RÄÄKKYLÄN KUNTA TALOUSARVION

Transkriptio

1 2 RÄÄKKYLÄN KUNTA TALOUSARVION 2013 MUUTOS Kunnanvaltuusto

2 3 SISÄLLYSLUETTELO 1. Talousarviomuutoksen perusteet Peruste muutokselle Toiminnan ja talouden muutokset Menojen kattaminen 5 2. Tuloslaskelma 6 KÄYTTÖTALOUSOSA 7 10 KUNNANHALLITUS HALLINTO JA TALOUS LIIKENNE RUOKAHUOLTO METSÄTALOUS YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA YMPÄRISTÖTOIMI SIVISTYSLAUTAKUNTA PERUSOPETUS KIRJASTOTOIMI LASTEN PÄIVÄHOITO VAPAA-AIKATOIMI 17 TULOSLASKELMAOSA 18 RAHOITUSOSA 19 INVESTOINTIOSA 20

3 4 1. Talousarviomuutoksen perusteet 1.1 Peruste muutokselle Kuntalain 65 :n mukaan kunnan toiminnassa ja taloudessa on noudatettava talousarviota. Tilikauden 2013 aikana on ilmennyt tarpeita tehdä muutoksia alkuperäiseen talousarvioon sekä käyttötalousosaan että investointiosaan. Hallintosäännön II luvun 7 :n mukaan talousarvioon tehtävät muutokset on esitettävä kunnanvaltuustolle talousarviovuoden aikana. Määrärahan muutosesityksessä on selvitettävä myös muutoksen vaikutus toiminnallisiin tavoitteisiin ja tuloarvioon. Suomen Kuntaliiton antaman suosituksen (kunnan ja kuntayhtymän talousarvio ja - suunnitelma) mukaan talousarviovuoden jälkeen talousarvion muutoksia voidaan käsitellä vain poikkeustapauksissa. Tällaisia poikkeuksia ovat muun muassa oleelliset kunnan rahoitustarpeeseen vaikuttavat muutokset. 1.2 Toiminnan ja talouden muutokset Talousarviomuutosesityksen käyttötalousosaan sisältyvät muutokset: Verotulojen lisäys euroa Valtionosuuden lisäys euroa Ympäristölautakunnan kokouksessaan esittämä määräraha euroa, joka koskee alueiden rakentamis- ja kunnossapitopalveluja, mt 482 välin pt Vänskänsalmi tievalaistuksen saneerausta Laitoskeittiön tulolisäys euroa (ulkoiset euroa, sisäiset euroa) ja sisäisten menojen lisäys euroa Lisäys eläkemenoperusteisiin eläkemaksuihin euroa Jäännöspääoman korjauksen vastakirjaus euroa (sisäiset rahoitustuotot) Muiden rahoitustuottojen lisäys euroa (Pohjois-Karjalan tietoverkkoosuuskunta, takausmaksu) Metsän myyntitulon lisäys euroa. Verojen korjaustarve johtuu siitä, että kunnan tuloverojen ja kiinteistöverojen osuus oli varsinaisen talousarviovalmistelun yhteydessä arvioitu liian alhaisiksi ja yhteisöverotuoton osuus liian korkeaksi. Valtionosuuksien korjaustarve johtuu siitä, että ne ovat toteutuneet euroa suurempana kuin mitä talousarviossa oli arvioitu. Laitoskeittiön tulolisäys johtuu siitä, että laitoskeittiön ulkoiset toimintatuotot oli arvioitu liian korkeiksi ja sisäiset toimintatuotot liian alhaisiksi. Ateriahintojen tarkistus on nostanut sisäisten toimintatuottojen määrää. Eläkemenoperusteisten eläkemaksujen lisäys johtuu siitä, että eläkemaksut oli arvioitu liian alhaisiksi. Jäännöspääoman vastakirjaus koskee sisäisiä eriä. Talousarviomuutosesityksen investointiosaan sisältyvät muutokset: Tontin kunnalle takaisinosto euroa Vuoden 2013 kirjanpidon oikaisu vuoden 2012 laajakaista-avustuksen kirjauksen osalta ja vuoden 2013 laajakaista-avustusmäärärahan siirto käyttötaloudesta investointimenoihin yhteensä euroa.

