Osavuosikatsaus

Transkriptio

1 Osavuosikatsaus

2 Kasvu ja uudistuminen jatkuvat Koko alkuvuosi on ollut sekä Liedon Säästöpankille että koko säästöpankkiryhmälle uudistumisen ja kasvun aikaa. Kahdenkymmenen vuoden tauon jälkeen säästöpankit ottavat keskusluottolaitospalvelut omiin käsiinsä. Ensimmäinen askel oli Itella Pankin ostaminen. Liedon Säästöpankin omistusosuus tulevasta ryhmän keskusluottolaitoksesta on noin 10 %. Itella Pankin ostaminen nopeuttaa ja helpottaa tavoitetta hoitaa keskusluottolaitospalvelut entistä paremmin. Lopullisesti uusi Säästöpankkien Pankki ottaa keskusluottolaitosroolin hoitaakseen vuoden 2015 alusta. Keskusluottolaitospalvelujen haltuunotto ei yksin riitä. Säästöpankkien tulee tiivistää rivejään ja virallistaa oma ryhmästatuksensa. Tämä on välttämätöntä ensinnäkin siksi, että ilman virallistamista kahden säästöpankin välinen suhde on viranomaisten silmissä samanlainen kuin säästöpankin ja minkä tahansa muun pankin välinen suhde. Asteittain vuosina voimaan astuva uusi finanssialan sääntely kohtelee pankkien välisiä saatavia ja velkoja erityisen ankarasti aiheuttaen korkeita likviditeetti- ym. vaateita. Viranomaisten tavoitteena on supistaa pankkien välisiä sidoksia ja siten ehkäistä dominoefekti tilanteessa, jossa yksittäinen suuri pankki joutuu vaikeuksiin ja aiheuttaa ketjureaktion koko finanssisektorille ja pahimmillaan kansantalouteen. Säästöpankkien tiivistäessä rivejään luomme säästöpankkiryhmästä entistä kilpailukykyisemmän vaihtoehdon Suomessa toimiville kansainvälisille liikepankkikonserneille ja osuuskuntapankeille. Uusi sääntely tekee käytännössä mahdottomaksi säästöpankkien nykyisen kaltaisen yhteistyön harjoittamisen. Välttyäkseen tehottomalta likviditeetin ja pääoman käytöltä säästöpankkien tulee virallistaa suhteensa. Käytännössä Suomessa voimassa oleva yhteenliittymälainsäädäntö tarjoaa tähän hyvän keinon. Yhteenliittymälainsäädäntö luotiin alun perin Osuuspankkien tarpeisiin 90-luvun pankkikriisin aikana. Sittemmin lainsäädäntöä on kehitetty koskemaan mitä tahansa yhteenliittymävaihtoehtoja. Säästöpankit voivat nyt hyödyntää tätä lakia ja luoda oman näköisensä yhteenliittymän. Säästöpankkien tiivistäessä rivejään luomme säästöpankkiryhmästä entistä kilpailukykyisemmän vaihtoehdon Suomessa toimiville kansainvälisille liikepankkikonserneille ja osuuskuntapankeille. Liedon Säästöpankin kannattavuus on pysynyt hyvänä. Ilman tiukkaa kulukuria ja hallittua kasvua se ei olisi ollut mahdollista. Tavoittelemme samansuuruista kannattavuuden tasoa kuin vuonna Tulosta tulee heikentämään pankkivero, jonka suuruus Liedon Säästöpankille on euroa. Kun maksamme tuloveroja arviolta 1,5 M euroa, kartutamme valtion ja toimialueemme kuntien kassaa yli 2 M euron veroluonteisilla maksuilla tänä vuonna. Menestyksellistä vuoden 2013 jatkoa. Liedossa Jussi Hakala toimitusjohtaja

3 Liedon Säästöpankki lukuina Asiakkaita (54 046) Vakavaraisuussuhde 23, 63 % (22,35 %) Liikevoitto 4,3 milj. euroa (4,8) Varainhankinta 654,6 milj. euroa (579,6) Koko luotonanto 745,6 milj. euroa (686,8), josta välitettyjä luottoja 189,6 milj. euroa (212,4) Tase 779,6 milj. euroa (704,5) Oma pääoma ja varaukset 89,5 milj. euroa (81,6) Kulu-tuotto -suhde 63,7 % (58,2 %) Osavuositietojen vertailtavuus Tilinpäätös on laadittu kirjanpito- ja luottolaitoslain säännösten, valtiovarainministeriön luottolaitoksen tilinpäätöksestä ja konsernitilinpäätöksestä antaman asetuksen ( /150) sekä Finanssivalvonnan määräys- ja ohjekokoelman 1/2013 mukaisesti. Tilinpäätössäännöissä ei katsauskauden aikana ole tapahtunut muutoksia, jotka vaikuttaisivat merkittävästi pankin tulokseen ja taloudelliseen asemaan.

