TALOUSARVIO 2018 TALOUSSUUNNITELMA Kaupunginjohtajan ehdotus, Kh

Transkriptio

1 TALOUSARVIO 2018 TALOUSSUUNNITELMA Kaupunginjohtajan ehdotus, Kh

2 Esityksen sisältö 2017 ennuste ja TA2018 kehyslaskennan taustaa s.3-5 TA2018 valmistelun vaiheet lukuina s.6 Taloussuunnitelma s.7 Talouden tasapainotilanne s.8 Investointien yhteenveto s.9 2

3 2017 ennuste ja TA2018 kehyslaskennan taustaa (1/3) Kehys (Kh 21.8) pohjautui kesäkuun seurannan mukaiseen 2017 ennusteeseen; kehyksestä edelleen tarkentuneita merkittäviä kokonaisuuksia ovat muun muassa: Alaskirjaukset 2017, Vos laskennan päivitys, verotuloennusteiden kasvu sekä 2017 että , Investointien osasiirto käyttötalouteen, Soten vakanssilisäykset kehystä suuremmat, Graafisen ilmeen uudistuksen ja kaupunkistrategian laatimisen kustannukset, Vaalikustannukset, Rakennusten purkukustannukset. ICT Kymin vaikutus poistettu toimintatuotoista ja kuluista (vaikutus n. 5 milj. euron vähennys) Investoinnit merkittävimpien kohteiden osalta huomioitu seuraavasti Suurimmat investointikohteet: Perusparannustyöt 5,2me, Mussalon satama 3,5me, Kantasataman kehityshanke 2,8me, Kotkantie 1,3me, Ruonalan urheiluhalli 1,0me ja leasingkohteina Langinkosken koulu 8,0me ja Korkeakosken koulu 3,5me Sosiaali- ja terveyspalveluiden muutoksissa huomioitu vuoden siirtymä huomioitu, mutta laskenta pohjautuu edelleen keväällä 2017 vuodelle 2019 tehtyihin laskentoihin, siirtyvien toimintojen ja tukitoimintojen talousvaikutukset TS kaudelle arvioitu karkeasti asiakaspalveluostoissa tavoiteltu säästö huomioitu valinnanvapauspilottihakeutumista sekä uutta kuntayhtymää ei ole huomioitu Rahoitustuotoissa ja -kuluissa huomioitu KSOY osinkotuoton poistuminen, KSOY osakemyynnistä saatujen varojen uudelleensijoituksen korkotuotot huomioitu KH:lle ja KV:lle esitetyn sijoitussuunnitelman mukaisena Lainasalkun rakenteeseen suunniteltu muutos pitkäaikaisesta lainasta lyhytaikaiseen lainaan tapahtumakeskuskampuskokonaisuuden varauksia ei ole tehty johdannaisten muokkaukset pyritään tekemään nykyisten rahoituserien sisällä 3

4 2017 ennuste ja TA2018 kehyslaskennan taustaa (2/3) Kantasataman kehittämisen vaikutukset talousarvioon huomioitu KaSun laskentapohja, jossa: Infra, alaskirjaukset, maanpuhdistus, varastojen purku, voimalinjan siirto ja muut TS -kaudelle ei huomioitu välillisiä vaikutuksia kuten esim. verotulojen kasvua Kiinteistöjen hallintaan ja ylläpitoon liittyvinä huomioitu tiedossa olevien kohteiden väistötilakustannukset sisäilma- ja kuntotutkimuksiin varautuminen sekä toteutumattomat suunnittelukustannukset tasearvojen alaskirjaukset vuonna 2017 yhteensä 4,6M : vrt. talousarvio 0,0 sisältää kantasataman hallit (E-12, P1, I-3, I-8 ja E-7), Langinkosken, Korkeakosken ja Koivulan koulut. Karhulan kirjasto, Otsonkallion päiväkoti, mielenterveystoimisto Vesivallintiellä ja vastaanottokeskus Sammonkadulla. maanvuokratulojen kasvu (Nord Stream) satunnainen myyntivoitto Viirinkallion alueelta Henkilöstökustannuksissa huomioitu uusien vakanssien kustannusvaikutus (henkilöstösuunnitelman päivitys tehty) 2017 perustettujen vakanssien osalta, muutos ennusteeseen 2018 esitettävien vakanssien osalta, arvio työsuhteen alkamisajankohdan mukaisesti varautuminen palkankorotuksiin ja työnantajan henkilöstösivukulujen alennuksiin Varhe maksujen päivitys ja Eläkemenoperusteiden maksun päivitys vuosilomarahojen leikkaus ja leikkauksen palautus taloussuunnittelukaudella Toimintatuotoissa huomioitu Hylan maksutuottojen vähennykset liikuntapalveluissa, varhaiskasvatuksessa ja Kotkan Opistossa 4