4 5 Paksuniemen kehittämisen määrärahaylitys euroa Lintutornin rakentamismenoihin euroa (menot) Tontin myyntitulon muutos euroa. Tontin ostaminen takaisin kunnalle aiheutti korjaustarpeen investointiosaan. Kunta osti Jouni Holopaisen kuolinpesältä, aiemmin Jouni Holopaiselle myymänsä tontin takaisin, samalla hinnalla kuin se oli myyty. Laajakaista-avustus määrärahan korjaustarve johtuu siitä, että vuoden 2012 tilinpäätöksessä laajakaista-avustus oli kirjattu virheellisesti käyttötalouteen, vaikka se olisi pitänyt kirjata investointimenoksi, oikaistaan vuoden 2013 kirjanpitoa laajakaistaavustuksen osalta siten, että avustus euroa kirjataan edellisten tilikausien alijäämätilin vähennykseksi ja keskeneräiset hankinnat tilin lisäykseksi. Vuoden 2013 talousarviossa käyttötalouteen varattu avustusmääräraha euroa siirretään käyttötaloudesta investointeihin. Paksuniemen kehittämisen määrärahaylitys euroa aiheutui valopiuhan rakentamisesta. Investointiosaan on tehty uusi määrärahalisäys Oravilahden lintutornin rakentamista varten. Kunnanhallitus on tehnyt päätöksen Lintutornin rakentamisesta. Talousarviomuutoksessa esitetään käyttötalousosan toimintatuottoihin lisäystä euroa ja tuloihin euroa. Menoihin esitetään euron lisäystä. Investointimäärärahoihin esitetään yhteensä euron nettosumma lisäystä. Toiminnallisiin tavoitteisiin ei muilta osin tullut muutoksia kuin Oravilahden lintutornin rakentamisen osalta. Lintutornin rakentaminen ei talousarviossa kuulunut toiminnallisiin eikä taloudellisiin tavoitteisiin. Kunnanhallitus on tehnyt päätöksen Lintutornin rakentamisesta. 1.3 Menojen kattaminen Talousarviomuutoksessa esitetyt menolisäykset katetaan esitetyillä tulolisäyksillä.

5 6 2. Tuloslaskelma Sisäiset ja ulkoiset

6 KÄYTTÖTALOUSOSA 7

7 8 10 KUNNANHALLITUS 100 HALLINTO JA TALOUS Tilivelvollinen: Hallintojohtaja 1. TULOSYKSIKÖT 1000 Luottamushenkilöhallinto 1010 Vaalit 1020 Yleishallinto 1030 Henkilöstöhallinto 1040Työllistäminen 1060 Pelastustoimi 1080 Yhteispalvelut 4000 Sosiaali- ja terveyspalvelut Tehtäväalueen talousarvioon on muutoksena lisätty eläkemenoperusteisia eläkemenoja euroa ja vähennetty sisäisiä menoja 100 euroa (majoitus- ja ravitsemuspalvelu) ja avustuksista on vähennetty vuoden 2013 laajakaista hankkeen avustus euroa. 130 ASUTTUJEN ALUEIDEN KEHITTÄMINEN Tilivelvollinen: Kunnanjohtaja 1. TULOSYKSIKÖT 1300 Vesihuolto 1350 Maankäyttö Tehtäväalueen talousarvioon ei ole tehty muutoksia.

8 9 140 LIIKENNE Tilivelvollinen: Kunnanjohtaja 1. TULOSYKSIKKÖ 1400 Liikenne Tehtäväalueen talousarvioon ei ole tehty muutoksia.

9 RUOKAHUOLTO Tilivelvollinen: Hallintojohtaja 1. TULOSYKSIKKÖ 1500 Ruokahuolto Ateriapalvelujen myyntituloja on muutettu toteutuman mukaisesti. Talousarvioon on lisätty eläkemenoperusteisia eläkemenoja euroa sisäisiä menoja euroa (majoitus- ja ravitsemuspalvelu). 160 METSÄTALOUS Tilivelvollinen: Kunnanjohtaja 1. TULOSYKSIKKÖ 1600 Metsätalous Tehtäväalueelle on lisätty toimintatuottoja (puun myyntituloja) toteutuman mukaisesti.

