Lappeenrannan Toimitilat-konsernin talousarvio vuodelle 2019 Taloussuunnitelma vuosille

Transkriptio

1 Lappeenrannan Toimitilat-konsernin talousarvio vuodelle 2019 Taloussuunnitelma vuosille Hallitus

2 LAPPEENRANNAN TOIMITILAT-KONSERNI LATO-konsernin toiminta-ajatus ja katsaus tulevien vuosien painopisteisiin Lappeenrannan Toimitilat-konserni (LATO) aloitti toimintansa LATO-konserni muodostui kun kaupungin teknisen toimen Tilakeskus, Lappeenrannan Yritystila-konserni, Williparkki Oy ja Wirma Lappeenranta Oy yhdistyivät. Lisäksi perustettiin uusi yhtiö: Lappeenrannan Kuntakiinteistöt Oy. Konsernin emoyhtiönä toimii Lappeenrannan Toimitilat Oy, joka muodostettiin Lappeenrannan liiketoiminnat Oy:stä. Uudistuksen tavoitteina oli koota hajallaan oleva toimitilaosaaminen konsernissa yhteen. Lisäksi toimitilojen hallinta haluttiin erottaa selkeäksi tukipalveluksi, kuten siivous, ruokahuolto ja kiinteistönhoito jo ovat. Tavoitteena oli myös erottaa tulevat maakuntahallinnon tarpeisiin olevat rakennukset pois kaupungin palvelutuotannosta, kun kaupungin rahoitusvastuu sosiaali- ja terveystoimesta sekä pelastustoimesta päättyy. Toimitilaosaamisen keskittämisen kautta tavoitteeksi kirjattiin myös hallinnollisten säästöjen saaminen sekä luottamushenkilöiden ohjausmahdollisuuksien vahvistaminen. Uudistuksen toimeenpanona laadittiin Lappeenrannan kaupungin ja Lappeenrannan Kuntakiinteistöt Oy:n kesken sopimus toimitilojen hallinnoinnista ja hoidosta ja Lappeenrannan kaupungin ja Lappeenrannan Yritystila Oy:n kesken laadittiin vuokrasopimukset sosiaali- ja terveystoimen sekä pelastustoimen käytössä olevista kohteista ja ulosvuokratuista kohteista. Ennen järjestelyn toteuttamista sekä eräistä seikoista vielä järjestelyn toteutuksen jälkeen oli verohallinnolle toimitettu käsiteltäväksi ennakkoratkaisuhakemukset sen selvittämiseksi miten verohallinto verotusta toimittaessaan tulee menettelemään tietyissä veroasioissa. Verohallinto antoi tuloverotusta koskevat ennakkoratkaisut kesäkuussa 2017 ja Kumpikaan ennakkoratkaisu ei kaikilta osin tukenut tavoiteltua uudistusta. Mikäli verohallinnon päätökset jäävät voimaan, muodostetun toimintamallin ja yritysrakenteen puitteissa toimiminen voi johtaa järjestelyn kohteiden osalta taloudellisilta vaikutuksiltaan sellaiseen lopputulokseen, mikä voi vaarantaa erityisesti Lappeenrannan Kuntakiinteistöt Oy:n ja Lappeenrannan Yritystila Oy:n häiriöttömän toiminnan. Molempiin ennakkoratkaisuihin on haettu muutosta. Lisäksi muutoksenhaun ajaksi toimitilojen hoidon ja hallinnoinnin toimintamalliin on tehty muutoksia siten, että Kaupungin oman palvelutuotannon käyttöön tulevat uudisrakennukset ja omassa käytössä olevien rakennusten peruskorjaus- ja pieninvestointihankkeet tehdään kaupungin omaan taseeseen. Myös käyttötalouteen kirjattavat vuosikorjaustoimenpiteet tehdään niin ikään kaupungin lukuun. Näistä tehtävistä vastaa kaupunkiorganisaatiossa elinvoiman ja kaupunki-kehitystoimialan tilakeskus vastuualue. Rakennusten ylläpito- ja kunnossapitotehtävien järjestämisestä vastaaminen on myös siirretty tilakeskuksen tehtäväksi siltä osin kuin kohteet ovat kaupungin oman palvelutuotannon käytössä. Järjestämisvastuun toteuttamiseksi tarpeelliset toimenpiteet tilakeskus hankkii ostopalveluna Lappeenrannan Toimitilat Oy konsernin yhtiöiltä, Lappeenranta-konsernin muilta yhtiöiltä ja toimijoilta tai ulkopuolisilta palveluntuottajilta. Edellä kerrotun järjestelyn vuoksi Lappeenrannan Toimitilat-konsernin rooli on muuttunut jonkin verran alun perin suunnitellusta, mutta käytännössä sen tehtävät pysyvät lähes samoina. Keskeisin muutos on se, että Lappeenrannan Toimitilat Oy:n asiantuntijoiden työpanosta myydään palvelusopimuksella tilakeskukselle Lappeenrannan Kuntakiinteistöt Oy:n sijasta. Näin ollen vuonna 2019 jatketaan vuonna 2018 aloitettua hyvin merkittävää pitkän tähtäimen investointisuunnitelman toteuttamista. Mittavin kokonaisuus liittyy Länsialueen palveluverkon hankkeiden toteutukseen, joiden osalta vuosi 2019 on pääosin vielä suunnitteluvuosi. Toteutusvaiheeseen vuonna 2019 tulevat mm. Kesämäenrinteen koulun peruskorjaus ja laajennus, Joutsenon koulun uudisrakennus ja Lauritsalan koulun uudisrakennus. Keilahallin/Urheilutalon peruskorjaus jatkuu toisen vaiheen osalta. Edellä mainittujen lisäksi latolaiset tulevat lähivuosien aikana 2

