminen. Suunnitelmakaudet sisältävät kesälukukauden ja ammatillisten opettajien vuosityöaikakokeilun käyttöönoton. Toimintatulojen leikkauksiin on jo etukäteen varauduttu tarkastelemalla henkilöstömenoja kriittisesti. Henkilöstön eläköitymisiä on hyödynnetty kustannusten vähentämisessä. Taloutta on tasapainotettu myös irtisanomisilla ja lomautuksilla. Henkilöstöresurssien väheneminen edellyttää samanaikaista toimintaprosessien uudistamista. Tätä uudistamista vaatii omalta osaltaan voimaan astuvat lainsäädäntömuutokset. Kuntayhtymä vastaa haasteisiin osaamiskeskuksia muodostamalla ja muuttamalla organisaatiorakenteita siten, että lisäarvoa tuottamat-

17 13 tomat ja päällekkäiset toiminnot poistetaan. Tavoitteena on nykyistä joustavampi ja kustannustehokkaampi toiminta. Kuntayhtymän strategian mukaisesti toimitilojen käyttöä tehostetaan vähentämällä joko myymällä tai vuokraamalla m² kuntayhtymän nyt käytössä olevista toimitiloista. Toimitilojen suuret peruskorjaukset on saatu päätökseen, joten taloussuunnitelmavuosille ei kohdistu merkittäviä investointeja; kuntayhtymä toteuttaa ainoastaan kiinteistöjen ylläpitoinvestointeja. Talousarvioiden toteutuminen taataan noudattamalla tiukkaa menokuria mm. sopimusohjausta tehostamalla. 3 TALOUSSUUNNITELMAN PERIAATTEET 3.1 Talousarvion laatimisen lähtökohdat Vuoden 2018 talousarvio on valmisteltu seuraavilla lähtökohdilla: - Opetustoiminnan tulorahoitus arvioidaan vuoden 2017 tason mukaisena. - Palkkauskustannuksiin varataan heinäkuun 2017 taso lisättynä yleisen työmarkkinaratkaisun kustannustasolla, huomioiden valtakunnallisten sopimusten ja työkokemuslisien korotusvara. - Henkilöstökulujen (sis. koulutuskustannukset) osuus toimintatuotoista saa olla enintään tuotoista 60 %. Palkkakustannusten osalta tulorahoituksen muutoksiin tulee vastata työn tuottavuutta lisäämällä. - Henkilösivukuluina huomioidaan Sairausvakuutusmaksu 1,00 % Eläkevakuutusmaksut, muu ky 21,75 % Eläkevakuutusmaksut, Edupoli 18,45 % Työttömyysvakuutusmaksu 2,75 % Tapaturmavakuutusmaksu 0,50 % Eläkemaksu (KuEL-maksu) jakaantuu palkkaperusteiseen (16,75 % palkkasummasta) sekä varhaiseläkemenoperusteiseen ja eläkemenoperusteiseen maksuun. - Tukipalveluiden (jatkossa Henkilöstö- ja toimintapalvelut) tuottamien palveluiden kustannusosuudet perustuvat palvelusopimuksiin. - Suunnitelman mukaiset poistot lasketaan hyväksytyn poistosuunnitelman mukaisesti ja merkitään käyttötalouden kuluksi. - Investointimenona käsitellään poistonalaiset yli euron suuruiset hankkeet. Investoinnit esitetään hankkeittain tai hankeryhmittäin. Investointi voi jakautua

18 14 useammalle vuodelle. Investointien määrärahat esitetään arvonlisäverottomina euron tarkkuudella. - Määrärahavaraukset ilmoitetaan arvonlisäverottomina 100 euron tarkkuudella. Vuosien taloussuunnitelma valmistellaan seuraavilla lähtökohdilla: Itä-Uudenmaan ammatillisen koulutuksen kehittämishankkeen tavoitteena on siirtää kuntayhtymän ammatillisen koulutuksen järjestäminen uudelle perustettavalle osakeyhtiölle alkaen. Kuntayhtymä käynnistää lähiaikoina muutoksen edellyttämät liikkeenluovutusta koskevat yhteistoimintaneuvottelut. Edellä mainitusta johtuen vuosien taloussuunnitelma on esitetty kovin karkealla tasolla. Koulutustoiminnan siirtymisen jälkeen kuntayhtymä jää hallitsemaan omistamiaan kiinteistöjä kiinteistökuntayhtymänä. Ammatillisten oppilaitosten opettajien vuosityöaikakokeilusta saatiin neuvottelutulos keväällä Kuntayhtymä on mukana kokeilussa. Kokeilusopimus on tarkoitus laajentaa koskemaan myös ammatillisten aikuiskoulutuskeskusten opettajia ja ammatillisten oppilaitosten opinto-ohjaajia. KT ja OAJ neuvottelevat parhaillaan sopimuksen laajentamisesta, mikä toteutuessaan vaikuttaa vuosien taloussuunnitteluun. 3.2 Talousarvion rakenne Kuntayhtymän talousarvio muodostuu käyttötalous- ja tuloslaskelmaosasta sekä rahoitus- ja investointiosasta. Käyttötalousosa muodostuu seuraavista toimielimistä: Tarkastuslautakunta Yhtymähallitus Yhteistoiminta Yhteiset toiminnot Edupoli Kullekin edellä mainitulle toimielimelle laaditaan talousarvio, jossa kuvataan toiminnan päämäärät, toiminnan painopisteet talousarviovuonna 2018, toimintaa kuvaavat keskeisimmät tunnusluvut sekä tuloslaskelma, jossa esitystarkkuutena ovat toimintatuotot, toimintakulut ja toimintakate. Käyttötalous on sitova nettomääräisenä toimielintasolla. Tuloslaskelmaosassa yhtymähallitukseen nähden sitoo toimintakate sekä rahoitustulojen ja -menojen erotus.

