TALOUSARVIO 2015 JA TALOUSSUUNNITELMA

Transkriptio

1 Hallitus LIITE 6 TALOUSARVIO 2015 JA TALOUSSUUNNITELMA Luonnos, Hallitus Lapin ammattiopisto Lapin matkailuopisto Lapin urheiluopisto Rovaniemen koulutuskuntayhtymän yhteiset palvelut

2 1 (37) Sisällysluettelo 1 ROVANIEMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Strategia Perustehtävä, arvot ja visio Kriittiset menestystekijät Tavoitetila Organisaatio alkaen TOIMINNALLISET TAVOITTEET Laadulliset tavoitteet... 7 Tavoite 1: Koulutustehtävässä onnistuminen... 7 Tavoite 2: Ammatillisen peruskoulutuksen opetussuunnitelmien uudistaminen... 8 Tavoite 3: Kemijärven ammattikoulutustoiminnan integrointi osaksi koulutuskuntayhtymää... 8 Tavoite 4: Toimintajärjestelmän toimivuuden arviointi ja parantaminen... 9 Tavoite 5: Työhyvinvointisuunnitelman toteuttaminen... 9 Tavoite 6: Järjestämislupien hakeminen Tavoite 7: Erityinen kehittämistehtävä (8 perustutkintoa) Tavoite 8: Kiinteistöstrategian toteuttaminen Tavoite 9: Rahoituspohjan laajentaminen Tavoite 10: Talousstrategian laatiminen Määrälliset tavoitteet Taulukko 1: Oppilaitosmuotoinen koulutustoiminta Taulukko 2: Oppisopimuskoulutus Taulukko 3: Vapaa sivistystyö Taulukko 4: Henkilöstötyö ja hanketoiminta KUNTAYHTYMÄN TOIMINTA JA TALOUS Toiminta- ja taloussuunnitelman laadintaperusteet Käyttösuunnitelmat Toimintavaltuudet, sitovuustasot ja tilivelvolliset Sitovuustasot Tilivelvolliset Käyttötalousosa Tuloslaskelma Kuntayhtymän investointiosa vuosille Rahoituslaskelma... 30

3 2 (37) 4 Koko kuntayhtymän talous Koko kuntayhtymän tuloslaskelmaosa Koko kuntayhtymän rahoitusosa Koko kuntayhtymän investointiosa LIITTEET Liite 1: Rakentamisohjelma Liite 2: Kuntayhtymän käyttötalousmenot ja tulot sekä vuosikate ja nettoinvestoinnit vuosina sis liikelaitoksen (1000 ) Liite 3: Kuntayhtymän toimintatuotot ja kulut... 36

4 3 (37) 1 ROVANIEMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ 1.1 Strategia 2025 Rovaniemen koulutuskuntayhtymä yhtymävaltuusto hyväksyi koulutuskuntayhtymälle uuden strategian (Strategia 2025). Strategiassa määriteltiin kuntayhtymän perustehtävä, visio 2025, arvot, strategiset painopistealueet sekä tavoitetila vuodelle Perustehtävä, arvot ja visio Strategia 2025 Koulutuskuntayhtymä perustehtävä Järjestämme ammattikoulutusta oppilaitos- ja oppisopimuskoulutuksena sekä vapaan sivistystyön mukaista koulutusta. Kehitämme ammattikoulutuksen yhteistoimintaa lukio-opetuksen ja muiden koulutusasteiden sekä elinkeinoelämän toimijoiden kanssa. Tarjoamme myös palveluliiketoimintana koulutus- ja liikuntapalveluja (* Vastuullisuus Tunnemme ja otamme vastuun toiminta-alueemme osaamisesta ja kehityksestä. Toimimme laadukkaasti monialaisena toimijana ja kehitämme toimintaa yhteisöllisesti. Edistämme toiminnallamme Lapin elinvoimaa ja kestävää kehitystä. Työtämme kuvaa luotettavuus ja yhdenvertaisuus. ARVOT Avoimuus Kaikki toimintamme on vuorovaikutteista ja edistää luottamuksen ja kehittävän ilmapiirin syntymistä kuntayhtymän sisällä, sen oppilaitoksissa, omistajien ja sidosryhmiemme kanssa sekä toiminta-alueemme työelämässä. Oppivuus Toimintamme tavoitteena on uudistuvuus ja elinikäinen oppiminen. Arvostamme muutoskykyisyyttä, monikulttuurisuutta, yrittäjyyttä ja toiminnan jatkuvaa parantamista. Oppiminen on yhteisöllisesti tapahtuvaa ja henkilökohtaista. VISIO 2025 Rovaniemen koulutuskuntayhtymä on lappilainen, kansallisesti arvostettu oppimis- ja kehittäjäverkosto, joka palvelee toiminta-aluettaan, hyödyntää pedagogista johtajuutta ja toimii kansainvälisesti. *) Kuntayhtymä toteuttaa perustehtävässään olevaa, kilpailuilla markkinoilla toimivaa palveluliiketoimintaa omistamassaan Santasport Finland Oy:ssä siltä osin, kuin siitä on säädetty Kuntalain 365/1995 2a :ssä.

5 4 (37) Kriittiset menestystekijät Kehitämme osaamista yhdessä elinkeinoelämän kanssa työpaikoilla tapahtuva osaamisen kehittäminen uusien toimintatapojen innovointi ja ketterä pilotointi ohjausmenetelmien kehittäminen tietojärjestelmät tukevat monipuolisesti tapahtuvaa osaamisen kehittämistä opetuksen ja työelämän rytmien yhteensovittaminen Mahdollistamme yksilölliset oppimispolut oppimispolkujen yksilöllinen ja tehokas ohjaaminen osaamisperusteisuuden käyttöönotto ja kansainvälinen vertailtavuus oikealle alalle ohjaaminen yhteistyössä opinto-ohjaajien kanssa etäopiskelu, tutkinnon osat ja osien osat eri yksiköistä ja muilta koulutuksen järjestäjiltä yhteisöllisyyden ja vertaisoppimisen tukeminen opetusmenetelmien monimuotoisuus ja toiminallisuus Uudistamme osaamistamme opettajasta yksilöllisen osaamispolun ohjaajaksi pedagogisen johtajuuden uudistaminen työelämälähtöisen ohjaamisen kehittäminen opettajien säännöllinen osallistuminen työelämäjaksoille henkilöstön valmennus asiakas- ja yhteistyöorganisaatioiden toiminnan kokonaisvaltaiseen ymmärtämiseen osaamisen kehittymisen seuranta yksilö- ja tiimikeskusteluissa Toimimme tehokkaasti ja taloudellisesti talouden ja tulosten läpinäkyvyys yhtenäisten tunnuslukujen hyödyntäminen toiminnan tuloksellisuuden ohjaamisessa ja mittaamisessa kaikilla toiminnan tasoilla ketteryys vastata asiakastarpeisiin ja toimintaympäristön muutoksiin tutkinnon osien modulointi ja tiiviimpi aikataulutus läpäisyn parantaminen Kehitämme kumppanuuksia alakohtaiset yhteistyöorganisaatiot verkostojen hyödyntäminen sisäistä tiedonvaihtoa parantamalla kumppanuussopimukset työnjakoon sekä osaamisen ja infran vaihtoon osaamisen tuotteistaminen helposti ostettaviksi palveluiksi asiakkuuksienhallintajärjestelmän luominen

