Tilinpäätös Yhtymähallitus Tarkastuslautakunta Yhtymävaltuusto / /2019

Transkriptio

1 Yhtymähallitus Tarkastuslautakunta Yhtymävaltuusto Tilinpäätös / /2019 Yhtymähallitus Toimintaympäristön muutos Vuosi 2018 oli ammatillisen koulutuksen reformin toimeenpanon en simmäi nen vuosi. Pohjois-Karjalan koulutuskuntayhtymän or ga ni saa tio ra kenne, johtamisjärjestelmä, visio ja strategia uudistettiin vuosikymmenten suu rim man koulutusuudistuksen edellyttämällä tavalla. Samaan aikaan reformin kanssa, on ammatilliseen koulutukseen koh dis tunut mittavia valtionosuusrahoituksen leikkauksia. Myös rahoituksen määräy ty mi sen perusteet muuttuivat. Ensinnäkin rahoituksen määrä riippuu val tion budjetista ja Opetus- ja kulttuuriministeriön kehyksen koh den nukses ta ammatilliselle koulutukselle. Toiseksi rahoitus on suhteellinen, eli jokai sen koulutuksen järjestäjän saama rahoitus riippuu omien suoritusten li säk si siitä, miten muiden suoritteet kehittyvät. Riskinä on siis jatkuvasti, et tä vaikka Riveria onnistuisi Pohjois-Karjalassa omiin mittareihinsa nähden loistavasti, se ei riittäisi turvaamaan riittävää osuutta rahoituksesta tois ten suoriutuessa vielä paremmin. Uuteen rahoitusmalliin ei sisällytetty mi tään rahoituksen tason turvaavaa siirtymäsäännöstä tai pitkäaikaisiin kes ki ar voi hin perustuvia kriteereitä, joten edellä kuvattu muutos ai heut taa sen, että rahoitus voi muuttua merkittävästi vuodesta toiseen. Bud je toinnis ta sekä tasapainoisen ja terveen talouden turvaamisesta on siis tul lut entistä haasteellisempaa. Työ- ja elinkeinoelämässä elettiin vuonna 2018 korkeasuhdanteen aikaa. Myös Pohjois-Karjalassa työllisyysluvut parantuivat. Vapaana olevan työvoi man ja työelämän tarpeen kohtaanto-ongelman vuoksi osaavan työ voiman saatavuus nousikin Pohjois-Karjalan maakunnan työpaikkojen haasteek si. Riverian tehtävänä on vastata näihin haasteisiin järjestämällä eri puo lil la maakuntaa monialaista ja vaikuttavaa ammatillista koulutusta yhteis työs sä alueen työ- ja elinkeinoelämän kanssa. Strategian toteuttaminen Kumppanuudella osaamista ja hyvinvointia -strategiassa v on määritelty Riverian: arvot: asiakaslähtöisyys, vaikuttavuus ja vastuullisuus, perustehtävä: valmennamme työelämään tulevaisuuden osaajia yhteis työs sä kumppaneidemme kanssa visio: Olemme Suomen vaikuttavin monialainen koulutuksen jär jestä jä vuon na Vuoden 2018 painopistealueet ja keskeisimmät toimenpiteet olivat: Ammatillisen koulutuksen toteutuksen uudistaminen Otimme käyttöön uuden lainsäädännön mukaisen hen ki lö koh tais ta mis pro-