5 2017 ennuste ja TA2018 kehyslaskennan taustaa (3/3) Verotuloennuste Ennuste 2017 ja TA : käytettävissä Kuntaliiton verokehikot 9. ja ; joissa huomattava kasvu suhteessa kesäkuun ennusteeseen. Vuoden 2017 osalta ennustetta tukee toteuma. TS 2020 vastaavasti kuin kehikon TS 2019 eli alkuperäinen sotesiirtymäajankohta (ei päivitetty) Kuntaliiton verokehikko tarkentuu vuoden edetessä vastaavasti kuin verohallinnon ennusteet ja maksuunpanotiedot edellisen vuoden verotulokertymät vaikuttavat seuraavaan vuoteen Valtionosuusennuste Ennuste 2017 ja TA 2018: Kuntaliiton ennusteen mukaisena, jossa Kotkan edellisvuoteen verratut olennaiset muutokset yhteensä 5,3 milj. euroa, jotka jakaantuvat seuraavasti VOS uudistuksen 2015 järjestelmämuutoksen tasauksen päättymisestä + 4,3 milj. euroa VOS vähennykset ja lisäykset 1,8 milj. euroa, mikä sisältää useita eri tekijöitä mm. Kiky sopimuksen vaikutuksen muutos 22 / asukas» 2018: 85 eur/as eli 4,6 milj. euroa vähennetty valtionosuutta» lomarahaleikkauksen todellinen vaikutus n. 1,4 milj. euroa» työajanlisäyksestä (6 min/pv) tulisi saada säästöä 3,2 milj. euroa! Verotuloihin perustuva valtionosuuden tasaus + 2,5 milj. euroa Kotkan verotulot per asukas muuta maata huonommat perustuu laskennallisiin tasausrajoihin, jonka mukaan Kotka saisi verotulojen tasausta 228 eur/as eli 12,4 milj. euroa TS : Toteuma 2017 ja 2018 vaikuttavat valtionosuuden tasausmekanismiin Ei tarkempaa laskentaa 5

6 TA2018 valmistelun vaiheet lukuina TP2016 TA2017 Enn 2017 Enn 2017 TA2018 TA2018 TA2018 Syyskuun KJ Kesäkuun seurannan KEHYS LTKesitykset seuranta enna kko ULKOINEN TOIMINTAKATE Verotulot Kunnallisvero Kiinteistövero Yhteisövero Valtionosuudet Rahoitustuotot- ja kulut VUOSIKATE Poistot ja arvonalent Kertapoistot ja alaskirj Satunnaiset erät TILIKAUDEN TULOS Tilinpäätöserät TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ ARVIO KUMULATIIVISESTA

7 Taloussuunnitelma Tuloslaskelma (kaupunki + liikelaitokset), M TP2015 TP2016 TA2017 ENN2017 TA2018 TS2019 TS2020 TS2021 TS2022 Toimintatuotot 101,2 105,2 91,8 91,2 87,2 88,1 47,5 47,7 48,0 Toimintakulut -401,4-408,3-389,3-391,9-393,8-392,3-155,1-155,9-156,7 TOIMINTAKATE -300,2-303,1-297,5-300,6-306,5-304,3-107,6-108,2-108,7 Toimintakatteen muutos % 2,2 % 1,0 % -1,9 % 1,1 % 2,0 % -0,7 % -64,6 % 0,5 % 0,5 % Menokasvu% 0,8 % 1,7 % -4,7 % 0,7 % 0,5 % -0,4 % -60,5 % 0,5 % 0,5 % Verotulot 211,1 209,6 212,6 215,5 215,3 217,7 116,5 115,3 115,0 Valtionosuudet 96,7 106,3 105,8 106,5 111,8 111,5 17,3 17,2 16,7 Tulorahoituksen muutos % 2,4 % 2,6 % 0,8 % 1,1 % 1,6 % 0,7 % -59,3 % -1,1 % -0,6 % Rahoitusnetto 2,3 1,9 0,9 1,0-0,2-0,4-0,4-0,4-0,4 VUOSIKATE 9,9 14,7 21,9 22,3 20,3 24,6 25,9 23,9 22,6 Satunnaiset tuotot ja kulut 0,0 0,2 0,8 40,4 0,3 0,0 0,0 0,0 0,0 Poistot -18,7-21,1-21,9-21,3-20,5-21,2-20,2-19,7-19,1 Kertaluonteiset poistot ym. 0,0-0,8 0,0-4,6 0,0-1,6-3,6-1,8 0,0 TILIKAUDEN TULOS -8,8-7,0 0,7 36,8 0,1 1,8 2,2 2,4 3,5 Tilinpäätöserät 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 Tilikauden yli-/alijäämä -8,5-6,8 1,0 37,1 0,4 2,1 2,4 2,7 3,7 KUMULATIIVINEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -41,3-48,0-47,0-10,9-10,6-8,5-6,1-3,4 0,4 7

8 Talouden tasapaino

9 Investointien yhteenveto (1000 eur) HANKERYHMÄ TA 2018 TS 2019 TS 2020 TS 2021 TS 2022 Aineet on k äy t t öomais uus Investointien hankinnat Ens ik ert ainen k alus t aminen Investointien hankinnat Irtain omaisuus Investointien hankinnat Rahoitusosuus Irtain omaisuus Yht Kiinteä omaisuus / ostot Investointien hankinnat Käyttöom myynti Kiinteä omaisuus / ostot Yht Liikenneväylät Investointien hankinnat Rahoitusosuus Liikenneväylät Yht Liikuntapaikat Investointien hankinnat Rahoitusosuus Liikuntapaikat Yht Puis t ot ja leik k ipaik at Investointien hankinnat Suunnit t elu Investointien hankinnat Talonrak ennus Budjet t i Investointien hankinnat Uudet alueet Investointien hankinnat Rahoitusosuus Uudet alueet Yht Venes at amat Investointien hankinnat KAIKKI YHTEENSÄ

10 10