Osavuosikatsaus

Transkriptio

1 Osavuosikatsaus

2 Osavuosikatsaus Liiketoiminta Liedon Säästöpankin liiketoiminta on katsauskauden aikana kehittynyt suotuisasti ja suunnitelman mukaan. Asiakasvaroissa viimeisen 12 kuukauden kasvu on kohdistunut erityisesti rahasto- ja vakuutussäästämiseen sekä debentuurilainoihin. Rahasto- ja vakuutussäästöt olivat kesäkuun lopussa 75,8 milj. euroa (45,2 milj. euroa) ja debentuurilainojen määrä oli 25,5 milj. euroa (20,8 milj. euroa). Talletusten määrä oli kesäkuun lopussa 468,7 milj. euroa (481,1 milj. euroa). Asiakasvarojen kokonaismäärä oli siten 22,9 milj. euroa ja 4,2 % suurempi kuin vuotta aiemmin. Koko luotonanto sisältäen välitetyt luotot oli kesäkuun lopussa 570,4 milj. euroa, jossa kasvua viimeisen 12 kuukauden aikana oli 58,6 milj. euroa, 11,5 %. Liedon Säästöpankki harjoittaa peruspankkitoimintaa ja tarjoaa asiakkailleen monipuolisia pankkipalveluja. Omasta taseesta myönnettyjen luottojen, vastaanotettujen talletusten ja myytyjen debentuurilainojen lisäksi pankki välittää yhteistyökumppaneidensa tuotteita ja palveluja. Näitä ovat mm. kiinnitysluotot, sijoitus- ja omaisuudenhoitopalvelut sekä vakuutukset. Pankki välittää Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n kiinnitysluottoja, joiden määrä kesäkuun lopussa oli 128,3 milj. euroa (91,8 milj. euroa). Lisäksi pankin tuotevalikoimaan kuuluvat Sp-Rahastoyhtiö Oy:n rahastot sekä SEB Gyllenbergin ja SEB:n rahastot ja indeksilainat. Omaisuudenhoitopalveluissa salkunhoitajana on SEB Gyllenberg. Myös osakevälitys kuuluu pankin palveluihin. Tuotevalikoimaan kuuluvat eläkeja henkivakuutustuotteet tuottaa säästöpankkien ja Lähivakuutus-ryhmän yhdessä omistama Henkivakuutusosakeyhtiö Duo. Pankki aloitti eläkesäästämiseen tarkoitettujen ps-tilien myynnin toukokuussa. Pankilla on yhteensä 14 konttoria. Liedon Säästöpankin palveluksessa oli kesäkuun lopussa 109 toimihenkilöä, joista kokoaikaisia oli 101 ja osa-aikaisia 8. Pitkäaikaisesti poissa oli 5 henkilöä, jotka eivät sisälly em. lukuihin. Muun henkilökunnan määrä oli kaksi. Tulos ja taloudellinen asema Liedon Säästöpankin tuloskehitys on ollut myönteinen alkuvuoden 2010 aikana. Pankin liikevoitto ajalla oli 4,0 milj. euroa (3,4 milj. euroa), joka oli 0,6 milj. euroa suurempi kuin vertailukaudella. Liikevoitto oli vuositasolla 1,3 % (1,2 %) taseesta. Pankin korkokate oli katsauskaudella 7,3 milj. euroa (7,2 milj. euroa). Korkokate kasvoi 1,2 % edellisen vuoden vastaavaan kauteen verrattuna. Korkokate oli pitkään jatkuneesta matalasta korkotasosta huolimatta edellisvuoden tasoa korkojohdannaisista saatujen korkotuottojen seurauksena. Muissa tuotoissa tuotot oman pääoman ehtoisista sijoituksista olivat 0,9 milj. euroa (0,4 milj. euroa) ja palkkiotuottoja kertyi 2,5 milj. euroa (2,1 milj. euroa). Myytävissä olevien rahoitusvarojen nettotuotot olivat 0,1 milj. euroa (-0,07 milj. euroa) ja suojauslaskennan nettotulos käyvän arvon suojauksesta oli -0,2 milj. euroa. Kaikkiaan muiden tuottojen