Kotkan kaupungin taloustarkastelu Kotka Haminan seudun kuntarakenneselvitys Ohjausryhmän kokous Riitta Ekuri FCG

Transkriptio

1 Miehikkälä Hamina Pyhtää Kotka Virolahti MML, 2012 Kotkan kaupungin taloustarkastelu Kotka Haminan seudun kuntarakenneselvitys Ohjausryhmän kokous Riitta Ekuri FCG Page 1

2 Taseen alijäämän kehitys Sisällysluettelo Palvelutarpeiden ja tulojen kehitys Painelaskelma ART Rekrytarpeet ja eläköityminen Sote-rakenneuudistuksen ja Carean alijäämän kattamisen vaikutukset painelaskelmiin Odotekustannukset benchmarking ja säästöpotentiaali 2013 Nykyiset talouden tasapainottamissuunnitelmat Tasapainosuunnitelmien riittävyys ja arviointi sekä painelaskelmat toimenpiteiden jälkeen Page 2

3 Kuntatalouden trendiennusteen lähtötiedot ja oletukset Lähtötiedot 2012 tilinpäätöstiedot (Tilastokeskus) Hoitoilmoitustiedot (THL) Väestöennuste (Tilastokeskus 2012) Laskenta ja oletukset Ennusteet vuoden 2012 rahanarvossa Verotettavien ansiotulojen reaalinen muutos/tulonsaaja +1%/vuosi Verotettavien eläketulojen reaalinen muutos/tulonsaaja +0,75%/vuosi Kiinteistöverotulojen reaalinen muutos/asukas +1%/vuosi Yhteisöverontulojen reaalinen muutos/asukas +1%/vuosi (lähtötaso keskiarvo)) Valtionosuuksien reaalinen muutos/asukas %/vuosi lisäksi on huomioitu VOS:n muutosesityksen vaikutukset Valtionosuuksien ja verotulojen tasauksen reaalinen muutos/asukas %/vuosi Palvelutuotannon yksikkökustannusten reaalinen muutos +1%/vuosi kuntatalouden hinnat nousivat keskimäärin 0,8 % nopeammin kuin kuluttajahinnat Veroprosentit ja vähennykset pysyvät vuoden 2014 tasolla Palkkatulon saajien määrä kehittyy kuten vuotiaiden määrä Eläketulon saajien määrä kehittyy kuten yli 64 -vuotiaiden määrä Vanhusten hoidossa vanhusväestön ikärajaa on nostettu ½ vuodella/ennustejakso 75v vuonna 2012, 75,5v vuonna 2017, 76v vuonna 2012, 76,5v 2025 ja 77v vuonna 2029) Muuten palvelutarve kehittyy kuten palveluja käyttävien ikäluokkien koko Odotekustannukset: 2012 kustannukset on inflatoitu 2013 tasolle kuntatalouden hintaindeksillä (+1,5%). Tämän lisäksi 4. edullisimman kunnan kustannuksiin on lisätty vielä 2 %.

4 Soteuudistuksen vaikutus kuntakohtaisiin painelaskelmiin (1) FCG on laatinut luonnoslaskelmat soteuudistukseen liittyvän kapitaatiolaskennan vaikutuksesta tämän kuntarakenneselvityksen kunnille Laskelmat perustuvat uuden valtionosuusjärjestelmän kriteerikohtaisiin hintoihin HYKS-erva-alueella sosiaali- ja terveystoimen yhteenlasketut käyttökustannukset ilman myyntituloja ja toimeentulotukea olivat vuonna 2012 noin 5,96 Mrd, uuden VOS:n asukas- ja sairastavuuskertoimien perusteella lasketut tarveperustaiset hinnat olisivat vuoden 2014 tasolla yhteensä 5,23 Mrd Kotka-Haminan seudun kunnissa 2012 menot olivat alhaisemmat kuin VOS:n asukastarve- ja sairastavuuskertoimien perusteella lasketut ja HYKS-erva alueen kustannuksia vastaamaan muutetut hinnat olisivat vuonna Page 4

5 Soteuudistuksen vaikutus kuntakohtaisiin painelaskelmiin (2) Laskelma on aivan alustava ja kustannusten jako tapahtuu todennäköisesti mallilla, jossa kustannusten muutokset eivät ole esitetyn suuruisia. Laskelman mukaan alueen kuntien kustannukset kasvaisivat seuraavasti: Hamina: + 6,4 M Kotka: + 10,5 M Miehikkälä: + 2,1 M Pyhtää: + 2,8 M Virolahti: + 4,5 M Alue yhteensä + 26,3 M Page 5