2 Tilikauden 2018 tavoitteet ja tulokset ses sin sekä henkilökohtaisen osaamisen kehittämissuunnitelmat (HOK Sit) sekä uudistetut koulutus- ja oppisopimusmallit työpaikalla jär jes tet tä väs sä koulutuksessa. Työelämäyhteistyö ja kumppanuudet Otimme käyttöön uudenlaisen kumppanuussopimuksen. Solmittujen ko konais val tais ten kumppanuussopimusten ansiosta olemme tarjonneet yri tyksil le ja muille organisaatiolle aiempaa paremmin heidän tarpeitaan vas taavaa koulutusta. Olemme tehneet myös uusia koulutusavauksia. Osaamisen uudistaminen ja organisaatiokulttuurin kehittäminen Olemme käynnistäneet Riveria2025 -kehittämisohjelman suunnittelun sekä järjestäneet toimintavuoden aikana lukuisia reformin toimeenpanoa tuke via henkilöstökoulutuksia. Henkilöstön tehtävänkuvia, rooleja ja vas tui ta on täsmennetty. Yhtenäisen toimintakulttuurin luominen ja toi min ta ta pojen uudistaminen vaatii vielä työtä tulevina vuosinakin. Taloudelliset tulokset Koulutuskuntayhtymän yhtymävaltuusto on talousarviokäsittelyn yh teydes sä asettanut seuraavat yhtymävaltuustoon nähden sitovat tavoitteet: koulutuskuntayhtymän vuosikate euroa investointien nettosumma euroa, jota on muutettu ( ) euroon. Yhtymävaltuustoon nähden sitovat taloudelliset tavoitteet saavutettiin. Koko kuntayhtymän tuloslaskelma osoittaa vuoden 2018 vuosikatteeksi ,06 euroa, joka on ,04 euroa tavoitetta parempi. Ti likau den tulos on ,68 euroa, joka on ,31 euroa parempi kuin budjetoitu. Rahoitustuottojen ja -kulujen erotus jäi ,15 euroa po si tii vi sek si tavoitteen oltua euroa. Investointien bruttosumma vuonna 2018 oli ,62 euroa ja ra hoitus osuu det ,74 euroa. Nettoinvestoinnit olivat siis yhteensä ,88 euroa, joten sitova tavoite saavutettiin ja määräraha alitettiin yh teen sä lähes miljoonalla eurolla. Koulutuskuntayhtymän maksuvalmius säilyi koko tilikauden ajan hyvällä ta sol la. Korollista lainaa kuntayhtymällä ei ole. Toiminnalliset tulokset Vuonna 2018 kuntayhtymässä oli opiskelijoita yhteensä noin Toiminnallisista tuloksellisuustavoitteista ovat yhtymävaltuustoon nähden si to via suoritettujen tutkintojen määrä ja opiskelijavuosimäärä. suoritetut tutkinnot tutkintoa opiskelijavuodet opiskelijavuotta Tutkintoja suoritettiin yhteensä 2.051, joten siltä osin tavoite saavutettiin. Tut kin nois ta 78 % oli perustutkintoja, 17 % ammattitutkintoja ja 5 % eri-

3 kois am mat ti tut kin to ja. Opiskelijavuosien ennakointi koettiin toimialoilla jo budjetointivaiheessa han ka lak si ja niiden osalta tavoitetta ei saavutettukaan opiskelijavuosien ko ko nais ker ty män jäädessä opiskelijavuoteen. Tuloksellisuusmittariston mittareilla asetetut muut toiminnalliset ta voitteet eivät olleet yhtymävaltuustoon nähden sitovia. Näiden tu lok sel li suusmit ta rei den tavoitteiden toteutuminen suhteessa asetettuihin tavoitteisiin esi te tään ja arvioidaan yksityiskohtaisesti tilinpäätöskirjassa. Toiminnallisista tuloksista tavoitteet saavutettiin jatko-opintoihin si joit tumi sen, työelämäpalautteen, työelämässä suoritettavien näyttöjen sekä henki lös tön kehittämiseen käytettyjen menojen osalta. Opetus- ja kulttuuriministeriö palkitsi vuonna 2018 Riverian opis ke li joi den am mat ti tai to kil pai lus sa valtakunnallisesti toiseksi parhaiten me nes ty nee nä koulutuksen järjestäjänä. Valmistelija: hallintojohtaja Merja Laituri-Korhonen, puh tai Lisätietoja: kuntayhtymän johtaja, rehtori Esa Karvinen, puh , esa.karvinen(at)riveria.fi. ehdotus Kuntayhtymän johtaja: Yhtymähallitus päättää 1. esittää yhtymävaltuustolle tilikauden 2018 tuloksen käsittelemistä tilin pää tös asia kir jan sivulla 31 esitetyn mukaisesti. 2. päivätä sekä allekirjoittaa vuoden 2018 tilinpäätöksen 3. jättää tilinpäätöksen tilintarkastajan tarkastettavaksi ja saattaa ti linpää tök sen tarkastuslautakunnan valmistelun jälkeen edelleen yh ty mäval tuus ton käsiteltäväksi. Virkamiehillä on oikeus tehdä tilinpäätöskirjaan vähäisiä teknisluonteisia kor jauk sia ennen yhtymävaltuuston kokousta. Tarkltk Yhtymähallitus: Hyväksyttiin yksimielisesti. Milena Varis poistui kokouksesta klo asian käsittelyn ja pää tök senteon jälkeen. Kuntayhtymän tarkastuslautakunta: Yhtymähallitus on valmistellut tilinpäätöksen 2018 siihen liittyvine asia kirjoi neen, allekirjoittanut tilinpäätöksen ja jättänyt tilinpäätöksen ti lin tar kasta jal le tarkastettavaksi. Tilintarkastajan on tilintarkastuskertomuksessaan esitettävä, onko ti linpää tös hyväksyttävä ja voidaanko toimielimen jäsenelle ja asianomaisen

