Osavuosikatsaus

Transkriptio

1 Osavuosikatsaus

2 Osavuosikatsaus Liiketoiminta Liedon Säästöpankin liiketoiminta on katsauskauden aikana jatkunut vakaana. Talletusten ja luotonannon kasvu ovat olleet pankin tavoitteiden mukaisia. Kesäkuun lopussa talletukset olivat 489,1 miljoonaa euroa. Talletukset kasvoivat viimeisen 12 kuukauden aikana 20,4 miljoonaa euroa, 4,4 %. Kaikkien asiakasvarojen määrä oli kesäkuun lopussa 649 miljoonaa euroa ja niiden kasvu oli 12 kuukauden aikana 29,7 miljoonaa euroa, 4,8 %. Asiakasvaroihin luetaan talletusten lisäksi asiakkaiden arvopaperisäilytyksessä olevat varat sekä rahasto- ja vakuutussäästöt. Koko luotonanto sisältäen välitetyt luotot oli kesäkuun lopussa 612,3 miljoonaa euroa. Kasvu viimeisen 12 kuukauden aikana oli 41,9 miljoonaa euroa, 7,3 %. Liedon Säästöpankki harjoittaa peruspankkitoimintaa ja tarjoaa asiakkailleen monipuolisia pankkipalveluja. Omasta taseesta myönnettyjen luottojen ja vastaanotettujen talletusten lisäksi pankki välittää yhteistyökumppaneidensa tuotteita ja palveluja. Näitä ovat mm. kiinnitysluotot, sijoitus- ja omaisuudenhoitopalvelut sekä vakuutukset. Pankki välittää Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n kiinnitysluottoja, joiden määrä kesäkuun lopussa oli 175,8 miljoonaa euroa (128,3). Lisäksi pankin tuotevalikoimaan kuuluvat Sp-Rahastoyhtiö Oy:n rahastot sekä SEB Gyllenbergin ja SEB:n rahastot ja indeksilainat. Omaisuudenhoitopalveluissa salkunhoitajana on SEB Gyllenberg. Myös osakevälitys kuuluu pankin palveluihin. Tuotevalikoimaan kuuluvat eläke- ja henkivakuutustuotteet tuottaa säästöpankkien ja Lähivakuutusryhmän yhdessä omistama Henkivakuutusosakeyhtiö Duo. Liedon Säästöpankilla on yhteensä 14 konttoria. Pankin pankkityössä olevan henkilökunnan määrä oli kesäkuun lopussa 110, josta kokoaikaisia oli 103 ja osa-aikaisia 7. Muun henkilökunnan määrä oli kaksi. Tulos ja taloudellinen asema Liedon Säästöpankin tuloskehitys on ollut suotuisa alkuvuoden 2011 aikana. Pankin liikevoitto ajalla oli 4,8 miljoonaa euroa (4,0 milj. euroa), joka oli 0,8 miljoonaa euroa suurempi kuin vertailukaudella. Liikevoitto oli vuositasolla 1,6 % (1,3 %) taseesta. Pankin korkokate oli katsauskaudella 7,3 miljoonaa euroa (7,3 milj. euroa). Korkokate oli pitkään jatkuneesta matalasta korkotasosta huolimatta edellisvuoden tasolla korkojohdannaisista saatujen korkotuottojen seurauksena. Osinkotuotot olivat 0,2 miljoonaa euroa (0,2 milj. euroa) ja tuotot rahastoosuuksista 0,7 miljoonaa euroa (0,7 milj. euroa). Palkkiotuottoja kertyi alkuvuoden aikana 3,0 miljoonaa euroa (2,5 milj. euroa). Myytävissä olevien rahoitusvarojen nettotuotot olivat 0,7 miljoonaa euroa (0,1 milj. euroa). Muiden tuottojen kasvu oli kaikkiaan 1,3 miljoonaa euroa, 36,7 % (33,6 %). Pankin kulujen määrä oli alkuvuoden aikana 7,2 miljoonaa euroa (6,7 milj. euroa), josta henkilöstökulujen osuus oli 3,2 miljoonaa euroa (3,0 milj. euroa), poistojen 0,3 miljoonaa euroa (0,3 milj. euroa) ja muiden kulujen 3,7 miljoonaa euroa (3,4 milj. euroa). Kulujen kasvu oli 0,5 miljoonaa euroa, 6,2 % (5,2 %). Pankin tase kasvoi vertailukaudesta 2,0 % ja oli 623,0 miljoonaa euroa (610,9 milj. euroa). Oma pääoma oli katsauskauden lopussa 55,8 miljoonaa euroa (51,4 milj. euroa). Omaan