10 KÄYTTÖOMAISUUS Tilivelvollinen: Kunnanjohtaja Tehtäväalueen talousarvioon ei ole tehty muutoksia. VALTUUSTOTASOLLA SITOVA TALOUSARVIO 190 RAHOITUS Tilivelvollinen: Hallintojohtaja 1. TULOSYKSIKÖT 1900 Verotulot 1910 Valtionosuudet 1920 Rahoitustulot ja -menot Tehtäväalueen talousarviota on muutettu verotulojen osalta. Verotulomuutos on arvioitu toteutuman mukaiseksi. Lisäksi sisäisiin rahoitustuloihin on lisätty euroa. Tuloarviot ja määrärahat on esitetty tuloslaskelmaosassa.

11 SOSIAALI- JA TERVEYSPALVELUT Tilivelvollinen: Kunnanjohtaja Hallinto ja Talous tulosyksikön 4000 talousarvioon on muutoksena lisätty eläkemenoperusteisia eläkemenoja euroa. VALTUUSTOTASOLLA SITOVA TALOUSARVIO KUNNANHALLITUS YHTEENSÄ 30 YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA 300 YMPÄRISTÖTOIMI Tilivelvollinen: Kunnaninsinööri 1. TULOSYKSIKÖT 300 Ympäristötoimi Tehtäväalueen talousarvioon on muutoksena lisätty Mt 482 välin pt Vänskänsalmi tievalaistuksen saneerauksen toteuttamisesta aiheutuviin kustannuksiin euroa. Eläkemenoperusteisia eläkemenoja on lisätty 500 eurolla.

12 KIINTEISTÖTOIMI Tilivelvollinen: Kunnaninsinööri 1. TULOSYKSIKKÖ 320 Kiinteistötoimi Tehtäväalueen talousarvioon on muutoksena lisätty eläkemenoperusteisia eläkemenoja euroa. 330 VESIHUOLTOLAITOS Tilivelvollinen: Kunnaninsinööri 1. TULOSYKSIKÖT 330 Vesihuoltolaitos Tehtäväalueen talousarvioon ei ole tehty muutoksia.

13 14 YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA YHTEENSÄ

14 15 50 SIVISTYSLAUTAKUNTA 500 PERUSOPETUS Tilivelvollinen: rehtori-sivistystoimenjohtaja 1. TULOSYKSIKKÖ 5000 Opetustoimi 5030 Peruskoulu 5040 Esiopetus 5050 Musiikkiopisto 5060 Kansalaisopisto Tehtäväalueen talousarvioon on muutoksena lisätty eläkemenoperusteisia eläkemenoja euroa. 550 KIRJASTOTOIMI Tilivelvollinen: Kirjastotoimenjohtaja 1. TULOSYKSIKKÖ 5080 Kirjasto Tehtäväalueen talousarvioon on muutoksena lisätty eläkemenoperusteisia eläkemenoja euroa.

15 LASTEN PÄIVÄHOITO Vastuuhenkilö: sivistystoimenjohtaja 1. TULOSYKSIKKÖ 5070 Päivähoito Tehtäväalueen talousarvioon on muutoksena lisätty eläkemenoperusteisia eläkemenoja euroa. SIVISTYSLAUTAKUNTA YHTEENSÄ

16 17 60 VAPAA-AIKATOIMI 60 VAPAA-AIKATOIMI Tilivelvollinen: Vapaa-aikasihteeri 1. TULOSYKSIKÖT 6000 Vapaa-ajanhallinto 6010 Nuorisotoimi 6020 Kulttuuritoimi 6070 Liikuntatoimi Tehtäväalueen talousarvioon on muutoksena lisätty eläkemenoperusteisia eläkemenoja euroa.

17 18 TULOSLASKELMAOSA Muutos Tarkistettu TP2012 TA2013 TA2013 TA Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Mut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden tulos Tilikauden ylijäämä (alij.) Vuosikatteen muutos on euroa, vuosikate muutoksen jälkeen on euroa.