6 5 (37) Tavoitetila 2016 Nuorten osaamisen kehittäjä Olemme monialainen ja saavutettava lappilaisten nuorten osaamisen kehittäjä. Mahdollistamme yksilölliset oppimispolut ammatillisessa peruskoulutuksessa. Ammattiin valmistutaan keskimäärin 2,5 vuodessa. Toiminta on organisoitu yhtenä kokonaisuutena. Aikuisten työuran tukija Tuemme aikuisten urakehitystä valituilla osaamisalueilla. Aikuiskoulutus vastaa asiakastarpeisiin ja on helposti saavutettavaa. Aloitteellinen yhteistyökumppani Olemme liiketaloudellisesti toimiva, luotettu yritysten ja organisaatioiden kehittäjä. Toimimme aloitteellisena verkostokumppanina osaamisalueitamme täydentävien tahojen kanssa paikallisesti, valtakunnallisesti ja kansainvälisesti. Uudenlaista opettajuutta hyödyntävä Ohjaamme opiskelijoiden ammatillista kehittymistä uudistuvilla pedagogisilla toimintatavoilla. Kehitämme omaa ammatillista osaamistamme muun muassa työelämäjaksoilla sekä yksilöja tiimikehitystehtävillä. Pedagogista johtajuutta toteuttava Johdamme toimintaa pedagogisesti, vuoropuhelua ja läpinäkyvyyttä edistävien käytäntöjen kautta. Tuotamme ja jaamme aktiivisesti tietoa asiakastarpeiden kehittymisestä ja toimintaympäristön muutoksista.

7 6 (37) 1.2 Organisaatio alkaen Rovaniemen koulutuskuntayhtymän organisaatio alkaen. Kaavio sisältää myös kuntayhtymän omistaman Santasport Finland Oy:n.

8 7 (37) 2 TOIMINNALLISET TAVOITTEET 2.1 Laadulliset tavoitteet Tavoite 1: Koulutustehtävässä onnistuminen Toimintavuonna 2015 Rovaniemen koulutuskuntayhtymällä on yhteensä 3200 oppilaitosmuotoisen ammatillisen peruskoulutuksen opiskelijapaikkaa. Lukumäärä sisältää myös Kemijärven kaupungilta siirtyvät opiskelijapaikat. Koulutustehtävässä onnistuminen tarkoittaa mm. että koulutuskuntayhtymä onnistuu täyttämään kaikki nämä Opetusja kulttuuriministeriöstä saamansa opiskelijapaikat. Koulutuspaikkojen täyttämisessä huomioidaan tehdyt kohdentamispäätökset. Tutkintojen saannon lisääntyminen edellyttää läpäisyasteen parantumista ja negatiivisten eroamisten pienentymistä. Sijoittuminen työelämään tai jatko-opintoihin on riippuvainen kulloinkin suhdanteista, mutta se edellyttää tiiviimpää rekrytointiohjausta myös koulutuksen järjestäjältä. Osaavan ja tavoitteisiin sitoutuneen henkilöstön merkitys on ensiarvoisen tärkeä tekijä koulutuskuntayhtymän strategian mukaisen perustehtävän tuloksellisessa toteuttamisessa ja siinä onnistumisessa. Yhtenä keskeisenä koulutuksen järjestämisen edellytyksenä on, että koulutuksen järjestäjällä on koulutustehtävänsä edellyttämä vahva osaaminen, riittävä ja kelpoisuuden omaava henkilöstö. Opetushenkilöstön työelämäosaamisen ylläpitäminen edellyttää opettajien työelämäjaksoille osallistumista suunnitelmakauden aikana. Sitovat tavoitteet 2015: oppilaitosmuotoisen ammatillisen peruskoulutuksen kokonaisopiskelijamäärä on 3200 uuden koulutustarjonnan täyttöaste on vähintään 100% ammatillisia perustutkintoja suoritetaan 915. vähintään viikon mittaiselle opettajien työelämäjaksolle osallistuu toimintavuonna vähintään 5% opettajista muodollisen kelpoisuuden omaavan opetushenkilöstön osuus on vähintään 90%

9 8 (37) Tavoite 2: Ammatillisen peruskoulutuksen opetussuunnitelmien uudistaminen Rovaniemen koulutuskuntayhtymässä toteutetaan osaltaan ammatillisen koulutuksen lainsäädännön ja tutkintojen perusteiden muutosten edellyttämä, voimaan tuleva kansallinen tutkintouudistus. Tutkintouudistuksen tavoitteena on siirtyä ammatillisessa peruskoulutuksessa aiempaa vahvempaan osaamisperusteisuuteen ja tutkinnon osiin perustuvaan rakenteeseen. Rakenne tukee nykyistä paremmin joustavia ja yksilöllisiä opintopolkuja sekä edistää aikaisemmin hankitun osaamisen tunnistamista ja tunnustamista osaksi tutkintoa. Uudistuksessa myös monipuolistetaan oppimismenetelmiä ja oppimisympäristöjä sekä listään työpaikoilla ja muissa erilaisissa oppimisympäristöissä tapahtuva oppimista. Tutkintouudistus koskee sekä elokuussa 2015 aloittavia että opintojaan jatkavia opiskelijoita. Sitovat tavoitteet 2015: Uudistetaan 28 perustutkinnon opetussuunnitelmat Uudistetaan yhteisten tutkinnon osien opetussuunnitelma Laaditaan kaksi valmistavan koulutuksen opetussuunnitelmaa Päivitetään opetussuunnitelman yhteinen osa. Tavoite 3: Kemijärven ammattikoulutustoiminnan integrointi osaksi koulutuskuntayhtymää Rovaniemen koulutuskuntayhtymä yhdessä Kemijärven kaupungin kanssa toteuttaa ammatillisen koulutuksen järjestäjäverkoston rakenteellista kehittämistä yhdistämällä vuoden 2015 alusta alkaen Kemijärven kaupungin Itä-Lapin ammattiopiston toiminnan osaksi Rovaniemen koulutuskuntayhtymää. Yhdistymisessä Kemijärven kaupungista tulee uusi Rovaniemen koulutuskuntayhtymän omistajakunta. Yhdistymisessä Lappiin muodostuu entistä suurempi, vahvempi ja yhtenäisempi koulutuksen järjestäjä. Yhdistyminen vahvistaa ammatillisen koulutuksen palvelukykyä, saavutettavuutta ja roolia Lapissa. Suurempana ja yhtenäisenä koulutuksen järjestäjänä Rovaniemen koulutuskuntayhtymällä on jatkossa entistä tehokkaammat ja monipuolisemmat mahdollisuudet kehittää työelämää vastaamalla koulutustoiminnallaan työelämän osaamistarpeisiin ammatillisen koulutuksen kysyntään. Liittyminen vahvistaa myös ammatillisen koulutuksen asemaa ja merkitystä erityisesti Itä-Lapin seutukunnassa. Sitovat tavoitteet 2015: Itä-Lapin ammattiopiston henkilöstö siirtyy erillisen henkilöstösopimuksen mukaisesti Rovaniemen koulutuskuntayhtymän palvelukseen. Integroidaan Itä-Lapin ammattiopiston koulutustoiminta omana Kemijärven toimipisteenä osaksi Lapin ammattiopiston ja Lapin matkailuopiston toimintaa. Kemijärven toimipisteen toiminta siirtyy yhtenäiseksi osaksi Rovaniemen koulutuskuntayhtymän johtamis- ja toimintajärjestelmää.