pääomaan sisältyvä käyvän arvon rahasto oli 2,5 miljoonaa euroa (4,3 milj. euroa). Käyvän arvon rahasto sisältää myytävissä olevista rahoitusvaroista sekä rahavirtaa suojaavista johdannaisista kirjattavat käyvän arvon muutokset. Pankin vapaaehtoiset varaukset olivat 20,8 miljoonaa euroa (21,3 milj. euroa). Pankin vuoden 2010 II debentuurilainaa merkittiin alkuvuoden aikana 1,3 miljoonaa euroa ja vuoden 2011 I debentuurilainaa 3,1 miljoonaa euroa, jonka jälkeen pankilla on liikkeeseenlaskettuja debentuurilainoja 27,7 miljoonaa euroa (25,5 milj. euroa). Taseen ulkopuolisiin sitoumuksiin sisältyvät asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut sitoumukset olivat katsauskauden päättyessä 18,4 miljoonaa euroa (9,8 milj. euroa). Kasvu johtuu pääasiassa siitä, että pankki on antanut omavelkaisen takauksen Aktia Pankki Oyj:lle kaikkien muiden samasanaisen maksuliikesopimuksen Aktia Pankki Oyj:n kanssa tehneiden säästöpankkien hyväksi. Takauksen kohteena ovat ne saatavat, joita Aktia Pankki Oyj:lle on saattanut syntyä maksuliikesopimuksen ehtojen rikkomisesta. Takausvastuun määrä on rajoitettu yhteen prosenttiin pankin taseen loppusummasta. Riskiasema Katsauskaudella luottoriskien määrä on ollut edelleen vähäinen. Yli 90 päivää maksamatta olleita saamisia ja nollakorkoisia saatavia pankilla oli ainoastaan 1,1 miljoonaa euroa, mikä on 0,2 % omasta luotonannosta ja takauskannasta. Edellisvuoden vastaavana ajankohtana näiden määrä oli 1,6 miljoonaa euroa. Arvonalentumisia lainoista ja muista saamisista kirjattiin alkuvuoden aikana 51 tuhatta euroa ja arvonalentumisten peruutuksia vastaavasti 24 tuhatta euroa. Pankki on suojautunut korkoriskejä vastaan johdannaissopimuksilla. Pankki suojaa käyvän arvon suojauksella kiinteäkorkoista ottolainausta käyvän arvon muutoksilta ja rahavirran suojauksella vaihtuvakorkoisen antolainauksen tulevaa korkovirtaa korkovirran heilahteluilta. Pankki soveltaa johdannaisiin suojauslaskentaa koskevia säännöksiä ja seuraa säännöllisesti suojauslaskennan tehokkuutta. Vakavaraisuus Vakavaraisuuslaskennassa luottoriskin laskentaan käytetään luottolaitoslain mukaista standardimenetelmää ja operatiivisen riskin laskentaan perusmenetelmää. Vakavaraisuussuhde säilyi edelleen hyvällä tasolla ja oli kesäkuun lopussa 23,99 %, kun se vuotta aiemmin oli 24,71 % ja edellisessä tilinpäätöksessä 24,81 %. Pankki julkaisee luottolaitoslain ja Rahoitustarkastuksen standardien edellyttämät vakavaraisuustiedot kerran vuodessa osana tilinpäätöstä. Ulkoistetut toiminnot Pankin keskeiset tietojärjestelmät on ulkoistettu säästöpankkien enemmistöomistamaan Oy Samlink Ab:hen. Pankin kirjanpito hoidetaan Samlinkin täysin omistamassa Paikallispankkien PP-Laskenta Oy:ssä. Maksujenvälityksessä pankki käyttää ACH Finland Oy:n maksujenvälitys- ja clearingpalveluja ja rahahuollossa Automatia Pankkiautomaatit Oy:n rahahuoltojärjestelmää. Säästöpankkien Vakuusrahasto Liedon Säästöpankki kuuluu Säästöpankkien Vakuusrahastoon. Vakuusrahaston tehtävänä on säästöpankkien vakaan toiminnan turvaaminen. Rahasto on velaton ja sillä on varoja 21,6 miljoonaa euroa. Vapaaehtoisessa vakuusrahastossa säästöpankki ei kuulu sellaiseen yhteisvastuujärjestelyyn, jossa se vastaisi toisen säästöpankin veloista tai