3 työskentelemään mm. monitoimiareenahankkeen, Kourulan päiväkotikoulun, keskustan uuden päiväkodin ja lukuisten muiden hankkeiden parissa. Wirma Lappeenranta Oy:n osakkeet siirtyivät Lappeenrannan kaupungin omistukseen. Lappeenrannan Toimitilat-konsernin keskeisimpänä tavoitteena tulevina vuosina on sen varmistaminen, että kaupungin toimialoilla ja muilla vuokralaisilla on käytössään käyttötarkoitukseen sopivat, terveelliset ja turvalliset toimintaympäristöt. Myös tilojen käytön tehostaminen, tilojen yhteiskäytön, muunneltavuuden ja monikäyttöisyyden lisääminen ovat koko kaupunkikonsernin talouden kannalta olennaisia asioita, joissa täytyy onnistua nyt kun uusia toimitiloja rakennetaan ja järjestetään seuraavien vuosikymmenten ajaksi. Mikko Hietamies toimitusjohtaja Lappeenrannan Toimitilat-konsernin rakenne: 1. Lappeenrannan Toimitilat Oy 2. Lappeenrannan Yritystila Oy 2.1. Lappeenrannan Laivat Oy 2.2. Lappeenranta Free Zone Oy Ltd 2.3. Kiinteistö Oy Mustolan Huoltorakennus 2.4. Kiinteistö Oy Reijolan Liikekeskus 2.5. Lappeenrannan Matkakeskus Oy 2.6. Kiinteistö Oy Joutsenon Annukka 3. Lappeenrannan Kuntakiinteistöt Oy 4. Williparkki Oy Yleiskuvaus vuoden 2019 toiminnasta ja tulevasta kehityksestä, arvio liikevaihdon kehityksestä ja tuloksesta vuodelle 2019 sekä suunta vuosille Lappeenrannan Toimitilat konsernin tavoitteena on organisaatiouudistuksen tavoitteiden toteuttaminen ja strategian toimintasuunnitelman tavoitteiden saavuttaminen konsernin toimialan osalta. Konsernin liikevaihdon arvioidaan olevan vuonna 2019 noin 17,7 miljoonaa euroa. Liikevaihdon arvioidaan asettuvan miljoonan euron tasolle. Vuonna 2019 konsernin tuloksen arvioidaan muodostuvan positiiviseksi noin euroa. Vuosien tulos pysynee vuoden 2019 tasolla. Kaupunginvaltuustoon nähden sitovat tavoitteet vuodelle 2019 sekä suunta vuosille Kaupunginvaltuustoon nähden sitovat tavoitteet on esitetty yhtiökohtaisesti. Tuloutustavoite 2019 Lappeenrannan Toimitilat-konserniin kuuluvalle Williparkki Oy:lle on asetettu tuloutustavoitteeksi vuonna Investoinnit vuonna 2019 sekä suunta Investoinnit on esitetty yhtiökohtaisesti. 3