4 Osavuosikatsaus Liiketoiminta Liedon Säästöpankin liiketoiminta on katsauskauden aikana jatkunut vakaana. Talletusten kehitys on ollut alhaisesta korkotasosta johtuen aiempaa hitaampaa. Asiakasvarojen kasvu on painottunut rahasto-, vakuutus- ja indeksilainasijoituksiin. Talletukset kasvoivat viimeisen 12 kuukauden aikana 4,8 %, 26,4 milj. euroa ja muut asiakasvarat 32,3 %, 47,6 milj. euroa. Asiakasvarojen kokonaismäärä oli siten 773,3 milj. euroa. Luotonannon kasvu on jatkunut edelleen markkinoita nopeammin kokonaisluotonannon kasvun ollessa viimeisen 12 kuukauden aikana 8,6 %, 58,8 milj. euroa. Taseluotonanto kasvoi 12 kuukauden aikana 17,2 %, 81,6 milj. euroa ja Aktia Hypoteekkipankin kautta välitettyjen luottojen määrä väheni vastaavana aikana 10,7 %, 22,8 milj. euroa. Kotitalouksien asuntoluottojen kasvu oli 12 kuukauden aikana 5,2 %, 23,5 milj. euroa. Niiden määrä oli kesäkuun lopussa 480,5 milj. euroa. Pankki on viimeisen vuoden aikana rahoittanut runsaasti RS-rakentamista ja taloyhtiöissä tapahtuvia suuria investointeja. Näiden johdosta taloyhtiöluottojen määrä kasvoi 12 kuukauden aikana 37,1 %, 20,3 miljoonaa euroa. Pidentääkseen varainhankintansa maturiteettia pankki laski maaliskuussa liikkeeseen kotimaisille instituutiosijoittajille suunnatun 3-vuotisen private placement -joukkovelkakirjalainan, jonka nimellismäärä on 40 milj. euroa. Lisäksi pankin debentuurilainojen määrä on kasvanut viimeisen 12 kuukauden aikana 8,8 milj. euroa. Liedon Säästöpankki harjoittaa peruspankkitoimintaa ja tarjoaa asiakkailleen monipuolisia pankkipalveluja. Omasta taseesta myönnettyjen luottojen ja vastaanotettujen talletusten lisäksi pankki välittää yhteistyökumppaneidensa tuotteita ja palveluja. Näitä ovat mm. kiinnitysluotot, sijoitus- ja omaisuudenhoitopalvelut sekä vakuutukset. Pankin välittämien Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n kiinnitysluottojen määrä kesäkuun lopussa oli 189,6 miljoonaa euroa (212,4). Aktia Hypoteekkipankki ei enää katsauskaudella ole myöntänyt uusia asuntoluottoja, vaan uusluotonanto tapahtuu pankkien omista taseista. Pankin tuotevalikoimaan kuuluvat Sp-Rahastoyhtiö Oy:n ja SEB:n rahastot sekä RBS:n indeksilainat. Omaisuudenhoitopalveluissa salkunhoitajana on SEB Varainhoito Suomi Oy. Myös osakevälitys kuuluu pankin palveluihin. Eläke- ja henkivakuutustuotteet tuottaa säästöpankkien omistama Henkivakuutusosakeyhtiö Duo. Säästöpankit ostivat Itella Pankin Maaliskuussa 2013 säästöpankit ilmoittivat ostavansa Itella Pankki Oy:n koko osakekannan Itella Oyj:ltä. Kauppa hyväksyttiin säästöpankkien hallintoelimissä huhtikuun aikana. Entisestä Itella Pankista tulee säästöpankkien keskusluottolaitos. Säästöpankkien nykyinen kumppani Aktia Pankki Oyj on ilmoittanut luopuvansa keskusluottolaitospalvelun