6 Taseen alijäämän kehitys Page 6

7 Taseen yli 40M alijäämän kehitys Taseessa oleva kumulatiivinen ali/ylijäämä Kotka Lainakanta 1000 e Kotka Kumulatiivinen ali/ylijäämä 1000 e Rakenteelliset muutokset keskiöön: - Velkaantumisen pysäyttäminen - Käyttötalouden sopeuttaminen - Keskittyminen peruspalveluihin Kotka Kumulatiivinen vuosikate 1000 e Kotka Kumulatiiviset nettoinvestoinnit 1000 e Kotka Kumulatiiviset poistot 1000 e Page 7

8 Palvelutarpeiden ja tulojen kehitys Page 8

9 Ennustettu väestönkehitys - Väestön kasvu on maltillista ja koko maan tilanteeseen verrattuna vähäisempää Page 9

10 Palvelutarpeen kehitys, 2013=100 Palvelutarpeiden kehitys osoittaa ne palvelukokonaisuudet, joita tulee: 1. sopeuttaa vähenevään kysyntään ja 2. tehostaa kasvavan kysynnän tilanteessa Kotka Tehtävät yhteensä 70 Palvelutarpeet on laskettu väestötekijöiden muutosten perusteella. 'Tehtävät yhteensä' on laskettu painottamalla tehtäväkohtaisia volyymiennusteita tehtävien asukaskohtaisilla kustannuksilla vuonna 'Muut tehtävät' kattavat kaikki muut kuin nimetyt tehtävät, esim. sosiaali- ja kulttuuripalvelut. 'Muut tehtävät' luokan palvelutarpeet muuttuvat kuten väestön kokonaismäärä Päivähoito ja esiopetus Perusopetus Lukio (amm. koul.) Vanhusten hoito Perusterv, avo Erikoissairaanhoito Muut tehtävät Tehtävät yhteensä Vanhusten hoidossa on mukana myös perusterveydenhuollon vuodeosastohoito Vanhusten hoidossa tarve=*yli 75-vuotiaat vuonna 2012, yli 75,5-vuotiaat 2017, yli 76- vuotiaat 2021, yli 76,5-vuotaat 2025 ja yli 77-vuotiaat Mukana myös perusterveydenhuollon vuodeosastohoito Page 10

11 M. Kunnallisveron trendilaskelma sekä palvelujen nettokustannusennusteet Kotka Vanhusten hoito 59,4 62,6 70,5 85,5 96,5 Erikoissairaanhoito 71,6 76,6 84,0 92,5 100,2 Perusterveydenhuolto, avo 27,8 30,3 32,5 34,8 37,1 Oma perusopetus ja lukiokoulutus ,5 48,3 51,3 54,8 57,5 Päivähoito ja esiopetus 27,0 28,8 30,5 31,6 32,5 Muut tehtävät 51,6 54,1 56,5 59,0 61,6 Kunnallisvero 169,4 197,2 209,6 218,3 227,5 Ennusteiden luvut ovat vuoden 2012 rahassa (inflaation vaikutus poistettu) Vanhusten hoidossa on mukana myös perusterveydenhuollon vuodeosastohoito Kunnallisvero - Vuonna 2017 kunnallisvero kattaa 64% palveluiden nettokustannuksista, mutta vuonna 2029 vain 58% Menoennuste perustuu väestöennusteeseen ja yksikkökustannusten 1 % reaalisen vuotuiseen kasvuun Page 11

12 M. Verotulojen ja valtionosuuksien kehitystrendit Kotka Verotulojen ja valtionosuuksien kehitystrendit, tasaus sisällytetty osuuksiin Valtionosuudet yhteensä 85,7 105,1 109,8 114,7 119,7 Muut verot 19,7 23,5 23,7 24,7 25,7 Kunnallisvero 169,4 197,2 209,6 218,3 227,5 Ennusteiden luvut ovat vuoden 2012 rahassa (inflaation vaikutus poistettu) Muut verot sisältävät yhteisövero-osuuden ja kiinteisöveron Kunnallisveron ennuste on suhteutettu väestöennusteen mukaiseen tulonsaajien määrän kehitykseen. Ennustevuosien valtionosuudet on laskettu vuoden 2013 ennakkotietojen pohjalta Page 12

13 Eläköityminen ja henkilöstötarpeiden kehitys Page 13

14 Tarpeen muutoksesta ja eläköitymisestä johtuva laskennallinen rekrytointitarve, tuottavuus +0,5 %/vuosi muuten 4382 Lisäksi rekrytointitarvetta tulee henkilöstön muun vaihtuvuuden kautta Kunnan omasta rekrytointitarpeesta osa voi jäädä toteutumatta palvelujen ostojen kasvun kautta Eläkkeelle siirtymistä voidaan hyödyntää henkilöstömäärän sopeuttamisessa - Nykyiset henkilöstötuottavuuslinjaukset talouden tasapainottamissuunnitelmassa ovat oikealla uralla, mutta Page 14