18 19 RAHOITUSOSA RAHOITUSLASKELMA Varsinainen toiminta ja investoinnit TP2012 TA2013 MUUTOS TA2013 Tarkistettu TA2013 Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit Rahoitusosuuden investointeihin Käyttöomaisuuden myyntitulot Varsinainen toiminta ja investoinnit,netto Rahoitustoiminta Antolainauksen muutokset 9085 Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutokset Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoituksen kassavirta Vaikutus maksuvalmiuteen Pitkäaikaisten lainojen lyhennyksiä on ollut enemmän kuin mitä oli arvioitu. Muutos pitkäaikaisten lainojen lyhennyksissä on euroa. Oman pääoman muutos muodostuu laajakaista hankkeen vuoden 2012 tilinpäätökseen tehdystä korjauksesta, kun laajakaista hankkeen määrärahat on siirretty investointiosaan. Rahoituksessa tapahtuva muutos on yhteensä euroa.

19 20 INVESTOINTIOSA Tili Käyttöomaisuuden laji Kustannus-/ Talousarvio Ennuste Muutos Tarkistettu Proj Projekti tuloarvio TA2013 TA2013 Kiinteistöjen ja arvopapereiden osto ja myynti 1810 Kiinteistöt Menot Tulot Arvopaperit (osakkeet ja osuudet) Menot Tulot Menot Tulot Kiinteistöjen ja arvopapereiden osto ja myynti yhteensä Aineettomat hyödykkeet 1010 Muut pitkävaikutteiset menot 1005 Laajakaistarakent. Valopiuha Menot Tulot Menot Tulot Muut pitkävaikutteiset menot yhteensä Aineelliset hyödykkeet 1115 Rakennukset, hallinto- ja laitosrakennukset 3111 Laitoskeittiö Menot uuden lattian teko (kosteutta nykyisen lattian alla) ilmastointikoneiden uusinta Rääkkylän alakoulu (v korjaus ei toteutunut) Menot vesikaton vesirännien uusinta sisäilmakeskuksen suosittelemat luokkien korjaukset salaojituksen kunnon selvitys, mahdoll. uusinta Paksuniemen kesäkahvila Menot terassin laajennus, piha-alueen kunnostus Menot Tulot Hallinto- ja laitosrakennukset yhteensä Kiinteät rakenteet ja laitteet, maa- ja vesirakenteet 1006 Lintutornin rakentaminen Menot ELY-keskuksen osuus Tulot avustus Tulot Rääkkylän yläkoulu Menot välituntialueen laajennus, käyttö myös muuhun toimintaan Tulot pohja- ja valaistustyöt avustus Johtoverkostot ja laitteet Vesilaitos rakentaminen, peruskorjaus, taloliittymät /v Menot - Kankaanrinta-Palotalo runkolinjan suunnittelu ja rakentamien vesimittareiden vaihto, noin 50 kpl/vuosi mittarikaivojen rakentaminen, 2 kpl/vuosi

20 Jätevedenpuhdistamon ymp.luvassa mainitut viemäriverkoston Menot saneeraustoimenpiteet vuosille , hinnat tarkentuvat viemärikuvausten jälkeen: - Kk:n länsiosa (Louhelantie-Kuusikkotie-Kalliotie-Piennartie- Koivuniemi-Vänskänniemi, eteläinen alue) 2,9 km Kk:n pohjoisosa (Kirkkotie-Piennartien pohjoinen- Paksuniementie välinen alue) 1,5 km Kk:n keskiosa (Kiteentie-Saviniementie-Kisatie- Metelintien välinen alue) 4,8 km > Kk:n itäosa (Kisatie-Metelintie-itäinen kaava-alue) 100 > Rasivaaran siirtoviemäri (siityvää rahaa v. 2012) Menot alkuperäinen kustannusarvio Tulot valtion osuus 40 %, enintään Rasivaaran alueen viemäröinnin muutos ja laajennus - suunnittelu Menot nykyisen viemäröinnin saneeraus, hinta-arvio Tulot - valtionavustus 20 % Menot Tulot Kiinteät rakenteet ja laitteet yhteensä Koneet ja kalusto, muut koneet ja kalusto 1002 Hammashuolto:hoitoyksikkö Menot EKG-laite Menot Menot Tulot Koneet ja kalusto yhteensä Menot Tulot Investoinnit yhteensä (netto)