ASUNTO OY PORVOON JOUKAHAISENTIE 5

Transkriptio

1 ASUNTO OY PORVOON JOUKAHAISENTIE 5 Toimintakertomus ajalta Yleiset tiedot yhtiöstä Taloyhtiön nimi: Asunto Oy Porvoon Joukahaisentie 5 Osoite: Yhtiön perustamisvuosi: Valmistumisvuosi: Joukahaisentie 5, 615 Porvoo Tontin hallintaperuste: vuokratontti, vuokra-aika asti Tontin pinta-ala: 4745 m2 Y-tunnus: Kiinteistötunnus: Rakennukset: Talotyyppi: Asuinrakennuksia 2 kpl, lisäksi jätekatos kerrostalo Asuinkerroksia: 1-3 kerrosta Tilavuus: m3 Asuinpinta-ala: 2264,5 m2 Liiketila: 328 m2 Asuinhuoneistoj a: 39 kpl osakkeina Osakkeita: Osakepääoma: kpl 8 euroa 2. Hallinto Kokoukset Hallitus Isännöitsijä Tilintarkastajat Asunto Oy Porvoon Joukahaisentie 5 varsinainen yhtiökokous pidettiin Tilivuonna yhtiön hallitus on kokoontunut kaksi kertaa. Hallituksessa on toiminut tilikauden aikana saakka alkaen Ingemar Borgman pj Ingmar Borgman pj Mika Strengell Mika Strengell Ville Siljamo Ville Siljamo Isännöitsijänä on toiminut Porvoon Op-Isännöintikeskus Oy:stä Erkki Pusula, ITS-TEK. Varsinaisina tilintarkastajana on toiminut Mats Green HT sekä varalla Magnus Björklund HT. Kiinteistön huolto Kiinteistönhuolto- ja siivoustehtävät on hoitanut Porvoon Huoltomiehet Oy 3. Talous Yhtiö on perinyt vastikkeita ja maksuja seuraavasti Hoitovastike ,48 /os/kk alkaen,46 /os/kk

2 Saunamaksu Autopaikka Vesimaksu Vesimaksu liiketila 1, /kk 1, /kk 2, /hlö/kk 6, /kk 1, /kk 1, /kk 2, /hlö/kk 6, /kk Kiinnitykset käyvät ilmi tilinpäätöksen liitetiedoista. 4. Omistajamuutokset tilikauden aikana Huoneisto B9 E33 F39 Osakkeet Olennaiset tapahtumat tilikaudella ja sen jälkeen Tilikauden aikana teetettiin kiinteistön putkistojen kuntotutkimus Inspecta Oy:llä. Pihan ja rakennusten ulkovalaisimet on uusittu. Käyttövesiputkenja viemäriputken vuotojen aiheuttamat kosteusvahingot on korjattu. Poistoilmanavaihdon kanavien ja laitteiden puhdistukset on tilattu Suomen Hormimestarit Oy:ltä. Urakoitsija suorittaa puhdistustyöt tammikuussa 218. Tämän lisäksi tehtiin kiinteistön toiminnan kannalta tavanomaisia tarpeellisia korjauksia. 6. Energian ja veden kulutukset Kaukolämpö MWh Sähkö kwh Vesi m , , , , Vakuutukset Yhtiöllä on IfVahinkovakuutusyhtiöistä kiinteistön täysarvovakuutus, joka sisältää hallituksen ja isännöitsijän vastuuvakuutukset. 8. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Taloyhtiö pyrkii tuottamaan osakkailleen laadukasta asumispalvelua kohtuullisin kustannuksin siten, että kiinteistöjen kunto ja arvo säilyvät. 9. Hallituksen esitys voittoa koskeviksi toimenpiteiksi Hallitus esittää, että tilikauden tulos voittoa 25,18 kirjataan taseeseen, oman pääoman voitto/ tappiotilille ja että osinkoa ei jaeta.

