TILINTARKASTUSKERTOMUS Kiinteistö Oy Porvoon Sateenkaari - Fastighets Ab Borgå Regnbågen - nimisen yhtiön yhtiökokoukselle

Transkriptio

1 TILINTARKASTUSKERTOMUS Kiinteistö Oy Porvoon Sateenkaari - Fastighets Ab Borgå Regnbågen - nimisen yhtiön yhtiökokoukselle Olemme tilintarkastaneet Kiinteistö Oy Porvoon Sateenkaari - Fastighets Ab Borgå Regnbågen - nimisen yhtiön kirjanpidon, tilinpäätöksen, toimintakertomuksen ja hallinnon tilikaudelta Tilinpäätös sisältää taseen, tuloslaskelman, rahoituslaskelmanja liitetiedot. Hallituksen ja toimitusjohtajan vastuu Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisesta ja siitä, että ne antavat oikeat ja riittävät tiedot Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti. Hallitus vastaa kirjanpidon ja varainhoidon valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä ja toimitusjohtaja siitä, että kirjanpito on lainmukainen ja varainhoito luotettavalla tavalla järjestetty. Tilintarkastajan velvollisuudet Velvollisuutenamme on antaa suorittamamme tilintarkastuksen perusteella lausunto tilinpäätöksestä ja toimintakertomuksesta. Tilintarkastuslaki edellyttää, että noudatamme ammattieettisiä periaatteita. Olemme suorittaneet tilintarkastuksen Suomessa noudatettavan hyvän tilintarkastustavan mukaisesti. Hyvä tilintarkastustapa edellyttää, että suunnittelemme ja suoritamme tilintarkastuksen hankkiaksemme kohtuullisen varmuuden siitä, onko tilinpäätöksessä tai toimintakertomuksessa olennaista virheellisyyttä, ja siitä, ovatko hallituksen jäsenet tai toimitusjohtaja syyllistyneet tekoon tai laiminlyöntiin, josta saattaa seurata vahingonkorvausvelvollisuus yhtiötä kohtaan, taikka rikkoneet osakeyhtiölakia tai yhtiöjärjestystä. Tilintarkastukseen kuuluu toimenpiteitä tilintarkastusevidenssin hankkimiseksi tilinpäätökseen ja toimintakertomukseen sisältyvistä luvuista ja niissä esitettävistä muista tiedoista. Toimenpiteiden valinta perustuu tilintarkastajan harkintaan, johon kuuluu väärinkäytöksestä tai virheestä johtuvan olennaisen virheellisyyden riskien arvioiminen. Näitä riskejä arvioidessaan tilintarkastaja ottaa huomioon sisäisen valvonnan, joka on yhtiössä merkityksellistä oikeat ja riittävät tiedot antavan tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisen kannalta. Tilintarkastaja arv11 sisäistä valvontaa pystyäkseen suunnittelemaan olosuhteisiin nähden asianmukaiset tilintarkastustoimenpiteet mutta ei siinä tarkoituksessa, että hän antaisi lausunnon yhtiön sisäisen valvonnan tehokkuudesta. Tilintarkastukseen kuuluu myös sovellettujen tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden asianmukaisuuden, toimivan johdon tekemien kirjanpidollisten arvioiden kohtuullisuuden sekä tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen yleisen esittämistavan arvioiminen. Käsityksemme mukaan olemme hankkineet lausuntomme perustaksi tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvaa tilintarkastusevidenssiä. Lausunto Lausuntonamme esitämme, että tilinpäätös ja toimintakertomus antavat Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti oikeat ja riittävät tiedot yhtiön toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen tiedot ovat ristiriidattomia. Porvoossa PwC Julkistarkastus Oy JHTT-yhteisö /~ ~ Juh ~skonen KH,JHT ltämerentori 2 11 Helsinki y-tunnus [JJ~~ Mats Green HTM Ohratie Porvoo