sitoumuksista. Kehitysnäkymät loppuvuodelle Loppuvuoden aikana pankin vakavaraisuuden ja tuloskehityksen ennakoidaan olevan suunnitellun mukaista. Vuoden 2011 tuloksen arvioidaan olevan vuoden 2010 tulosta parempi. Asiakasvarojen ja luottojen arvioidaan kehittyvän alkuvuoden tapaan. Arvonalennusten määrässä ei ennakoida tapahtuvan merkittäviä muutoksia loppuvuoden aikana. Markkinakorkotason muutokset eivät vaikuta merkittävästi loppuvuoden korkokatteen määrään. Myöskään euroalueen joidenkin valtioiden epävarmalla rahoitusasemalla ei arvioida olevan suoranaista vaikutusta pankin taloudelliseen asemaan ja vakavaraisuuteen. Pankkien välinen talletuskilpailu saattaa vaikuttaa korkokustannusten nousuun. Pankin likviditeettiaseman arvioidaan pysyvän edelleen hyvänä. Liedon Säästöpankki Osavuosikatsaus 2011

3 TULOSLASKELMA TASE, VASTATTAVAA (tuhatta euroa) (tuhatta euroa) Korkotuotot Velat luottolaitoksille Korkokulut Velat yleisölle ja Korkokate julkisyhteisöille Tuotot oman pääoman Johdannaissopimukset ja muut ehtoisista sijoituksista kaupankäyntitarkoituksessa Palkkiotuotot pidettävät velat Palkkiokulut Muut velat Arvopaperikaupan ja valuutta- Siirtovelat ja saadut ennakot toiminnan nettotuotot Velat, joilla on huonompi Myytävissä olevien etuoikeus kuin muilla veloilla rahoitusvarojen nettotuotot Laskennalliset verovelat Suojauslaskennan nettotulos Vapaaehtoiset varaukset Sijoituskiinteistöjen Peruspääoma nettotuotot Käyvän arvon rahasto Liiketoiminnan muut tuotot Muut sidotut rahastot Hallintokulut Vapaat rahastot Poistot ja arvonalentumiset Edellisten tilikausien voitto aineellisista ja aineettomista Tilikauden voitto hyödykkeistä Liiketoiminnan muut kulut TASEEN ULKOPUOLISET Arvonalentumistappiot SITOUMUKSET luotoista ja muista (tuhatta euroa) sitoumuksista Asiakkaan puolesta kolmannen LIIKEVOITTO hyväksi annetut sitoumukset Tilinpäätössiirrot Asiakkaan hyväksi annetut Tuloverot peruuttamattomat sitoumukset Varsinaisen toiminnan voitto verojen jälkeen JOHDANNAISSOPIMUKSET TILIKAUDEN VOITTO Nimellisarvot (tuhatta euroa) Koronvaihtosopimukset TASE, VASTAAVAA Korko-optiot (tuhatta euroa) Ostetut Käteiset varat Asetetut Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset JOHDANNAISSOPIMUKSET Saamiset luottolaitoksilta Käyvät arvot (tuhatta euroa) Saamiset yleisöltä ja Koronvaihtosopimukset julkisyhteisöiltä Käypä arvo, positiivinen Saamistodistukset Käypä arvo, negatiivinen Osakkeet ja osuudet Korko-optiot Johdannaissopimukset Käypä arvo, positiivinen Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Kaikki johdannaissopimukset ovat suojaavia. Muut varat Siirtosaamiset ja maksetut VAKAVARAISUUSSUHDE ennakot (tuhatta euroa) Laskennalliset verosaamiset Ensisijaiset omat varat Toissijaiset omat varat Yhteensä Omat varat yhteensä vähennysten jälkeen Riskipainotettujen erien kokonaismäärä Alkuvuodesta kertynyt voitto ,26 euroa on luettu josta operatiivisen riskin ensisijaisiin omiin varoihin vakavaraisuussuhdetta laskettaessa. riskipainotettu määrä Vakavaraisuussuhde 23,99 % 24,71 % 24,81 % Ensisijaisten omien varojen (vähennysten jälkeen) suhde riskipainotettuihin eriin 17,02 % 17,05 % 16,96 % Liedossa 21. päivänä heinäkuuta 2011 Liedon Säästöpankki Hallitus Liedon Säästöpankki Osavuosikatsaus 2011