tarjoamisesta kiristyvän sääntelyn aiheuttamien kustannuspaineiden takia. Uusi keskuspankki aloittaa keskusluottolaitospalvelujen tuottamisen viimeistään vuonna Uudet tuotteet ja palvelut Maaliskuussa säästöpankit toivat markkinoille Kotijouston (eräänlaisen käänteisen asuntolainan). Kotijousto on kerralla kokonaan nostettava ja eräpäivänä kerralla takaisinmaksettava laina, jossa vakuutena ovat asiakkaan itsensä omistamat asuntokiinteistöt tai asunto-osakkeet. Koronmaksu tapahtuu kuukausittain. Säästöpankkien tuotevalikoima laajeni huhtikuussa uudella talletustuotteella - Säästöpankki Osaketalletuksella. Osaketalletus on määräaikainen talletus, jossa on mahdollisuus lisätuottoon. Säästöpankki Osaketalletuksessa asiakas turvaa sijoituksen pääoman ja hyötyy viiteosakkeiden kurssinoususta mahdollisen lisätuoton muodossa. Toukokuussa säästöpankit avasivat vakuutusten verkkokaupan, Säästöpankin vakuutukset. Verkkokaupasta saa tavallisimmat henkilöasiakkaan vakuutuspalvelut, kuten koti-, auto-, vene-, matka- ja tapaturmavakuutukset. Verkkokaupan on suunnitellut Suomen Vahinkovakuutus Oy, joka toimii myös vakuutuksenantajana. Suomen Vahinkovakuutus Oy on POP Pankki -ryhmän omistama yhtiö. Liedon Säästöpankilla on yhteensä 12 konttoria ja pankin pankkityössä olevan henkilökunnan määrä oli kesäkuun lopussa 107 henkilöä, joista kokoaikaisia oli 100 henkilöä ja osa-aikaisia 7. Muun henkilökunnan määrä oli kaksi. Pitkäaikaisesti poissa oli 8 henkilöä. Tulos ja taloudellinen asema Pankin liikevoitto katsauskaudella oli 4,3 miljoonaa euroa (4,8), joka oli 0,5 miljoonaa euroa pienempi kuin vertailukaudella. Liikevoitto oli vuositasolla 1,2 % (1,4) taseesta. Pankin korkokate oli katsauskaudella 6,0 miljoonaa euroa (7,2). Korkokate aleni 17,6 % edellisen vuoden vastaavaan kauteen verrattuna. Korkokatteen alenemiseen vaikutti viimeisen 12 kuukauden aikana edelleen laskenut korkotaso ja suojaavien johdannaisten erääntyminen. Osinkotuotot olivat 1,2 miljoonaa euroa (1,1). Palkkiotuottoja kertyi 3,8 miljoonaa euroa (3,2). Palkkiokulut olivat 0,4 miljoonaa euroa (0,4). Myytävissä olevien rahoitusvarojen nettotuotot olivat 0,6 miljonaa euroa (0,3). Tästä myyntivoitot olivat 1,7 miljoonaa euroa. Liiketoiminnan muut tuotot olivat 0,7 milj. euroa (0,1). Pankin hallintokulut olivat 6,1 miljoonaa euroa (5,7), tästä henkilöstökulut olivat 3,2 miljoonaa euroa (3,0) ja muut hallintokulut 2,9 miljoonaa euroa (2,7). Liiketoiminnan muut kulut olivat 1,1 miljoonaa euroa (0,8), josta pankkiveron osuus oli 0,3 miljoonaa euroa (0). Pankin tase kasvoi vertailukaudesta 10,7 % ja oli 779,6 miljoonaa euroa (704,5). Oma pääoma oli katsauskauden lopussa 62,2 miljoonaa euroa (58,3). Omaan pääomaan sisältyvä käyvän arvon rahasto oli 2,7 miljoonaa euroa (0,8). Käyvän arvon rahasto