SAMPO FINANCE PAKKUMINE AS-I OPTIVA PANK AKTSIONÄRIDELE

Transkriptio

1 SAMPO FINANCE PAKKUMINE AS-I OPTIVA PANK AKTSIONÄRIDELE 24. juuli a. Korraldaja:

2 SISUKORD PAKKUMISE TINGIMUSED... 3 PAKKUMISE PÕHJENDUS JA KIRJELDUS... 5 Sihtemitendi andmed... 5 Pakkumise põhjendus... 5 Pakkumise hinna määramise alus... 5 Pakkumise rahastamine... 6 Pakkuja kinnitused... 6 Muud pakkumise tingimused... 6 Pakkujaga kooskõlastatult tegutsevad isikud... 6 SAMPO, TEMA TEGEVUS EESTIS JA PLAANID OPTIVA SUHTES... 7 Sampo Grupp... 7 Sampo Finance...7 Sampo senine tegevus Balti regioonis... 8 Sampo plaanid seoses Optivaga... 8 SAMPO FINANCE I AASTA ARUANNE... 9 Tegevusaruanne... 9 Kasumiaruanne Bilanss Rahavoo aruanne Lisad

3 PAKKUMISE TINGIMUSED Pakkuja: Sihtemitent: Sampo Finance Ltd. (Finanssi-Sampo Oy, edaspidi Sampo Finance ) AS Optiva Pank (edaspidi Optiva ) Aktsiate arv: Pakkumine kehtib kõigile le väikeaktsionäridele kuuluvale Optiva aktsiale Pakkumise hind: 7,80 krooni aktsia kohta Pakkumise kehtivus: 24. juuli a. kuni 25. august a. Väärtuspäev: 29. august a. Tehingutasude hüvitamine: Sampo Finance hüvitab tehingutasud nendele Optiva aktsionäridele, kelle omanduses on vähem kui 50 Optiva aktsiat Kui aktsionär soovib ülaltoodud tingimustel tehingut sooritada, peab ta pöörduma oma kontohaldurpanka, mille kaudu ta on avanud oma väärtpaberikonto Eesti Väärtpaberite Keskdepositooriumis. Kontohaldurpangas tuleb registreerida alljärgnev tehingukorraldus aktsiate müügiks: Väärtpaber: Väärtpaberite arv: ISIN kood: Tehingu hind aktsia kohta: Vastaspool: Vastaspoole kontohaldurpank: AS Optiva Pank lihtaktsia (täidab aktsionär) EE ,80 krooni Sampo Finance Hansapank Tehingu väärtuspäev: 29. august a. Tehingu arveldustüüp: Makse vastu Müügikorralduse registreerimisel debiteeritakse/blokeeritakse pakkumise aktsepteerinud aktsionäri arvelduskontol makse vastu väärtpaberitehingule vastavas kontohaldurpangas kehtestatud teenustasu. Peale pakkumise perioodi lõppu kompenseerib Sampo Finance tehingutasud nendele pakkumise aktsepteerinud aktsionäridele, kelle omanduses oli vähem kui 50 Optiva aktsiat. 3

4 Pakkumise tingimustele vastavaks loetakse tehingukorraldused, mis vastavad ülaltoodud tingimustele ning on esitatud kontohaldurpangale hiljemalt 25. augustil a. kell Tehingu väärtuspäeval kantakse aktsiate müügist laekunud summa aktsionäri väärtpaberikontoga seotud arvelduskontole. Pärast seda, aga samal päeval kantakse müüdud aktsiad aktsionäri väärtpaberikontolt Sampo Finance i väärtpaberikontole. Ülalkirjeldatud protseduur on vastavuses Ülevõtmispakkumiste reeglite p ga, mille kohaselt vastavalt reeglitele aktseptitud tehingute alusel pakkuja poolt omandatavad ülevõtmispakkumise esemeks olevad väärtpaberid kantakse pakkuja väärtpaberikontole mitte enne nende eest ostuhinna tasumist. 4

