AVAIN SÄÄSTÖPANKKI. OSAVUOSIKATSAUS , konserni. Liiketoiminta

Transkriptio

1 AVAIN SÄÄSTÖPANKKI OSAVUOSIKATSAUS , konserni Asiakkaita: (13 475), Vakavaraisuussuhde, %: Konserni 16,56 % (19,87 % ), emoyhtiö 16,29 % (19,65 % ) Liikevoitto (1 000 eur): Konserni (996), emoyhtiö (935) Varainhankinta (1000 eur): ( ) Koko luotonanto (1 000 eur): ( ), josta välitettyjä luottoja (23 822) Tase (1 000 eur): Konserni ( ), emoyhtiö ( ) Oma pääoma ja varaukset (1 000 eur): Konserni (19 283), emoyhtiö (20 443) Kulu-tuotto suhde: Konserni 60,1% (69 % ), emoyhtiö 61,5 % (70,9 %) Osavuosikatsauksen selostusosassa tarkastellaan emoyhtiön toimintaa, koska tytäryhtiöiden vaikutus konsernin toimintaan, tulokseen ja omaan pääomaan on vähäinen. Taulukko-osa on esitetty konsernin luvuin. Liiketoiminta Avain Säästöpankin liiketoiminta on katsauskauden aikana kehittynyt edelleen suotuisasti. Talletuksien ja luotonannon kasvu ovat olleet pankin tavoitteiden mukaisia. Kesäkuun lopussa talletukset olivat tuhatta euroa. Talletukset kasvoivat viimeisen 12 kk:n aikana 16,3 %. Koko luotonanto sisältäen välitetyt luotot oli kesäkuun lopussa tuhatta euroa. Kasvu viimeisen 12 kk:n aikana oli 14,4 %. Avain Säästöpankki harjoittaa peruspankkitoimintaa ja tarjoaa asiakkailleen monipuolisia pankkipalveluja. Omasta taseesta myönnettyjen luottojen ja vastaanotettujen talletusten lisäksi pankki välittää yhteistyökumppaneidensa tuotteita ja palveluja. Näitä ovat mm. kiinnitysluotot, sijoituspalvelut sekä vakuutukset. Pankin välittämien Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n kiinnitysluottojen määrä kesäkuun lopussa oli tuhatta euroa (23 822). Aktia Hypoteekkipankki ei enää katsauskaudella ole myöntänyt uusia asuntoluottoja, vaan uuslainananto tapahtuu pankkien omista taseista. Pankin tuotevalikoimaan kuuluvat Sp-Rahastoyhtiö Oy:n rahastot sekä SEB Varainhoito Suomen ja SEB:n rahastot ja indeksilainat. Omaisuudenhoitopalveluissa salkunhoitajana on SEB Varainhoito Suomi. Myös osakevälitys kuuluu pankin palveluihin. Eläke- ja henkivakuutustuotteet tuottaa säästöpankkien omistama Henkivakuutusosakeyhtiö Duo. Säästöpankkiryhmän uudistuminen 25 säästöpankkia teki marraskuussa 2013 päätöksen yhteenliittymään liittymisestä, sen toimintaperiaatteiden ja keskusyhteisön sääntöjen hyväksymisestä sekä yhteenliittymän jäsenyyden edellyttämän muutoksen tekemisestä pankin sääntöihin tai yhtiöjärjestykseen. Tammikuussa 2014 Säästöpankkiliiton ylimääräinen kokous päätti Säästöpankkiliiton muuttamisesta osuuskunnaksi ja tulevan yhteenliittymän keskusyhteisöksi. Säästöpankkiliitto osk merkittiin kaupparekisteriin Keskusyhteisön toimilupahakemus jätettiin Finanssivalvonnalle Maksuliikennemuutokset ja Säästöpankkien Keskuspankin rooli Säästöpankkien maksuliikenne siirtyy loka-marraskuun vaihteessa 2014 Aktia Pankista Säästöpankkien Keskuspankki Suomi Oy:n vastuulle. Säästöpankkien Keskuspankki Suomi Oy on säästöpankkien omistama, kotimainen talletuspankki, jonka ensisijaisena tehtävänä on hoitaa säästöpankkien keskusluottolaitospalveluita. Henkivakuutusosakeyhtiö Duo vaihtaa nimensä Henkivakuutusyhtiö Duo päätti yhtiökokouksessaan vaihtaa yhtiön toiminimeksi Sp-Henkivakuutus Oy, ruotsiksi Sb- Livförsäkring Ab ja englanniksi Sb Life Insurance Ltd. Osavuosikatsaus