2 Kiinteistö Oy Porvoon Sateenkaari Fastighets Ab Borgå Regnbågen TASEKIRJA

3 Kiinteistö Oy Porvoon Sateenkaari Lundinkatu 9 61 Porvoo Kotipaikka V-tunnus Tilinpäätös ja toimintakertomus tilikaudelta Sivu No Toimintakertomus 1 Tilinpäätöksen allekirjoitukset ja tilintarkastusmerkintä 3 Talousarviovertailu 4 Vastikerahoituslaskelma 5 Tuloslaskelma 6 Tase 7 Liitetiedot 9 Tasekirja on säilytettävä vähintään 1 vuotta tilikauden päättymisestä (KPL 2: 1). Tilikauden tositeaineisto on säilytettävä vähintään 6 vuotta sen vuoden lopusta, jonka aikana tilikausi on päättynyt.

4 KIINT OY PORVOON SATEENKAARI TOIMINTAKERTOMUSAJALTA Yleiset tiedot yhtiöstä Taloyhtiön nimi: Osoite: Yhtiön perustamisvuosi: Valmistumisvuosi: Tontin hallintaperuste: Tontin pinta-alat: V-tunnus: Kiinteistötunnus: Rakennukset Talotyypit: Asuinkerroksia: Tilavuus: Asuinpinta-ala: Asuinhuoneistoja: Kiint Oy Porvoon Sateenkaari Kesätuulentie 3-5, 61 PORVOO Vuokratontti 273 m , L 1 Asuinrakennuksia 2 kpl ja jätekatos. pienkerrostalo 2 kerrosta 1 m m 2 46 asuntoa, joissa 92 asuntopaikkaa (solua). 2. Hallinto Kokoukset: Varsinainen yhtiökokous pidettiin Kokouksessa käsiteltiin yhtiöjärjestyksen mukaiset asiat. Hallitus kokoontui tilikaudella kolme (3) kertaa. Hallitus: Hallituksessa on toiminut tilinkauden aikana saakka Roope Lenkkeri pj Anders Rosengren Tatu Chanth alkaen Roope Lenkkeri pj Anders Rosengren Tatu Chanth Henkilökunta: Ti Ii nta rkastajat: Kiinteistön huolto: Siivous: Yhtiön isännöinnistä on huolehtinut Porvoon OP-lsännöintikeskus Oy ja toimitusjohtajana/isännöitsijänä on toiminut Nina Frisk. Varsinaisena tilintarkastajana on toiminut PwC Julkistarkastus Oy, Juha Huuskonen JHTT ja Audit Green&Backman, Mats Green HTM, sekä varatilintarkastajina Lindvest Oy, Jan-Åke Lindroos HTM ja BTF Tilintarkastus Porvoo Oy, Peter Palmu HTM. Kiinteistöhuoltotehtävät on hoitanut Porvoon Huoltomiehet Oy. Siivoustehtävät on hoitanut SOL Kiinteistöpalvelut Oy.

5 KIINT OY PORVOON SATEENKAARI 3. Talous Yhtiö on perinyt vuokria ja maksuja seuraavasti: Vuokra Käyttökorvaus Autopaikka alkaen 11, /m 2 /kk 5 /hlö/kk 15 /kk alkaen 11,22 /m 2 /kk 5 /hlö/kk 17, /kk Kiinnitykset käyvät ilmi tilinpäätöksen liitetiedoista. 4. Omistajamuutokset tilikauden aikana Tilikauden aikana ei ole tapahtunut omistajamuutoksia. 5. Olennaiset tapahtumat tilikaudella ja sen jälkeen Tilikaudella on tehty vain pieniä kunnossapitokorjauksia. Yhtiön taloudellinen tilanne on ollut vakaa, mutta käyttöaste on heikentynyt koko tilikauden. Käyttöaste on ollut tilikautena noin 75 %, mikä on noin 5 %-yksikköä pienempi kuin edellisenä vuonna. Syy heikentyneeseen käyttöasteeseen on vuokrien suuruus ja kesäasukkaiden merkittävä väheneminen. 6. Energian- ja veden kulutus Kaukolämpö MWh 342,4 378, ,7 328,8 Sähkö, kwh Vesi, m Vakuutukset Yhtiöllä on kiinteistön täysarvovakuutus lf Vahinkovakuutusyhtiö Oy:ssä ja talkoovakuutus Howden Colemont Oy:ssä. 8. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Käyttöasteen heikentymisen takia hallitus päätti loppu vuodesta, että tyhjiin asuntoihin voidaan asuttaa myös muualta tulevia työharjoittelijoita. Vuoden 216 aikana tullaan vaihtamaan lämmönvaihdin, joka on elinkaarensa lopussa. Muutoin kuluja seurataan tarkasti ja pyritään tekemään vuosikorjauksia sen mukaisesti kuin käyttöaste antaa mahdollisuuden.

