Hämeen liiton julkaisu Toiminta- ja taloussuunnitelma , Talousarvio 2011

Transkriptio

1 Hämeen liiton julkaisu 2010 Toiminta- ja taloussuunnitelma , Talousarvio 2011

2 Toiminta- ja taloussuunnitelma , Talousarvio 2011 Julkaisija: Hämeen liitto Niittykatu 5, Hämeenlinna puhelin (03) Kotisivu internetissä: Yhteydet henkilökuntaan: sähköposti: Kannen kuva: Pirjo Orava Taitto: Anni Levonen Julkaisu IB:68 ISBN ISSN Hämeenlinna

3 Kuva: Elisa Putti SISÄLLYS MAAKUNTAJOHTAJAN SAATESANAT TOIMINTAVUODELLE A. HÄMEEN LIITTO 6 1. MAAKUNNAN KEHITTÄMISEN LÄHTÖKOHDAT 6 2. MAAKUNNAN LIITON TEHTÄVÄT 6 3. HÄMEEN LIITON STRATEGIA 6 B. HÄMEEN LIITON TOIMINTA JA TAVOITTEET TALOUSARVIOVUODELLE 2011 SEKÄ SUUNNITELMAVUOSILLE MAAKUNTAVALTUUSTO JA TOIMINNALLISET TAVOITTEET 7 2. TARKASTUSLAUTAKUNTA 8 3. MAAKUNTAHALLITUS JA TAVOITTEET / TOIMINTALINJAUKSET 8 C. TALOUSARVIO VUODELLE 2011 JA TALOUSSUUNNITELMA VUOSILLE TALOUSARVIOASETELMA JA TALOUSARVION SITOVUUS TALOUSARVION PERUSTELUJA SEKÄ TALOUSARVIO- JA TALOUSSUUNNITELMATAULUKOT VUOSILLE Käyttötalousosa Tuloslaskelmaosa Investointiosa Rahoitusosa Talousarvio vuodelle 2011 ja taloussuunnitelmataulukot vuosille Jäsenkuntien maksuosuudet 16 3

4 4 Kuva: Pirjo Orava

5 MAAKUNTAJOHTAJAN SAATESANAT TOIMINTAVUODELLE 2011 HYVÄ LUKIJA Vuosi 2011 tulee olemaan maakuntien liittojen kannalta hyvin mielenkiintoinen ja täynnä haasteita. Keväällä on eduskuntavaalit. Hallitusohjelman valmistelut ovat alkaneet lähes joka taholla jo tätä kirjoitettaessa. Näyttää siltä, että meidän on valmistauduttava seuraavalla eduskuntakaudella maakuntareformiin ja maakunnan liittojen roolin ja profiilin merkittävään uudistamiseen. Hämeen liito ei aio olla ajopuuna tässä prosessissa vaan idearikkaana suunnannäyttäjänä. Vuoden 2011 aikana tulemme testaamaan kuinka yhteistyö uusien Hämeen ja Uudenmaan elinkeino-, liikenne- ja ympäristökeskuksen ja Aluehallintovirastojen kanssa todellisuudessa toimii. Alku on osoittautunut odotettua paremmaksi. Yhteistoiminta-alueemme toimivuus Uudenmaan ja Päijät-Hämeen kanssa on saatava teoriasta käytäntöön. Yhteistoiminta-alueen toiminnan valmistelusta olemme saaneet kiitosta, mutta nyt on aika siirtyä sanoista tekoihin. Hämeen liitto tulee myös vuonna 2011 hoitamaan lakisääteiset tehtävänsä sekä ministeriöiden ja jäsenkuntiensa antamat toimeksiannot tehokkaasti ja taloudellisesti. Hämeen liitto käyttää v jäsenkuntiensa rahoitusta toiseksi vähiten Suomen maakunnista. Olemme siis toiseksi taloudellisin liitto absoluuttisella rahamäärällä mitattuna. Toiminta- ja taloussuunnitelmamme on uudistettu vastaamaan tarkastuslautakunnan ja hallituksen toiveita sekä ajan henkeä. Sen tavoiteasetantaa on kehitetty konkreettisempaan ja mittavampaan suuntaan. Tekstiosioita on pelkistetty ja jäsennelty uudella tavalla. Nyt toiminta- ja taloussuunnitelma nojaa aiempaa vahvemmin liiton strategiaan. Vuonna 2011 suurimpia ponnistuksia tulevat vaatimaan maakuntakaavan päivitys vaihemaakuntakaavana, Vanajavesikeskuksen toiminnan organisointi ja vakiinnuttaminen sekä maakunnan yliopisto- ja korkeakoulupolitiikan organisointi Häme Open Campus (HOC) hankkeen ympärille. Hämeen liitto lähtee luottavaisena vuoteen Sillä on jäsenkuntiensa varaukseton tuki toiminnalleen ja tulevaisuuspohdinnoilleen. Aktiivinen ja avarakatseinen maakuntahallitus vetää strategiset linjat ja asettaa kunnianhimoiset tavoitteet. Aktiivinen ja muutosvalmis henkilöstö toteuttaa tavoitteet. Tulemme pärjäämään. Hämeenlinnassa Juhani Honka maakuntajohtaja Toiminta- ja taloussuunnitelma , Talousarvio