sisältää myytävissä olevista rahoitusvaroista sekä rahavirtaa suojaavista johdannaisista kirjattavat käyvän arvon muutokset. Pankin vapaaehtoiset varaukset olivat 27,3 miljoonaa euroa (23,3). Pankki laski liikkeeseen alkuvuoden aikana debentuurilainoja 9,5 miljoonaa euroa. Tilikauden päättyessä liikkeeseen laskettujen debentuurilainojen määrä pankin taseessa oli yhteensä 36,3 miljoonaa euroa. Riskiasema Katsauskaudella luottoriskien määrässä ei ole tapahtunut merkittävää muutosta. Yli 90 päivää maksamatta olleita saamisia ja nolla-korkoisia saatavia pankilla oli ainoastaan 3,4 miljoonaa euroa, mikä on 0,58 % omasta luotonannosta ja takauskannasta (0,60). Edellisvuoden vastaavana ajankohtana näiden määrä oli 2,9 miljoonaa euroa. Arvonalentumisia lainoista ja muista saamisista kirjattiin alkuvuoden aikana 49 tuhatta euroa ja niiden peruutuksia 14 tuhatta euroa. Pankki suojaa korollisia velkojaan ja saamisiaan korkomuutoksista aiheutuvia käyvän arvon muutoksia vastaan korkojohdannaisilla ja soveltaa niihin suojauslaskentaa koskevia määräyksiä sekä seuraa säännöllisesti suojausten tehokkuutta. Johdannaiset eritellään osavuosikatsauksen taulukko-osuudessa. Pankki seuraa kuukausittain johdannaisiin liittyviä riskejä kuten johdannaisten käyvän arvon muutoksia verrattuna korkokäyrän muutoksiin sekä muutoksia pankin taseasemassa ja korkokatteen herkkyydessä koronmuutoksille. Vakavaraisuus Vakavaraisuuslaskennassa luottoriskin laskentaan käytetään luottolaitoslain mukaista standardimenetelmää ja operatiivisen riskin laskentaan perusmenetelmää. Vakavaraisuussuhde säilyi edelleen hyvällä tasolla ja oli kesäkuun lopussa 23,63 %, kun se vuotta aiemmin oli 22,35 % ja edellisessä tilinpäätöksessä 23,25 %. Pankki julkaisee luottolaitoslain ja Finanssivalvonnan standardien edellyttämät vakavaraisuustiedot kerran vuodessa osana tilinpäätöstä. Ulkoistetut toiminnot Pankin keskeiset tietojärjestelmät on ulkoistettu säästöpankkien enemmistöomistamaan Oy Samlink Ab:hen. Pankin kirjanpito hoidetaan Samlinkin täysin omistamassa Paikallispankkien PP-Laskenta Oy:ssä. Maksujenvälityksessä pankki käyttää ACH Finland Oy:n maksujenvälitys- ja clearingpalveluja ja rahahuollossa Automatia Pankkiautomaatit Oy:n rahahuoltojärjestelmää. Maksuliike siirtyy säästöpankkien omaan keskusluottolaitokseen siinä vaiheessa, kun keskusluottolaitospalvelut saadaan käyttöön vuonna Säästöpankkien Vakuusrahasto Liedon Säästöpankki kuuluu Säästöpankkien Vakuusrahastoon. Vakuusrahaston tehtävänä on säästöpankkien vakaan toiminnan turvaaminen. Rahasto on velaton ja sillä on varoja 23,1 miljoonaa euroa. Vapaaehtoisessa vakuusrahastossa säästöpankki ei kuulu sellaiseen yhteisvastuujärjestelyyn, jossa se vastaisi toisen säästöpankin veloista tai sitoumuksista. Kehitysnäkymät loppuvuodelle