3 V-tunnus Rahayksikkö EURO VASTIKERAHOITUSLASKELMA UTRÄKNING ÖVER BOLAGSVEDERLAG HOITOVASTIKE - SKÖTSELVEDERLAG HOITOTUOTOT-SKÖTSELINKOMSTER Hoitovastikkeet - Underhållsvederlag Vuokratuotot - Hyresinkomster Käyttökorvaukset - Bruksavgifter Korko- ja osinkotuotot - Ränte- och dividendintäkter HOITOMENOT -SKÖTSELUTGIFTER Hoitokulut - Underhållskostnader Korkokulut - Räntekostnader Muut rahoituskulut - övriga finansieringskostnader Hoitolainojen lyhennykset - Amortering av skötsellån HOITOVASTIKE YLI-/ ALIJÄÄMÄ JÄÄMÄ EDELLISILTÄ TILIKAUSILTA SIIRTYVÄ VASTIKEJÄÄMÄ-VEDERLAGETS RESULTAT , 1 875, 17 17, 15, , ,48-9, 18-4, , , , , ,8 KOKONAISJÄÄMÄ- HELHETS RESULTAT TARKISTUS KIRJANPITOON - KONTROLL MED BOKFÖRINGEN Rahoitusomaisuus -Finansieringstillgångar Lyhytaikainen vieras pääoma -Kortfristigt främmande kapital./. Seuraavan tilikauden lainanlyhennykset Taseen rahoitusasema-balansens finansieringsställning , , , , ,8

4 212 As Oy Prv Joukahaisentie 5 Tilikausi TALOUSARVIOVERTAILU 1/17 12/17 VUOSI- BUDJ. BUDJ. ERO Kiinteistön tuotot Hoitovastikkeet Vuokrat Käyttökorvaukset Kiinteistön tuotot yhteensä , 1 875, 17 17, , Kiinteistön hoitokulut Henkilöstökulut Hallinto Käyttö- ja huolto Ulkoalueiden hoito Siivous Lämmitys Vesi- ja jätevesi Sähkö ja kaasu Jätehuolto Vahinkovakuutukset Vuokrat Kiinteistövero Korjaukset Muut hoitokulut Kiinteistön hoitokulut yhteensä -35, , ,2-198,4, , , , , , , , ,86-484, , HOITOKATE , Poistot ja arvonalentumiset Rakennuksista ja rakennelmista Koneista ja kalustosta Poistot ja arvonalentumiset yhteensä ,53-432, , Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä 15,26-9, 18-4,6-889, VOITTO (TAPPIO) ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA -1 84,82 Tilinpäätössiirrot Verotusperusteisten varausten muutos 1 11, Tilinpäätössiirrot yhteensä 111, TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 25,

5 As Oy Prv Joukahaisentie 5 Op-lsännöintikeskus Lundinkatu 9 61 Porvoo V-tunnus TULOSLASKELMA Rahayksikkö EURO Kiinteistön tuotot Hoitovastikkeet Vuokrat Käyttö korvaukset Kiinteistön tuotot yhteensä , 1 875, 17 17, , ,5 2 4, , , Kiinteistön hoitokulut Henkilöstökulut Hallinto Käyttö- ja huolto Ulkoalueiden hoito Siivous Lämmitys Vesi- ja jätevesi Sähkö ja kaasu Jätehuolto Vahinkovakuutukset Vuokrat Kiinteistövero Korjaukset Muut hoitokulut Kiinteistön hoitokulut yhteensä HOITOKATE Poistot ja arvonalentumiset Rakennuksista ja rakennelmista Koneista ja kalustosta Poistot ja arvonalentumiset yhteensä Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä VOITTO (TAPPIO) ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA Ti Ii n päätöss iirrot Verotusperusteisten varausten muutos Tilinpäätössiirrot yhteensä TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) -35, , ,2-198,4, , , , , , , , ,86-484, , , ,53-432, ,82 15,26-9, 18-4,6-889, ,82 111, 1 11, 25,18-555, , ,64-198,4-621, , , ,8-6 31, , , , ,92-699, , , ,64-576, ,3, ,76-4, , , , , 25,59