5 PAKKUMISE PÕHJENDUS JA KIRJELDUS Sihtemitendi andmed AS-i Optiva Pank registrikood on ning aadress Narva mnt. 11, Tallinn Optiva põhitegevusala on kommertspangandus. Optiva aktsiakapital koosneb st üheliigilisest lihtaktsiast nimiväärtusega 10 krooni aktsia kohta. 20. juuli a. seisuga oli Optival 1575 aktsionäri, kellest üks omas üle 5%-list osalust. Pakkumise põhjendus Käesoleva pakkumise tegemise hetkeks on Sampo Finance omandanud Optiva aktsiat, mis moodustab 81,1% panga aktsiakapitalist. Sampo Finance ja temaga kooskõlastatult tegutsevad isikud ei ole sõlminud mingeid täiendavaid leppeid Optiva aktsiate omandamise kohta. Vastavalt Väärtpaberituruseadusele ja Tallinna Väärtpaberibörsi poolt kehtestatud Ülevõtmispakkumiste reeglitele on Sampo Finance kui Optivas valitseva mõju saavutanud isik kohustatud tegema ülevõtmispakkumise kõigile Optiva aktsionäridele. Kuna Sampo Finance i emafirma Sampo Insurance Company plc aktsiad on juba noteeritud Helsinki Väärtpaberibörsil, siis ei soovi ta oma tütarettevõtete aktsiate noteerimist teistel börsidel. Pärast käesoleva ostupakkumise lõppemist kavatseb Sampo Finance esitada Tallinna Väärtpaberibörsile taotluse Optiva aktsiate noteerimise lõpetamiseks. Pakkumise hinna määramise alus Pakkumise hinnaks on 7,80 krooni aktsia kohta. Pakkumise hinna määramisel võeti arvesse järgmiseid asjaolusid: 1) Sampo Finance i poolt viimase kuue kuu jooksul Optiva aktsiate eest makstud kõrgeim hind oli 9 krooni aktsia kohta, mis maksti Eesti Pangale 57,9%-lise osaluse omandamisel Optivas. Samas andis Eesti Pank Sampo Finance ile olulisi garantiisid, katmaks Optiva riskivarade realiseerimisest tulenevate võimalikke kahjumeid, mille tegelik suurus selgub aasta keskpaigas. Sõltuvalt kahjumite suurusest võib Eesti Pangale makstav tegelik hind olla vahemikus 0 kuni 9 krooni aktsia kohta. Kuna Optiva väikeaktsionäridelt sarnaseid garantiisid ei nõuta, siis on neile pakutav hind mõnevõrra madalam kui Eesti Panga maksimumhind. 2) Kõigile teistele Optiva aktsionäridele peale Eesti Panga on Sampo Finance maksnud 7,80 krooni aktsia kohta. Suurim aktsiapakk (18,8%) osteti Eesti Ühispangalt. See hind ületab Optiva aktsiate raamatupidamislikku väärtust, mis oli aasta auditeeritud andmetel aastalõpu seisuga 7,69 krooni aktsia kohta. 5

6 3) Optiva aktsiate kaalutud keskmine hind Tallinna Väärtpaberibörsil viimase kuue kuu jooksul oli 9,07 krooni, viimase kolme kuu jooksul 7,32 krooni ja viimase kümne börsipäeva jooksul 7,65 krooni. Sampo arvates kajastab Optiva aktsiate tänast õiglast väärtust paremini just viimase kolme kuu ja kümne börsipäeva hinnatase, mida kinnitavad ka Eesti Panga poolt Sampole antud garantii riskiaktivate realiseerimisest tuleneva võimaliku kahju korvamiseks ja Optiva teiste suuraktsionäridega hiljuti sõlmitud tehingute hinnad. Pakkumise rahastamine Pakkumist rahastatakse Sampo Finance i omavahenditest. Pakkuja kinnitused Sampo Finance kinnitab, et täidab käesoleva pakkumise tegemisel Tallinna Väärtpaberibörsi Ülevõtmispakkumiste reegleid. Muud pakkumise tingimused Pakkumise adressaadiks olevad väärtpaberite valitsejad võivad taganeda oma oferdist või aktseptist Ülevõtmispakkumiste reeglite punktides ja sätestatud juhul. Hinna võimalik muutmine pakkuja poolt kehtib tagasiulatuvalt ka nende väärtpaberite valitsejate suhtes, kes olid tegutsenud vastavalt ülevõtmispakkumise sätetele väärtpaberite võõrandamiseks ülevõtmispakkumise raames. Pakkujaga kooskõlastatult tegutsevad isikud Käesoleva pakkumise volitatud korraldaja on AS Hansapank, mille registreerimisnumber on ja aadress Liivalaia 8, Tallinn AS-i Hansapank põhitegevusalaks on pangandus. 20. juuli a. seisuga omas AS Hansapank Optiva aktsiat, mis moodustas 1,56% kõigist Optiva aktsiatest. Aktsiad kuulusid panga kauplemisportfelli. 6