4 toi mi eli men tehtäväalueen viranhaltijalle (tilivelvollinen) myöntää vas tuuva paus. Tarkastuslautakunnan tehtävänä on valmistella ti lin tar kas tus ker to mukseen kuuluvat asiat. Tarkastuslautakunta jättää tilintarkastuskertomuksen ja tilinpäätöksen yhty mä val tuus ton käsiteltäväksi ja tekee esityksen siitä, voidaanko ti lin pää tös hy väk syä ja tilivelvollisille myöntää vastuuvapaus. ehdotus Tarkastuslautakunnan puheenjohtaja: Tarkastuslautakunta päättää: 1. merkitä tiedoksi tilintarkastuskertomuksen vuodelta 2018, 2. saattaa tilintarkastuskertomuksen tiedoksi yhtymävaltuustolle ja 3. esittää valtuustolle, että vuoden 2018 tilinpäätös hyväksytään ja kuntayhtymän hallintoa ja taloutta hoitaneille toimielinten jäsenille ja teh tä vä aluei den johtaville viranhaltijoille myönnetään vastuuvapaus ti li kau del ta Kuntayhtymän tarkastuslautakunta: Hyväksyttiin yksimielisesti. Yhtymävaltuusto ehdotukset Yhtymähallitus : Yhtymähallitus päätti esittää yhtymävaltuustolle tilikauden 2018 tuloksen kä sit te le mis tä tilinpäätösasiakirjan sivulla 31 esitetyn mukaisesti. Tarkastuslautakunta : Tarkastuslautakunta päätti 1. saattaa tilintarkastuskertomuksen tiedoksi yhtymävaltuustolle 2. esittää valtuustolle, että vuoden 2018 tilinpäätös hyväksytään ja kuntayhtymän hallintoa ja taloutta hoitaneille toimielinten jäsenille ja teh tä vä aluei den johtaville viranhaltijoille myönnetään vastuuvapaus tili kau del ta Yhtymävaltuusto: Valtuustoryhmät jättivät liittenä olevan valtuustoryhmien yhteisen kan nan oton. Yhtymävaltuusto päätti yksimielisesti 1. hyväksyä tilikauden 2018 tuloksen käsittelemisen tilinpäätösasiakirjan si vul la 31 esitetyn mukaisesti. 2. merkitä tilintarkastuskertomuksen tietoonsa saatetuksi. 3. hyväksyä vuoden 2018 tilinpäätöksen. 4. myöntää vastuuvapauden kuntayhtymän hallintoa ja taloutta hoi taneil le toimielinten jäsenille ja tehtäväalueiden johtaville viranhaltijoille ti li kau del ta Pentti Mähönen poistui kokouksesta klo asian käsittelyn aikana en-

5 nen päätöksentekoa. Suvi Laasonen poistui kokouksesta klo asian käsittelyn aikana ennen pää tök sen te koa. Matti Väistö poistui kokouksesta klo asian käsittelyn aikana ennen pää tök sen te koa. Nina Utriainen poistui kokouksesta klo asian käsittelyn aikana ennen päätöksentekoa.