2 Pankilla on yhteensä 9 konttoria, jotka sijaitsevat Kalajoella, Kaustisella, Kokkolassa, Kortesjärvellä, Kälviällä, Raahessa, Sievissä, Toholammilla ja Ylivieskassa. Avain Säästöpankin palveluksessa on 38 toimihenkilöä. Tulos ja taloudellinen asema Avain Säästöpankin tuloskehitys on ollut myönteinen alkuvuoden 2014 aikana. Pankin liikevoitto katsauskaudella oli tuhatta euroa (935), joka oli 554 tuhatta euroa suurempi kuin vertailukaudella. Liikevoitto oli vuositasolla 1,3 % (0,9 %) taseesta. Pankin korkokate oli katsauskaudella tuhatta euroa (1 813). Korkokate kasvoi 1,8 % edellisen vuoden vastaavaan kauteen verrattuna. Korkokatteen kasvuun vaikutti pankin talletusten ja luotonannon kasvu. Osinkotuotot olivat 421 tuhatta euroa (280). Palkkiotuottoja kertyi tuhatta euroa (1 020). Palkkiotuotoista merkittävimmin kasvoivat maksuliikenteen sekä omaisuuden hoidon ja lainopillisten tehtävien palkkiot. Palkkiokulut olivat 117 tuhatta euroa (93). Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot olivat 16 tuhatta euroa (-53). Nettotuottojen kasvuun vaikutti merkittävimmin tuloksen kautta arvostettavien saamistodistusten arvonmuutos. Myytävissä olevien rahoitusvarojen nettotuotot olivat 511 tuhatta euroa (158). Tästä myyntivoitot olivat 529 tuhatta euroa. Pankin hallintokulut olivat tuhatta euroa (1 773), tästä henkilöstökulut olivat tuhatta euroa (1 055) ja muut hallintokulut 731 tuhatta euroa (718). Pankin tase kasvoi vertailukaudesta 17,2 % ja oli tuhatta euroa ( ). Oma pääoma oli katsauskauden lopussa tuhatta euroa (13 616). Omaan pääomaan sisältyvä käyvän arvon rahasto oli 896 tuhatta euroa (-160). Käyvän arvon rahasto sisältää myytävissä olevista rahoitusvaroista kirjattavat käyvän arvon muutokset. Pankin poistoero oli 18 tuhatta euroa ja vapaaehtoiset varaukset olivat tuhatta euroa. Pankki laski liikkeeseen vuoden aikana yhdessä Ylihärmän Säästöpankin kanssa yhteisdebentuurilainan, josta pankin osuus oli tuhatta euroa. Tilikauden päättyessä liikkeeseen laskettujen debentuurilainojen määrä pankin taseessa oli yhteensä tuhatta euroa (7 400). Riskiasema Katsauskaudella luottoriskien määrä on vähentynyt. Yli 90 päivää maksamatta olleita saamisia ja nollakorkoisia saatavia pankilla oli ainoastaan 8 tuhatta euroa, mikä on 0,0 % omasta luotonannosta ja takauskannasta. Edellisvuoden vastaavana ajankohtana näiden määrä oli 17 tuhatta euroa. Arvonalentumisia lainoista ja muista saamisista kirjattiin alkuvuoden aikana -1 tuhatta euroa ja niiden peruutuksia 13 tuhatta euroa. Pankki on suojautunut korkoriskejä vastaan johdannaissopimuksilla. Pankki suojaa käyvän arvon suojauksella kiinteäkorkoista ottolainausta käyvän arvon muutoksilta. Pankki soveltaa johdannaisiin suojauslaskentaa koskevia säännöksiä ja seuraa säännöllisesti suojauslaskennan tehokkuutta. Pankki seuraa kuukausittain johdannaisiin liittyviä riskejä kuten johdannaisten käyvän arvon muutoksia verrattuna korkokäyrän muutoksiin sekä muutoksia pankin taseasemassa ja korkokatteen herkkyydessä koronmuutoksille. Vakavaraisuus Euroopan Unionin uusi varavaraisuusasetus ja -direktiivi annettiin Uusi sääntely astui voimaan ja pohjautuu Baselin pankkivalvontakomitean vuonna 2010 antamiin suosituksiin, eli niin sanottuun Basel III -kehikkoon. Uusi vakavaraisuusasetus on suoraan jäsenmaita sitovaa lainsäädäntöä, ja sen voimaan tulon myötä suuri osa Finanssivalvonnan vakavaraisuuslaskentaa käsittelevistä standardeista kumottiin. Euroopan Pankkiviranomainen (EBA) antaa asetusta tarkentavia standardeja, jotka ovat asetuksen lailla sitovia. Uuden sääntelyn mukainen Basel III -vakavaraisuusraportointi alkoi tilanteesta. Sen myötä pankkien pääomavaatimukset tiukentuivat sekä pääomainstrumenteille asetettavien ehtojen että lisäpääomapuskureiden kautta. Huolimatta tiukentuneista pääomapuskureista Paikallispankkien vakavaraisuuden odotetaan tulevaisuudessakin täyttävän vaaditun vähimmäistason. Uuden sääntelyn tuomat suurimmat muutokset koskevat liikkeelle laskettuja debentuureja ja pankin tekemiä finanssialan sijoituksia. Uuden sääntelyn myötä tasalyhenteisiä debentuureja ei voida huomioida omien varojen laskennassa. Siirtymäkautena ( ) ennen liikkeelle lasketut debentuurit voidaan kuitenkin huomioida siirtymäsäännöksen puitteissa. Ennen uutta sääntelyä rahoitusalan omistuksista ja sijoituksista merkittävät omistukset (yli 10% omistus) vähennettiin kokonaan omista varoista ja ei-merkittävät siltä osin kuin ne ylittivät 10% omista varoista. Uuden sääntelyn myötä finanssialan ei-merkittävistä (alle 10% ) omistuksista ja sijoituksista vähennetään se osuus, joka ylittää 10% ydinpääomasta (CET1). Ylitykset vähennetään ydinpääomasta ja toissijaisista omista varoista osakeomistusten ja sijoitusten suhteessa. Merkittävät debentuurisijoitukset toisiin finanssialan yrityksiin vähennetään aina kokonaan omista varoista. Ydinpääomasta vähennetään sen sijaan se määrä jolla merkittävät osakeomistukset toisiin Osavuosikatsaus