7 SAMPO, TEMA TEGEVUS EESTIS JA PLAANID OPTIVA SUHTES Sampo Grupp Sampo Grupp (edaspidi Sampo või Grupp ) on Soome suurim kindlustusgrupp, kuhu kuuluvad erinevad elu-, vara- ja pensionikindlustusfirmad. Grupi emaettevõtteks on Sampo Insurance Company plc, mille aktsiad on noteeritud Helsinki Väärtpaberibörsil. Sampo põhituruks on Soome, kuid Grupp tegutseb ka Rootsis, Hollandis, Belgias, Saksamaal, Suurbritannias, Balti riikides, Poolas ja Venemaal. Grupi käive oli aastal 2,54 miljardit eurot ning bilansimaht aasta lõpus 6,7 miljardit eurot. Aasta lõpu seisuga töötas Grupis ligikaudu 4000 inimest. Sampo aasta aastaaruandega saab tutvuda internetileheküljel Grupi struktuurijoonis on toodud aastaaruande 99. leheküljel aasta oktoobris sõlmis Sampo kavatsuste protokolli Soome suuruselt teise panga, Leonia pangaga, mille kohaselt kaks firmat ühinevad aasta lõpus. Ühinemise tulemusel lisanduvad Sampo praegustele tegevusaladele kommertspangandus- ja varahaldusteenused ning tekib esimene täieulatuslikku finantsteenuste paketti pakkuv grupp Soomes. Sampo Finance Sampo Finance Ltd. (Finanssi-Sampo Oy) registreerimisnumber on , aadress Aleksanterinkatu 11, Helsinki, Soome ja postiaadress FIN Sampo. Sampo Finance i põhitegevuseks on väärtpaberite omamine, haldamine ja kauplemine. Sampo Finance i omanikeks on võrdselt 50%-liste osalustega Grupi emafirma Sampo Insurance Company ja Grupi üks suuremaid ettevõtteid Kaleva Mutual Insurance Company. Sampo Finance il on kaks 100%-lise osalusega tütarettevõtet, mis tegelevad varade ja fondide haldamisega. Sampo Finance i juhtkonda kuuluvad järgmise inimesed: Hr. Martti Rantanen (51) on Sampo Finance i juhatuse esimees. Ta on töötanud Sampos erinevatel ametikohtadel alates aastast ja omab teaduste magistri kraadi matemaatika alal. Pr. Sirpa Mannila (44) on Sampo Finance i tegevdirektor. Ta on töötanud Sampos alates aastast. Enne seda töötas pr. Mannila kümmekond aastat erinevates väärtpaberi- ja investeerimisfirmades. Pr. Mannilal on magistrikraad majandusteaduses. Hr. Martti Porkka (48) on Sampo Finance i juhatuse liige. Ta on töötanud Sampos alates aastast erinevatel investeeringutega seotud ametikohtadel, sealhulgas investeeringute juhina alates aastast. Enne seda töötas ta 4 aastat Kunnallistieto Oy-s. Hr. Porkkal on magistrikraad sotsiaalteadustes. 7