6 A. HÄMEEN LIITTO 1. MAAKUNNAN KEHITTÄMISEN LÄHTÖKOHDAT Hämeen maakunnan tulevaisuuden haasteita ovat talouden vakauttaminen, menestyminen kansainvälisessä kilpailussa ja väestön ikääntymisen aiheuttamat muutokset. Hämeen menestystekijöitä ovat uusiutumiskyky, osaavien työntekijöiden tarjonta, kansainvälistyminen, saavutettavuus sekä laadukas ja kilpailukykyinen asuminen. Vuonna 2009 talous ajautui maailmanlaajuisesti syvimpään lamaan vuosikymmeniin. Mikään maakunta Suomessa ei säästynyt laman vaikutuksilta. Vuoden 2010 aikana suhdanteet ovat parantuneet nopeasti, mutta paluu taantumaa edeltävälle tuotannon ja työllisyyden tasolle vie aikansa. Hämeenlinnan ja Riihimäen seuduilla laman aiheuttama notkahdus oli monia naapureita loivempi. Forssan seudun rakennemuutoksen viimeisin aalto alkoi jo ennen varsinaisen laman vaikutuksia, mutta orastava nousu on käynnistynyt. Hämeen maakunta on säilynyt muuttovoittoisena, mutta väestönkasvu on hidastunut edellisistä vuosista. Aluehallinnon uudistamishanke vahvisti maakunnan liittojen asemaa ja toi niille vuoden 2010 alusta uusia tehtäviä, joista on suoriuduttava nykyisten voimavarojen avulla. Maakuntien ja liittojen uudistuminen jatkuu myös tulevaisuudessa. Yhteistyö ja verkostoituminen on jatkossa entistäkin tärkeämpää. 2. MAAKUNNAN LIITON TEHTÄVÄT Maakunnan liiton tehtävänä on koota, jäsentää ja sovittaa yhteen maakunnan kehittämisnäkemys ja toteuttamisvoima. Liiton toiminta perustuu kuntien ohjaukseen ja kunnallisvaalien tuloksena syntyvään kansanvaltaiseen päätöksentekoon. Hämeen liiton laatima maakuntasuunnitelma linjaa pitkän tähtäyksen strategiset tavoitteet. Maakuntakaava määrittelee maankäytön kehittämisen suuntaviivat. Maakuntaohjelmassa täsmennetään ja konkretisoidaan lähivuosina tarvittavat toimenpiteet, jotka tarkentuvat vuosittain laadittavassa toteuttamissuunnitelmassa. Hämeen liitto on yhteistyöorganisaatio, joka toimii verkostomaisesti kuntien, seutukuntien, oppi- ja tutkimuslaitosten, valtion viranomaisten, yritysten ja järjestöjen kanssa. Vuonna 2011 korostuu yhteistyön edelleen vahvistaminen elinkeino-, liikenne- ja ympäristökeskusten sekä Etelä-Suomen maakuntien yhteistoiminta-alueen kanssa. Hämeen liiton toimintaa määrittelee jäsenkuntien ja liiton välinen perussopimus ja Suomen lainsäädäntö. 3. HÄMEEN LIITON STRATEGIA Hämeen liiton strategia perustuu liiton tehtäviin sekä omistajien ja kumppaneiden tarpeisiin. Hämeen liitto toimii siten, että ihmiset haluavat ja voivat asua ja tehdä työtä Hämeessä, Etelä-Suomen suurimpien kaupunkien keskellä. Hämeen liitto on kansanvaltaiseen päätöksentekoon nojaava, asiantunteva ja uudistuva, maakunnallinen palveluorganisaatio, joka kokoaa ja jäsentää maakunnan kehittämisnäkemyksen ja toteuttamisvoiman. Kehittämisnäkemys perustuu parhaaseen mahdolliseen tietoon ja yhteiseen, demokraattiseen päätöksentekoon. Toteutusvoima kootaan mahdollisimman tehokkaasti siten, että kaikki voimavarat maakunnasta ja sen ulkopuolelta ovat käytössä. Hämeen liitto palvelee kuntia omistajiaan ja maakunnan muita toimijoita niiden tarpeista lähtien: liitto vetää strategiset linjat liitto kokoaa voimat ja luo suunnittelu- ja toteuttamisvalmiutta liitto palvelee toteuttajia. Hämeen liiton päätöksentekijät määrittelevät tavoitteiden saavuttamiseksi tarvittavat toimintaprosessit, joita tarkistetaan jatkuvasti 6