6 As Oy Prv Joukahaisenti e 5 Op-lsännöintikeskus Lundinkatu 9 61 Porvoo V-tunnus TASE Rahayksikkö EURO Vastaava a PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykke et Maa- ja vesialueet Omistuskiinteistöt Rakennukset ja rakennelmat Omistusrakennukset ja rakennelmat Koneet ja kalusto Aineelliset hyödykkeet yhteensä Pysyvät vastaavat yhteensä 986,25 986, , , , , , , , ,86 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Saamiset kiinteistön tuotoista Siirtosaamiset Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 2 996, 612,8 75,, 3 71, 612,8 Raha t ja pankkisaamiset Vaihtuvat vastaavat yhteensä Vas ta avaa yhteens ä , , , , , ,38

7 As Oy Prv Joukahaisent ie 5 Op-lsännöintikeskus Lundinkatu 9 61 Porvoo V-tunnus TASE Rahayksikkö EURO Vastattavaa OMA PÄÄOMA Osakepääoma Osakepääoma Osakepääoma yhteensä Rakennusrahasto Muut rahastot Lainanlyhennysrahasto Muut rahastot yhteensä Edellisten tilikausien voitto/tappio Tilikauden voitto/tappio Oma pääoma yhteensä TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ Verotusperusteiset varaukset Asuintalovaraukset Tilinpäätössiirtojen kertymä yhteensä VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoituslaitoksilta Pitkäaikaiset velat yhteensä Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta Saadut ennakot Ostovelat Siirtovelat Lyhytaikaiset velat yhteensä Vieras pääoma yhteensä 8, 8, 8, 8, , , , , , , , ,57 25,18 25, , , , , , , , , , , , ,9 77,1 338,5 1 72, , ,83 2, , , , ,42 Vas t attavaa yhteensä , ,38

8 ASUNTO OY PORVOON JOUKAHAISENTIE 5 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Tilinpäätös on laadittu mikroyrityksiä koskevien säännösten mukaisesti (Valtioneuvoston asetus pien- ja mikroyritysten tilinpäätöksessä esitettävistä tiedoista 1753/215). Omaisuus on arvostettu poistoin vähennettyyn hankintamenoon. Koneiden ja kaluston sekä rakennusten poistoja ei tehdä ennalta laaditun suunnitelman mukaan, vaan poistot tehdään verotuksessa vähennyskelpoisten enimmäispoistojen sekä taloudellisen vaikutusajan puitteissa. Muut pitkävaikutteiset menot poistetaan tasapoistoin. Taseen liitetiedot Oma pääoma Osakepääoma tilikauden alussa 8, Uusmerkintä, Rahastoanti, Osakepääoma tilikauden lopussa 8, Rakennusrahasto tilikauden alussa ,86 Osakassuoritukset, Vähennys, rahastoanti, Rakennusrahasto tilikauden lopussa ,86 Lainanlyhennysrahasto tilikauden alussa 27 87,94 Tilikauden muutos, Lainanlyhennysrahasto tilikauden lopussa 27 87,94 Edellisten tilikausien voitto/tappio 4 953,16 Tilikauden voitto/tappio 25,18 Yhteensä 4 978,34 Oma pääoma yhteensä , ,,, 8, ,86,, , ,94, 27 87, ,57 25, , ,96 Pitkäaikainen vieras pääoma Yhtiön pitkäaikaisista lainoista erääntyy O euroa myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua.