10 9 (37) Tavoite 4: Toimintajärjestelmän toimivuuden arviointi ja parantaminen Opetus- ja kulttuuriministeriö on ammatillisen koulutuksen laatustrategiassaan linjannut, että kaikilla ammatillisen koulutuksen järjestäjillä on oltava vuonna 2015 toimiva laadun jatkuvaa parantamista varmistava toimintajärjestelmä. OKM toteuttaa keväällä 2015 valtakunnallisen, kaikkia ammatillisia koulutuksen järjestäjiä koskevan toimintajärjestelmien toimivuuden arvioinnin. Tämä arviointi rakentuu koulutuksen järjestäjien itsearvioinnista sekä OKM:n valitsemille koulutuksen järjestäjille myöhemmin vuonna 2015 tekemistä ulkoisista arvioinneista. Arvioinnissa käytetään kansallisia ammatillisen koulutuksen toimintajärjestelmän arviointikriteereitä. Aiemmin oppilaitostasolla toiminutta toimintajärjestelmää on kehitetty vuosien aikana koko kuntayhtymän toiminnan kattavaksi. Koulutuskuntayhtymän uudistuneen toimintajärjestelmämme kuvaus valmistuu syksyllä 2014 ja se julkaistaan hyväksymisen jälkeen verkkosivuillamme Toimintajärjestelmän jatkuvan parantamisen periaatteen mukaisesti myös edelleen kehitetään ja parannetaan myös itse toimintajärjestelmää systemaattisesti. Sitovat tavoitteet 2015: Toteutetaan toimintajärjestelmän itsearviointi OKM:n toimintajärjestelmäkriteereillä Päivitetään toimintajärjestelmän kehittämissuunnitelma toimintajärjestelmän arvioinnin perusteella Integroidaan Kemijärven toimipisteen toiminta osaksi kuntayhtymän toimintajärjestelmää Hankitaan osaamisen johtamista tukeva HR-tietojärjestelmä ja teknologia Luodaan henkilöstön osaamiskartoitusmalli Mallinnetaan kehitys- ja osaamiskeskustelujen malli Kootaan henkilöstön koulutus- ja kehittymistarpeet Mallinnetaan johdon ja esimiesten valmennus Tavoite 5: Työhyvinvointisuunnitelman toteuttaminen Rovaniemen koulutuskuntayhtymä on laatinut työhyvinvointisuunnitelman ja toimintaohjeet, joiden perustana ovat työterveyshuollon toiminta-suunnitelma, koulutuskuntayhtymän henkilöstösuunnitelma, hyvinvointisuunnitelma ja tasa-arvosuunnitelma. Jatkossa toimintaohje linkitetään myös osaksi henkilöstön osaamisen kehittämissuunnitelmaa. Tavoitteena on henkilöstön ja työyhteisöjen työhyvinvoinnin edistäminen koulutuskuntayhtymän lähityöyhteisöissä. Tavoitteeseen päästään kehittämällä neljää työhyvinvointipalveluiden osa-aluetta: lakisääteisiä työterveyspalveluita, työhyvinvoinnin tukipalveluita, lähityöyhteisöjen omaa toimintaa sekä työhyvinvointia edistävää koulutusta. Lisäksi ohjelmassa on huomioitu muu työkykyä yllä pitävä toiminta, kuten henkilökunnan virkistystoiminta.

11 10 (37) Rovaniemen koulutuskuntayhtymän työhyvinvointilinjaukset nostavat kestävän hyvinvoinnin ja työkyvyn säilymisen sekä näiden seuraamisen keskeisiksi. Näiden linjausten mukaan työhyvinvointi syntyy työssä. Ennakoiva työhyvinvointityö perustuu avoimeen ja keskustelevaan ilmapiiriin, henkilöstön osallistamiseen ja informoimiseen keskeisissä strategisissa kysymyksissä. Linjauksissa hyvä johtajuus, osaamisen uudistaminen, tavoitteiden saavuttaminen ja toimiva yhteisöllisyys ovat työhyvinvoinnin perustekijöitä. Työhyvinvointi ymmärretään fyysisen, psyykkisen ja sosiaalisen toimintakyvyn kokonaisuudeksi. Näin työssä jaksamisen vahvistaminen perustuu aktiiviseen ja varhaiseen ongelmatilanteisiin tarttumiseen näillä kaikilla osa-alueilla. Sitovat tavoitteet 2015: Laaditaan toimipistekohtaiset työhyvinvointisuunnitelmat Laaditaan muutospolkujen malli ja yhteistyön toimintamalli Järjestetään vähintään kaksi omaehtoista työhyvinvointitapahtumaa jokaisessa toimipisteessä Tavoite 6: Järjestämislupien hakeminen Rovaniemen koulutuskuntayhtymällä on tällä hetkellä kaksi erillistä ammatillisen koulutuksen järjestämislupaa (ammatillinen peruskoulutus ja ammatillinen lisäkoulutus) sekä kaksi vapaan sivistystyön ylläpitämislupaa (kesäyliopisto ja liikunnan koulutuskeskus). Osana ammatillisen koulutuksen, lukiokoulutuksen, aikuiskoulutuksen sekä vapaan sivistystyön kansallista uudistusta Opetus- ja kulttuuriministeriö on päättänyt, että kaikki nykyiset koulutuksen järjestämisluvat päättyvät vuoden 2016 loppuun mennessä. Uusien voimaan tulevien järjestämislupien haku käynnistyy vuonna Sitovat tavoitteet 2015: haetaan uutta ammatillisen peruskoulutuksen järjestämislupaa haetaan uutta ammatillisen lisäkoulutuksen järjestämislupaa haetaan uutta vapaan sivistystyön ylläpitolupaa kesäylipiston ja valtakunnallisen liikuntakeskustoimintaan (Lapin urheiluopisto) laaditaan selvitys lukiokoulutusluvan hakemisen edellytyksistä, jotta koulutuskuntayhtymä voi varmistaa uuden rahoitusjärjestelmän mukaisesti ammattilukiotoiminnan jatkumisen.