8 Hr. Jukka Mäkinen (48) on Sampo Finance i juhatuse liige. Ta on töötanud Sampos erinevatel ametikohtadel alates aastast, sealhulgas finantsala asepresidendina alates aastast. Hr. Mäkinenil on magistrikraad majandusteaduse ja ärijuhtimise alal. Sampo senine tegevus Balti regioonis Sampo on Eesti ja teiste Balti riikide turgudel aktiivselt tegutsenud juba mitu aastat, seda eeskätt kindlustuse vallas aastal omandas Sampo AS-i Eesti Kindlustus varakindlustusetegevuse ning võttis üle Polaris Vara kindlustuslepingud, mille tagajärjel tema turuosa Eesti varakindlustusturul suurenes ligikaudu 40%-ni. Hetkel on Sampo aktiivselt laiendamas ka oma elukindlustustegevust Eestis. Samuti on Sampol vara- ja elukindlustustooteid pakkuvad tütarettevõtted Lätis ja varakindlustustooteid pakkuv tütarettevõte Leedus. Nende ettevõtete turuosad on veel väikesed, kuid mõlemas riigis on plaanis tegevust oluliselt laiendada. Sampo plaanid seoses Optivaga Sampo plaanide kohaselt jätkab Optiva tegutsemist iseseisva kommertspangana, mille eesmärk on omandada tugev turupositsioon universaalpanganduses ja varahalduses. Äriklientidest kuuluvad Optiva põhilisse sihtgruppi tugevad ja suhteliselt väikese riskiastmega kohalikud ettevõtted. Eraisikute teenindamisel saab põhirõhk olema personaalpangandusel ja varahaldusel. Sampol on plaanis muuta Optiva nõukogu koosseisu selliselt, et see kajastaks hiljutisi muudatusi panga omanike ringis. Samuti on vajadusel võimalikud muudatused Optiva juhatuses, eesmärgiga kaasata panga juhtimisse Sampo pikaajalisi teadmisi ja kogemusi finantsvallas. Olulisi muudatusi töötajate arvus ega üldistes töösuhetes kavandatud ei ole. Optiva aktsiate noteerimine Tallinna väärtpaberibörsil on kavas lõpetada. 8

9 SAMPO FINANCE I AASTA ARUANNE Tegevusaruanne Sampo Finance Ltd. tegevusalaks on aktsiate ja osaluste omamine ja haldamine ning kauplemine väärtpaberitega. Sampo Finance i aktsiakapital on 80 mln FIM ja seotud omakapital 150 mln FIM. Kindlustusseltsil Sampo ja ühiskindlustusseltsil Kaleva on mõlemal 50%-line osalus Sampo Finance Ltd. s. Sampo Finance i aasta käive oli 57,6 mln FIM (1998. aastal 21,5 mln FIM), ärikasum 39,3 mln FIM ning kasum enne korrigeerimisi ja makse 27,3 mln FIM (19,9 mln FIM). Bilansi maht aasta lõpus oli 795,1 mln FIM (174,5 mln FIM). Sampo Finance i investeeringute portfellis on põhiline osa aktsiatel. Kogu portfellist oli kodumaistesse aktsiatesse investeeritud 41%, välismaistesse aktsiatesse 33,5% ja tuletisinstrumentidesse 9,7%. Võlakirjade osatähtsus oli 7,5% ja rahaturuinvesteeringute oma 8,4%. Kogu investeerimisportfelli tootlus oli hea, 161,2%. Tavapärasest kõrgemat riskiprofiili omava firmana kasutab Sampo Finance investeerimistegevuses üle maailma erinevate arengupiirkondade poolt pakutavaid investeerimisvõimalusi, jälgides maailmamajanduses toimuvaid arenguid ja reageerides nendele. Kasvavatele firmadele omast kõrgemat riskiastet vähendatakse aktiivselt olemasolevasse turukeskkonda sobiva juhtimisstrateegiaga. Kuna Sampo Finance i tegevuse põhirõhk on aktsiainvesteeringutel, siis on omakapitali tootlus tihedas seoses aktsiaturgude arenguga. Oluliste hindamiserinevuste tõttu on firmal siiski ka järgmisel aruandeperioodil head eeldused saavutada oma kasumieesmärgid. Sampo Finance ostis Pohjola-Yhtymä Vakuutus Oyj A-aktsiat, mis moodustab 5,18% firma aktsiatest ja 9,72% hääleõigusest. Sampo Finance maksis aktsiate eest kokku 601,9 mln FIM. Tehingu finantseerimiseks lasi Sampo Finance välja 600 mln FIM suuruse allutatud laenu, mille märkis täielikult kindlustusfirma Sampo. Kõigi investeerimisvarade turuväärtus oli ,1 mln FIM (1998. aastal 203,1 mln FIM) ja hindamiserinevusi oli kokku 437,5 mln FIM (46,8 mln FIM). Sampo Finance il on kaks tütarfirmat, Sampo Rahastoyhtiö Oy ja Sampo Varainhallinta Oy. Sampo Rahastoyhtiö Oy on investeerimisfondide seaduses defineeritud investeerimisfirma, mis praegusel hetkel haldab üheksat investeerimisfondi. Fondide eesmärgiks on pakkuda klientidele uueliigilisi investeerimis- ja säästutooteid, mis sobiksid nii otsesteks fondiinvesteeringuteks kui sidumiseks Henki-Sampo investeeringutega seotud kindlustoodetega. Fondides on praegu varasid umbes 600 mln FIM ja umbes 300 osanikku. Sampo Varainhallinta Oy on varahaldusfirma, mille tegevuse pearõhk on olnud Sampo Rahastoyhtiö poolt hallatavate investeerimisfondide varahaldusel. Sampo Finance ile on tehtud kontserniaruanne, kus sisalduvad tütarfirmadena Sampo Rahastoyhtiö Oy ja Sampo Varainhallinta Oy. Kontserniaruanded on koostatud 9