3 finanssialan yrityksiin ylittävät 10% pankin ydinpääomasta. Alle 10% jäävät merkittävät osakeomistukset huomioidaan ydinpääomassa ja riskipainotetaan kertoimella 250%. Vakavaraisuusasetuksen myötä otetaan käyttöön kiinteä lisäpääomavaatimus 2,5 % sekä muuttuva lisäpääomavaatimus, jonka viranomaiset voivat tarvittaessa asettaa 0-2,5 %:n tasolle. Lisäksi pankit toteuttavat viranomaiselle vuoden 2014 aikana seurantaraportointia uusien likviditeettivaatimusten ja vähimmäisomavaraisuusasteen osalta. Vaatimukset tulevat sitovaksi vasta myöhemmässä vaiheessa. Maksuvalmiusvaatimus LCR:n sitova soveltaminen alkaa 60 %:n tasolla , josta se nousee asteittain 100 %:n tasolle mennessä. EU päättää pysyvän varainhankinnan vaatimuksen NSFR:n ja vähimmäisomavaraisuusasteen sitovuudesta ja sisällöstä seurantajakson jälkeen. Tämänhetkisen tiedon perusteella ne tulevat sitoviksi vaatimuksiksi aikaisintaan vuonna Vakavaraisuuslaskennassa luottoriskin laskentaan käytetään luottolaitoslain mukaista standardimenetelmää ja operatiivisen riskin laskentaan perusmenetelmää. Vakavaraisuussuhde säilyi edelleen hyvällä tasolla ja oli kesäkuun lopussa 16,29 %, kun se vuotta aiemmin oli 19,65 % ja edellisessä tilinpäätöksessä 19,47 %. Vakavaraisuussuhteen lasku johtuu edellä kuvatuista Basel III kehikon sisältämistä laskentatavan muutoksista suhteessa vertailukauden vakavaraisuuslaskentaan sekä pankin riskipainotettujen erien määrän kasvusta suhteessa omiin varoihin. Pankki julkaisee luottolaitoslain ja Finanssivalvonnan standardien edellyttämät vakavaraisuustiedot kerran vuodessa osana tilinpäätöstä. Ulkoistetut toiminnot Pankin keskeiset tietojärjestelmät on ulkoistettu säästöpankkien enemmistöomistamaan Oy Samlink Ab:hen. Pankin kirjanpito hoidetaan Samlinkin täysin omistamassa Paikallispankkien PP-Laskenta Oy:ssä. Maksujenvälityksessä pankki käyttää ACH Finland Oy:n maksujenvälitys- ja clearingpalveluja ja rahahuollossa Automatia Pankkiautomaatit Oy:n rahahuoltojärjestelmää. Maksuliike siirtyy pankkien omaan keskusluottolaitokseen siinä vaiheessa, kun keskusluottolaitospalvelut saadaan käyttöön vuonna Säästöpankkien Vakuusrahasto Avain Säästöpankki kuuluu Säästöpankkien Vakuusrahastoon. Vakuusrahaston tehtävänä on säästöpankkien vakaan toiminnan turvaaminen. Rahasto on velaton ja sillä on varoja tuhatta euroa. Vapaaehtoisessa vakuusrahastossa säästöpankki ei kuulu sellaiseen yhteisvastuujärjestelyyn, jossa se vastaisi toisen säästöpankin veloista tai sitoumuksista. Kehitysnäkymät loppuvuodelle Loppuvuoden aikana pankin vakavaraisuuden ja tuloskehityksen ennakoidaan heikentyvän jonkin verran johtuen kertaluonteisten tuloserien määrän vähentymisestä ja erittäin matalasta markkinakorkotasosta. Talletusten arvioidaan kasvavan alkuvuoden mukaisesti. Luotonannon kasvun odotetaan hidastuvan jonkin verran. Arvonalennusten määrä jäänee edellisvuotta vastaavalle alhaiselle tasolle. Osavuositietojen vertailtavuus Tilinpäätös on laadittu kirjanpito- ja luottolaitoslain säännösten, valtiovarainministeriön luottolaitoksen tilinpäätöksestä ja konsernitilinpäätöksestä antaman asetuksen ( /150) sekä Finanssivalvonnan määräys- ja ohjekokoelman 1/2013 mukaisesti. Tilinpäätössäännöissä ei katsauskauden aikana ole tapahtunut muutoksia, jotka vaikuttaisivat merkittävästi pankin tulokseen ja taloudelliseen asemaan. Osavuosikatsaus