7 B. HÄMEEN LIITON TOIMINTA JA TAVOITTEET TALOUSARVIOVUODELLE 2011 SEKÄ SUUNNITELMAVUOSILLE MAAKUNTAVALTUUSTO JA TOIMINNALLISET TAVOITTEET Hämeen liiton ylintä päätösvaltaa käyttää 54 -jäseninen maakuntavaltuusto. Maakuntavaltuutettujen ja varavaltuutettujen tulee olla omissa kunnissaan kunnanvaltuustoon valittuja. Maakuntavaltuuston kokoonpano noudattaa syksyn 2008 kunnallisvaalien poliittista äänijakaumaa maakunnassa. Edustuksellisuudessaan liitto poikkeaakin monista muista maakunnan toimijoista. Maakuntavaltuuston keskeinen tehtävä on hyväksyä maakunnan kehittämistä ohjaavat strategiset linjaukset, suunnitelmat ja toimenpideohjelmat. Maakuntavaltuusto käsittelee ja hyväksyy vuosittain liiton toiminta- ja taloussuunnitelman sekä talousarvion. Toimintasuunnitelmassa valtuusto asettaa sitovat tavoitteet talousarviovuoden toiminnalle. Kevätvaltuusto hyväksyy edellisen vuoden tilinpäätöksen, johon sisältyy toimintakertomus. MAAKUNTAVALTUUSTON asettamat sitovat tavoitteet Hämeen liiton toiminnalle vuodelle 2011: (Tavoitteet, joiden saavuttamisesta maakuntahallitus raportoi maakuntavaltuustolle) 1. Hämeen liitto on ottanut toiminnassaan huomioon muuttuvan toimintaympäristön, PARAS- ja ALKU-hankkeiden sekä jäsenkuntiensa ja maakuntien yhteistoiminta-alueen asettamat vaatimukset. Mittari: Valtuusto hyväksyy liiton strategian ja toiminta- ja taloussuunnitelman Valtuusto seuraa Häme vision toteutumista ja maakunnan kehitystä tiettyjen mittareiden (väestö, elinkeinopolitiikka, työllisyys, rakentaminen) avulla ja tekee strategiset linjaukset saamansa tiedon perusteilla. Mittarit: - Valtuustoseminaarin tuotos - Toiminta- ja taloussuunnitelman ja toimintakertomuksen ao. luvut - Maakuntastrategia ja sen toteutuminen (maakuntasuunnitelma, maakuntaohjelma) 3. Hämeen liitto toimii tuloksellisesti (taloudellisuus, tehokkuus, vaikuttavuus) Mittari: Valtuusto hyväksyy toiminta- ja taloussuunnitelman, talousarvion, toimintakertomuksen sekä tilinpäätöksen. 4. Valtuusto valmistelee 1. vaihemaakuntakaavan ( asuminen, logistiikka, liikenne ) siten, että valmisteluaineisto ja luonnos voidaan asettaa nähtäville. Mittarit: - Vaihemaakuntakaavan valtuustoseminaariaineisto sekä maakuntahallituksen käsittelyaineisto - Vaihemaakuntakaava on asetettu nähtäville 5. Valtuusto varautuu ottamaan tarvittaessa kantaa maakuntien ja liittojen uusiutumiseen. Mittari: Hallituksen mahdollinen esitys valtuustolle maakuntareformista (sisältää esim. aluekehitysliittoidean ja / tai ideaan kuntien kehittämiskeskuksesta). Hämeen kesäyliopisto vahvistuu maakunnan avoimena yliopistona strategiansa mukaisesti. MAAKUNTAVALTUUSTON asettamat tavoitteet Hämeen liiton toiminnalle suunnitelmakaudelle : Hämeen liitto 1. Hyväksyy maakunnan ja liiton strategian. 2. Hyväksyy toiminta- ja taloussuunnitelman sekä talousarvion 2013, toimintakertomuksen, tilipäätöksen vuodelle Hyväksyy 1. vaihemaakuntakaavan v (asuminen, logistiikka, liikenne) 4. Käynnistää seuraavan maakuntasuunnitelman laatimisen v Käynnistää 2. vaihemaakuntakaavan (luonnonvarat, suot, tarpeet) laadinnan v Hyväksyy seuraavan maakuntasuunnitelman v Varautuu ottamaan kantaa mahdolliseen maakuntien ja liittojen uusiutumiseen sekä tekemään esityksen Hämeen liiton tulevaisuudesta. Hämeen kesäyliopisto kehittää koulutustoimintaansa uudistuneen lainsäädännön puitteissa vapaan sivistystyön kehittämisohjelman mukaisesti. Toiminta- ja taloussuunnitelma , Talousarvio