9 Muut liitetiedot Kiinnitykset ja annetut vakuudet Kiinnitykset yhtiön omaisuuteen Panttikirjat nrot a 33637,- e Panttikirjat nro a 33637,- Panttikirja nro Kiinnitykset omien velkojen vakuutena Kiinnitykset vapaana Yhteensä Vakuudellisten luottojen määrä 67274, 1911, 2, Porvoon Op Taloyhtiön hallussa Porvoon Op Porvoon Op 3911, 67274, , 72222, 15 Pysyvät rasitteet, vastuusitoumuksetja muut vastuut Yhtiöllä ei ole pysyviä rasitteita. Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista Sidottu tilinpäätös Kirjanpidot Pääkirja Päiväkirja Vastikereskontra Ostoreskontra Tulos- ja tase-erittelyt Tositteet Muistiotositteet Pankkitositteet Op Ostoreskontratositteet Ostoreskontrasuoritukset Tositelaji Muistiotositteet kirjataan pääkirjanpitoon käsin. Ostoreskontran tositteet kirjataan kirjanpitoon päivittäin ja niiden maksut kirjataan pankkitosittein. Pääkirjanpitoon kirjataan tiliotetapahtumat tiliotetositteilla päivittäin. Vastikereskontran tositteet kirjataan käsin kirjanpitoon kuukausittain kuukausiyhteenvetona. Osto- ja vastiketapahtumat täsmäytetään pääkirjanpitoon nimettyjä välitilejä käyttäen. Kaikki aineisto vastikereskontraa lukuunottamatta säilytetään sähköisessä muodossa.

10 AUDIT t"" J - < ' j GREEN & BACKMAN TILINTARKASTUSKERTOMUS Asunto Oy Porvoon Joukahaisentie 5 - nimisen yhtiön yhtiökokoukselle Tilinpäätöksen tilintarkastus Lausunto Olen tilintarkastanut Asunto Oy Porvoon Joukahaisentie 5 - mm1sen yhtiön (Y-tunnus ) tilinpäätöksen tilikaudelta Tilinpäätös sisältää taseen, tuloslaskelman, rahoituslaskelman ja liitetiedot. Lausuntonani esitän, että tilinpäätös antaa oikean ja riittävän kuvan yhtiön toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti ja täyttää lakisääteiset vaatimukset. Lausunnon perustelut Olen suorittanut tilintarkastuksen Suomessa noudatettavan hyvän tilintarkastustavan mukaisesti. Hyvän tilintarkastustavan mukaisia velvollisuuksiani kuvataan tarkemmin kohdassa Tilintarkastajan velvollisuudet tilinpäätöksen tilintarkastuksessa. Olen riippumaton yhtiöstä niiden Suomessa noudatettavien eettisten vaatimusten mukaisesti, jotka koskevat suorittamaani tilintarkastusta ja olen täyttänyt muut näiden vaatimusten mukaiset eettiset velvollisuuteni. Käsitykseni mukaan olen hankkinut lausuntoni perustaksi tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvaa tilintarkastusevidenssiä. Tilinpäätöstä koskevat hallituksen ja isännöitsijän velvollisuudet Hallitus ja isännöitsijä vastaavat tilinpäätöksen laatimisesta siten, että se antaa oikean ja riittävän kuvan Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti ja täyttää lakisääteiset vaatimukset. Hallitus ja isännöitsijä vastaavat myös sellaisesta sisäisestä valvonnasta, jonka ne katsovat tarpeelliseksi voidakseen laatia tilinpäätöksen, jossa ei ole väärinkäytöksestä tai virheestä johtuvaa olennaista virheellisyyttä. Hallitus ja isännöitsijä ovat tilinpäätöstä laatiessaan velvollisia arvioimaan yhtiön kykyä jatkaa toimintaansa ja soveltuvissa tapauksissa esittämään seikat, jotka liittyvät toiminnan jatkuvuuteen ja siihen, että tilinpäätös on laadittu toiminnan jatkuvuuteen perustuen. Tilinpäätös laaditaan toiminnan jatkuvuuteen perustuen, paitsi jos yhtiö aiotaan purkaa tai sen toiminta lakkauttaa tai ei ole muuta realistista vaihtoehtoa kuin tehdä niin. Tilintarkastajan velvollisuudet tilinpäätöksen tilintarkastuksessa Tavoitteenani on hankkia kohtuullinen varmuus siitä, onko tilinpäätöksessä kokonaisuutena väärinkäytöksestä tai virheestä johtuvaa olennaista virheellisyyttä, sekä antaa tilintarkastuskertomus, joka sisältää lausuntoni. Kohtuullinen varmuus on korkea varmuustaso, mutta se ei ole tae siitä, että olennainen virheellisyys aina havaitaan hyvän tilintarkastustavan mukaisesti suoritettavassa tilintarkastuksessa. Virheellisyyksiä voi aiheutua väärinkäytöksestä tai virheestä, ja niiden katsotaan olevan olennaisia, jos niiden yksin tai yhdessä voisi kohtuudella odottaa vaikuttavan taloudellisiin päätöksiin, joita käyttäjät tekevät tilinpäätöksen perusteella. Hyvän tilintarkastustavan mukaiseen tilintarkastukseen kuuluu, että käytän ammatillista harkintaa ja säilytän ammatillisen skeptisyyden koko tilintarkastuksen ajan. Lisäksi: Tunnistan ja arv1m väärinkäytöksestä tai virheestä johtuvat tilinpäätöksen olennaisen virheellisyyden riskit, suunnittelen ja suoritan näihin riskeihin vastaavia tilin tarkastustoimenpiteitä ja hankin lausuntoni perustaksi tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvaa tilintarkastusevidenssiä. Riski siitä, että väärinkäytöksestä johtuva olennainen virheellisyys jää havaitsematta, on suurempi kuin riski siitä, että virheestä johtuva olennainen virheellisyys jää Audit Green & Backman Oy Ab Jokikatu 7 A, 61 Porvoo Puh Y-tunnus info@auditgb.fi