6 12 Kiinteistö Oy Porvoon Sateenkaari Tilikausi T ALOUSARVIOVERTAILU 1/15 12/15 VUOSI BUDJ. BUDJ. ERO Kiinteistön tuotot Vuokrat Käyttökorvaukset Kiinteistön tuotot yhteensä , , , Kiinteistön hoitokulut Henkilöstökulut Hallinto Käyttö- ja huolto Ulkoalueiden hoito Siivous Lämmitys Vesi- ja jätevesi Sähkö ja kaasu Jätehuolto Vahinkovakuutukset Vuokrat Kiinteistövero Korjaukset./. Saadut korvaukset ja avustukset Muut hoitokulut Kiinteistön hoitokulut yhteensä -852, , ,61-59, , , , , , , , , ,23 53, , , KÄYTTÖKATE/HOITOKATE , Poistot ja arvonalentumiset Rakennuksista ja rakennelmista Koneista ja kalustosta Poistot ja arvonalentumiset yhteensä , , , Rahoitustuotot ja -kulut Korkokulut Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä , , VOITTO (TAPPIO) ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 94177, VOITTO (TAPPIO) ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 94177, Tilin päätössiirrot Pnic::tn,=,rnn m1111tnc:: Vapaaehtoisten varausten muutos Tilinpäätössiirrot yhteensä , , , TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO)

7 Kiinteistö Oy Porvoon Sateenkaari Tilikausi V-tunnus Rahayksikkö EURO VASTIKERAHOITUSLASKELMA UTRÄKNING ÖVER BOLAGSVEDERLAG HOITOVASTIKE - SKÖTSELVEDERLAG HOITOTUOTOT - SKÖTSELINKOMSTER Vuokratuotot - Hyresinkomster Käyttökorvaukset - Bruksavgifter HOITOMENOT - SKÖTSELUTGIFTER Hoitokulut - Underhållskostnader Korkokulut - Räntekostnader Hoitolainojen lyhennykset - Amortering av skötsellån HOITOVASTIKE YLI-/ ALIJÄÄMÄ JÄÄMÄ EDELLISILTÄ TILIKAUSILTA SIIRTYVÄ VASTIKEJÄÄMÄ-VEDERLAGETS RESULTAT , , , , , , , , , ,14 KOKONAISJÄÄMÄ- HELHETS RESULTAT TARKISTUS KIRJANPITOON - KONTROLL MED BOKFÖRINGEN Rahoitusomaisuus -Finansieringstillgångar Lyhytaikainen vieras pääoma - Kortfristigt främmande kapital./. Seuraavan tilikauden lainanlyhennykset Taseen rahoitusasema-balansens finansieringsställning , , , , , 14