10 Finantsjärelvalve reeglite kohaselt. Tütarfirmad on konsolideeritud soetusmaksumuses ja osalusfirmad omakapitali meetodil. Sampo Finance i investeerimisteenuste tulud olid 62,1 mln FIM (1998. aastal 22,2 mln FIM) ning kasum enne korrigeerimisi ja makse 27,5 mln FIM (19,8 mln FIM). Kontsernibilansi maht oli 798,5 mln FIM (175,9 mln FIM). Sampo Finance andis tütarfirmadele kontserniabi 12 mln FIM, Sampo Rahastoyhtiöle 8 mln FIM ja Sampo Varainhallintale 4 mln FIM. Kontserniabi tõttu jõudsid mõlemad tütarfirmad positiivse tulemini. Sampo Finance i juhatusse on aruandeperioodi jooksul kuulunud Kari Ola, juhatuse esimees kuni lahkumiseni , Matti Rantanen, juhatuse esimees alates , Jukka Mäkinen, Matti Porkka ja Sirppa Mannila. Firma tegevdirektor on Sirppa Mannila. Firma audiitoriks on majandusteaduste magister Jaakko Nyman, KHT. Kontserni aruandeperioodi kasum oli ,89 FIM ja vaba omakapital ,65 FIM. Emaettevõtte aruandeperioodi kasumit, ,32 FIM, sisaldav vaba omakapital oli ,98 FIM. Juhatus teeb ettepaneku maksta aruandeperioodi eest dividende 8,44 FIM ehk kokku FIM ning jätta vabasse omakapitali ,98 FIM. 10

11 Kasumiaruanne tuhat FIM kontsern emafirma emafirma kontsern Tulud teenustasudest Väärtpaberi- ja valuutatehingute netotulu Tulud investeeringutelt Intressitulud Muud äritulud Tulud kokku Kulud teenustasudele Intressikulud Tööjõukulud Administratiivkulud Põhivara ja immateriaalse vara amortisatsioon ja allahindlus Muud ärikulud Tulud sidusettevõtetest Erakorralised kulud Ärikasum Tulumaks Puhaskasum

12 Bilanss tuhat FIM emafirma kontsern emafirma kontsern Nõuded krediidiasutustele Laenud ja nõuded Aktsiad ja osad Sidusettevõtete aktsiad Kontserniettevõtete aktsiad Immateriaalsed varad Põhivara Muud varad Viitlaekumised ja ettemakstud kulud Aktiva kokku Viitvõlad ja ettemakstud tulud Muud võlgnevused Kohustused kokku Aktsiakapital Reservid Allutatud laen Jaotamata kasum Aruandeperioodi kasum Omakapital kokku Omakapital ja kohutused kokku

13 Rahavoo aruanne tuhat FIM emafirma kontsern emafirma Rahavoog äritegevusest: Kasum enne erakorralisi kulusid Korrigeerimised Rahavoog enne käibekapitali muutust Käibekapitali muutus: Lühiajaliste intressita nõuete vähenemine Muude käibevarade suurenemine Lühiajaliste intressita kohustuste suurenemine Äritegevuse rahavoog enne makse Maksud Rahavoog äritegevusest kokku Rahavoog investeerimistegevusest: Investeeringud materiaalsetesse ja mittemateriaalsetesse varadesse Käibevarade vähenemine Rahavoog investeerimistegevusest kokku Rahavoog finantseerimisest: Allutatud laenu võtmine Makstud kontserniabi Makstud dividendid Rahavoog finantseerimisest kokku Rahavoo muutus Raha jääk perioodi alguses Raha jääk perioodi lõpus