19 15 Yhteenveto yhtymähallituksen hyväksymien määrärahojen ja tuloarvioiden sitovuudesta Määrärahat Sitovuus N B TA2018 KÄYTTÖTALOUSOSA Tarkastuslautakunta N Yhtymähallitus N Yhteistoiminta N Yhteiset toiminnot N Osaamiskeskukset N TULOSLASKELMAOSA Toimintakate N Rahoitustulot ja menot - erotus N INVESTOINTIOSA Hanke 71 N Hanke 87 N Hanke x N YHTEENSÄ Investointiosa jakautuu hankkeisiin ja hankeryhmiin seuraavasti: Hankkeet: Hanke 87 Osaamiskeskusten rakentaminen Hankeryhmät: Hanke 71 Kiinteistöjen peruskorjaukset, pienhankkeet Hanke x Oppimisympäristöjen kehittäminen Investointiosassa yhtymähallitukseen nähden sitovia ovat hankkeet ja hankeryhmät nettomääräisinä. 4 KÄYTTÖTALOUSOSA 4.1 Tarkastuslautakunta Toiminnan päämäärät Perussopimuksen mukaan kuntayhtymän jäsenkunnat päättävät tarkastuslautakunnan jäsenten valinnasta niin, että jäsenkunnat joilla on yli 7 prosentin omistusosuus, saavat kukin yhden jäsenen tarkastuslautakuntaan. Tarkastuslautakunta nimetään hallinnon ja talouden tarkastusta sekä arvioinnin järjestämistä varten. Tarkastuslautakunnan tehtävät on määritelty kuntalain 121 pykälässä ja kuntayhtymän hallintosäännössä.

20 16 Tarkastustehtävän hoitamisessa lautakuntaa avustaa tilintarkastusyhteisö ja sen nimeämä vastuunalainen JHTT-tilintarkastaja. Tarvittaessa lautakunta antaa tilintarkastajalle erityisiä ohjeita esimerkiksi tarkastuksen painopistealueista. Toiminnan painopisteet talousarviovuonna 2018 Päätös uudesta tarkastusyhteisöstä tehtiin kevään yhtymävaltuustossa. Tilintarkastusyhteisönä jatkaa BDO Audiator Oy. JHTT-tilintarkastaja laatii vuosittain tilintarkastussuunnitelman ja tilikauden työohjelman, joka esitellään tarkastuslautakunnalle. Tarkastuslautakunta seuraa tilintarkastuksen toteutumista tilintarkastajan raportoinnin ja muiden selvitysten avulla. Tarkastuslautakunnan tuloslaskelma TAE 2018 TS 2019 TS 2020 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Toimintatuotot TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Henkilösivukulut Palveluiden ostot Aineet ja tarvikkeet Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT YHT- EENSÄ TOIMINTAKATE (Yhtymävaltuusto) Yhtymäkokous Uuden perussopimuksen myötä kuntayhtymästä tuli ns. yhden toimielimen kuntayhtymä, jossa ylintä päätösvaltaa käyttää yhtymähallitus. Yhtymävaltuuston viimeinen kokous pidettiin Mikäli jäsenkunnat eivät ole tehneet yhtäpitäviä päätöksiä jäsenkuntien päätösvaltaan kuuluvassa perussopimuksen 10 :ssä määrätyssä asiassa, yhtymähallitus kutsuu koolle yhtymäkokouksen päättämään asiasta. Yhtymäkokousta varten ei varata erillistä määrärahaa.