8 Kiinteistö Oy Porvoon Sateenkaari Fastighets Ab Borgå Rengnbågen Prv opkk konseni Lundinkatu 9 61 Porvoo V-tunnus TULOSLASKELMA Rahayksikkö EURO Kiinteistön tuotot Vuokrat Käyttökorvaukset Kiinteistön tuotot yhteensä Luottotappiot ja muut oikaisuerät Kiinteistön hoitokulut Henkilöstökulut Hallinto Käyttö- ja huolto Ulkoalueiden hoito Siivous Lämmitys Vesi- ja jätevesi Sähkö ja kaasu Jätehuolto Vahinkovakuutukset Vuokrat Kiinteistövero Korjaukset./. Saadut korvaukset ja avustukset Muut hoitokulut Kiinteistön hoitokulut yhteensä KÄYTTÖKATE/HOITOKATE Poistot ja arvonalentumiset Rakennuksista ja rakennelmista Koneista ja kalustosta Poistot ja arvonalentumiset yhteensä Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Korkokulut Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä VOITTO (TAPPIO) ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ , , ,35-852, , ,61-59, , , , , , , , , ,23 53, , , , , , , , , , , , ,91 55,71-852, , , , , , ,35-4 1, , , , ,81 64,44-511, , , , , ,69 345, , , ,18 VOITTO (TAPPIO) ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA Tilinpäätössiirrot Poistoeron muutos Vapaaehtoisten varausten muutos Tilinpäätössiirrot yhteensä TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) , , , , , , ,39 12,79

9 Kiinteistö Oy Porvoon Sateenkaari Fastighets Ab Borgå Rengnbågen Prv opkk konseni Lundinkatu 9 61 Porvoo V-tunnus TASE Rahayksikkö EURO Vastaavaa PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Omistuskiinteistöt Rakennukset ja rakennelmat Omistusrakennukset ja rakennelmat Koneet ja kalusto Aineelliset hyödykkeet yhteensä Pysyvät vastaavat yhteensä , , , , , 4 876, , , , ,64 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Saamiset kiinteistön tuotoista Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 6 229, 3 544, , 3 544,13 Rahat ja pankkisaamiset Vaihtuvat vastaavat yhteensä Vastaavaa yhteensä , , , , , ,38

10 Kiinteistö Oy Porvoon Sateenkaari Fastighets Ab Borgå Rengnbågen Prv opkk konseni Lundinkatu 9 61 Porvoo V-tunnus TASE Rahayksikkö EURO Vastattavaa OMA PÄÄOMA Osakepääoma Osakepääoma Osakepääoma yhteensä Rakennusrahasto Edellisten tilikausien voitto/tappio Tilikauden voitto/tappio Oma pääoma yhteensä TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ Poistoero Vapaaehtoiset varaukset Asuintalovaraukset Tilinpäätössiirtojen kertymä yhteensä VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoituslaitoksilta Pitkäaikaiset velat yhteensä Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Lyhytaikaiset velat yhteensä Vieras pääoma yhteensä Vastattavaa yhteensä 2 522, , , , , ,87 14,64 1,85 12, , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,92 121, , , , , , , ,38

11 KIINTEISTÖ OY PORVOON SATEENKAARI TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Arvostus periaatteet Yhtiön käyttöomaisuus on kirjattu hankintamenoon vähennettynä tehdyillä poistoilla ja rahoitusomaisuus nimellisarvoon. Tuottojen ja kulujen jaksotuksesta on noudatettu suoriteperiaatetta. Yhtiö on siirtynyt noudattamaan suunnitelman mukaisia poistoja Suunnitelman mukaiset poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit ovat Rakennukset 2 % Koneet ja kalusto evl mukainen menojäännöspoisto tilivuonna 25 % Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Henkilöstöä ja toimielinten jäseniä koskevat liitetiedot Yhtiön palveluksessa on tilikauden aikana ollut keskimäärin O henkilöä. Tilikauden palkat Tilikauden palkkiot Tilikauden eläkekulut Tilikauden henkilösivukulut 787,5 Taseen liitetiedot Oma pääoma Osakepääoma tilikauden alussa Uusmerkintä Rahastoanti Osakepääoma tilikauden lopussa Rakennusrahasto tilikauden alussa Osakassuoritukset Vähennys, omien osakkeiden lunastaminen Rakennusrahasto tilikauden lopussa Lainanlyhennysrahasto tilikauden alussa Tilikauden muutos Lainanlyhennysrahasto tilikauden lopussa Edellisten tilikausien voitto/tappio 2 522, , , ,87 14, , , , ,87 1,85