8 2. TARKASTUSLAUTAKUNTA Tarkastuslautakunta vastaa liiton hallinnon ja talouden tarkastuksen järjestämisestä. Tarkastuslautakunta kontrolloi sitä, että kuntayhtymän tilintarkastus toteutetaan hyvän kunnallisen tilintarkastustavan edellyttämällä tavalla ja arvioi valtuuston asettamien tavoitteiden toteutumisen. Tarkastuslautakunnassa on neljä jäsentä, joista puheenjohtaja että varapuheenjohtaja ovat maakuntavaltuuston jäseniä. Maakuntavaltuuston valitsemana tilintarkastusyhteisönä toimii Oy Audiator Ab. 3. MAAKUNTAHALLITUS JA TAVOITTEET / TOIMINTALINJAUKSET Maakuntahallitus on 11-jäseninen, jonka jäsenet valtuusto on valinnut seuduittain niiden edellisen vuoden lopun väestömäärien suhteessa kunnallisvaalikaudeksi. Maakuntahallituksen kokoonpanon noudattaa syksyn 2008 kunnallisvaalien poliittista äänijakaumaa maakunnassa ja tasa-arvolakia. Maakuntahallituksen tehtävänä on valmistella ja tehdä esitykset valtuustolle kaikista keskeisistä Häme vision toteuttamiseksi tehtävistä toimista ja muista valtuustokäsittelyyn menevistä asioista. Maakuntahallitus valmistelee liiton toiminta- ja taloussuunnitelman ja tekee siitä esityksensä valtuustolle. Maakuntahallitus vastaa myös valtuuston päätösten täytäntöönpanosta. Maakuntavaltuuston hyväksymien tavoitteiden saavuttamiseksi maakuntahallitus hyväksyy omat tulostavoitteet / toimintalinjat liiton toiminnalle. Hallitus ohjaa päätöksenteoillaan liiton toimintaa. Maakuntahallitus seuraa asetettujen tavoitteiden toteutumista ja seurantaa varten hallitukselle raportoidaan määräajoin liiton toiminnasta ja taloudesta. Maakuntahallituksen tehtävänä on myös valvoa liiton etua. Hallituksen puheenjohtaja ja jäsenet edustavat Hämeen liittoa erikseen päätettävissä kotimaisissa ja ulkomaisissa tilaisuuksissa. MAAKUNTAHALLITUKSEN asettamat tavoitteet / toimintalinjaukset vuodelle 2011: (Tavoitteet, joiden saavuttamisesta operatiivinen johto vastaa hallitukselle) 1. Hämeen liitto hoitaa moitteettomasti maakunnan liittojen lakisääteiset tehtävät Mittari: - liiton tehtävien vuosikello 2. Hämeen liitto on aktiivinen toimija ja vaikuttaja aluehallinnon uudistuksen sisäänajovaiheessa sekä aluehallinnon ja maakuntahallinnon uudistusten seuraavissa vaiheissa Mittarit: Raportit Hämeen liiton edustajien toiminnasta - Hämeen ja Uudenmaan elinkeino-, liikenne- ja ympäristökeskusten ja Aluehallintoviraston kentässä - Yhteistoiminta-alueen asioissa (yhteistoimintasopimukset) - Maakuntien kahdenvälisessä yhteistyössä (yhteistyösopimukset) - Valtakunnallisilla foorumeilla - Yhteistyön määrästä ja laadusta maakunnan muiden toimijoiden kanssa 3. Maakuntahallitus hyväksyy maakuntaohjelman toteuttamissuunnitelman ja varmistaa, että Hämeen ja Uudenmaan elinkeino-, liikenne- ja ympäristökeskusten sekä Etelä-Suomen aluehallintoviraston strategiset tulosopimukset niveltyvät maakuntaohjelmaan ja toteuttamissuunnitelmaan. Hämeen liitto on valmistautunut asianmukaisesti em. asiakirjoista ministeriöiden kanssa käytäviin rahoitusneuvotteluihin. Mittarit: - Toteuttamissuunnitelma - Tulossopimusneuvottelut ministeriöiden kanssa 4. Hämeen liiton ohjelmapolitiikka on päivitetty vastaamaan maakunnan strategioita. 8