12 11 (37) Tavoite 7: Erityinen kehittämistehtävä (8 perustutkintoa) Seuraavissa perustutkinnoissa ja niihin liittyvissä ammatti- ja erikoisammattitutkinnoissa koulutuksen sisältöjä ja koulutustoimintaa kehitetään koulutuksen vetovoiman ja läpäisyn parantamiseksi ja laadun varmistamiseksi: - tieto- ja viestintätekniikan pt - maanmittaustekniikan pt - tieto- ja tietoliikennetekniikan pt - elintarvikealan pt - pintakäsittelyalan pt - puualan pt - tekstiili- ja vaatetusalan pt - lento-koneasennuksen pt. Sitovat tavoitteet 2015: Koulutuksien sisältöjen muutokset näkyvät uudistettavissa opetussuunnitelmissa. Tavoite 8: Kiinteistöstrategian toteuttaminen Rovaniemen koulutuskuntayhtymän kiinteistöstrategia 2020 ohjaa kiinteistönpitoa sopeuttamaan hallitusti kiinteistöjen määrää kaikissa toimipisteissä. Kiinteistöstrategia varmistaa osaltaan ydintoiminnan menestyksellistä toteuttamista. Tavoitteena on kiinteistökustannusten säästö ja kiinteistöjen kuntoluokan säilyttäminen. Kiinteistöstrategia määrittelee mitä kiinteistöjä ja toimitiloja kehitetään ja mistä luovutaan. Kiinteistöstrategian toteuttamiseen on laadittu toimenpidesuunnitelma, joka tarkistetaan vuosittain talousarvion ja -suunnitelman yhteydessä. Sitovat tavoitteet 2015: Toteutetaan toimenpidesuunnitelma Lisätään tilojen yhteiskäyttöä omistajakuntien ja opetukseen integroitavien sidosryhmien kanssa. Säilytetään kuntoluokka 75-tasolla.

13 12 (37) Tavoite 9: Rahoituspohjan laajentaminen Rovaniemen koulutuskuntayhtymän rahoitus supistuu mm. OKM: tekemien järjestämislupamuutospäätösten sekä yksikköhintojen leikkauksista johtuen. Jatkossa ammatillisen koulutuksen valtionosuusrahoitus tullaan myös rajoittamaan vain tutkintotavoitteiseen koulutukseen. Rovaniemen koulutuskuntayhtymä vastaa haasteeseen ja pyrkii jatkossakin palvelemaan Lapin työ- ja elinkeinoelämään monipuolisesti sekä laajentaa rahoituspohjaa kehittämällä uusia työ- ja elinkeinoelämälle suunnattuja palveluja: Tavoitteenamme on ottaa käyttöön keskitetty palveluratkaisumalli, jolla vastaamme yrityksiltä ja julkisen sektorin toimijoilta kumppanuuksien avulla saatuihin kehittämistarpeisiin. Tällä palveluratkaisumallilla selkiytämme ja yhtenäistämme kuntayhtymän koulutuksien myyntiprosessin. Sitovat tavoitteet 2015: Lisätään työelämän osaamiskartoitustoimintaa Hyödynnetään koulutustarjontasuunnittelussa C & Q- tietokannasta saatavaa tietoa. Hyödynnetään toiminnan kehittämisessä joustavasti eri rahoitusmuotoja mm. ELYkeskusten yhteishankintarahoitusta ja EU-ohjelmien rahoitusmahdollisuuksia. Luodaan tutkintotavoitteiseen koulutukseen malli, jolla asiakas voi ostaa yksittäisen koulutuspäivän. Vuoden 2015 aikana tuotteistetaan viisi ammattitutkinto- ja viisi erikoisammattitutkintokoulutusta. Lisätään Lapin kesäyliopiston ja Lapin Urheiluopiston vapaan sivistystyön koulutustuotteiden määrää Tavoite 10: Talousstrategian laatiminen Rovaniemen koulutuskuntayhtymän talouden tasapainoa kaikilla tulosalueilla ja toimipisteissä sekä toimintamuodoissa parannetaan kehittämällä toimintoja ja johtajuutta siten, että selvitään hallitusti tulevien vuosien opiskelijamäärä- ja rahoitusleikkauksista. Tavoitteellisen ja tuloksellisen johtamisen työkaluksi kehitetään talouden raportointi- ja seurantajärjestelmää. Sitova tavoite 2015: Laaditaan talousstrategia Uudistetaan talousraportointi

14 13 (37) 2.2 Määrälliset tavoitteet Koulutuskuntayhtymässä on määritelty sitovia toiminnallisia tavoitteita varten valtuustotasoiset toiminnan tunnuslukumittarit, joilla kuntayhtymää ja sen tulosalueiden toiminnan tuloksellisuutta seurataan ja arvioidaan. Tunnuslukumittarit sisältävät erikseen oppilaitosmuotoisen koulutustoiminnan, oppisopimuskoulutuksen, vapaan sivistystyön, henkilöstötyön ja hanketoiminnan mittarit. Taulukko 1: Oppilaitosmuotoinen koulutustoiminta Rovaniemen koulutuskuntayhtymässä oppilaitosmuotoisen koulutuksen koulutustehtävä on jaettu kolmelle oppilaitos-tulosalueelle: Lapin ammattiopisto (LAO), Lapin matkailuopisto (LAMO) ja Lapin urheiluopisto (UOPI). Taulukossa 1 on esitetty oppilaitosmuotoinen koulutustoiminnan määrälliset tavoitteet kuntayhtymässä yhteensä sekä oppilaitoksittain eriteltynä. Oppilaitosmuotoinen koulutus sisältää valtionosuusrahoituksella toteutettavan ammatillisen peruskoulutuksen ja ammatillisen lisäkoulutuksen sekä maksullisena palvelutoimintana järjestetyn koulutustoiminnan, joka sisältää mm. työvoimapoliittisen koulutuksen, muille koulutuksen järjestäjille myydyt koulutukset sekä lyhytkurssit ja korttikoulutukset. Rovaniemen koulutuskuntayhtymä Oppilaitosmuotoinen koulutus Oppilaitostulosal. yhteensä LAO LAMO UOPI Ammatillinen peruskoulutus Mittayksikkö TP-2013 TA-2014 TA-2015 Painotettu vuosiopiskelijamäärä Painotettu ka joista ei tutkintotavoitteisessa koulutuksessa Painotettu ka Vetovoimaisuus yhteishaussa Hakijaa / al.pa. 1,5 1,42 1,1 1,1 1 3 Negatiivinen eroaminen % 7,5 % 6,1 % 6 % 6 % 7 % 5 % Läpäisy 3 vuodessa % 52,6 % 59,7 % 59 % 60 % 58 % 55 % Suoritetut perustutkinnot lkm Sijoittuminen työelämään tai jatko-opintoihin % 71,5 % 68,6 % 76 % 76 % 78 % 69 % Asiakastyytyväisys % 92,5 % 80 % 80 % 80 % 80 % 80 % Ammatillinen lisäkoulutus Mittayksikkö TP-2013 TA-2014 TA-2015 Opiskelijatyövuodet otv 195, Suoritetut perus-, ammatti- ja erikoisammattitutkinnot lkm Asiakastyytyväisyys % 74 % 80 % 80 % 80 % 80 % Maksullisena palvelutoimintana järjestetty koulutus Mittayksikkö TP-2013 TA-2014 TA-2015 Opiskelijatyövuodet otv 584, Suoritetut perus-, ammatti- ja erikoisammattitutkinnot lkm Asiakastyytyväisyys % 84 % 80 % 80 % 80 % 80 % Huom! Toimintavuodelle 2014 ei ole erikseen asetettu toiminnallisia tavoitteita ammatilliseen lisäkoulutukseen ja maksullisena palvelutoimintana järjestettyyn koulutukseen, joten TA-2014 sarakkeessa ei ole ko. tavoitelukuja.