kasvu oli 0,8 milj. euroa, 33,6 %. Kulujen määrä oli alkuvuoden aikana 6,7 milj. euroa (6,4 milj. euroa), josta henkilöstökulujen osuus oli 3,0 milj. euroa (2,9 milj. euroa), poistojen 0,3 milj. euroa (0,3 milj. euroa) ja muiden kulujen 3,4 milj. euroa (3,2 milj. euroa). Kulujen kasvu oli 5,2 % (14,2 %). Pankin tase kasvoi vertailukaudesta 3,2 % ja oli 610,9 milj. euroa (591,9 milj. euroa). Oma pääoma oli katsauskauden lopussa 51,4 milj. euroa (40,5 milj. euroa). Omaan pääomaan sisältyvä käyvän arvon rahasto oli 4,3 milj. euroa (-1,4 milj. euroa). Käyvän arvon rahasto sisältää myytävissä olevista rahoitusvaroista sekä rahavirtaa suojaavista johdannaisista kirjattavat käyvän arvon muutokset. Pankin vapaaehtoiset varaukset olivat 21,3 milj. euroa (20,3 milj. euroa). Pankin vuoden 2009 II debentuurilainaa merkittiin alkuvuoden aikana 1,2 milj. euroa ja vuoden 2010 I debentuurilainaa 3,2 milj. euroa, jonka jälkeen pankilla on liikkeeseenlaskettuja debentuurilainoja 25,5 milj. euroa (20,8 milj. euroa). Riskiasema Katsauskaudella luottoriskien määrä on pysynyt vähäisenä. Yli 90 päivää maksamatta olleita saamisia ja nollakorkoisia saatavia pankilla oli ainoastaan 1,6 milj. euroa, mikä on 0,35 % omasta luotonannosta ja takauskannasta. Edellisvuoden vastaavana ajankohtana näiden määrä oli 2,4 milj. euroa, 0,53 %. Arvonalentumisia lainoista ja muista saamisista kirjattiin alkuvuoden aikana 42 tuhatta euroa ja niiden peruutuksia kaksi tuhatta euroa. Pankki on suojautunut korkoriskejä vastaan johdannaissopimuksilla. Pankki suojaa käyvän arvon suojauksella kiinteäkorkoista ottolainausta käyvän arvon muutoksilta ja rahavirran suojauksella vaihtuvakorkoisen antolainauksen tulevaa korkovirtaa korkovirran heilahteluilta. Pankki soveltaa johdannaisiin suojauslaskentaa koskevia säännöksiä ja seuraa säännöllisesti suojauslaskennan tehokkuutta. Vakavaraisuus Vakavaraisuuslaskennassa luottoriskin laskentaan käytetään luottolaitoslain mukaista standardimenetelmää ja operatiivisen riskin laskentaan perusmenetelmää. Vakavaraisuussuhde oli edelleen hyvällä tasolla ja oli kesäkuun lopussa 24,71 %, kun se vuotta aiemmin oli 21,42 % ja edellisessä tilinpäätöksessä 23,56 %. Pankki julkaisee luottolaitoslain ja Rahoitustarkastuksen standardien edellyttämät vakavaraisuustiedot kerran vuodessa osana tilinpäätöstä. Ulkoistetut toiminnot Pankin keskeiset tietojärjestelmät on ulkoistettu säästöpankkien enemmistöomistamaan Oy Samlink Ab:hen. Pankin kirjanpito hoidetaan Samlinkin tytäryhtiössä Paikallispankkien PP-Laskenta Oy:ssä. Rahahuollossa pankki käyttää Automatia Pankkiautomaatit Oy:n rahahuoltojärjestelmää ja maksujen välityksessä ACH Finland Oyj:n sekä Aktia Pankki Oyj:n palveluja. Säästöpankkien Vakuusrahasto Liedon Säästöpankki kuuluu Säästöpankkien Vakuusrahastoon. Vakuusrahaston tehtävänä on säästöpankkien vakaan toiminnan turvaaminen. Rahasto on velaton ja sillä on varoja 21,4 milj. euroa. Vapaaehtoisessa vakuusrahastossa säästöpankki ei kuulu sellaiseen