9 Mittarit: - Liiton ohjelmapoliittinen asiakirja (päivitetty), joka sisältää hankkeiden etenemisen ja vaikuttavuuden seurannan - Seurantatiedot kuinka Hämeen liitto on onnistunut saamaan ja myöntämään hankerahoitusta maakunnan hankkeisiin ja arviointi siitä, kuinka liitto on myötävaikuttanut hankerahoituksen kohdentamiseen maakunnassa - Hämeen maakunnan yhteistyöryhmän jäsenten dokumentoidut arviot ohjelmapolitiikan toimivuudesta 5. Kanta-Hämeen edunvalvonta Brysselissä on päivitetty vastaamaan liiton ja maakunnan strategioita Mittarit: - Panos tuotos-suhde - Maakunnan toimijoiden dokumentoidut arviot Brysselin edunvalvonnan toimivuudesta Hämeen kesäyliopisto 1. Koulutusohjelman laadinta ja toteutus koulutustoiminnan määrällisten tavoitteiden mukaisesti. Mittarit: Koulutustoiminnan kysyntä, tehokkuus, taloudellisuus, voimavarat ja asiakastyytyväisyys taulukon 1 mukaisesti. 2. Avoimen yliopiston solmukohta: Joustavien opintomahdollisuuksien, saavutettavuuden ja ohjauspalvelujen lisääminen yhteistyössä yliopistojen ja Hämeen ammattikorkeakoulun kanssa. Tampereen avoimen yliopistoopetuksen turvaaminen. Mittarit: Avoimen yliopisto-opetuksen koulutusohjelma ja koulutuksen kysyntä, yhteistyöoppilaitokset, ohjauksen toteuttaminen ja opiskelijapalautteet (vuosiraportti). 3. Elinikäisen oppimisen edistäminen käytännössä: lasten korkeakoulusta ikääntyvien yliopistoon. Mittarit: Koulutustoiminnan kysyntä taulukon 1 mittareiden mukaisesti, opintoseteleillä tuetun koulutuksen käyttö, laatu- ja kehittämisavustukset (hankkeet), lasten korkeakoulu- ja ikääntyvien yliopistotoiminnan järjestäminen (vuosiraportti). 4. Alueellinen verkostoituminen: yhteistyömalli Päijät- Hämeen kesäyliopiston kanssa. Mittarit: Yhteistoimintamallin kehittäminen ja avoimen yliopisto-opetuksen toteuttaminen yhdessä Päijät- Hämeen kesäyliopiston ja Helsingin yliopiston kanssa (vuosiraportti). KESÄYLIOPISTOTOTOIMINTA -tavoitteet ja mittarit TP toteutuma TA tavoite TA tavoite TS 2012 TS 2013 Muutos % KOULUTUSTOIMINNAN KYSYNTÄ - lähiopetuskurssien lukumäärä ,7 - kaikki kurssit yhteensä ,7 - opetustunnit ,6 - opiskelijatunnit ,6 - opiskelijamäärä (netto) ,0 - kurssien osallistumismäärä (brutto) ,8 TEHOKKUUS JA TALOUDELLISUUS - opetustunnin hinta 157,0 160,8 172,4 181,2 189,2 7,2 - koulutustoiminnan menot/opiskelijatunti 8,4 7,0 8,6 9,2 9,4 23,0 - maksutulot/opiskelija 139,0 122,9 148,9 160,3 163,4 21,2 - toimintakulut/osanottaja 161,9 177,1 183,9 194,0 206,1 3,9 TOIMINNAN VOIMAVARAT - henkilötyövuodet (toimisto) 6,8 6,6 6,9 7,0 7,1 4,5 - opetushenkilökunnan lukumäärä kpl ,2 ASIAKASTYYTYVÄISYYS - koulutuksen arviointi, toiminnan laatu 4,36/5,00 4,10/5,00 4,10/5,00 4,10/5,00 4,10/5,00 0,0 TAULUKKO 1 Kesäyliopiston koulutustoiminnan tulostavoitteet vuosille ja vertailu vuoden 2009 toteutumaan ja vuoden 2010 tavoitteisiin. Toiminta- ja taloussuunnitelma , Talousarvio

