Vuoden 2018 tilinpäätös

Transkriptio

1 Vuoden 2018 tilinpäätös Yhtymäkokous Martti Tokola, toimitusjohtaja

2 Seitsemänneksi suurin ammatillisen koulutuksen järjestäjä

3 Opiskelijavuodet taloussuunnittelussa (VOS) Opiskelijavuosimäärät ja rahoitus TA 2018 TA 2019 TS päätöksen taso, siirtymävaiheen TA luku 6563 ei ole vertailukelpoinen VOS-rahoitus 51,4 milj (+1,5 % päät. taso) VOS-rahoitus 52,8 milj. TS Talousarvio 2018 alijäämäinen Tilikauden tulos -2,1 milj. Tilikauden alijäämä -1,4 milj. Talousarvio 2019 alijäämäinen Tilikauden tulos -1,5 milj. Tilikauden alijäämä -0,6 milj. OKM päätökset Opiskelijavuodet (VOS-rahoitus) 5911 / 52,1 milj (lisäpäätös 1) + 50 (lisäpäätös 2) / 54,0 milj käytettiin / 53,3 milj. Siirto v / 0,7 milj., 80 ov Strategiarahoitus 0,4 milj / 53,6 milj. (+0,8 milj., vrt. TA -19) 80 +0,7 milj. (2018 siirto) / 54,3 milj. (+0,8 milj., vrt. TA -19) Strategiarahoitus 1,5 milj.

4 Tilinpäätös suhteessa talousarvioon TA 2018 TOT 1-12 / 2018 Tot-% 2018 Toimintatuotot , Myyntituotot valtiolta , Myyntituotot kunnilta , Myyntituotot kuntayhtymi , Myyntituotot muilta , Opetus- ja kultt.toimen , Muut palvelumaksut Tuet ja avustukset , Vuokratuotot , Muut toimintatuotot Toimintakulut , Henkilöstökulut , Palvelujen ostot , Ostot tilikauden aikana , Varaston lisäys/vähennys , Avustukset , Vuokrat , Muut toimintakulut , Toimintakate , Ero

5 Toimintatuottovertailu TOIMINTATUOTOT 1000 TP 2017 TA 2018 TP 2018-TP 2017 TP 2018 Ero Tot vs. TA muutos muutos % TA 2019 TA 2019 vos pääätöksen muk. Vos-päätös ,6 % Jaksotus (tot. opiskelijavuodet) Valtionosuus suoriteperusteella ,3 % sis. maahanmuuttajien ammatillisen koulutuksen, tutk.tavoitteisen henkilöstökoulutuksen sekä OKM:n rahoittaman työvoimakoulutuksen Muut koulutustuotot % nuorten aikuisten osaamisohjelma % - maahanmuuttajien ammatillinen koulutus *) % - työvoimakoulutus **) % henkilöstökoulutus tutk.tav. *) % - henkilöstökoulutus ei-tutk.tav. (Oy-myynti) % muille koul.järj. myytävä koulutus % muut koulutustulot (mm. opiskelija- ja tarv.maks.) % Koulutustoiminnan tuotot yhteensä ,7 %

6 X Koulutuksen rahoituksen muutos ja % vrt. v % % -5% % -10% % -15% TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TP 2017 TP 2018 OKM päätös % -26% -26% Koulutuksen rahoitus kum. muutos % muutos -20% -25% -30% 6

7 Henkilöstökulut toteumavertailu Ta 2018 Tot 2018 Erotus Tot % 2018 Henkilöstökulut ,3 Palkat ja palkkiot ,8 Henkilösivukulut ,2 Eläkekulut ,4 Muut henkilösivukulut ,1 Poikkeavat erät Tp -18 Vuosityöaikaan siirtyminen - lomapalkkavarauksen purku euroa - tasaukset yms euroa 2019 tammikuun tuloksellisuuserä euroa Yhteensä euroa

8 Henkilöstökulut tilinpäätösennuste 2019 Vuoden 2018 henkilöstökulujen toteutuman perusteella tarkasteltuna vuoden 2019 talousarvion henkilöstökulujen varaus on kutakuinkin oikealla tasolla ja antaa hyvän pohjan alkaneen vuoden toteutukselle. Opettajien vuosityöaikaan siirtyminen vuoden alusta aiheuttaa uuden järjestelmän alun epävarmuutta määrärahojen riittävyydelle.

9 Muutos % Kokonaismäärä -46,54 %, josta Johto -60 % Esimiehet -34,43 % Muu henkilökunta -53,35 % Opetus-ja ohjaus -43,32 %

10 Eron syy Henkilöä Irtisanoutunut 13 Irtisanottu 15 Vanhuuseläke 29 Kuollut 1 Yhteensä 57 Yhteensä % henkilömäärästä 8,7 Henkilöstön vaihtuvuus

11 Henkilöstön sairauspoissaolot kalenteripäivinä henkilöä kohti Sairauspoissaoloilla olleet yhteiskeston ja osuuden mukaan Koko henkilöstöstä 227:llä (37 %) ei ollut vuonna 2018 sairauspoissaoloja lainkaan.