yhteisvastuujärjestelyyn, jossa se vastaisi toisen säästöpankin veloista tai sitoumuksista. Kehitysnäkymät loppuvuodelle Loppuvuoden aikana pankin vakavaraisuuden ja tuloskehityksen ennakoidaan olevan suunnitellun mukaista. Vuoden 2010 tuloksen arvioidaan olevan lähellä edellisvuoden tasoa. Asiakasvarojen ja luottojen arvioidaan kasvavan alkuvuoden mukaisesti. Arvonalennusten määrässä ei ennakoida tapahtuvan merkittäviä muutoksia loppuvuoden aikana. Yleinen taloudellinen tilanne saattaa vaikuttaa arvonalennusten kehitykseen mutta sillä ei kuitenkaan ole olennaista vaikutusta pankin vakavaraisuuteen. Markkinakorkotason muutokset eivät vaikuta merkittävästi loppuvuoden korkokatteen määrään. Pankkien välinen talletuskilpailu saattaa vaikuttaa korkokustannusten nousuun. Liedon Säästöpankki Osavuosikatsaus 2010

3 TULOSLASKELMA TASE, VASTATTAVAA (tuhatta euroa) (tuhatta euroa) Korkotuotot Velat luottolaitoksille Korkokulut Velat yleisölle ja Korkokate julkisyhteisöille Tuotot oman pääoman Muut velat ehtoisista sijoituksista Siirtovelat ja saadut ennakot Palkkiotuotot Velat, joilla on huonompi Palkkiokulut etuoikeus kuin muilla veloilla Arvopaperikaupan ja valuutta- Laskennalliset verovelat toiminnan nettotuotot Vapaaehtoiset varaukset Myytävissä olevien Peruspääoma rahoitusvarojen nettotuotot Muut sidotut rahastot Suojauslaskennan nettotulos Vapaat rahastot Sijoituskiinteistöjen Edellisten tilikausien voitto nettotuotot Tilikauden voitto Liiketoiminnan muut tuotot Hallintokulut Poistot ja arvonalentumiset TASEEN ULKOPUOLISET SITOUMUKSET aineellisista ja aineettomista (tuhatta euroa) hyödykkeistä Asiakkaan puolesta kolmannen Liiketoiminnan muut kulut hyväksi annetut sitoumukset Arvonalentumistappiot Asiakkaan hyväksi annetut luotoista ja muista peruuttamattomat sitoumukset sitoumuksista LIIKEVOITTO JOHDANNAISSOPIMUKSET Tilinpäätössiirrot Nimellisarvot (tuhatta euroa) Tuloverot Koronvaihtosopimukset Varsinaisen toiminnan Korko-optiot voitto verojen jälkeen Ostetut TILIKAUDEN VOITTO JOHDANNAISSOPIMUKSET TASE, VASTAAVAA Käyvät arvot (tuhatta euroa) (tuhatta euroa) Koronvaihtosopimukset Käteiset varat Käypä arvo, positiivinen Keskuspankkirahoitukseen Korko-optiot oikeuttavat saamistodistukset Käypä arvo, positiivinen Saamiset luottolaitoksilta Saamiset yleisöltä ja Kaikki johdannaissopimukset ovat suojaavia. julkisyhteisöiltä Saamistodistukset VAKAVARAISUUSSUHDE Osakkeet ja osuudet (tuhatta euroa) Johdannaissopimukset Ensisijaiset omat varat yhteensä Aineettomat hyödykkeet vakavaraisuuden laskemiseksi Aineelliset hyödykkeet Toissijaiset omat varat yhteensä Muut varat vakavaraisuuden laskemiseksi Siirtosaamiset ja maksetut Omat varat yhteensä ennakot Riskipainotettujen erien kokonaismäärä josta operatiivisen riskin riskipainotettu määrä Vakavaraisuussuhde 24,71 % 21,42 % 23,56 % Ensisijaisten omien varojen (vähennysten jälkeen) suhde riskipainotettuihin eriin 17,05 % 16,37 % 16,15 % Alkuvuodesta kertynyt voitto ,87 euroa on luettu ensisijaisiin omiin varoihin vakavaraisuussuhdetta laskettaessa. Liedossa 22. päivänä heinäkuuta 2010 Liedon Säästöpankki Hallitus Liedon Säästöpankki Osavuosikatsaus 2010