11 havaitsematta, siiiä väärinkäytökseen voi liittyä yhteistoimintaa, väärentämistä, tietojen tahaiiista esittämättä jättämistä tai virheellisten tietojen esittämistä taikka sisäisen valvonnan sivuuttamista. Muodostan käsityksen tilintarkastuksen kannalta relevantista sisäisestä valvonnasta pystyäkseni suunnittelemaan olosuhteisiin nähden asianmukaiset tilintarkastustoimenpiteet mutta en siinä tarkoituksessa, että pystyisin antamaan lausunnon yhtiön sisäisen valvonnan tehokkuudesta. Arvioin sovellettujen tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden asianmukaisuutta sekä johdon tekemien kirjanpidollisten arvioiden ja niisul esitettl:lvien tietojen kohtuullisuutta. Teen johtopäätöksen siitä, onko hallituksen ja isännöitsijän ollut asianmukaista laatia tilinpäätös perustuen oletukseen toiminnan jatkuvuudesta, ja teen hankkimani tilintarkastusevidenssin perusteella johtopäätöksen siitä, esiintyykö sellaista tapahtumiin tai olosuhteisiin liittyvää olennaista epävarmuutta, joka voi antaa merkittävää aihetta epäillä yhtiön kykyä jatkaa toimintaansa. Jos johtopäätökseni on, että olennaista epävarmuutta esiintyy, minun täytyy kiinnittää tilintarkastuskertomuksessani lukijan huomiota epävarmuutta koskeviin tilinpäätöksessä esitettäviin tietoihin tai, jos epävarmuutta koskevat tiedot eivät ole riittäviä, mukauttaa lausuntoni. Johtopäätökseni perustuu tilintarkastuskertomuksen antarnispäivään mennessä hankittuun tilintarkastusevidenssiin. Vastaiset tapahtumat tai olosuhteet voivat kuitenkin johtaa siihen, ettei yhtiö pysty jatkamaan toimintaansa. Arvioin tilinpäätöksen, kaikki tilinpäätöksessä esitettävät tiedot mukaan lukien, yleistä esittämistapaa, rakennetta ja sisältöä ja sitä, kuvastaako tilinpäätös sen perustana olevia liiketoimia ja tapahtumia siten, että se antaa oikean ja riittävän kuvan. Kommunikoin hallintoelinten kanssa muun muassa tilintarkastuksen suunnitellusta laajuudesta ja ajoituksesta sekä merkittävistä tilintarkastushavainnoista, mukaan lukien mahdolliset sisäisen valvonnan merkittävät puutteellisuudet, jotka tunnistan tilintarkastuksen aikana. Muut raportointivelvoitteet Muu informaatio Hallitus ja isännöitsijä vastaavat muusta informaatiosta. Muu informaatio käsittää toimintakertomukseen sisältyvän informaation. Tilinpäätöstä koskeva lausuntoni ei kata muuta - informaatiota. Velvollisuutenani on lukea toimintakertomukseen sisältyvä informaatio tilinpäätöksen tilintarkastuksen yhteydessä ja tätä tehdessäni arvioida, onko toimintakertomukseen sisältyvä informaatio olennaisesti ristiriidassa tilinpäätöksen tai tilintarkastusta suoritettaessa hankkimani tietämyksen kanssa tai vaikuttaako se muutoin olevan olennaisesti virheellistä. Velvollisuutenani on lisäksi arvioida, onko toimintakertomus laadittu sen laatimiseen sovellettavien säännösten mukaisesti. Lausuntonani esitän, että toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen tiedot ovat yhdenmukaisia ja että toimintakertomus on laadittu toimintakertomuksen laatimiseen sovellettavien säännösten mukaisesti. Jos teen suorittamani työn perusteella johtopäätöksen, että toimintakertomukseen sisältyvässä informaatiossa on olennainen virheellisyys, minun on raportoitava tästä seikasta. Minulla ei ole tämän asian suhteen raportoitavaa. Porvoo (fitr v'-' 9 Mats Gret:.i HT Audit Green & Backman Oy Ab Jokikatu 7 A, 61 Porvoo Puh Y-tunnus info@auditgb.fi