4 Osavuosikatsaus 2011 Markkinatalouden stressitesti Kesällä Euroopassa toteutettiin suurimpien pankkien stressitesti uudistettuna, sillä aikaisempaa testiä moitittiin liian lieväksi. Talouskriisin oletukset eivät olleet kriitikoiden mielestä tarpeeksi synkkiä. Perusteluita tälle mielipiteelle antoi se, että Irlannissa kriisiytyneet pankit eivät paljastuneet aikaisemmassa stressitestissä. Todellisuus osoittautuikin pahemmaksi kuin kuvitelma. Nyt on siis kuviteltu uusi, pahempi talouskriisi ja testattu, mitkä pankit selviäisivät. Uutisissa on kerrottu vain niistä suurista pankeista, jotka osallistuvat Eurooppa-tason testiin. Suomen finanssivalvonta teetti samantyyppiset testit myös kaikilla Suomessa toimivilla pankeilla. Säästöpankkiryhmä selviytyi näistä kovennetuista testeistä hyvin. Liedon Säästöpankki lukuina Asiakkaita: (52 429) Vakavaraisuussuhde, %: 23,99 (24,71) Liikevoitto: 4,8 milj. euroa (4,0) Talletukset ja debentuurilainat: 516,8 milj. euroa (494,2) Koko luotonanto: 612,3 milj. euroa (570,4), josta välitettyjä luottoja 175,8 milj. euroa (128,3) Tase: 623,0 milj. euroa (610,9) Oma pääoma ja varaukset: 76,5 milj. euroa (72,7) Kulu-tuotto -suhde: 0,58 (0,62) On tietysti perusteltua pohtia, mikä on riittävän synkkä skenaario tulevaisuudesta. Kehottaahan sananlaskukin: toivo parasta ja varaudu pahimpaan. Samaa rataa jatkamalla päädyttäisiin lopulta sellaiseen talouden skenaarioon, josta kukaan ei selviä. Olisikin syytä tunnustaa, että markkinataloutta ei voi hallita suunnitelmatalouden keinoin. Perusteltua on myös kysyä finanssiyrityksen näkökulmasta, miten yhteiskunta- ja talouspolitiikan vastuulliset aikovat turvata kohtuulliset toiminnan edellytykset finanssialan yrityksille? Teollisen toiminnan edellytykset ovat hyvin konkreettisia. Tarvitaan toimivat työmarkkinat, kunnossa olevat tiet, energian lähteet, tontin, minne rakentaa tehdas jne. Finanssialan osalta kysymys on luottamuksen ilmapiirin rakentamisesta. Epäselvyydet stressitesteistä ja Kreikka-tuista sekä poliitikkojen lupausten lunastaminen velalla johtavat luottamuksen katoamiseen. Onneksi luottamus ei vielä ole kadonnut Suomessa. Valittujen Palojen vuoden alussa teettämän kyselyn mukaan suomalaiset luottavat eniten pankkiin, mikä on selkeä kilpailuetu maallemme. Liedon Säästöpankki haluaa luottamuksen säilyvän myös tulevaisuudessa ja huolehtii omasta kustannusrakenteestaan, panostaa sähköisiin palvelumuotoihin, henkilökohtaiseen palveluun ja osaamiseen, jotka hyödyttävät asiakkaita. Pankin tuorein tulos ja vakavaraisuus mahdollistavat näistä asioista huolehtimisen. Haluan kiittää asiakkaitamme luottamuksesta pankkiamme kohtaan. Samalla esitän lämpimät kiitokset pankin luottamushenkilöille ja työntekijöille pankin eteen tehdystä hyvästä työstä. Liedossa 1. päivänä elokuuta 2011 Jussi Hakala toimitusjohtaja Osavuositietojen vertailtavuus Tilinpäätös on laadittu kirjanpito- ja luottolaitoslain säännösten, valtiovarainministeriön luottolaitoksen tilinpäätöksestä ja konsernitilinpäätöksestä antaman asetuksen ( /150) sekä Rahoitustarkastuksen tilinpäätösstandardin 3.1 mukaisesti. Tilinpäätössäännöissä ei katsauskauden aikana ole tapahtunut muutoksia, jotka vaikuttaisivat merkittävästi pankin tulokseen ja taloudelliseen asemaan.