4 Osavuosikatsaus 2010 Finanssialan uusi vaihe Vaikuttaa siltä, että pankkitoiminta on liian tärkeää jätettäväksi vain pankkiirien hoidettavaksi. Ennen näin sanottiin politiikasta ja poliitikoista. Poliittiset päättäjät ovat tulleet siihen johtopäätökseen, että finanssisektorilla on palattava ainakin osittain takaisin sääntelyn maailmaan. 80-luvun lopulla alkanut finanssisektorin liberalisointi päättyi globaalia vakautta ravisuttaneeseen talouden kriisiin. Sekä EU:n että USA:n viranomaiset ovat nyt tiukentamassa rahalaitosten maksuvalmius- ja vakavaraisuussäännöksiä. Useimmat ovat valmiit tunnustamaan, että pankkeihin ei päde sama, kuin muihin toimialoihin. Pankkien konkurssit tai uhka konkursseista voi halvaannuttaa paitsi itse finanssisektorin myös muun ympäröivän talouden. Liedon Säästöpankki lukuina Asiakkaita: (52 074) Vakavaraisuussuhde, %: 24,71 (21,42) Liikevoitto: 4,0 milj. euroa (3,4) Talletukset ja debentuurilainat: 494,2 milj. euroa (501,9) Luotonanto: 570,4 milj. euroa (511,7), josta välitettyjä luottoja 128,3 milj. euroa (91,8) Tase: 610,9 milj. euroa (591,9) Oma pääoma ja varaukset: 72,7 milj. euroa (60,8) Kulu-tuotto -suhde: 0,62 (0,64) Vuonna 2009 maailman bruttokansantuote supistui 12 %. Vain toisen maailmansodan aikana koettiin jyrkempi pudotus. Kriisin syvyyttä ei siis voi vähätellä. Kaikkien talouden osapuolten etu on vakaat markkinat. Tulevia sääntelyn vaikutuksia ei pysty vielä analysoimaan, koska yksityiskohdat päätöksistä puuttuvat. Todennäköisesti rahoituspalvelujen kustannukset tulevat kasvamaan. Jatkossa pankkitoiminta ei ole yksityiselle pääomalle yhtä houkuttelevaa kuin aikaisemmin. Säästöpankille muutoksilla ei ole niin suurta vaikutusta, koska pyrimme optimoimaan palvelua, eikä pääoman tuottoa. Silti myös talouden on oltava kunnossa. Kuten osavuosikatsauksestamme ilmenee, Liedon Säästöpankin vakavaraisuus on huippuluokkaa. Koska myös maksuvalmius ja kannattavuus ovat hyvällä tasolla, voimme jatkaa tasaista markkinaosuuden kasvattamista. Tätä kirjoittaessani kesän lämpötilat rikkovat ennätyksiä. Haluan yhtä lämpimästi kiittää asiakkaitamme pankkia kohtaan osoitetusta luottamuksesta. Kiitokset myös henkilökunnallemme ja luottamushenkilöillemme pankin hyväksi tehdystä työstä. Liedossa 30. päivänä heinäkuuta 2010 Jussi Hakala toimitusjohtaja Osavuositietojen vertailtavuus Tilinpäätös on laadittu kirjanpito- ja luottolaitoslain säännösten, valtiovarainministeriön luottolaitoksen tilinpäätöksestä ja konsernitilinpäätöksestä antaman asetuksen ( /150) sekä Rahoitustarkastuksen tilinpäätösstandardin 3.1 mukaisesti. Tilinpäätössäännöt muuttuivat siten, että korko-optioiden aika-arvo ei enää ole osa suojaavaa korkooptiota. Siten aika-arvo kirjataan suoraan tulokseen. Muutoksella ei ole merkittävää vaikutusta pankin tulokseen eikä taloudelliseen asemaan.