15 14 (37) Taulukko 2: Oppisopimuskoulutus Rovaniemen koulutuskuntayhtymän valtionosuusrahoituksella toteutettavasta oppisopimuskoulutustehtävästä vastaa Lapin ammattiopiston osana toimiva Lapin oppisopimuskeskus. Oppisopimuskoulutukseen sisältävää tietopuolista opetusta ja tutkintoja (tutkintotilaisuuksia) järjestävät sekä Rovaniemen koulutuskuntayhtymän omat oppilaitokset (LAO, LAMO ja UOPI) että oppisopimuskeskuksen ulkoa ostamat muut koulutuksen järjestäjät. Taulukko 2 sisältää Rovaniemen koulutuskuntayhtymälle myönnetyllä valtionosuusrahoituksella järjestettävän oppisopimuskoulutuksen sekä koulutuskuntayhtymän oppilaitosten sille tuottaman tietopuolisen opetuksen opiskelijatyövuodet ja järjestämät tutkinnot. Rovaniemen koulutuskuntayhtymä Oppisopimuskoulutus LAO / Lapin oppisopimuskeskus LAO LAMO UOPI Ammatillinen peruskoulutus Mittayksikkö TP-2013 TA-2014 TA-2015 Oppisopimusopiskelijoiden lukumäärä Keskiarvo Oppilaitosten järjestämä tietopuolinen opetus lkm Negatiivisesti purkautuneet sopimukset % Suoritetut perustutkinnot lkm joista RKK:n oppilaitoksisissa lkm Asiakastyytyväisyys asteikko 0-4 3,5 80 % 80 % 80 % Ammatillinen lisäkoulutus Mittayksikkö TP-2013 TA-2014 TA-2015 Oppisopimusopiskelijoiden lukumäärä Keskiarvo Oppilaitosten järjestämä tietopuolinen opetus lkm Ei tutkintotavoitteinen koulutus (loppuu 2017) lkm Negatiivisesti purkautuneet sopimukset % Suoritetut ammatti- ja erikoisammattitutkinnot lkm joista RKK:n oppilaitoksisissa lkm Asiakastyytyväisyys asteikko 0-4 3,5 Taulukko 3: Vapaa sivistystyö Rovaniemen koulutuskuntayhtymän vapaan sivistystyön toiminta sisältää Lapin kesäyliopiston koko toiminnan ja Lapin urheiluopiston vapaan sivistystyön toiminnan. Lapin urheiluopiston ammatillinen koulutustoiminta on esitetty taulukoissa 1 ja 2. Rovaniemen koulutuskuntayhtymä Lapin Urheiluopisto Vapaa sivistystyö Lapin kesäyliopisto Kesäyliopistoiminta yhteensä Mittayksikkö TP-2013 TA-2014 TA-2015 Kokonaistuntimäärä h Valtionosuustunnit h Avoin korkeakouluopetus h Liikunnan koulutuskeskustoiminta Mittayksikkö TP-2013 TA-2014 TA-2015 Lyhytkurssivuorokaudet vrk

16 15 (37) Taulukko 4: Henkilöstötyö ja hanketoiminta Henkilöstötyön ja haketoiminnan toiminnalliset mittarit koskevat kaikkia kuntayhtymän toimintayksiköitä eli tulosalueet ja yhteiset palvelut. Rovaniemen koulutuskuntayhtymä Tulosalueet ja Tulosalueet Yhteiset palvelut Henkilöstötyö ja hanketoiminta yhteiset palvelut yhteensä LAO LAMO UOPI HP/AK/AV IT-palv. Kiint.p. Henkilöstötyö Mittayksikkö TP-2013 TA-2014 TA-2015 Opettajien kelpoisuus % 87,6 % 84,3 % 90 % 88 % 95 % 100 % Opettajista työelämäjaksoille osallistuneet % 5 % 5 % 5 % 5 % Henkilöstön kehittäminen % 2,8 % 3 % 3 % 3 % 3 % 3 % 3 % 3 % 3 % Henkilöstöpalaute % 70 % 70 % 70 % 70 % 70 % 70 % 70 % Hanketoiminta Mittayksikkö TP-2013 TA-2014 TA-2015 Hankehenkilötyövuodet htv 35, , ,1 0 0 Huom! Opettajien työelämäjaksoille osallistuminen ja henkilöstöpalaute eivät ole olleet toiminnallisissa mittareissa mukana aikaisempina vuosina, joten niistä ei ole esittää TP ja TA-2014 lukuja. Taulukossa 4 käytetyt lyhenteet LAO Lapin ammattiopisto LAMO Lapin matkailuopisto UOPI Lapin urheiluopisto HP/AK/AV Hallintopalvelut / Ammattikoulutuspalvelut / Aluevaikuttavuuspalvelut Kiint.p. Kiinteistöpalvelu

17 16 (37) 3 KUNTAYHTYMÄN TOIMINTA JA TALOUS 3.1 Toiminta- ja taloussuunnitelman laadintaperusteet Kuntayhtymän vuoden 2015 talousarviovalmistelu perustuu kuntayhtymähallituksen hyväksymään Vuoden 2015 talousarvion ja vuosien taloussuunnitelman laadintaohjeisiin. Kuntayhtymässä on käyty YT-neuvottelut 2014 talouden sopeuttamisesta Toimintatuottojen vähenemisestä aiheutuva kustannusleikkaustarve vuodesta 2014 vuoteen 2015 on arvioitu olevan noin 2,3 milj. euroa. Kuntayhtymän vuoden 2015 talousarvioesitys laaditaan vahvistetun talousarvioasetelman ja perussopimuksessa edellytetyn aikataulun mukaisesti. Kuntayhtymän talousarvioesitys tulee toimittaa jäsenkunnille lausuntoa varten viimeistään Kuntalain 2 a :n mukaisesti on kuntayhtymässä teetetty yhtiöittämisselvitys, jonka mukaan Lapin Urheiluopiston Santasportin harjoittama vapaa-ajan liiketoiminta on päätetty kuntayhtymävaltuuston päätöksellä yhtiöittää mennessä. Yhtiö on 100 %:sti kuntayhtymän omistama. Talousarviovalmistelussa on huomioitu, että yhtiöittämisvelvoitteen ulkopuolelle jäävä muu liikelaitoksen toiminta esitetään siirrettäväksi kuntayhtymään perustettavaan uuteen Lapin Urheiluopiston tulosalueeseen ja yhtiöittämisen ja tulosaluesiirron myötä liikelaitos samalla lakkautetaan. Edelleen talousarviovalmistelussa on huomioitu, että Lapin oppisopimuskeskus toiminta siirretään Lapin ammattiopisto tulosalueelle ja esitetään, että Lapin oppisopimuskeskus tulosalue lakkautetaan. Talousarvion käyttötalousosassa esitetään tulosalueen kaikki toimintatulot ja toimintamenot sisältäen myös sisäiset tulot ja menot ja suunnitelmapoistot ja yhteiset kustannukset. Menot katetaan yksikköhinnoilla sekä maksullisen palvelutoiminnan ja muun toiminnan tuloilla. Talousarviossa on huomioitu Kemijärven kaupungin liittyminen Rovaniemen koulutuskuntayhtymän omistajakunnaksi alkaen. Kun Itä-Lapin ammattiopiston toiminta siirtyy Rovaniemen koulutuskuntayhtymän järjestettäväksi Kemijärven kaupunki maksaa Rovaniemen koulutuskuntayhtymälle luovutussopimuksessa sovittavan mukaisesti valtion rahoituksen (yksikköhinta ja sen harkinnanvarainen korotus) ja Itä-Lapin ammattiopiston muut tulot ylittävät kustannukset. Muut jäsenkunnat eivät osallistu kustannuksiin. Suunnitelmavuosille tulevat leikkaukset lasketaan talousarviossa keskimääräisinä. Yksikköhintarahoitus tarkistetaan vielä talousarviovuonna opiskelijamäärien laskentapäivien ja mukaisilla painotetuilla kokonaisopiskelijamäärillä. Yksikköhintarahoitteisen toiminnan tulorahoituksen perustana on opetusministeriön vahvistama yksikköhintatulo, joka tulee suoraan kuntayhtymälle. Rahoitus sisältää sekä valtion että kuntien laskennallisen osuuden. Talousarviossa opiskelijakohtainen yksikköhintarahoitus kohdistetaan tulosalueille ja koulutusaloille vähennettynä investointilisää vastaavalla osuudella opiskelijaa kohti. Investointilisä on arvioitu tuloksi, joka säännön mukaan rahastoidaan.