12 ASUNTO OY PORVOON JOUKAHAISENTIE 5 TALOUSARVIO TUOTOT Budj. 217 Tot. 217 Budj.218 vastikemaksut , , Autopaikkavuokrat 2, 1 875, Saunamaksut 1 8, 1 79, vesimaksut 17 1, 15 38, , , HOITOKULUT Tilintarkastus 8, 768,8 lsännöinti 1 9, 1 6, Muut hallinnon kulut 2 4, 1 773,64 Huoltopalvelu 24 6, ,2 Ulkoalueet 1 198,4 Siivous 13, Lämmitys 37, ,23 Vesi 16 6, 13 92,26 Sähkö 6, 5 654,5 Jätehuolto 6 6, 6 527,57 Vakuutukset 6 85, 6 799,89 Vuokrat 11, 1 322,35 Kiinteistövero 7 4, 7 138,21 Korjaus ja huolto 18, 26 65,86 Muut hoitokulut 2, 484, , ,48 Erotus , ,52 Laina ,7 per lyhennykset (tasalyhennys 3.6.,31.12.) korot arvio, korko ,73 % Hoitovastike os ,46 /os/kk , 19, 18, 16, , 8, 1 9, 2 2, 25 1, 1, 1 3, 37, 15 5, 6, 6 7, 7 8, 11, 7 3, 2, 1 2, 153 8, 9 726, ,9 544, , , alkaen 1.7-,46 /os/kk 71553, Autopaikka AP kpl , /AP/kk alkaen 1.7-1, /AP/kk Vesi maksu , /hlö/kk alkaen 1.7-2, /hlö/kk vesimaksu liiketila 6 /kk 6 /kk Sauna maksu , /kk alkaen 1.7-1, /kk