10 C. TALOUSARVIO VUODELLE 2011 JA TALOUSSUUNNITELMA VUOSILLE TALOUSARVIOASETELMA JA TALOUSARVION SITOVUUS Hämeen liiton talousarvio on laadittu kuntalain, soveltuvin osin kirjanpitolain ja KILA:n antamien yleisohjeiden mukaisesti. Kuntalain mukaan talousarviossa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa. Hämeen liiton talousarvio- ja taloussuunnitelma-asetelmassa toimielimiä ovat maakuntavaltuusto, tarkastuslautakunta ja maakuntahallitus. Käyttötalousosassa maakuntavaltuusto hyväksyy sitovasti toimintakatteen seuraaville tehtäville: maakuntavaltuusto, tarkastuslautakunta, maakuntahallitus, operatiivinen toiminta, projektit, kesäyliopiston johtokunta ja kesäyliopistotoiminta. Maakuntavaltuustolle esitettävä talousarvion käyttötalousosa vuodelle 2011 on jäljempänä. Käyttötalousosaan sisältyy myös taloussuunnitelmavuodet Edellä tämän toiminta- ja taloussuunnitelman luvussa B.1. on esitetty maakuntavaltuuston Hämeen liiton toiminnalle asettamat tavoitteet vuodelle 2011 (sitovat) ja tavoitteet suunnitelmavuosille Muut tekstiosat ovat perusteluja eivätkä sellaisinaan sitovia. Maakuntahallitus hyväksyy sitovasti toimintatuotot ja -kulut käyttösuunnitelma 1:ssä seuraaville tehtäville: maakuntavaltuusto, maakuntahallitus, operatiivinen toiminta, projektit, kesäyliopiston johtokunta ja kesäyliopistotoiminta. Maakuntahallituksen Hämeen liiton toiminnalle asettamat tavoitteet / toimintalinjaukset on esitetty edellä luvussa B.3. Projektien tavoitteet sisältyvät operatiivisen toiminnan tavoitteisiin, mutta projektien talousarviot yhteensä esitetään operatiivisesta toiminnasta erillään ulkopuolisen projektirahoituksen ja projektikohtaisen talousseurannan vuoksi. Maakuntahallitus käynnistää projektit, hyväksyy projektille tavoitteet ja talousarvion. Tarkastuslautakunta hyväksyy omat käyttösuunnitelmansa. Maakuntajohtaja hyväksyy määrärahat ja tuloarviot tuotto- ja kululajeittain käyttösuunnitelma 2:ssa samoille tehtäville kuin maakuntahallitus. Samalla maakuntajohtaja hyväksyy operatiivisen toiminnan ja kesäyliopiston toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi. Vuoden 2011 aikana vastuualueet raportoivat maakuntajohtajalle tuloksistaan. Maakuntavaltuusto päättää tuloslaskelmaosasta sitovasti jäsenkuntien maksuosuudet yhteensä Maksuosuudet yhteensä nousevat kahdella prosentilla ( ) vuodesta Hämeen liiton jäsenkuntien maksuosuudet taulukko vuodelle 2011 on luvussa C.2.6. Jäsenkuntakohtaiset maksuosuudet on laskettu verovuoden 2009 kunnallis- ja yhteisöverokertymien suhteessa. Investointiosasta maakuntavaltuusto hyväksyy hankkeelle varatun määrärahan. Rahoitusosassa ei ole sitovia määrärahoja. 2. TALOUSARVION PERUSTELUJA SEKÄ TALOUSARVIO- JA TALOUSSUUNNITELMATAULUKOT VUOSILLE Kuntalain mukaan kuntayhtymän toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota. Siihen tehtävistä muutoksista päättää valtuusto Käyttötalousosa Jäljempänä esitettävät ovat vuoden 2011 talousarvion käyttötalousosan käyttösuunnitelman perusteluja tehtävittäin, jotka eivät ole sitovia. Vuoden 2011 talousarvio on laadittu niin, että sillä pystytään toteuttamaan toiminnalle asetetut tavoitteet. Maakuntavaltuusto Maakuntavaltuustolle on tehty määrärahavaraukset kahta kokousta ja yhtä valtuustoseminaaria varten. Häme-päivän järjestämiseen yhteistyössä valittavan hämäläisen tapahtuman järjestäjän kanssa on varauduttu eurolla. Häme-päivän yhteydessä perinteisesti järjestetyn maakunnan VIP-tilaisuuden määrärahavaraus on poistettu maakuntavaltuustolta ja siirretty hallituksen talousarvioon. Kokousmatkakuluihin ja ansionmenetyksen korvauksiin on varattu vuotta 2010 suuremmat määrärahat, koska uusille valtuutetuille aiheutuu ansionmenetyksen korvauksia ja kokousmatkakuluja aiempaa kokoonpanoa enemmän. Maakuntavaltuuston puheenjohtajan käyttövara on 700. Muut perusteet ovat samat kuin kuluvana vuonna. Tarkastuslautakunta Tarkastuslautakunnan talousarvioon sisältyy määrärahat neljään kokoukseen. Esitykseen sisältyy nykyistä suurempi vara- 10

11 us tilintarkastusyhteisön tilintarkastuspalkkioihin ja lautakunnan sihteeripalveluiden ostoihin tilintarkastusyhteisöltä. Kokousmatkakuluihin ja ansionmenetyksen korvauksiin on varattu vuotta 2010 suuremmat määrärahat, koska uusille jäsenille aiheutuu ansionmenetyksen korvauksia ja kokousmatkakuluja aiempaa kokoonpanoa enemmän. Muut perusteet ovat samat kuin kuluvana vuonna. Maakuntahallitus Maakuntahallituksen talousarviossa varaudutaan 11 kokoukseen, yhteistoimintamaakuntatoimintaan ja kansainväliseen yhteydenpitoon. Kokousmatkakuluihin ja ansionmenetysten korvauksiin varattua määrärahaa on korotettu vuodesta 2010, koska uusille hallituksen jäsenille aiheutuu ansionmenetyksiä aiempaa kokoonpanoa enemmän. Puheenjohtajan käyttövara on Hallitukselle on varattu uusina määrärahoina 4500 Hämeen liiton sidosryhmille järjestettävää VIP-tilaisuutta varten (v määräraha oli valtuustossa) ja Hämeen maakunnan kulttuuritunnustuspalkintojen hankintaan (viiden vuoden palkinnot kerralla). Muut perusteet ovat samat kuin v Operatiivinen toiminta Operatiiviseen toimintaan sisältyy liiton varsinaisen toiminnan tuloarviot ja määrärahat poisluettuna projektit, kesäyliopistotoiminta ja luottamustoimielimet. Vuoden 2011 talousarvoesityksessä operatiivisen toiminnan toimintatuotot ovat , jossa on kasvua 1,1 prosenttia vuoden 2010 talousarviosta. Toimintatuotoista 98,8 % on jäsenkuntien maksuosuuksia. Operatiivisen toiminnan toimintakulut ovat , joissa on kasvua 1,2 prosenttia vuoden 2010 talousarviosta. Operatiivisen toiminnan toimintakate jää alijäämäiseksi vuonna Henkilöstökulujen osuus operatiivisen toiminnan toimintamenoista on 68 %. Henkilöstökulut pysyvät vuoden 2010 tasolla. Palkkavaraukset on tehty 18 vakituiselle virka-/työsuhteiselle voimassa olevilla palkoilla. Esitykseen sisältyy kahden määräaikaisen työntekijän palkkavaraukset ja kahden työntekijän osapalkkavarausta yhdessä projektien (Tekninen tuki -hanke ja HOC/ Ennakointi -hanke) kanssa. Mahdollisiin palkkojen korotuksiin on tehty pieni varaus. Hämeen liiton vastuulla oleviin Kuntien eläkevakuutuksessa maksussa oleviin eläkemenoperusteisiin eläkkeisiin on varattu Keva:n ohjeen mukaisesti ja varhaiseläkkeisiin (pienillä työnantajilla yhteisvastuu) eli yhteensä Asiantuntija- / konsulttipalvelusten ostoihin on varattu , johon sisältyy jäsenkuntien maksuosuuksien piiriin kuuluvia asiantuntijapalveluksia sekä tut- Toiminta- ja taloussuunnitelma , Talousarvio