4 Avain Säästöpankki Konsernin tuloslaskelma (tuhatta euroa) Korkotuotot Korkokulut Korkokate Tuotot oman pääoman ehtoisista sijoituksista Palkkiotuotot Palkkiokulut Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot Myytävissä olevien rahoitusvarojen nettotuotot Suojauslaskennan nettotulos Sijoituskiinteistöjen nettotuotot Liiketoiminnan muut tuotot Hallintokulut Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä Liiketoiminnan muut kulut Arvonalentumistappiot luotoista ja muista sitoumuksista Liikevoitto Tuloverot Varsinaisen toiminnan voitto verojen jälkeen Tilikauden voitto Osavuosikatsaus

5 Avain Säästöpankki Konsernin tase Vastaavaa (tuhatta euroa) Käteiset varat Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset Saamiset luottolaitoksilta Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä Saamistodistukset Osakkeet ja osuudet Johdannaissopimukset Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Muut varat Siirtosaamiset ja maksetut ennakot Laskennalliset verosaamiset Vastattavaa (tuhatta euroa) Velat luottolaitoksille Velat yleisölle ja julkisyhteisöille Muut velat Siirtovelat ja saadut ennakot Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla Laskennalliset verovelat Peruspääoma Kantarahasto Käyvän arvon rahasto Muut sidotut rahastot Vapaat rahastot Edellisten tilikausien voitto Tilikauden voitto Vähemmistön osuus pääomasta Taseen ulkopuoliset sitoumukset (tuhatta euroa) Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut sitoumukset Asiakkaan hyväksi annetut peruuttamattomat sitoumukset Osavuosikatsaus

6 Avain Säästöpankki Konsernin johdannaissopimukset Nimellisarvot (tuhatta euroa) Koronvaihtosopimukset Käyvät arvot (tuhatta euroa) Koronvaihtosopimukset Käypä arvo, positiivinen Osakejohdannaiset Käypä arvo, positiivinen Käypä arvo, negatiivinen Konsernin vakavaraisuus (tuhatta euroa) Ydinpääoma ennen vähennyksiä Vähennykset ydinpääomasta Ydinpääoma Ensisijainen pääoma Toissijainen pääoma ennen vähennyksiä Vähennykset toissijaisesta pääomasta -64 Toissijainen pääoma Omat varat yhteensä Riskipainotettujen erien kokonaismäärä josta operatiivisen riskin riskipainotettu määrä Konsernin vakavaraisuus (tuhatta euroa) Ensisijaiset omat varat ennen vähennyksiä Vähennykset ensisijaisista omista varoista Ensisijaiset omat varat yhteensä Toissijaiset omat varat ennen vähennyksiä Toissijaiset omat varat yhteensä Omat varat yhteensä Riskipainotettujen erien kokonaismäärä josta operatiivisen riskin riskipainotettu määrä Vakavaraisuussuhde 16,56 % 19,87 % 19,42 % Ydinpääoman/ Ensisijaisten omien varojen (vähennysten jälkeen) suhde riskipainotettuihin eriin 14,28 % 14,40 % 13,85 % Alkuvuodesta kertynyt voitto tuhatta euroa on luettu ensisijaisiin omiin varoihin vakavaraisuussuhdetta laskettaessa. Kauhavalla, elokuun 6. päivänä 2014 Avain Säästöpankki Hallitus Osavuosikatsaus