5 Kertomus Liedon Säästöpankin osavuosikatsauksen yleisluonteisesta tarkastuksesta Liedon Säästöpankin hallitukselle Johdanto Olen tarkastanut yleisluonteisesti Liedon Säästöpankin osavuosikatsauksen kaudelta Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat osavuosikatsauksen laatimisesta ja esittämisestä Suomessa voimassa olevien säästöpankkia koskevien osavuosikatsauksen laatimista koskevien säännösten ja määräysten mukaisesti. Osavuosikatsaus on laadittu soveltuvin osin kirjanpito- ja luottolaitoslain sekä muiden pankin tilinpäätöksen laatimista koskevien säännösten ja määräysten mukaisesti. Suorittamani yleisluonteisen tarkastuksen perusteella annan pankin hallituksen pyynnöstä lausunnon osavuosikatsauksesta. Yleisluonteisen tarkastuksen laajuus Yleisluonteinen tarkastus on suoritettu yleisluonteista tarkastusta koskevien suositusten mukaisesti. Yleisluonteiseen tarkastukseen kuuluu tiedustelujen tekemistä pääasiallisesti talouteen ja kirjanpitoon liittyvistä asioista vastaaville henkilöille sekä analyyttisia toimenpiteitä ja muita yleisluonteisen tarkastuksen toimenpiteitä. Yleisluonteinen tarkastus on laajuudeltaan huomattavasti suppeampi kuin tilintarkastusstandardien ja -suositusten mukaisesti suoritettava tilintarkastus, ja siksi en pysty sen perusteella varmistumaan siitä, että saan tietooni kaikki sellaiset merkittävät seikat, jotka ehkä tunnistettaisiin tilintarkastuksessa. Näin ollen en anna tilintarkastuskertomusta. Lausunto Yleisluonteisen tarkastuksen perusteella tietooni ei ole tullut mitään, mikä antaisi syyn uskoa, ettei osavuosikatsausta ole kaikilta olennaisilta osiltaan laadittu Suomessa voimassa olevien säästöpankkia koskevien osavuosikatsauksen laatimista koskevien säännösten ja määräysten mukaisesti ja ettei se antaisi luottolaitostoiminnasta annetussa laissa tarkoitetulla tavalla oikeaa ja riittävää kuvaa säästöpankin toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Punkalaidun Liedossa 23. päivänä heinäkuuta 2010 Vampula Petri Kettunen KHT Mynämäki Pöytyä Oripää Loimaa Humppila Ypäjä Masku Naantali Nousiainen Rusko Turku Raisio Lieto Kaarina Aura Tarvasjoki Paimio Marttila Koski Länsi-Turunmaa Sauvo Pääkonttori, Hyvättyläntie 4, Lieto, puh Turku Hämeenkatu, Hämeenkatu 9, Turku, puh Turku Kaskenkatu, Kaskenkatu 17, Turku, puh Turku Kauppatori, Yliopistonkatu 21, Turku, puh Turku Runosmäki, Friskinkatu 4, Turku, puh Sijoituspalveluyksikkö, Yliopistonkatu 21, Turku, puh ja Lieto, asema, Mannintie 1, Lieto as., puh Ilmarinen, Pahkalaukkaantie 1, Ilmarinen, puh Littoinen, Valkintie 1, Littoinen, puh Kaarina, Pyhän Katariinan tie 6, Kaarina, puh Loimaa, Kauppalankatu 9-11, Loimaa, puh Naantali, Luostarinkatu 22, Naantali, puh Oripää, Yläneentie 1, Oripää, puh Paimio, Asematie 1, Paimio, puh Raisio, Raisiontori 6, Raisio, puh Puhelun hinta kotimaan kiinteän verkon liittymistä 8,28 snt/puhelu + 5,95 snt/min. ja matkapuhelinverkoista 8,28 snt/puhelu + 17,04 snt/min. Hinnat sis. alv. 23 %.