15 Henkilöstötarpeen muutos ja eläköityminen (2) Tuottavuus +0,5 % vuodessa Kotka Henkilöstö* Muutos** Ammattiryhmä Mukana mm.: Tarpeen laskenta perustuu Toimistotyö Hallinto- ja tukipalvelut Siivous ja kiinteistönhuolto Tekninen- ja ympäristöala Kulttuuri ja vapaa-aika Sosiaaliala Lääkärit Sairaanhoitajat Terveydenhuollon muu henkilöstö Sihteerit, osastosiht, tekstinkäsittelijät, palkanlaskijat, kassanhoitajat, vahtimest., vastaanoton hoitajat, puhelinvaihteenhoitajat yms % Johtajat, talousjohtajat, kamreerit, kirjanpitäjät, henkilöstöjohtajat, tietohallinto, viestintä, kääntäjät yms % Siivoojat, siivoustyönjohtajat, kiinteistöhuoltomiehet, vahtimestarit yms % Tekn. asiantuntijat, rakennusalan työntekijät, puistotyöntekijät, varasto,- korjaus- ja huoltohenkilöstö, kuljettajat yms % Kirjasto- ja museoalan henkilöstö, liikunnanohjaajat, nuorisoohjaajat yms % Sosiaalityöntekijät, sosiaalialan ohjaajat ja kasvattajat, askarteluohjaajat yms % Ylilääkärit, erikoislääkärit, hammaslääkärit ja muut lääkärit perusterveydenhuollossa % Sairaanhoitajat, terveydenhoitajat, toiminta- ym. terapeutit, perusterveydenhoidon ikäluokittaiset % kätilöt ja hammashoitajat Psykologit, laboratoriohoitajat, proviisorit, farmaseutit, sairaankuljettajat, lääkintävahtimestarit, puheterapeutit, välinehuoltajat yms % Perus- ja lähihoitajat Perus- ja lähihoitajat % Kodinhoitajat Kodinhoitajat ja henkilökohtaiset avustajat % Opettajat Opettajat, rehtorit, opinto-ohjaajat yms vuotiaiden määrän kehitys % Päivähoito- ja esiopetus Yhteensä Lastentarhanopettajat, lastenhoitajat, päiväkotiapulaiset ja perhepäivähoitajat. Koko väestömäärän kehitys Koko väestömäärän kehitys Painoarvolla 75 % väestön ikäluokittainen kehitys ja avohoitokäynnit ja painoarvolla 25 % vanhusten määrän kehitys Vanhusten määrän kehitys Tuottavuus +0,5 %/v Eläköityvät*** vuotiaiden määrän kehitys % % - Henkilöstötarpeiden ja vähentämisen kohdistuminen vaativat jatkuvaa henkilöstösuunnitelman päivittämistä ja tehostamista *arvioitu vakuutettujen määrän perusteella ** Henkilöstömäärän laskennallinen muutos *** Kevan ennuste Page 15

16 Page 16

17 Johtopäätökset Jos työn tuottavuus ei muutu nykyisestä, kunnan työntekijämäärä kasvaa 493 henkilöllä vuoteen 2025 mennessä Jos työn tuottavuus kasvaa 0,5 %/v, henkilöstömäärä kasvaa 256:llä vuoteen 2025 mennessä Työn tuottavuuden parantuminen vaikuttaa vuotuisia kustannuksia säästävästi arviolta 10,8 miljoonaan euroa vuoteen 2025 mennessä Vanhustenhoitoon liittyvissä tehtävissä rekrytointitarpeet kasvavat Muissa tehtävissä on vastaavasti vähenemää Page 17

18 Sote-rakenneuudistuksen ja Carean alijäämän kattamisen vaikutukset painelaskelmiin Page 18

19 Sote-rakenteen ja Carean alijäämän vaikutukset Toimintakate Tulot yhteensä Tilikauden ali/ylijäämä Painelaskelmat Paine veroprosenttiin 0 +0,5 +2,4 +3,6 Veroprosentti tasapainossa 20,50 21,00 22,90 24,10 Sote-rakenne ja Carea Sote-rakenne (painotettu kapitaatio)* Carea:n alijäämä** Tasapainottamisen tarve Painelaskelmat Paine veroprosenttiin +0,9 +1,9 +3,8 +5,1 Veroprosentti tasapainossa 21,40 22,40 24,30 25,60 Havainnot: 1. Ilman soteuudistusta ja Carean alijäämiä Kotkan talouden tasapainottamistarve olisi 3,5 miljoonaa euroa ylijäämäinen vuonna Talouden epätasapaino voimistuu nousten yli 40 miljoonaan euroon vuonna Soteuudistuksen vaikutus ja Carean alijäämien osuus (jaksotettuna 10 vuodelle) vaikuttaa talouteen siten, että vuonna 2017 epätasapaino olisi noin 9 miljoonaa euroa. 3. Soteuudistuksen vaikutus on laskettu kasvavaksi. Uudistuksen tavoitteena on pysäyttää sotekustannusten kasvu, joten oikaisun määrän pitäisi ajan mittaan pienentyä. *Yleinen kustannusnousu 3% **Laina-aika 20v, korkotaso 3% Page 19