21 Yhtymähallitus Toiminnan päämäärät Kuntayhtymän ylin päättävä elin on yhtymähallitus, jonka toimikausi on yksi vuosi. Jäsenkunnat päättävät yhtymähallituksen jäsenten valinnasta niin, että jokaisella jäsenkunnalla on yksi edustaja jokaista alkavaa 30 prosentin omistusosuutta kohti. Jokaisella jäsenkunnalla on kuitenkin vähintään yksi yhtymähallituksen jäsen. Tämän mukaisesti yhtymähallitukseen kuuluu 11 jäsentä. Yhtymähallitus johtaa kuntayhtymää ja sen hallintoa sekä valvoo kuntayhtymän etua, edustaa kuntayhtymää ja käyttää sen puhevaltaa. Yhtymähallitus päättää kuntayhtymän talous- ja toimintasuunnitelmasta, johtosäännöistä ja kiinteän omaisuuden luovutuksista sekä vastaa kuntayhtymäkonsernin johtamisesta ja nimeää kuntayhtymän johtavat viranhaltijat. Toiminnan painopisteet talousarviovuonna 2018 Yhtymähallituksen toiminnassa keskeistä on opetustoiminnan turvaaminen kuntayhtymän toiminta-alueella. Päätöksen kuntayhtymän perussopimuksen muuttamisesta tekivät jäsenkuntien valtuustot vuoden 2017 aikana. Yhtymähallitus toteuttaa uuden perussopimuksen ja uudistetun hallintosäännön mukaisia tehtäviä ja valmistelee kuntayhtymän ammatillisen koulutuksen siirtoa uudelle toimijalle. Yhtymähallituksen tuloslaskelma TOIMINTATUOTOT TAE 2018 TS 2019 TS 2020 Myyntituotot 0 Toimintatuotot 0 0 TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Henkilösivukulut Palveluiden ostot Aineet ja tarvikkeet Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT YHTEENSÄ TOIMINTAKATE

22 Yhteistoiminta Toiminnan päämäärät Kuntayhtymässä toimii yhteistyöryhmä, joka on yhteistoiminnasta annetun lain mukainen yhteistoimintaelin. Yhteistyöryhmä kokoontuu säännöllisesti ja kokouksissa käsitellään henkilöstöä koskevia asioita, esim. henkilöstön koulutussuunnitelma, talousarvio ja tilinpäätös. Ryhmä toimii myös kuntayhtymän työsuojelutoimikuntana ja kokoontuu siinä merkityksessä tarpeen vaatiessa. Toiminnan painopisteet talousarviovuonna 2018 Yhteistoiminta- ja työhyvinvointitehtävät siirtyivät vuoden 2017 alusta Tukipalveluiden (jatkossa Henkilöstö- ja toimintapalvelut) hoidettavaksi. Vuoden aikana pyrittiin aktivoimaan työnantajan ja työntekijöiden välistä yhteistoimintaa ja valmisteltiin työhyvinvointiorganisaation uudistusta. Työ jatkuu vuoden 2018 puolella. Uudet lait ammatillisesta koulutuksesta ja sen rahoituksesta astuvat voimaan vuonna Tavoitteena on poistaa raja-aidat ammatillisen perus- ja aikuiskoulutuksen väliltä. Yhteistoimintamenettelyllä pyritään antamaan henkilöstölle riittävästi tietoa edellä mainittujen muutosten vaikutuksesta koko Itä-Uudenmaan koulutuskuntayhtymän toimintaan ja siten tukea henkilöstön työhyvinvointia. Kuntayhtymän työtyytyväisyyskysely toteutetaan joka toinen vuosi. Yhteistoiminnan ja työhyvinvoinnin tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 TAE 2018 TS 2019 TS 2020 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Toimintatuotot TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Henkilösivukulut Palveluiden ostot Aineet ja tarvikkeet Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT YHT- EENSÄ TOIMINTAKATE Tilivelvollinen viranhaltija on hallintojohtaja Maija Penttilä.

23 Yhteiset toiminnot Johto yhteinen Kuntayhtymän strategiaprosessin yhteydessä yhtymähallitus hyväksyi kuntayhtymän uuden operatiivisen mallin, joka astuu voimaan Oppilaitosten toiminta yhdistyy ja toiminta jatkuu Edupolin brändin alla. Jatkossa oppilaitoksella on ainoastaan yksi rehtori, joka johtaa koko kuntayhtymän toimintaa yhtymähallituksen linjausten mukaan. Vuoden 2018 suurin haaste on vastata kuntayhtymän toiminnan sujuvan siirtymisen ammatillisen koulutuksen reformin mukaiseen toimintaan. Ammatillisen koulutuksen rahoitusjärjestelmä uusiutuu ja siirtyy asteittain kohti perus-, suoritus- ja vaikuttavuusosia. Rahoitusjärjestelmän muuttumisen lisäksi myös tutkintorakenne on muutoksen kohteena, nykyisestä 370 tutkinnosta siirrytään vähitellen kohti 161 tutkintoa. Tämä vaatii oppilaitoksen omien prosessien kehittämistä vastaamaan uudistuvaa tutkintorakennetta. Tähän liittyy läheisesti myös rahoitusjärjestelmä, jossa eri tutkinnoilla on myös taloudellisesti erilaiset painoarvot. Perustutkintojen rahoitus on jatkossakin merkittävästi korkeampi kuin lisätutkinnoilla, erityisesti on pohdittava aikuisten jatkokoulutuksen järjestämistä niin, että se palvelee alueen yritysten tarpeita ja on taloudellisesti kannattavaa.