Pankin tuloskehityksen arvioidaan loppuvuonna olevan tasolla, joka koko vuoden osalta ennakoi lähellä vuoden 2012 tasoa olevaa liikevoittoa. Loppuvuoden tulokseen vaikuttavat positiivisesti alkuvuoden aikana tehdyt muutokset kiinteäkorkoisten käyttely-, säästö- ja säästötalletustilien koroissa sekä maksuliikenteen palvelumaksuissa. Talletusten ja luottojen arvioidaan kasvavan loppuvuoden aikana maltillisesti. Arvonalennusten määrässä ei ennakoida tapahtuvan oleellisia muutoksia loppuvuoden aikana. Vakavaraisuuden arvioidaan kehittyvän edelleen myönteisesti ja sen kehitykseen vaikuttaa omien varojen erien muutoksen lisäksi riskipainotetussa taseessa tapahtuva muutos. Vakavaraisuuden arvioidaan olevan lähellä kesäkuun lopun tasoa. Pankin rahoitusaseman turvaaminen ja hyvän likviditeettiaseman säilyttäminen saattaa jonkin verran nostaa korkokustannuksia.

5 TULOSLASKELMA (tuhatta euroa) Korkotuotot Korkokulut Korkokate Tuotot oman pääoman ehtoisista sijoituksista Palkkiotuotot Palkkiokulut Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot Myytävissä olevien rahoitusvarojen nettotuotot Suojauslaskennan nettotulos Sijoituskiinteistöjen nettotuotot Liiketoiminnan muut tuotot Hallintokulut Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä Liiketoiminnan muut kulut Arvonalentumistappiot luotoista ja muista sitoumuksista LIIKEVOITTO Tilinpäätössiirrot Tuloverot Varsinaisen toiminnan voitto verojen jälkeen TILIKAUDEN VOITTO TASE, VASTAAVAA (tuhatta euroa) Käteiset varat Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset Saamiset luottolaitoksilta Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä Saamistodistukset Osakkeet ja osuudet Johdannaissopimukset Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Muut varat Siirtosaamiset ja maksetut ennakot Laskennalliset verosaamiset TASE, VASTATTAVAA (tuhatta euroa) Velat luottolaitoksille Velat yleisölle ja julkisyhteisöille Muut velat Siirtovelat ja saadut ennakot Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla Laskennalliset verovelat Vapaaehtoiset varaukset Peruspääoma Käyvän arvon rahasto Muut sidotut rahastot Vapaat rahastot Edellisten tilikausien voitto Tilikauden voitto TASEEN ULKOPUOLISET SITOUMUKSET (tuhatta euroa) Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut sitoumukset Asiakkaan hyväksi annetut peruuttamattomat sitoumukset JOHDANNAISSOPIMUKSET Nimellisarvot (tuhatta euroa) Koronvaihtosopimukset Osakejohdannaiset Käyvät arvot (tuhatta euroa) Koronvaihtosopimukset Käypä arvo, positiivinen Osakejohdannaiset Käypä arvo, positiivinen Kaikki johdannaissopimukset ovat suojaavia. VAKAVARAISUUS (tuhatta euroa) Ensisijaiset omat varat ennen vähennyksiä Vähennykset ensisijaisista omista varoista Ensisijaiset omat varat yhteensä Toissijaiset omat varat ennen