20 Tasapainottamisen tarve Tasapainottamisen tarve Carea:n alijäämä** Sote-rakenne (painotettu kapitaatio)* Tilikauden alijäämä 1000 Tasapainottamisen tarve vuonna 2017 on melkein 9 miljoonaa euroa sisältäen Carean alijäämien ja sote-rakenteen vaikutuksen. Tasapainottamisen tarve kasvaa 57 miljoonaan euroon vuoteen 2029 mennessä. Ilman sote-rakenteen vaikutusta tasapainottamisen tarve olisi n. 40 miljoonaa euroa tarkastelujakson päässä Page 20

21 Odotekustannukset benchmarking ja säästöpotentiaali Page 21

22 Page 22

23 - Vuotuinen kustannusnousukehitys edellisinä vuosina n. 4-5% Page 23

24 - Vuonna 2014 osalta perusterveydenhuoltoa on vahvistettu ja resursoitu ja samalla Page 24

25 - Erikoissairaanhoidon käyttöä on saatu vähennettyä 2M Page 25

26 - Palvelurakennemuutos ja prosessien kehittyminen hillitsevät kustannusnousua Page 26

27 Page 27

28 Tehtyjä toimenpiteitä: - Kotihoidon kuntalisän poistaminen -800teur - Tuotteistaminen -400teur - Avustava henkilöstö -200teur - Suuremmat yksikkökokonaisvastuut johtajille Page 28

29 - Kouluverkkoa on karsittu ja tullaan karsimaan, n -200teur/koulu Page 29

30 Lukiokoulutus - Lukioverkon tiivistämisen vaikutukset realisoituvat kustannuksien valossa positiivisesti Page 30

31 - Kotkan opiston uudelleenjärjestelyt ovat tuottamassa 400t vrt. vuoteen Page 31

32 - Uimahallin lipunmyynnin ja kahviotoiminnan ulkoistaminen -50teur/v - Latutoiminnan ulkoistaminen -20teur/v - Ulkoliikuntapaikkojen hoitajien siirtäminen osaksi kuntatekniikan organisaatiota -100teur/v Page 32

33 Page 33

34 Yhdyskuntapalvelut yhteensä Page 34

35 Kotkan laskennallinen säästöpotentilaali 61,9 M Puistot ja yleiset alueet Liikenneväylät Yhdyskuntasuunnittelu Museo ja näyttelytoiminta Liikunta ja ulkoilu Kirjastotoimi Kansalaisopistot Oma lukio Oma perusopetus Päivähoito ja esiopetus Toimeentulotuki Vammaisten työllistämistoiminta Vammaisten laitospalvelut Kotipalvelu Muut vanhusten ja vammaisten palvelut Vanhusten laitospalvelut Muut lasten ja perheiden palvelut Lastensuojelun laitos- ja perhehoito Erikoissairaanhoito Hammashoito PTH Perusterveydenhuollon avohoito pl Page 35

36 Painelaskelma Page 39

37 Kuntatalouden trendiskenaario Page 40

38 Nykyiset talouden tasapainottamistoimenpiteet Tasapainottamisen tarve Nykyiset tasapainottamistoimet Nettovaikutukset Ero tavoitteeseen Painelaskelmat Paine veroprosenttiin +0,3 +1,3 +3,1 +4,4 Veroprosentti tasapainossa 20,80 21,80 23,60 24,90 - Nykyiset tasapainottamiset ovat oikealla uralla, mutta osin riittämättömiä vuonna 2017 noin 2,5M, mutta vuonna 2021 jo melkein 13 M. Vuonna 2029 vajaat 50 M. - Käyttötalouden tasapainoon saattaminen vaatii seuraavien valtuustokausien aikana yhä tehokkaampia rakenteellisia toimenpiteitä talouden, palveluiden ja olemassa olevien kiinteistöjen osalta, jotta paine ei kohdistu veroprosenttiin. *Oletettu kustannuskehitys 3% **Laina-aika 20v, korkotaso 3% Page 41

39 Veroprosentti tasapainossa Veroprosentti tasapainossa Maksimissaan Ilman soterakenteen vaikutusta Tasapainotus - Jos talous tasapainotetaan kokonaisuudessaan veroprosenttia nostamalla, yksistään soterakenteen vaikutus olisi 1-1,5 %-yksikköä riippuen ajankohdasta. - Tämän hetkiset sopeutussuunnitelmat kattavat noin puolet sote-rakenteen muutoksesta syntyvästä paineesta Page 42