24 20 Oppilaitoksen yhteisen johdon on oltava valppaana reformin mukanaan tuoman kiristyvän kilpailun suhteen. Itäisen Uudenmaan alue on väestökasvuseutua ja siellä on merkittävää teollista toimintaa, joten se on jatkossa koulutuksen järjestäjien mielenkiinnon kohteena. Johto yhteisen tuloslaskelma TOIMINTATUOTOT TAE 2018 TS 2019 TS 2020 Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Toimintatuotot TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Henkilösivukulut Palveluiden ostot Aineet ja tarvikkeet Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT YHT- EENSÄ TOIMINTAKATE Vastuullinen viranhaltija on johtava rehtori Pentti Suursalmi Tieto-, neuvonta- ja ohjauspalvelut Tieto-, neuvonta- ja ohjauspalvelut on palveluyksikkö, joka palvelee koko kuntayhtymää vastaten opiskelijavalinnasta, opiskelijahallintojärjestelmistä, ohjaustoiminnasta, eritasoisista opiskelijoiden tukipalveluista ja yhteisten tutkinnon osien koulutuksen järjestämisestä. Yksikön toimintaa johtaa apulaisrehtori apunaan joukko koulutuspäälliköitä, joilla on jokaisella oma vastuualueensa, esim. opiskelijahallintojärjestelmä. Opiskelijavalinta tapahtuu jatkossa yhä enemmän kahdella tasolla. Peruskoulunsa päättävät nuoret hakevat oppilaitokseen kevään yhteishaun kautta ja aikuisille voidaan järjestää erillisiä hakuja. Toinen opetus- ja kulttuuriministeriön korostama haun muoto on ns. jatkuva haku, joka on jatkossa myös merkittävässä roolissa, kun kansalaiset haluavat kehittää omaa osaamistaan. Aikaisemmin hankitun osaamisen tunnistaminen ja tunnustaminen on tärkeää, kun halutaan kehittää opiskelijoiden osaamista. Koulutuksen tarkoitus on täyttää koulutettavien osaamisen aukkoja ja näin saada koulutusaikoja lyhemmiksi sekä koulutuksen läpäisyä tehokkaammaksi. Palveluyksikkö on vastuussa yhdessä osaamiskeskusten koulu-

25 21 tushenkilöstön kanssa kaikille opiskelijoille laadittavasta henkilökohtaisen osaamisen kehittämissuunnitelman; HOKS laatimisesta. Jatkossa koulutuksen järjestäjän saama rahoitus perustuu HOKSin perusteella toteutuneisiin opiskelijavuosiin. Palveluyksikkö vastaa jatkossa opiskelijoille tarjottavasta oppimisen tukitoiminnoista. Tavoite on saada kaikki koulutuksensa aloittaneet opiskelijat valmistumaan oppilaitoksesta säädetyssä ajassa ja sen jälkeen työllistymään tai siirtymään jatko-opintoihin. Kaikki em. tekijät vaikuttavat merkittävästi myös koulutuksen järjestäjän talouteen siinä vaiheessa (>2020 jälkeen), kun uusi rahoitusjärjestelmä on kokonaisuudessaan käytössä muutaman vuoden siirtymäkauden jälkeen. Tieto-, neuvonta- ja ohjauspalveluiden tuloslaskelma TOIMINTATUOTOT TAE 2018 TS 2019 TS 2020 Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Toimintatuotot TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Henkilösivukulut Palveluiden ostot Aineet ja tarvikkeet Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT YHT- EENSÄ TOIMINTAKATE Toiminnasta vastaa apulaisrehtori Anja Leino

26 Infra Infra toimintayksikkö vastaa kuntayhtymän omista kiinteistöistä ja vuokratiloista. Kuntayhtymän omat kiinteistöt sijaitsevat Porvoon Aleksanterinkadulla, Ammattitiellä ja Perämiehentiellä sekä Askolan Monninkylässä. Porvoon Lundinkadulla sijaitseva oppimisympäristö kuuluu myös Infran vastuulle. Kuntayhtymä on vuokrannut opetustoimintaa varten tilat osoitteista Lämmittäjänkatu 2 Helsinki ja Kumitehtaankatu 5 B Kerava. Kuten aikaisemmin tässä asiakirjassa on mainittu, kuntayhtymällä on omistuksessaan kaksi kiinteistöosakeyhtiötä, Koy Edupolis Vantaan Tikkurilassa ja Koy Loviisan Amisto Loviisassa. Infra yksikön johtaja toimii kiinteistöyhtiöiden toimitusjohtajana ja myös Edupoli Oy:n toimitusjohtajana. Edupoli Oy vastaa kuntayhtymän arvonlisävelvollisesta koulutuksesta. Yksikön toiminta kattaa Porvoon opiskelija-asunnot Oy:n toiminnan, kuntayhtymä on kyseisen osakeyhtiön suurin omistaja. Infran tuloslaskelma TOIMINTATUOTOT TAE 2018 TS 2019 TS 2020 Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Toimintatuotot TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Henkilösivukulut Palveluiden ostot Aineet ja tarvikkeet Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT YHT- EENSÄ TOIMINTAKATE Toiminnasta vastaa johtaja Kimmo Orava