12 kimus- ja kehittämisrahastosta katettavia asiantuntijapalveluksia , joita vastaan on tuloslaskelmaan merkitty tuloutettavaksi euroa taseesta. Tutkimusrahastosta tuloutetaan vain sieltä rahoitettavaksi suunniteltujen menojen toteutumaa vastaava määrä. Hämeen liiton osuutena yhteistoimintaosuuksiin on varattu seuraavin perustein: Maakunnan edustautuminen Brysselissä , Kuntaliiton palvelumaksu , Suomen Kotiseutuliiton jäsenmaksuun 800, Kauppakamarien jäsenmaksuihin 500, Tieyhdistyksen 310 ja Pro Rautatien jäsenmaksuihin 300. Yhteistoimintaosuuksiin varattujen määrärahojen osuus on 4,7 % operatiivisen toiminnan toimintakuluista. Projektit Omat projektitalousarviot vuodelle 2011 on tehty seuraaville projekteille: Tekninen tuki ESR , Tekninen tuki EAKR , HOC/Ennakointi , HOC-ESR -hanke , Avoimet verkostot oppimiseen (AVO) osahanke: Online ITK , Vanajavesikeskus ja CREATOR-miniohjelma Vuonna 2011 projektit työllistävät 4 kokopäiväistä työntekijää (2 HOC:ssa ja 2 Vanajavesikeskus-hankkeessa), yhden 80%:n suunnittelijan ennakoinnissa ja yhden 70 %:n erikoissuunnittelijan Crator -hankkeessa. Tavoite: Projektien toimintakate on nolla euroa. Kesäyliopisto Kesäyliopiston johtokunnan talousarvoissa varaudutaan viiteen kokoukseen. Kulut rahoitetaan jäsenkuntien maksuosuuksilla. Sitova toimintakate on 0 euroa. Kesäyliopistotoiminnan resurssit: kesäyliopiston toimiston n. 6,9 henkilön ja 450 kouluttajan työpanos. Kesäyliopistotoiminnan tuotot ovat (+11,2 %) ja kustannukset euroa (+11,0 %). Kirjausmuutosten vuoksi parempi vertailuvuosi on 2009, josta tuottojen ja kulujen arvioidaan kasvavan noin 4 %:lla. Opiskelijoiden rahoitusosuus nousee 53 %:iin, valtion tuet tulorahoituksesta ovat 29 % ja kuntien osuudet laskevat 16 %:iin. Kurssimaksujen korotustarve on noin 4 %. Sitova toimintakate: vuonna 2001 toteutetun tilojen peruskorjauksen investointivarauksella rahoittamaton kustannusosuus poistosuunnitelman mukaisesti kymmenelle vuodelle jaettuna on Vuoden 2009 nettotulos oli (tavoite ) ja vuoden 2011 taloussuunnitelman katetavoite on 4 122, joten kesäyliopistotoiminnan vuoden 2011 sitovaksi toimintakatteeksi jää euroa Tuloslaskelmaosa Talousarvion käyttötalousosaan vuodelle 2011 on budjetoitu toimintatuottoja (11.3 %:n lisäys vuoden 2010 talousarviosta). Tästä jäsenkuntien maksuosuudet ovat yhteensä , joka on 53,7 % liiton kaikista tuotoista. Vuonna 2011 jäsenkunnilta kannattavia maksuosuuksia esitetään korotettavaksi vuoden 2010 tasosta kahdella prosentilla, jolla liittoon kertyy nykyistä enemmän. Toimintakuluihin on varattu (11,2 %:n lisäys). Kasvusta 64 % syntyy liiton hallinnoimista projekteista (joihin saadaan ulkopuolinen rahoitus), 26 % kesäyliopistotoiminnasta (jossa kuntarahoituksen osuus on vain 16,6 %), 5 % operatiivisesta toiminnasta ja loput 5 % luottamustoimielimistä (valtuusto, hallitus ja tarkastuslautakunta). Tuloslaskelmassa liiton suurin kuluerä on henkilöstökulut , joita on 59,5 % kaikista kuluista. Henkilöstökuluihin sisältyy henkilökunnan palkkojen ja sivukulujen lisäksi luottamushenkilöiden ja kesäyliopiston luennoitsijoiden palkkiot sivukuluineen. Palvelujen ostojen osuus on eli 31,9 % kaikista kuluista. Vuoden 2011 tuloslaskelmassa toimintatuottojen ja -kulujen erotus, toimintakate on Vuosikate ei negatiivisena kata euron poistoja. Tilikauden tulos jää miinukselle Poistoerojen ja varausten vähennysten sekä rahastotuloutuksen jälkeen tilikauden ylijäämäksi tulee Investointiosa Investointiosassa vuodelle 2011 esitetään viraston saniteettitilojen saneerausinvestointi , joka on sitova euromäärä valtuustoon nähden. Taseessa on tätä varten :n investointivaraus, joka tuloutetaan tuloslaskelmaan Rahoitusosa Talousarviovuonna 2011 vuosikate on ja investoinnit ja koska muita eriä ei liitossa ole, on toiminnan ja investointien rahavirta Liitolla ei ole antoeikä ottolainoja vuonna 2011 eikä taloussuunnitelmavuosina. Valtuustoon nähden sitovaa erää ei ole. 12