14 Lisad Kontserniaruande koostamispõhimõtted Kontserniaruandes sisalduvad emafirma Sampo Finance Ltd. ning tema 100%-lised tütarfirmad Sampo Varainhallinta Oy ja Sampo Rahastoyhtiö Oy. Kontsern moodustab Finantsjärelvalve mõistes konsolideerimisrühma. Nii emafirma aruanne kui kontserniaruanne on koostatud Finantsjärelvalve reeglite kohaselt (määrused nr ja kuupäevast ). Muus osas on aruanne koostatud raamatupidamis- ja aktsiaseltside seaduse kohaselt. Tütarettevõtete aktsiad on ühendatud soetussmeetodil ja osalusfirma omakapitalimeetodil. Firma ei ole maksnud dividende. Kõik kontsernifirmad asuvad Helsinkis. Emafirma Kontsern Lisad kasumiaruandele Väärtpaberikauplemise netotulud 2. Tuletisinstrumentide kauplemise netotulud , , , ,55 Aktsiakauplemise netotulud , , , ,47 Muu kauplemise netotulud , , , , , , , ,48 Aruandeperioodil ostetud ja müüdud käibevaradesse loetud väärtpaberite kogusumma Tuletisinstrumendid , , , ,48 Aktsiad ja osalused , , , , , , , ,41 3. Muud äritulud ,29 0, , ,90 Kirje koosneb käibevarade müügitulust Muud ärikulud 3 405,80 0, ,35 0,00 Kirje koosneb rendikuludest ja kontrollitasudest 4. Materiaalsete ja mittemateriaalsete varade amortisatsioon ja allahindlus Bilansi kirje Materiaalsed varad 5 204, , , ,59 Muud pikaajalised varad , , , ,08 Firmaväärtus 0,00 0, , ,04 Amortisatsioon kokku , , , ,71 Masinate ja seadmete amortiseerimisel kasutatakse EVL poolt lubatud maksimummäärasid. Muud pikaajalised varad amortiseeritakse lineaarselt 3-5 aasta jooksul. Firmaväärtus amortiseeritakse 5 aastaga. Varade allahindlusi ei ole tehtud. 5. Mitmesugused tulud 0,00 0,00 0,00 0,00 Mitmesugused kulud Makstud kontserniabi ,00 0,00 0,00 0,00 6. Arvestuskanded Amortisatsioonierinevused 0,00 0,00 0,00 0,00 Üldise kahjumireservi muutus 0,00 0,00 0,00 0,00 Muude vabatahtlike reservide muutus 0,00 0,00 0,00 0,00 7. Tuludes ja kuludes sisalduvate kohustuslike reservide muutus 0,00 0,00 0,00 0,00 14

15 8. Ühendatud summade liigendus Kasumiaruanne on koostatud Finantsjärelvalve reeglite kohaselt ning kasumiaruandes ei ole summasid liidetud Emafirma Kontsern Tulud tegevus- ja turualade kaupa Väärtpaberikauplemine , , , ,26 Varahaldus 0,00 0, , ,60 Fondihaldus 0,00 0, , , , , , ,76 Välismaiseid harukontoreid või tütarfirmasid ei ole Lisad bilansile 10. Nõuded, millel on madalam positsioon kui võlgniku teistel võlgadel Selliseid nõudeid ei ole 11. Tuletisinstrumendid omandi lõikes Tuletisinstrumendid kuuluvad kõik käibevaradesse Avalikult noteeritud , , , ,80 Muud , , , , , , , ,80 Riigi võlakohustused , , , ,68 Vahetusvõlakirjad , , , ,00 Investeerimistõendid , , , , , , , ,80 Tuletisinstrumentide tõenäolise realiseerimishinna ja sellest madalama raamatupidamisliku väärtuse vahede kogusumma , , , , Aktsiad ja osalused omandi lõikes Käibevaradesse kuuluvad Avalikult noteeritud , , , ,35 Muud , , , , , , , ,35 Pikaajalistesse varadesse kuuluvad Avalikult noteeritud 0,00 0,00 0,00 0,00 Muud 0, ,00 0, ,00 0, ,00 0, ,00 Avalikult noteeritud aktsiate ja osaluste tõenäolise realiseerimishinna ja sellest madalama raamatupidamis-liku väärtuse vahede kogusumma , , , ,16 Emafirmas ja kontsernis ei ole laenude tagatiseks olevaid väärtpabereid 15