27 Henkilöstö- ja toimintapalvelut Toiminnan päämäärät Henkilöstö- ja toimintapalveluihin kuuluvat kuntayhtymähallinto henkilöstö- ja talouspalveluineen, tietohallinto, kiinteistöpalvelut, keskitetyt hankintapalvelut sekä työhyvinvointi ja turvapalvelut. Vuoden 2018 alusta lukien kokonaisuuteen siirretään ravitsemus- sekä markkinointi- ja viestintäpalvelut. Henkilöstö- ja toimintapalveluiden päämääränä on tuottaa laadukkaita ja kustannustehokkaita palveluita Edupolille ja kuntayhtymän omistamille osakeyhtiöille. Vuoden 2018 alusta alkaen oppilaitoksen sekä henkilöstö- ja toimintapalveluiden keskinäisistä palvelussopimuksista ja sisäisestä laskutuksesta luovutaan. Palveluiden toimivuutta seurataan edelleen sekä asiakaskyselyin että palautekeskusteluin. Toimintoja arvioidaan ja tehostetaan jatkuvasti tavoitteena palveluiden tuottavuuden lisääminen ja tasapainoinen talous. Toiminnan painopisteet talousarviovuonna 2018 Henkilöstöpalvelut avustaa esimiehiä rekrytoinneissa, hoitaa työsuhdeasiat aina työsopimuksen laatimisesta työsuhteen päättymiseen saakka sekä huolehtii henkilöstön kehittämisestä ja työhyvinvoinnista. Eri HR-prosessien tarpeisiin soveltuvan yhtenäisen tietojärjestelmän rakentamista jatketaan. Tavoitteena on tietojen ylläpitotyön vähentäminen, tietojen oikeellisuuden varmistaminen ja lisääntyvä kustannustehokkuus. Taloushallinto nopeuttaa toteutumaraporttien valmistumista ja raportointia kehitetään kirjanpidon ja muiden sovellusten tietojen automaattisen yhdistelyn kautta. Raportointi muokataan vastaamaan kuntayhtymän organisaatiomuutosta ja talouden toteutuman ennakointiin panostetaan. Johtamiseen luodaan lisää työkaluja ja johdon käytössä olevan tiedon laatua parannetaan yhdistelemällä automaattisesti eri tietojärjestelmien standardoituja tietoja. Keskitetyt hankintapalvelut toteuttaa tarvittavia kuntayhtymän omia kilpailutuksia, seuraa ja hyödyntää KL Kuntahankinnat Oy:n kilpailuttamia sopimuksia sekä selvittää yhteistyön lisäämismahdollisuuksia KuntaPro Oy:n hankintaosaston kanssa. Tietohallinnon vuoden 2018 tärkein tehtävä on Windows 10 käyttöjärjestelmän ja Office 2016 työkaluohjelmiston käyttöönotto ja niiden muihin järjestelmiin edellyttämien muutosten toteutus. Myös EU:n uuden tietosuoja-asetuksen vaatimat muutokset ja kuntayhtymän organisaatiomuutos tulevat työllistämään tietohallintoa merkittävästi. Kuntayhtymän tilojen käyttötarkoituksen muutokset vaativat siivouspalveluiden henkilöstöltä valmiutta toimintojen muutoksiin ja kehittämiseen. Uusia siivous-

28 24 kohteita ei ole tulossa vuoden 2018 aikana, mutta varsinkin pääkaupunkiseudulla suuret opiskelijamäärät ja tilojen korkea käyttöaste aiheuttavat haasteita siivoukselle. Kiinteistöhuoltopalvelut keskittyy kiinteistöhoitopalvelujen laadukkaan palvelun tuottamiseen Edupolille. Kiinteistöhuoltopalvelut ottaa vuoden 2018 alusta vastuulleen Edupolin Herttoniemen, Keravan ja Vantaan kiinteistöhuollon, mikä merkitsee huoltoalueen laajentumisen yli m 3 :llä. Vastaavasti kiinteistöhuolto luovuttaa kaikkien toimipisteiden suunnittelu- ja toteutusvastuun uudelle Infravastuualueelle. Kiinteistöautomaation etäkäyttöä vakiinnutetaan osana tiimin toimintaa varallaoloaikoina, mikä vähentää autolla ajoa toimipisteisiin hälytysten sattuessa. Työhyvinvointi- ja turvallisuuspalvelut siirtyivät vuoden 2017 alusta Tukipalveluiden (jatkossa Henkilöstö- ja toimintapalvelut) hoidettavaksi. Työhyvinvointia parannetaan työstämällä työtyytyväisyyskokeilun kautta esiin tulleita kehittämiskohteita ja aktivoimalla työnantajan ja työntekijöiden välistä yhteistoimintaa. Turvallisuuspalvelut keskittyvät oppilaitosturvallisuuden johtamiseen ja ylläpitoon. Turvallisuutta edistetään osaamista ja ohjeistusta kehittämällä, hyvien toimintamallien luomisella ja omaksumisella sekä valvonnan ja arvioinnin kautta. Riskikartoitusten avulla varmistetaan turvalliset työskentelyolosuhteet sekä opiskelijoille että henkilöstölle. Ravitsemispalvelut. Ammatillisen koulutuksen reformin myötä kaikilla päätoimisessa perustutkintokoulutuksessa ja valmentavassa koulutuksessa olevilla opiskelijoilla myös aikuisilla - on oikeus maksuttomaan ateriaan päivinä, joina opiskelu edellyttää opiskelijan läsnäoloa koulutuksen järjestäjän osoittamassa koulutuspaikassa. Kuntayhtymän oma yksikkö Amiris tuottaa laadukkaan opiskelija- ja henkilöstöruokailun 1000 opiskelijalle ja henkilöstön edustajalle neljässä toimipisteessä: Porvoossa Perämiehentie 6 ja Aleksanterinkatu 20, Askola Helkamäentie 32 ja Loviisa Johtajantie 12. Lisäksi ravitsemispalveluyksiköissä toteutetaan maksullista ruokapalvelutoimintaa talousalueen eri asiakasryhmille. Kuntayhtymän muissa toimipisteissä opiskelija- ja henkilöstöruokailu järjestetään ostopalveluna ulkopuoliselta palveluntuottajalta. Amiriksen toimipisteet tarjoavat ravintola- ja catering-, elintarvike-, ja asiakaspalvelualan opiskelijoille turvallisia ja ohjattuja oppimisympäristöjä. Ravitsemispalvelujen toimintaa kehitetään saatujen asiakaskaspalautteiden ja kouluruokasuosituksien perusteella. Henkilöstö- ja toimintapalveluiden alaisuuteen siirtyvän Markkinoinnin ja viestinnän tarkoituksena on edistää koulutuspalveluiden myyntiä ja opiskelijarekrytointia. Markkinoinnin toteuttaminen ja viestintä tehdään yhteistyössä johdon ja osaamiskeskusten henkilöstön kanssa. Tiimi laatii johdon hyväksyttäväksi Edupolia koskevan markkinointisuunnitelman, osallistuu asiakastapahtumien järjestelyihin, arvioi ja mittaa käytettävien markkinointikanavien vaikuttavuutta sekä tuottaa sähköistä ja painettua markkinointi-