5 Kertomus Liedon Säästöpankin osavuosikatsauksen yleisluonteisesta tarkastuksesta Liedon Säästöpankin hallitukselle Johdanto Olen tarkastanut yleisluonteisesti Liedon Säästöpankin osavuosikatsauksen kaudelta Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat osavuosikatsauksen laatimisesta ja esittämisestä Suomessa voimassa olevien säästöpankkia koskevien osavuosikatsauksen laatimista koskevien säännösten ja määräysten mukaisesti. Osavuosikatsaus on laadittu soveltuvin osin kirjanpito- ja luottolaitoslain sekä muiden pankin tilinpäätöksen laatimista koskevien säännösten ja määräysten mukaisesti. Suorittamani yleisluonteisen tarkastuksen perusteella annan pankin hallituksen pyynnöstä lausunnon osavuosikatsauksesta. Yleisluonteisen tarkastuksen laajuus Yleisluonteinen tarkastus on suoritettu yleisluonteista tarkastusta koskevien suositusten mukaisesti. Yleisluonteiseen tarkastukseen kuuluu tiedustelujen tekemistä pääasiallisesti talouteen ja kirjanpitoon liittyvistä asioista vastaaville henkilöille sekä analyyttisiä toimenpiteitä ja muita yleisluonteisen tarkastuksen toimenpiteitä. Yleisluonteinen tarkastus on laajuudeltaan huomattavasti suppeampi kuin tilintarkastusstandardien ja -suositusten mukaisesti suoritettava tilintarkastus, ja siksi en pysty sen perusteella varmistumaan siitä, että saan tietooni kaikki sellaiset merkittävät seikat, jotka ehkä tunnistettaisiin tilintarkastuksessa. Näin ollen en anna tilintarkastuskertomusta. Lausunto Yleisluonteisen tarkastuksen perusteella tietooni ei ole tullut mitään, mikä antaisi syyn uskoa, ettei osavuosikatsausta ole kaikilta olennaisilta osiltaan laadittu Suomessa voimassa olevien säästöpankkia koskevien osavuosikatsauksen laatimista koskevien säännösten ja määräysten mukaisesti ja ettei se antaisi luottolaitostoiminnasta annetussa laissa tarkoitetulla tavalla oikeaa ja riittävää kuvaa säästöpankin toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Punkalaidun Liedossa 22. päivänä heinäkuuta 2011 Vampula Petri Kettunen KHT Mynämäki Pöytyä Oripää Loimaa Humppila Ypäjä Masku Naantali Nousiainen Rusko Turku Raisio Lieto Kaarina Aura Tarvasjoki Paimio Marttila Koski Länsi-Turunmaa Sauvo Pääkonttori, Hyvättyläntie 4, Lieto, puh Turku Hämeenkatu, Hämeenkatu 9, Turku, puh Turku Kaskenkatu, Kaskenkatu 17, Turku, puh Turku Kauppatori, Yliopistonkatu 21, Turku, puh Turku Runosmäki, Friskinkatu 4, Turku, puh Sijoituspalveluyksikkö, Yliopistonkatu 21, Turku, puh ja Lieto, asema, Mannintie 1, Lieto as., puh Ilmarinen, Pahkalaukkaantie 1, Ilmarinen, puh Littoinen, Valkintie 1, Littoinen, puh Kaarina, Pyhän Katariinan tie 6, Kaarina, puh Loimaa, Kauppalankatu 9-11, Loimaa, puh Naantali, Luostarinkatu 22, Naantali, puh Oripää, Yläneentie 1, Oripää, puh Paimio, Asematie 1, Paimio, puh Raisio, Raisiontori 6, Raisio, puh Puhelun hinta kotimaan kiinteän verkon liittymistä 8,28 snt/puhelu + 5,95 snt/min. ja matkapuhelinverkoista 8,28 snt/puhelu + 17,04 snt/min. Hinnat sis. alv. 23 %.