16 Emafirma Kontsern Pikaajalistesse varadesse kuuluvate aktsiate ja põhivarade suurenemised ja vähenemised Aktsiad ja osalused Soetamisväärtus , , , ,00 + Suurenemine aruandeperioodil 0,00 0,00 0,00 0,00 - Vähenemine aruandeperioodil ,00 0, ,00 0,00 - Aruandeperioodi amortisatsioon 0,00 0,00 0,00 0,00 - Akumuleerunud amortisatsioon 1.1 0,00 0,00 0,00 0,00 Raamatupidamisväärtus , ,00 0, ,00 Aktsiad ja osalused osalusfirmades Soetamisväärtus , , , ,00 + Suurenemine aruandeperioodil 0, , , ,84 - Vähenemine aruandeperioodil ,00 0, ,18 0,00 - Aruandeperioodi amortisatsioon 0,00 0, , ,85 - Akumuleerunud amortisatsioon 1.1 0,00 0, ,85 0,00 Raamatupidamisväärtus , , , ,99 Aktsiad ja osalused kontserni firmades Soetamisväärtus ,00 0,00 0,00 0,00 + Suurenemine aruandeperioodil 0, ,00 0,00 0,00 - Vähenemine aruandeperioodil 0,00 0,00 0,00 0,00 - Aruandeperioodi amortisatsioon 0,00 0,00 0,00 0,00 - Akumuleerunud amortisatsioon 1.1 0,00 0,00 0,00 0,00 Raamatupidamisväärtus , ,00 0,00 0,00 Põhivarad Soetamisväärtus , , , ,86 + Suurenemine aruandeperioodil 0, , , ,63 - Vähenemine aruandeperioodil ,00 0, ,00 0,00 - Aruandeperioodi amortisatsioon , , , ,59 - Akumuleerunud amortisatsioon , , , ,56 Raamatupidamisväärtus , , , , Immateriaalsed varad Firmaväärtus Soetamisväärtus ,00 0, ,73 0,00 + Suurenemine aruandeperioodil 0,00 0,00 0, ,73 - Vähenemine aruandeperioodil 0,00 0,00 0,00 0,00 - Aruandeperioodi amortisatsioon 0,00 0, , ,19 - Akumuleerunud amortisatsioon 1.1 0,00 0, ,19 0,00 Raamatupidamisväärtus ,00 0, , ,54 Muud pikaajalised varad Soetamisväärtus , , , ,50 + Suurenemine aruandeperioodil 0, , , ,00 - Vähenemine aruandeperioodil 0,00 0, ,00 0,00 - Aruandeperioodi amortisatsioon , , , ,08 - Akumuleerunud amortisatsioon , , , ,15 Raamatupidamisväärtus , , , , Kinnisvara omamine Maad, ehitisi ja kinnisvarafirmade aktsiaid ei ole omandatud ega müüdud 16

17 Emafirma Kontsern Teave aruandeperioodil otsustatud aktsiate, optsioonide ja vahetusvõlakirjade emiteerimise ning nende tingimuste kohta Selliseid emissioone ei toimunud 27. Teave aktsiate jagunemisest ja suurematest aktsionäridest Omand jaguneb pooleks Vakuutusosakeyhtiö Sampo Oyj ja Keskinäinen Vakuutusyhtiö Kaleva vahel 28. Allutatud laenu peamised tingimused ja tasumisele kuuluv, kuid kulusse kandmata intress Allutatud laenu suurus on FIM ja laenuperiood on Laenu intressiks on Pohjola-Yhtymä Vakuutus Oyj A-aktsiale a. makstava dividendi ja selle alusel määratava firma tulumaksuhüvituse kogusumma, kuid mitte enam kui 20% laenusummast. Laenule on aruandeperioodil kirjatud intressikulu FIM. 29. Ühendatud summade liigendus passivas Bilanss on koostatud Finantsjärelvalve reeglite kohaselt ning passivas ei ole summasid liidetud 30. Bilansi summade jaotus valuutade lõikes Välisvaluuta varad ja kohustused on konverteeritud FIM-idesse aruandepäeva Soome Panga keskkursi järgi Nõuded krediidiasutustele Välisvaluuta , , , ,84 FIM , , , , , , , ,17 Aktsiad ja osalused Välisvaluuta , , , ,85 FIM , , , , , , , ,35 Muud varad ja kohutused on FIM-ides. Muud lisad 31. Tulumaksuvõlad Tulumaksuvõlgadena on esitatud tulu alusel määratavad maksud ja varasemate aruandeperioodide maksude korrigeerimised aasta tulumaksu vähendab mitmesugustest kirjetest tulenev tulumaksusoodustus summas ,-. Arvestuslikke maksuvõlgu või -aktivaid ei ole. 32. Enda ja teiste eest tagatiseks antud omand ning võlad ja lepped, mille tagatiseks need on antud Tagatiseks antud varad Aktsiad ja osalused ,00 0, ,00 0,00 Tagatis on antud tulevikutehingule 17