29 25 materiaalia. Vuoden 2018 merkittävin tehtävä on kasvattaa yhdistetyn Edupoli-brändin näkyvyyttä ja tunnettavuutta. Henkilöstö- ja toimintapalveluiden tuloslaskelma TOIMINTATUOTOT TAE 2018 TS 2019 TS 2020 Myyntituotot Muut tuet ja avustukset Maksutuotot Toimintatuotot TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Henkilösivukulut Palveluiden ostot Aineet ja tarvikkeet Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT YHT- EENSÄ TOIMINTAKATE Tilivelvollinen viranhaltija on hallintojohtaja Maija Penttilä.

30 Edupoli Osaamiskeskukset Osaamiskeskukset ovat hyväksytyn operatiivisen toiminnan mallin mukaisia yksiköitä, jotka jatkossa vastaavat kaikesta Edupolin koulutustoiminnasta. Toiminnasta vastaa liiketoimintajohtaja Riitta Laukkanen. Liiketalous Liiketalouden osaamiskeskus vastaa liiketalouden perus-, ammatti- ja erikoisammattitutkintojen sekä lisäksi turvallisuusalan perus- ja ammattitutkintojen koulutuksesta. Osaamiskeskuksen koulutusjohtajana toimii Sanna Kotomäki. Hyvinvointi ja kasvu Hyvinvointi ja kasvu -osaamiskeskus vastaa sosiaali-, terveys- ja hyvinvointialan koulutuksen järjestämisestä kuntayhtymän eri toimipisteissä. Alan perus-, ammatti- ja erikoisammattitutkinnot kattavat myös kasvatus- ja ohjausalan sekä hius- ja kauneudenhoitoalan tutkinnot. Osaamiskeskus toimii aktiivisesti myös erilaisissa kansainvälisissä projekteissa. Osaamiskeskuksen koulutusjohtajana toimii Päivi Makkonen. Toimitilapalvelut Toimitilapalvelut-osaamiskeskus vastaa kuntayhtymässä puhtaus- ja kiinteistöpalvelualan koulutuksesta. Lisäksi osaamiskeskus vastaa ravintola- ja cateringalan, elintarvikealan koulutuksesta. Eri alojen perus-, ammatti- ja erikoisammattitutkinnot kuuluvat osaamiskeskuksen tuotevalikoimaan. Osaamiskeskuksen koulutusjohtajana toimii Päivi Virmanen. Yritystoiminnan kehittäminen Yritystoiminnan kehittäminen on tärkeä osa Edupolin toimintaa ja osaamiskeskus on keskittynyt johtamis- ja esimieskoulutusten järjestämiseen. Tämän lisäksi osaamiskeskus on vastuussa kuntayhtymän matkailu- ja hotellialan sekä isännöinnin koulutuksen järjestämisestä. Osaamiskeskukselle kuuluu myös oppisopimuspalvelujen tuottaminen. Osaamiskeskuksen koulutusjohtajana toimii Jaana Ekfors. Maahanmuuttajakoulutus Maahanmuuttajakoulutus on Edupoli Oy:n järjestämää kilpailuneutraliteetin piiriin kuuluvaa tutkintoon tähtäämätöntä koulutusta. Koulutusta järjestetään Porvoon, Helsingin, Vantaan ja Keravan toimipisteissä. Maahanmuuttajakoulutus muodostaa suurimman osan Edupoli Oy:n liikevaihdosta. Koulutuksen vastuuhenkilönä toimii koulutusjohtaja Sirkku Salonen. Teollisuuden palvelut Teollisuuden palvelut -osaamiskeskus vastaa prosessi-, sähkö-, automaatio- ja konetuotantotekniikan perus-, ammatti- ja erikoisammattitutkintoon tähtäävistä koulutuksista. Lisäksi osaamiskeskuksen vastuulla on ICT-alan koulutukset. Osaamiskeskuksen toiminta on keskittynyt Porvoon toimipisteisiin. Osaamiskeskuksen toiminnasta vastaa koulutusjohtaja Riitta Malmberg.