18 17 (37) Palkkojen korotuksiin on arvioitu 1,5 % korotus vuoden 2014 palkkasummasta ja henkilöstön sivukuluihin 22,64 %. Varhaiseläke- ja eläkemaksuperusteinen maksu on euromääräinen ja se kohdennetaan jakoperusteiden mukaan tulosalueille. Sisäisten vuokrien määrittely perustuu hallituksen hyväksymiin perusteisiin ja vuokrat on tarkistettu vastaamaan ylläpitokustannustasoa vuonna Uuden Kuntaliiton yleisohjeen mukaan poistosuunnitelma on tarkistettu vuoden 2013 alusta. Kuntayhtymässä muutos koskee rakennuksia. Vuodesta 2013 alkaen hallinto- ja koulurakennuksille ja korjaussuunnitelman mukaisille investoinneille on yhtenäistetty suunnitelmapoistoksi 25 vuotta, joka noudattelee kuntaliiton alarajasuositusta. Ennen vuotta 2013 valmistuneiden kohteiden poistoajat säilytetään entisenä 30 vuotta, paitsi korjaussuunnitelman mukaisille investoinneille ennen 2013 valmistuneille on muutettu poistoajaksi 25 vuotta 10 vuoden sijaan. Tällä toimenpiteellä on turvattu tulosalueiden toimintoihin käytettävät rahoitusresurssit paremmin, koska tulevien vuosien yksikköhintaleikkaukset vähentävät entisestään koulutustoimintaan käytettäviä resursseja. Kalustohankintojen poistoajat säilyvät entisinä. Kuntayhtymän yhteiset päätöksentekoon ja keskitettyjen palveluiden kustannukset on jaettu tulosalueille hyväksyttyjen jakoperusteiden mukaan opiskelija- ja henkilöstömäärien sekä tulosalueiden tulojen suhteessa. Yhteisiin palveluihin sisältyvän Tietohallinnon kustannukset on jaettu tulosalueille konemäärien mukaan. Ammatillisen koulutuksen yksikköhinnat on budjetoitu 2014 tasoon vähennettynä 1,25 %:lla. Talousarvio on laskettu 3162 opiskelijamäärän mukaan jossa on huomioitu tulevat opiskelija määräleikkaukset. /opiskelija Opiskelijat Ammatillinen peruskoulutus (ka) Lopulliset yksikköhinnat saadaan marras-joulukuussa Käyttösuunnitelmat Yhtymävaltuuston vahvistettua talousarvion tulosalueet ja yksiköt laativat vuoden 2015 talousarvioon perustuvat käyttösuunnitelmat toiminnallisin ja taloudellisin tavoittein. Tavoitteiden toteutumisesta raportoidaan yhtymävaltuustolle tilinpäätöksen yhteydessä ja yhtymähallitukselle neljä kertaa vuodessa. Kuntayhtymän taloudellisuustavoitteet määritellään tulosalueiden toimintakatteella ja koko kuntayhtymän osalta vuosikatteella. Tulosalueilta edellytetään, että toimintakate riittää kattamaan kaikki välittömät menot sekä yhteiset kustannukset ja tulosaluekohtaiset kalusto- ja laiteinvestointeihin kohdistuvat suunnitelman mukaiset poistot. Kiinteistöpalvelun käyttötalouden ylijäämällä tulee kattaa kuntayhtymän kiinteistöihin liittyvät pääoma- ja korkokulut. Mikäli tulosalueiden tilikauden tulos jää alijäämäiseksi, tulosalueen tulee kolmen seuraavan vuoden aikana kattaa alijäämä. Projektien ja hankkeiden omarahoitusosuudet jokainen tulosalue kattaa tuloillaan.

19 18 (37) Talousarvion rakenne Talousarviossa on esitetty tulosalueen toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet vuodelle 2014 ja vuosille , kehitystä kuvaavat luvut sekä sitovat toiminnalliset tavoitteet ja tunnuslukumittarit. Käyttötalousosassa on esitetty tuloslaskelman muodossa eriteltynä opetuksen ja maksullisen palvelutoiminnan toimintatuotot ja -kulut sekä toimintakate. Toiminnalliset tavoitteet ja mittarit Tavoitteiden perustana on kuntayhtymän strategia 2025 ja siihen pohjautuvat painopistealueet. Kuntayhtymässä on määritelty sitovia toiminnallisia tavoitteita varten valtuustotasoiset toiminnan tunnuslukumittarit, jotka on esitetty kohdassa 2.2. Määrälliset tavoitteet. Valtuustoon nähden sitovia tavoitteita ovat ne toiminnalliset tavoitteet, jotka ovat erikseen merkitty toimintaosassa sitoviksi. Peruspääoman korko Kuntayhtymän perussopimuksen mukaan yhtymävaltuusto päättää vuosittain peruspääomalle maksettavan koron määrästä. Taulukossa on ennakoitu peruspääoma vuoden 2015 alussa ottaen huomioon Kemijärven liittymisen Rovaniemen koulutuskuntayhtymään. Peruspääoma, jäsenkunnat yhteensä Rovaniemi Kittilä Ranua Sodankylä Kemijärvi Ennakoitu % ,00% 8,32% 7,03% 10,15% 9,50% Kemijärven liittymisen yhteydessä peruspääomaan sijoitetaan lisää yhteensä 979 t, josta 300t Kemijärven sijoittamana ja 679 t sijoituspääomarahastosta. Rovaniemen peruspääoman lisäys on 623,85 t Kittilän peruspääoman lisäys on 8,34 t Ranuan peruspääoma laskee -6,25 t Sodankylän peruspääoman lisäys on 61,50 t Yhteiset palvelut ja kustannukset Kuntayhtymän yhteisiin palveluihin kuuluvat hallinto-, kiinteistö- aluevaikuttavuus- ja ammattikoulutuspalvelut. Kiinteistöpalvelu toimii eriytettynä yhteisenä palveluna, jolla on omat vuosikatetavoitteet. Hallintopalveluiden kustannuksiin sisältyvät yleishallintoon ja päätöksentekoon liittyvät valmistelu- ja täytäntöönpanotehtävät, talous- ja henkilöstöhallinto, kuntayhtymän tietohallinto sekä kehittämis- ja palvelutehtävät ja aluevaikuttavuus- ja ammattikoulutuspalvelut. Kustannukset on esitetty käyttötalousosassa.