vähennyksiä Vähennykset toissijaisista omista varoista Toissijaiset omat varat yhteensä Omat varat yhteensä Riskipainotettujen erien kokonaismäärä josta operatiivisen riskin riskipainotettu määrä Vakavaraisuussuhde % Ensisijaisten omien varojen (vähennysten jälkeen) suhde riskipainotettuihin eriin % Alkuvuodesta kertynyt voitto ,84 euroa on luettu ensisijaisiin omiin varoihin vakavaraisuussuhdetta laskettaessa. Liedossa 18. heinäkuuta 2013 Liedon Säästöpankki / Hallitus

6 Tilintarkastajan lausunto Liedon Säästöpankin osavuosikatsauksen yleisluonteisesta tarkastuksesta ja katsauskauden osoittaman voiton lukemisesta omiin varoihin Liedon Säästöpankin hallitukselle Johdanto Olen suorittanut yleisluonteisen tarkastuksen sen toteamiseksi, että Liedon Säästöpankin osavuosilaskennassaan ajanjaksolta esittämä voitto on laskettu noudattaen Finanssivalvonnan voimassa olevien tilinpäätösmääräysten mukaisia arvostus-, jaksotus- ja muita periaatteita. Yleisluonteisen tarkastuksen laajuus Yleisluonteinen tarkastus on suoritettu yleisluonteista tarkastusta koskevan standardin 2410 "Yhteisön tilintarkastajan suorittama osavuosi-informaation yleisluonteinen tarkastus" mukaisesti. Yleisluonteiseen tarkastukseen kuuluu tiedustelujen tekemistä pääasiallisesti talouteen ja kirjanpitoon liittyvistä asioista vastaaville henkilöille sekä analyyttisia toimenpiteitä ja muita yleisluonteisen tarkastuksen toimenpiteitä. Yleisluonteinen tarkastus on laajuudeltaan huomattavasti suppeampi kuin tilintarkastusstandardien ja -suositusten mukaisesti suoritettava tilintarkastus, ja siksi en pysty sen perusteella varmistumaan siitä, että saan tietooni kaikki sellaiset merkittävät seikat, jotka ehkä tunnistettaisiin tilintarkastuksessa. Näin ollen en anna tilintarkastuskertomusta. Lausunto Yleisluonteisen tarkastuksen perusteella tietooni ei ole tullut mitään, mikä antaisi minulle syyn uskoa, ettei ajanjakson voitto olisi laskettu noudattaen Finanssivalvonnan voimassa olevien tilinpäätösmääräysten mukaisia arvostus-, jaksotus- ja muita periaatteita. Turussa, 19. heinäkuuta 2013 Henry Maarala KHT Pääkonttori: Hyvättyläntie 4, Lieto. P Turku Hämeenkatu: Hämeenkatu 9, Turku. P Turku Kaskenkatu: Kaskenkatu 17, Turku. P Turku Kauppatori: Yliopistonkatu 21, Turku. P Turku Runosmäki: Korjasmäenkatu 1, Turku. P Ilmarinen: Pahkalaukkaantie 1, Ilmarinen. P Littoinen: Valkintie 1, Littoinen. P Kaarina: Pyhän Katariinan tie 6, Kaarina. P Loimaa: Kauppalankatu 9-11, Loimaa. P Naantali: Luostarinkatu 22, Naantali. P Paimio: Asematie 1, Paimio. P Raisio: Raisiontori 6, Raisio. P Sijoituspalveluyksikkö: Yliopistonkatu 21, Turku. P , Yrityspalveluyksikkö: Yliopistonkatu 21, Turku. P Puhelu kiinteästä liittymästä 8,35 snt/puh. + 6 snt/min., matkapuhelimesta 8,35 snt/puh. + 17,17 snt/min.