12 Henkilötyövuodet 2018 ja Muutos Henkilötyövuodet, josta ,1% - opetus- ja ohjaushenkilöstö ,2% - muut ,6%

13 Keskeiset poikkeamat talousarvioon verrattuna Toimintakate toteutui +2,9 M suurempana, alla toimialojen vaikutus 220 Koulutuskeskus Salpaus -ky: Toimintakate Ta 2018 Tot 2018 Erotus Tot % OPPIMIS JA KOULUTUSPALVELUT ,2 40 OPPILAITOSPALVELUT ,1 42 JOHTAMIS JA KEHITTÄMISPALV ,6 Yhteensä ,2

14 Tilinpäätös suhteessa talousarvioon TA 2018 TP 2018 Tot-% Ero 2018 Korkotuotot , Muut rahoitustuotot Korkokulut , Muut rahoituskulut , Vuosikate , Suunnitelman mukaiset poistot , Kertaluonteiset poistot Satunnaiset tuotot * , Satunnaiset kulut * , Tilikauden tulos , Poistoeron lisäys ja väh * ,0 108 Varausten lisäys ja vähe Rahastojen lisäys ja väh Tilikauden ylijäämä (alijääm ,

15 Muutos edellisiin vuosiin TP 2015 TP 2016 TP 2017 TP 2018 Muutos -% Muutos Toimintatuotot , Myyntituotot valtiolta , Myyntituotot kunnilta , Myyntituotot kuntayhtymi ,0-7 Myyntituotot muilta , Opetus- ja kultt.toimen , Muut palvelumaksut Tuet ja avustukset , Vuokratuotot , Muut toimintatuotot , Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut , Henkilöstökulut , Palvelujen ostot , Ostot tilikauden aikana , Varaston lisäys / vähennys , Avustukset , Vuokrat , Muut toimintakulut , Toimintakate ,

16 Toimintatuotot TOIMINTATUOTOT 1000 TP 2017 TA 2018 TP 2018-TP 2017 TP 2018 Ero Tot vs. TA muutos muutos % TA 2019 TA 2019 vos pääätöksen muk. Projektit % opetuksen kehitt.hankkeet % eu-projektit % maksullisen palv.toim. muut projektit % Muut tuotot % työtoiminta (koulutukseen liittyvä) % Ravintolapalvelut % Kiinteistöpalvelut % Tietohallintopalvelut % Viestintä- ja markkinointipalvelut % - Hallintopalvelut % muut sekalaiset % TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ ,7 % *) siirtynyt osaksi valtionosuusrahoitusta enn.2018 alkaen. **) osa työvoimakoulutuksesta siirtyi osaksi valtionosuusrahoitusta 2018.

17 Investointien toteutuminen 1(2) 2.5 Investointiosan toteutuminen Investointitulot (-), -menot (+) Kohde/hanke Talousarvio Talousarvion muutos Talousarvio muutoksen jälkeen Toteutuma Poikkeama Irtaimistohankinnat Oppimis- ja koulutuspalvelut Oppilaitospalvelut Rehtorintoimisto ja hallinto Käyttöomaisuuden myynti Käytetyt metallialan koneet Irtaimistohankinnat yhteensä Menot yhteensä Tulot yhteensä Nettomenot

18 Investointien Toteutuminen 2(2) Kohde/hanke Rakentamishankkeet ylläpito- ja kehittämishankkeet Talousarvio Talousarvion muutos Talousarvio muutoksen jälkeen Toteutuma Poikkeama Ståhlberginkatu 2-6, Lahti Ståhlberginkatu 10, Lahti Vipusenkatu 5, Lahti Kiinteistöjen luovutustulot Hollolan Kukonkoivun kiinteistön myynti As Oy Hedelmätarhatie osakkeiden myynti Oppilastalo Oy:n osakkeiden myynti Kiinteistö Oy Lahden Toimistokartano osakkeiden myynti Lahden kaupungin Kartanon kaupunginosan korttelin 222 tontin 19 myynti (Svinhufvudinkatu 7, 9 ja 11) Rakentamishankkeet yhteensä Investointitulot (-), -menot (+) Menot yhteensä Tulot yhteensä Nettomenot INVESTOINTI YHTEENSÄ Menot yhteensä Tulot yhteensä Nettomenot

19

20

21

22 Rahoituslaskelma TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN KASSAVIRTA TA Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät * Tulorahoitukseen korjauserät * Investointien rahavirta Investointimenot * Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulo * Toiminnan ja investointien kassavirta

23 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA TA Rahoituslaskelma Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos * Korottomien velkojen muutos * Rahoituksen rahavirta RAHAVAROJEN MUUTOS Rahavarat Rahavarat RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Investointien tulorahoitus % 45 % 93 % 64 % Pääomamenojen tulorahoitus % 43 % 84 % 57 % Lainahoitokate Kassan riittävyys (pv)

24 Investointitalousarvion muutokset 2019 Hanke nimiyhdistelmä Kokonaiskustannusarvio MÄÄRÄRAHOJEN KÄYTTÖ TP TP TA TA TA TS TS ilman ALV Muutos 2019 Muut KIINTEISTÖINVESTOINNIT ylläpito- ja kehittämishankkeet IRTAIN OMAISUUS - Oppimis- ja koulutuspalvelut Oppilaitospalvelut Johtamis- ja kehittämispalvelut Irtain osuus yhteensä INVESTOINTI YHTEENSÄ Syksyn Yhtymäkokouksen talousarviomuutosten valmistelua - Ståhlberginkatu 10 hankkeen arvioidaan toteutuvan suunniteltua nopeammin, -1 milj. vuodelle 2019, mutta kokonaiskustannusten koko hankkeessa arvioidaan tällä hetkellä toteutuvat 1,385 milj. alle määrärahojen - Svinhufvudinkatu 13, Lahti Sirkuskoulutus, -0,5 milj. - Ståhlberginkatu 4 ja 6, Lahti, kattoremontit, -0,5 milj. - Nelon hankkeen vaatimat talousarviomuutokset (käyttötalous)

25 Kalentereihin! Syksyn yhtymäkokous