20 19 (37) 3.3 Toimintavaltuudet, sitovuustasot ja tilivelvolliset Toimintavaltuudet Yhtymävaltuustossa omistajia edustavat luottamushenkilöt vahvistavat kuntayhtymän tulosalueiden käyttötalouden toiminnalliset tavoitteet, määrärahat, talousarvion ja -suunnitelman, kuntayhtymän yhteiset tavoitteet, talousarvion tuloslaskelma- ja rahoitusosan sekä investointiosassa rakentamisohjelman mukaiset kohteet hankekohtaisesti, korjaussuunnitelman mukaiset investoinnit kokonaiskustannustasolla sekä kalusto- ja laitehankinnat tulosaluetasolla. Hallitus antaa talousarvion täytäntöönpano-ohjeet ja vahvistaa käyttösuunnitelmat sekä talousarviomuutokset tilikauden aikana. Kuntayhtymän sisäisen valvonnan järjestämisestä vastaa hallitus ja toteuttamisesta sekä valvonnasta kuntayhtymän johtaja. Hajautettu päätösvalta edellyttää, että tulosalueen johtaja vastaa yksikkönsä sisäisestä valvonnasta johtamistehtävänsä kuuluvana osana. Sisäisen valvonnan tilasta ja toteutuksesta tulosalueen johtajan tulee antaa raportti sovittujen perusteiden mukaan talousarviovuoden loppuun mennessä toimintakertomuksessa annettavaa hallituksen selontekoa varten. Lisäksi sisäinen tarkastus raportoi vuosittain sen valvontavelvollisuuden täyttämiseksi tarkastus- ja arviointityön keskeiset tulokset hallituksen selonteossa. Kuntayhtymän toimintavaltuuksien ja päätösvallan käyttäjistä on oheisena yhdistelmä. 3.4 Sitovuustasot Vuoden 2015 talousarvion sitovuustasot Valtuuston sitovuustasot - Käyttötalousosan kokonaismenojen ja -tulojen erotus eli toimintakate, jolla yhteiset kustannukset ja yksikkökohtaiset kalusto- ja laiteinvestointien suunnitelmapoistot katetaan - Toiminnalliset tavoitteet sekä mittarit, jotka talousarvioon on merkitty sitoviksi - Tuloslaskelmassa rahoitustulojen ja -menojen netto - Rahoitusosassa antolainojen ja lainakannan muutokset sekä oman pääoman - muutokset - Rakentamisinvestoinnit hankkeittain, korjaussuunnitelman mukaiset investoinnit kokonaiskustannustasolla ja kalusto- ja laitehankinnat tulosaluetasolla Hallituksen sitovuustaso - Hallitus vahvistaa tulosalueiden käyttösuunnitelmassa olevat määrärahat ja toiminnalliset tavoitteet - Tulosalueiden ja yhteisten palvelujen yksiköiden toimintakatteet - Maksullisen palvelutoiminnan toimintakate Tulosalueenjohtajan sitovuustaso - Vastaa määrärahojen jaosta toiminnoille ja vahvistaa määrärahalle tulostavoitteet.

21 20 (37) Kuntayhtymän toimialat Tulosalueet Tulosalueiden johtajat tai vastaavat 1 Oppilaitosmuotoinen ammatillinen koulutus Lapin ammattiopiston, Lapin matkailuopiston ja Lapin urheiluopiston tulosaluejohtajat vastaavat tulosalueidensa vastuulla olevan ammatillisen peruskoulutuksen, ammatillisen lisäkoulutuksen sekä maksullisena palvelutoimintana järjestettävän koulutus- ja hanketoiminnan tavoitteiden asettamisesta, käyttösuunnitelmien valmistelusta ja tavoitteiden toteutumisen seurannasta. 2 Oppisopimuskoulutus Lapin ammattiopiston tulosaluejohtaja vastaa lisäksi oppisopimuskoulutustoiminnan tavoitteiden asettamisesta, käyttösuunnitelmien valmistelusta ja tavoitteiden toteutumisen seurannasta. Lapin ammattiopisto Jokiväylän toimipiste Jänkätien toimipiste Kairatien toimipiste Kemijärven toimipiste Metsäruusun toimipiste Porokadun toimipiste Sodankylän toimipiste Oppisopimuskoulutus Lapin matkailuopisto Toripuistikon toimipiste Levi-instituutti Kemijärven toimipiste Sodankylän toimipiste Lapin urheiluopisto tulosaluejohtaja / rehtori toimipistejohtaja toimipistejohtaja toimipistejohtaja toimipistejohtaja toimipistejohtaja toimipistejohtaja toimipistejohtaja oppisopimusjohtaja tulosaluejohtaja / rehtori / toimipistejohtaja toimipistejohtaja tulosaluejohtaja (1 rehtori/toimipistejohtaja 3 Vapaa sivistystyö Lapin urheiluopiston tulosaluejohtaja vastaa kohdassa 1 esitetyn lisäksi vapaana sivistystyönä järjestettävän valtakunnallisen liikunnan koulutuskeskuksen sekä kesäyliopistotoiminvan tavoitteiden asettamisesta, käyttösuunnitelmien valmistelusta ja tavoitteiden toteutumisen seurannasta. 3 Yhteiset palvelut Kuntayhtymän johtaja vastaa kuntayhtymän yhteisten palvelujen sekä yhteisen kehittämistoiminnan tavoitteiden asettamisesta ja toteutumisesta sekä käyttösuunnitelmien vahvistamisesta ja seurannasta. Yhteiset palvelut Hallintopalvelut o Yleishallinto o Henkilöstöpalvelut o Talouspalvelut o Tietohallinto Aluevaikuttavuuspalvelut Ammattikoulutuspalvelut Kiinteistöpalvelu kuntayhtymän johtaja / hallintojohtaja henkilöstöpäällikkö talouspäällikkö kehitysjohtaja (2 ammattikoulut. koordinaattori kiinteistöjohtaja 1) Lapin urheiluopiston tulosaluejohtaja toimii myös Santasport Finland Oy:n toimitusjohtajana. 2) Kehitysjohtaja toimii sekä tietohallinnon että aluevaikuttavuuspalvelujen vastuuhenkilönä.