18 33. Pensionikohustused Töötajate pensionitagatised on korraldatud seadusele vastava pensionikindlustusega 34. Liisingukohustused Liisinglepingutega ei ole võetud kohustusi liisingmaksete tasumiseks järgmistel aruandeperioodidel 35. Bilansiväliste kohustuste liigendus Selliseid kohustusi ei ole 36. Tuletistehingud Emafirma Kontsern Riskimaandamine Riskimaandamine Muud Muud Aktsiate tulevikutehingud Forward-tehingud ,68 0, ,68 0,00 Optsioonitehingud Ostetud 0, ,39 0, , Teave muude kohutuste kohta Muid kohustusi ei ole 38. Personali ja tööorganite liikmeid puudutav teave Personali keskmine arv aruandeperioodil Põhikohaga personal Muutus aruandeperioodil Tegevdirektor ja juhatuse liikmed Palkade, preemiate, pensionikulude ja muude tööjõukulude kogusumma ,00 0, , ,07 Antud laenud, garantiid ja muud bilansivälised kohustused 0,00 0,00 0,00 0,00 Kehtivaid pensionikohustusi ja -lepinguid ei ole Osalus firma aktsiates 0,00 0,00 0,00 0, Aktsiaosaluste liigendus Arv % aktsiakapitalist Nimiväärtus Raamatupidamis väärtus Tütarfirmade aktsiad Sampo Rahastoyhtiö Oy, Helsinki , , ,00 Sampo Varainhallinta Oy, Helsinki , , , , ,00 Osalusfirmade aktsiad Sampo-Varma Investment Research Oy, Helsinki 50 50, , , Muu teave Sampo Varainhallinta Oy pakub kodu- ja välisturgude turgudel aktsia- ja võlakirjainvesteeringute kohaseid varahaldusteenuseid 41. Kontserni kuuluvat investeerimisteenuseid osutavat firmat puudutav teave Emafirma on Finanssi-Sampo Oy Helsinkis ja kontserniaruanne valmistatakse emaettevõtte poolt. Aruanded on saadaval aadressil: Aleksanterinkatu 11, Helsinki 18

19 42. Kontserni majanduslikku arengut kajastavad suhtarvud 1999 Kontsern moodustati 1998 oktoobris. Pooliku aruandeperioodi tõttu ei ole aasta andmeid arvutatud. Käive, mln FIM 62,1 Ärikasum, mln FIM 27,5 % käibest 44,3 Kasum enne korrigeerimisi ja makse 27,5 % käibest 44,3 Omakapitali tootlus, % (ROE) 4,2 Aktivate tootlus, % (ROA) 4,1 Omakapitali osakaal, % 97,1 Maksejõulisus, % 66,8 Tulu-kulu suhe 1,8 Juhatuse ja tegevdirektori allkirjad Helsinkis, 14. veebruaril 2000 /Matti Rantanen/, juhatuse esimees /Jukka Mäkinen/ /Martti Porkka/ /Sirpa Mannila/, tegevdirektor Auditeerimise märkus Aruanne on koostatud kehtivate seaduste ja hea raamatuspidamistava kohaselt. Läbi viidud auditeerimise kohta on täna antud järeldusotsusä Helsinkis, 16. veebruaril 2000 /Jaakko Nyman/, KHT Kasutatud raamatupidamisdokumentide nimekiri Päevaraamat Pearaamat Finantsaruanded 19