31 27 Rakentaminen ja liikenne Rakentaminen ja liikenne -osaamiskeskus vastaa nimensä mukaisesti sekä rakennus- että auto- ja liikennealan koulutuksista. Lisäksi osaamiskeskuksen vastuulla on pintakäsittelyn koulutus. Toiminta on rakentamisen suhteen keskittynyt Askolan, Porvoon ja Keravan toimipisteisiin. Autoalan koulutusta on sekä Porvoon että Loviisan toimipisteissä. Logistiikka-alan kuljettaja- ja varastonhoitajakoulutus on keskittynyt Porvoon Perämiehentien toimipisteeseen. Osaamiskeskuksen toiminnasta vastaa koulutusjohtaja Merja Jämsén. Valmennuksen ja ohjauksen palvelut Osaamiskeskus toteuttaa Edupoli Oy:n järjestämiä kilpailuneutraliteetin piiriin kuuluvia valmennuspalveluja sekä ammatillista kuntoutusta ja työyhteisöjen kehittämispalveluja. Ulkoisen toiminnan lisäksi osaamiskeskus tukee ammatillisten osaamiskeskusten toimintaa oppimisvalmentajapalveluillaan. Osaamiskeskuksen toiminnasta vastaa koulutusjohtaja Ulla Posti. Oppisopimuspalvelut Oppisopimuspalvelut kuuluvat Yritystoiminnan kehittäminen -osaamiskeskukseen. Oppisopimuspalvelut järjestävät oppisopimusmuotoista koulutusta yhteistyössä Edupolin kaikkien osaamiskeskusten kanssa. OSAAMISKESKUSTEN TULOSLASKELMA TOIMINTATUOTOT TAE 2018 TS 2019 TS 2020 Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Toimintatuotot TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Henkilösivukulut Palveluiden ostot Aineet ja tarvikkeet Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT YHT- EENSÄ TOIMINTAKATE Tilivelvollinen viranhaltija on Porvoon ammattiopiston rehtori Pentti Suursalmi.

32 28 5 TULOSLASKELMAOSA TALOUSARVION 2018 ALUSTAVA TULOSLASKELMAOSA Toimintatuotot Tp-2016 *) TA 2017 *) TAes 2018 TAes 2019 **) TAes 2020 **) Myyntituotot Maksutuotot Muut tuet ja avustukset Muut toimintatuotot TUOTOT YHTEENSÄ Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Eläkekulut Muut henkilöstösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT YHTEENSÄ Toimintakate Rahoitustuotot ja -menot Korkotulot Muut rahoitustulot Korkomenot Muut rahoitusmenot Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelmapoistot Tilikauden tulos Poistoeron lisäys -/vähennys Rahastojen lisäys -/vähennys Tilikauden yli-/alijäämä *) Sisältää Liikelaitos Edupolin Liikelaitos Edupolin toiminta lakkaa ja toiminnot siirtyvät kuntayhtymälle

33 29 Kilpailuneutraliteettilainsäädännön alainen koulutus on yhtiöitetty vuonna 2017, mikä näkyy 2017 talousarviossa. **) Kuntayhtymän järjestämä opetustoiminta siirtyy uudelle perustettavalle osakeyhtiölle Kuntayhtymä jatkaa toimintaa kiinteistöomaisuuden omistajana ja hallinnoi seuraavia toimipisteitä: Porvoo, Aleksanterinkatu 20 Porvoo, Ammattitie 1 Porvoo, Perämiehentie 6 Askola, Helkamäentie 32 Porvoo, Oppimiskeskus Lundinkatu 10 Kuntayhtymäkonserniin kuuluvat myös: Kiinteistö Oy Loviisan Amisto (Loviisa, Johtajantie 12) Kiinteistö Oy Edupolis (Vantaa, Virnatie 5) Toimipisteet Helsinki, Lämmittäjänkatu 2, ja Kerava, Kumitehtaankatu 5, toimivat vuokratiloissa. 6 INVESTOINTIOSA HANKESUUNNITELMA Kaikki luvut ovat alv 0% TAe2018 TAsu2019 TAsu2020 TAsu2021 TAsu2022 HANKE 71: Kiint. peruskorjaus pienhankkeet kuntayhtymän osuus Kuntien osuus HANKE 87: Osaamiskeskusten rakentaminen kuntayhtymän osuus Kuntien osuus 0 HANKE x: Oppimisympäristöjen kehittäminen kuntayhtymän osuus Kuntien osuus HANKKEET YHTEENSÄ (alv 0%) kuntayhtymän osuus Kuntien maksuosuus hankkeista Kuntien lainaosuus hankkeista