13 2.5. Talousarvio vuodelle 2011 ja taloussuunnitelmataulukot vuosille Käyttötalousosa Muutos % TP 2009 euro TA 2010 euro TA 2011 euro TA TA 2010 TS 2012 euro TS 2013 euro MAAKUNTAVALTUUSTO Maakuntavaltuusto Toimintatulot , Toimintamenot , Toimintakate TARKASTUSLAUTAKUNTA Tarkastuslautakunta Toimintatulot , Toimintamenot , Toimintakate MAAKUNTAHALLITUS Maakuntahallitus Toimintatulot , Toimintamenot , Toimintakate Operatiivinen toiminta Toimintatulot , Toimintamenot , Toimintakate , Projektit Toimintatulot , Toimintamenot , Toimintakate KESÄYLIOPISTON JOHTOKUNTA Kesäyliopiston johtokunta Toimintatulot , Toimintamenot , Toimintakate Kesäyliopistotoiminta Toimintatulot , Toimintamenot , Toimintakate ,7 0 0 (valtuuston sitovuustaso tummennettu) Toiminta- ja taloussuunnitelma , Talousarvio

14 Tuloslaskelmaosa TP 2009 TA 2010 TA 2011 TS 2012 TS 2013 Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut tuotot Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Vuokrat Muut toimintakulut TOIMINTAKATE Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut VUOSIKATE Suunnitelman mukaiset poistot TILIKAUDEN TULOS Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) Investointiosa Toimielin: Maakuntahallitus Tehtävä: Operatiivinen toiminta Talous- Talous- Tilinpäätös Talousarvio Talousarvio suunnitelma suunnitelma Menot 0,00 0, ,00 0,00 0,00 Tulot Nettomenot 0,00 0, ,00 0,00 0,00 Perustelut v. 2011: Saniteettitilojen saneeraus 14

15 Rahoitusosa TP 2009 TA 2010 TA 2011 TS 2012 TS 2013 Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät +/- Tulorahoituksen korjauserät +/- Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin - Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot - Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys - Antolainasaamisten vähennys Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys + Pitkäaikaisten lainojen vähennys - Lyhytaikaisten lainojen muutos +/- Oman pääoman muutokset Rahoituksen rahavirta Lainakanta Toiminta- ja taloussuunnitelma , Talousarvio

16 2.6. Jäsenkuntien maksuosuudet Jäsenkuntien maksuosuudet vuodelle 2011 Kunnallisverot 2009 euro Yhteisöverot 2009 euro Verot yhteensä euro % Maakuntahallitus Kesäyliopiston johtokunta Maksuosuus yhteensä 2011 Forssa , Hattula , Hausjärvi , Humppila , Hämeenlinna , Janakkala , Jokioinen , Loppi , Riihimäki , Tammela , Ypäjä , YHTEENSÄ , Maakuntahallitus Kesäyliopiston johtokunta Yhteensä Lähde: Verohallinto/Veronsaajien palvelut Jäsenkunnittaiset maksuosuudet on laskettu verovuoden 2009 kunnallis- ja yhteisöverokertymien suhteessa. Taloussuunnitelmavuodet TA 2010 nousu 0 % TA % TS % TS % Maakuntahallitus Kesäyliopiston johtokunta Yhteensä

17 Toiminta- ja taloussuunnitelma , Talousarvio

18 18

19 Toiminta- ja taloussuunnitelma , Talousarvio

20 Niittykatu 5, FIN Hämeenlinna, puh (0) , fax +358 (0)