12 Tilikauden voitto/tappio Yhteensä Oma pääoma yhteensä Pitkäaikainen vieras pääoma 14, ,33 12,79 14, ,33 Yhtiön pitkäaikaisista lainoista erääntyy 55943,57 euroa myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua Tiedot konsernista Konserni- ja omistusyhteysyritysvelat ostovelat Porvoon Energia Oy yhteensä 3927, ,72 Konserniin kuuluvaa kirjanpitovelvollista koskevat liitetiedot Emoyritys Osoite, josta konsernitilinpäätös on saatavissa Muut liitetiedot Porvoon kaupunki Porvoon kaupunki Raatihuoneenkatu 5 61 PORVOO Kiinnitykset ja annetut vakuudet Kiinnitykset yhtiön omaisuuteen Pantti kirjat /69 Kinnitykset omien velkojen vakuutena ,8 valtiokonttori , Vakuudellisten luottojen määrä Valtiokonttori ,82 Saadut vakuudet Yhtiöllä on seuraavat vuokravakuudet Vuokralainen Vakuusmaksut pankkitili 31 35,92

13 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista Päiväkirja Pääkirja Vuokrareskontra Palkkakirjanpito Tasekirja T ase-erittelyt ATK-tulosteena ATK-tulosteena ATK-osakirjanpitona ATK-osakirjanpitona Erikseen sidottuna Erikseen sidottuna Pankkitositteet Sampo Muistiotositteet Tositelaji 8 Säilytystapa paperitositteena paperitositteena

14 KIINT OY PORVOON SATEENKAARI 9. Hallituksen esitys voittoa koskeviksi toimenpiteiksi o.oo~ Hallitus esittää, että tilikauden tulos voittsei 9218,68, kirjataan taseeseen oman pääoman voitto I tappiotilille, ja että osinkoa ei jaeta. Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen allekirjoitukset Porvoossa /l R ope Lenkkeri uheenjohtaja ~ Änders Rosengren jäsen Tatu Chanth jäsen l )~fl'... ~' ~~--... Nina Frisk toimitusjohtaja TILINTARKASTUSMERKINTÄ Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Porvoossa ~ päivänä M~'-(7';;2?_ l.,t,. lljy '( _ f-h-u-us_k_o_n_e_n_j_h_t_1-:-;l-lt,._tt --,-- Måts Green H4M Julkistarkastus Audit Green & Backman

15 TALOUSARVIO VUODELLE 216 KIINTEISTÖ OY PORVOON SATEENKAARI Budj.16 Budj.15 Tot. 14 Kiinteistön tuotot Asuinhuoneistojen vuokrat Varastojen vuokrat Autopaikat Käyttökorvaukset TUOTOT YHT Kiinteistön hoitokulut Henkilöstökulut Hallinto Huoltopalvelumaksut Siivouspalvelumaksut Lämmitys Vesimaksut Sähkömaksut Jätehuolto Kiinteistövakuutus Tontin vuokra Kiinteistövero Arvonlisävero Korjaukset Muut hoito- ja satunn. kulut HOITOKULUT YHT

16 Kiinteistön pääomakulut Budj.16 Budj.15 Tot. 14 Lainojen korot ja lyhennykse PÄÄOMAPUOLI YHT TUOTOT YHT KULUT YHT EROTUS Kokonaisvuokra alkaen 11,55 /jm2/kk (nyk. vuokra 11,22 ) Käyttökorvaus 5 /kk/hlö (sis. kalusteet, sähkön ja veden) (nyk.korv 5 /kk/hlö) Autopaikka 17 /kk Kesävuokra 45 /kk/huone