34 30 HANKE 71 KIINTEISTÖJEN PERUSKORJAUKSET, PIENHANKKEET Hankintakokonaisuus sisältää kiinteistöjen pieniä peruskorjauksia: Amisto Porvoo Perämiehentie 6 Osa B1 ja D vesikaton uusiminen Amisto Askola rakennusosaston ikkunasaneeraus päärakennuksen pintavesien uudelleenohjaus Muut hankkeet YHTEENSÄ HANKE 87 AMISTO PERÄMIEHENTIEN MUUTOSTYÖT Hanke sisältää varauksen eri toimipisteiden tilojen muuttamiseksi uusien osaamiskeskusten käyttöön soveltuviksi. Mikäli ammatillisen koulutuksen järjestämistä koskevat päätökset edellyttävät investointeja, voidaan ne hyväksyttävän määrärahan turvin käynnistää joustavasti ilman erillispäätöksiä. HANKE x OPPIMISYMPÄRISTÖJEN KEHITTÄMINEN Ammatillisen koulutuksen vetovoiman säilyttäminen edellyttää laadukasta opetusta. Jotta tämä voidaan taata, tulee kuntayhtymän ylläpitää oppimisympäristöt kalustoineen ajantasaisina ja kilpailukykyisinä.

35 31 MAKSUOSUUDET JÄSENKUNNITTAIN YHTEENSÄ INVESTOINNIT Hankkeet Lainojen lyhennykset INVESTOINNIT YHT Lainojen korot KUNTIEN MAKSUOSUUDET YHT Jäsenkunta Osuudet TAES Taloussuunnitelma Loviisa Porvoo Orimattila Askola Lapinjärvi Myrskylä Pornainen Pukkila Sipoo YHTEENSÄ

36 32 PORVOON AMMATTIOPISTO JÄSENKUNTIEN MAKSUOSUUDET LAINOJEN LYHENNYKSET Lyhennykset (Pmtie 6 sähkö-kemia v. 2009) 15 v Lyhennykset (Pmtie 6 auto-os. + Askolan keittiö v. 2010) 15 v Lainojen lyhennykset yhteensä Jäsenkunta Osuudet TAES Taloussuunnitelma Loviisa Porvoo Orimattila Askola Lapinjärvi Myrskylä Pornainen Pukkila Sipoo YHTEENSÄ JÄSENKUNTIEN MAKSUOSUUDET KOROT JÄSENKUNNITTAIN Korot (Pmtie 6 sähkö-kemia v. 2009) 1 % Korot (Pmtie 6 auto-os.+askolan keittiö v.2010) 1 % Lainojen korot yhteensä Jäsenkunta Osuudet TAES Taloussuunnitelma Loviisa Porvoo Orimattila Askola Lapinjärvi Myrskylä Pornainen Pukkila Sipoo YHTEENSÄ

37 33 7 RAHOITUSOSA Itä-Uudenmaan koulutuskuntayhtymä RAHOITUSOSA 2018 TA 2017*) TAes 2018 Muutos TAsu 2019 TAsu 2020 % Toiminnan rahavirta Vuosikate Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot ,7 % Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta ,9 % Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Pitkäaik.lainojen lisäys ,0 % 0 0 Pitkäaik.lainojen vähennys ,0 % ,9 % Oman pääoman muutokset ,0 % 0 0 Rahavarojen muutos ,2 % *) Sisältää Liikelaitos Edupolin

38 34 8 TALOUDEN JA TOIMINNAN SEURANTA JA RAPORTOINTI Talousarvion toteutumista seurataan raportoinnilla, jota toteutetaan konsernitasolla, kuntayhtymätasolla ja toimielintasolla. Raportointi kohdistuu taloudellisen tuloksen, strategiatavoitteiden ja tunnuslukujen toteutumisen seurantaan. Konsernitasoinen raportointi esitetään yhtymähallitukselle kuuden kuukauden välein, minkä jälkeen yhtymähallitus perussopimuksen mukaisesti raportoi toiminnan ja talouden toteutumisesta jäsenkunnille. Yhtymähallitukselle annetaan kuukausittain kuntayhtymän talouden toteutumista ja toiminnan tuloksellisuutta kuvaava raportti. Toimielintasolla talouden toteutuminen esitellään kuntayhtymälle aina kun yhtymähallitus katsoo sen tarkoituksenmukaiseksi. Kuntayhtymän strategiaan sisältyvien tavoitteiden ja talousarvion tunnuslukujen toteutuminen raportoidaan yhtymähallitukselle kaksi kertaa vuodessa. Oppilaitos Edupolin ja Yhteisten toimintojen sisällä vastuualueiden johtavat esimiehet päättävät haluamansa toimintamallin, jolla he seuraavat vastuualueidensa talouden, tavoitteiden ja tunnuslukujen toteutumista.

39 35

40