22 21 (37) 3.5 Tilivelvolliset Kuntayhtymän valtuuston päätösten ja talousarvion hyväksymispäätösten ja vuoden 2013 aikana uusitun organisaation mukaisesti kuntayhtymän tilivelvollisia viranhaltijoita ovat: kuntayhtymän johtaja hallintojohtaja virassa olevat tulosaluejohtajat / rehtorit kiinteistöjohtaja Kuntalain 75 1 momentin mukaan tilintarkastajien on annettava valtuustolle kultakin tilikaudelta kertomus, jossa esitetään tarkastuksen tulokset. Kertomuksessa on myös esitettävä, onko tilinpäätös hyväksyttävä ja voidaanko toimielimen jäsenelle ja asianomaisen toimielimen tehtäväalueen johtavalle viranhaltijalle (tilivelvollinen) myöntää vastuuvapaus. Tilivelvollisuuspäätös ei poista muiden viranhaltijoiden ja työntekijöiden vastuuta tekemisistään tai tekemättä jättämisistään. Vuosittain käyttösuunnitelmien hyväksymisen yhteydessä määritellään vastuuhenkilöt kullekin määrärahalle.

23 3.6 Käyttötalousosa 22 (37)

24 23 (37)

25 24 (37)

26 25 (37)

27 26 (37)

28 27 (37) 3.7 Tuloslaskelma (Ei sisällä liikelaitoksen lukuja) TP2013 TA 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017 ulkoiset/sisäiset euroa TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Vuokratuotot Tuet ja avustukset, muut tuotot TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet Vuokrat Avustukset ja muut kulut TOIMINTAKATE RAHOITUSTUOTOT JA KULUT Korkotuotot 23 Muut rahoitustuotot 8 Korkokulut Rahoitustuotot ja kulut VUOSIKATE POISTOT JA ARVONALENTUMISET Suunnitelman mukaiset poistot Satunnaiset tuotot TILIKAUDEN TULOS Poistoeron lisäys/vähennys Rahastojen lisäys/vähennys TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ Tavoitteet ja tunnusluvut Toimintakate % 7,8 6,9 Vuosikate % 71,6 56,8 Kertynyt yli-/alijäämä

29 28 (37) 3.8 Kuntayhtymän investointiosa vuosille (Ei sisällä liikelaitoksen lukuja)

30 29 (37)

31 30 (37) 3.9 Rahoituslaskelma (Ei sisällä liikelaitoksen lukuja) R A H O I T U S L A S K E L M A TP 2013 TA 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017 ulkoinen TOIMINNAN RAHAVIRTA VUOSIKATE Toiminnan rahavirta Investointien rahavirta Investointimenot Investointilmenolisäys (RAMK 2014) Investointimenovähennys (RAMK 2014) 293 Rahoitusosuudet invest.menoihin INVESTOINTIEN RAHAVIRTA TOIMINNAN JA INVEST.RAHAVIRTA RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys/siirto Uopi Pitkäaik.lainojen lisäys erill.rah K-tie monitoimikeittiö Pitkäaikaisten lainojan vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos 413 LAINAKANNAN MUUTOKSET OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSET -900 Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden muutos -217 Pitkäaikaisten saamisten muutos (Lapin Urheiluopisto) 983 Lyhytaikaisten saamisten muutos Korott.pitkä- ja lyhytaik.velkojen muutos 406 MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET RAHOITUKSEN RAHAVIRTA VAIKUTUS MAKSUVALMIUTEEN Rahavarat Rahavarat Tavoitteet ja tunnuslukujen tavoitearvot Lainanhoitokate 5,9 6,7 Kassan riittävyys 42 40

32 31 (37) 4 Koko kuntayhtymän talous 4.1 Koko kuntayhtymän tuloslaskelmaosa Sisältää liikelaitoksen TP 2013 ja TA2014 TP 2013 TA 2014 TA 2015 TS 2016 TS 2017 ulkoiset/sisäiset euroa ulkoinen ulk/sis ulk/sis ulk/sis ulk/sis TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Vuokratuotot Tuet ja avustukset, muut tuotot TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet Vuokrat Avustukset ja muut kulut TOIMINTAKATE RAHOITUSTUOTOT JA KULUT Korkotuotot Muut rahoitustuotot 11 Korkokulut Rahoitustuotot ja kulut VUOSIKATE POISTOT JA ARVONALENTUMISET Sumupoistot SATUNNAISET ERÄT Satunnaiset tuotot TILIKAUDEN TULOS Poistoeron lisäys/vähennys Varausten lisäys/vähennys Rahastojen lisäys/vähennys TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ Tavoitteet ja tunnusluvut Toimintakate % 7,0 6,9 Vuosikate % 104,9 56,8 Kertynyt yli-/alijäämä

33 32 (37) 4.2 Koko kuntayhtymän rahoitusosa Sisältää liikelaitoksen TP 2013 ja TA2014 R A H O I T U S L A S K E L M A ulkoinen TP 2013 TA 2014 TA 2015 TS 2016 TS TOIMINNAN RAHAVIRTA VUOSIKATE Toiminnan rahavirta Investointien rahavirta Investointimenot Investointimenolisäys (Lapin Urheiluopisto 2013) Investointimenolisäys (RAMK 2014) Investointimenovähennys (RAMK 2014) 293 Rahoitusosuudet invest.menoihin Pysyv.vastaav.hyödk.luov.tulot INVESTOINTIEN RAHAVIRTA TOIMINNAN JA INVEST.RAHAVIRTA RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaik.lainojen lis. erill.rah K-tie monitoimikeittiö Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos 35 Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytkaisten saamisten muutos LAINAKANNAN MUUTOKSET OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSET -900 Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden muutos -218 Lyhytakaisten saamisten muutos Korott.pitkä- ja lyhytaik.velkojen muutos MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET RAHOITUKSEN RAHAVIRTA VAIKUTUS MAKSUVALMIUTEEN Rahavarat Rahavarat Tavoitteet ja tunnuslukujen tavoitearvot Lainanhoitokate 6,1 6,7 Kassan riittävyys 58 40

34 33 (37) 4.3 Koko kuntayhtymän investointiosa Sisältää liikelaitoksen TP 2013 ja TA2014

35 34 (37) LIITTEET Liite 1: Rakentamisohjelma

36 Liite 2: Kuntayhtymän käyttötalousmenot ja -tulot sekä vuosikate ja nettoinvestoinnit vuosina sis liikelaitoksen (1000 ) 35 (37)

37 36 (37) Liite 3: Kuntayhtymän toimintatuotot ja -kulut Sisältää liikelaitoksen TP 2013 ja TA2014 T u l o s l a s k e l m a o s a KUNTAYHTYMÄN TOIMINTATUOTOT JA -KULUT MUUTOS TP-2010 TP-2011 TP-2012 TP-2013 TA-2014 TA , % TA-2015 ulkoinen ulkoinen ulkoinen ulkoinen ulk/sis ulk/sis ulk/sis ulkoinen TOIMINTATUOTOT , Myyntituotot , Tuet, avustukset ja muut tuotot , TOIMINTAKULUT , Henkilöstömenot , Palvelujen ostot , Aineet, tarvikkeet , Avustukset ja muut kulut , TOIMINTAKATE , RAHOITUSTUOTOT JA KULUT , VUOSIKATE , POISTOT , Satunnaiset kulut/tuotot TILIKAUDEN TULOS , Poistoeron lis. (-) ja väh. (+) Varausten lis. (-) ja väh. (+) Rahastojen lis. (-) ja väh. (+) , Tilikauden yli/-alijäämä ,05 29