4 Suunnitellut rakenne- ja rahoitusjärjestelyt 2019 Investoinnit rahoitetaan pääosin ulkopuolisella rahoituksella. Arvio toiminnan merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä Strategiset ja operatiiviset riskit - veroriskit - maakuntauudistus o Monissa Yritystila Oy:n omistamissa ja hallinnoimissa tiloissa on vuokralaisena maakunnallisia sosiaali- ja terveysalan ja pelastustoimen yksiköitä. Maakuntauudistus tulee muuttamaan näiden kiinteistöjen vuokrausjärjestelyitä, joiden vaikutuksia on vaikea arvioida. Yritystilan hallinnoimiin ja kaupungin omistamiin sote- ja pelastuskiinteistöihin liittyvä riski tai mahdollisuus tulee konkretisoitumaan maakuntauudistuksen edetessä. - vuokratut ja myytävät tilat o vuokralaisen vaihdostilanteessa tilat vaativat useimmiten muutostöitä, joiden vuoksi tiloja voi olla vaikea vuokrata kannattavasti o vuokrattavista toimitiloista on Lappeenrannassa ylitarjontaa, mikä alentaa vuokratasoa Henkilöstöriskit - toimitilan epäkelpoisuudesta aiheutuva riski käyttäjälle - työkyvyn ylläpitäminen muutostilanteissa - yrityskulttuuri - rekrytoinnin onnistuminen Omaisuusriskit - rakentamiseen liittyvät tekniset riskit - toiminnan keskeytysriskit - sisäilmaongelmat Rahoitusriskit ja taloudelliset riskit - korkoriskiä hallitaan jakamalla lainat pitkällä aikavälillä tasaisesti kiinteä- ja vaihtuvakorkoisiin - suhdannevaihtelut Muut riskit - imagoriskit o sisäilma - hankkeiden toteutusaikataulut 4

5 TULOSLASKELMATIEDOT KONSERNIYHTIÖISTÄ, ALAKONSERNEISTA SEKÄ RAPORTOIVISTA YHTIÖISTÄ KAIKILTA VUOSILTA Tuloslaskelma TP TA TA Muutos TS TS % LIIKEVAIHTO ,4 % Liiketoiminnan muut tuotot ,0 % Valmistus omaan käyttöön 0,0 % Materialit ja palvelut ,9 % Henkilöstökulut ,4 % Poistot ja arvonalentumiset ,6 % Liiketoiminnan muut kulut ,0 % LIIKETULOS ,1 % Rahoitustuotot ,6 % 2 2 Rahoituskulut ,5 % TULOS ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA ,9 % Tilinpäätössiirrot ,0 % 0 0 Verot ,6 % Vähemmistöosuus tilikauden tuloksesta ,0 % TILIKAUDEN TULOS ,8 % TASETIEDOT KONSERNIYHTIÖISTÄ, ALAKONSERNEISTA SEKÄ RAPORTOIVISTA YHTIÖISTÄ VUOSILTA 2017, 2018, 2019 Muutos Tase TP TA TA 2019/ % VASTAAVAA Pysyvät vastaavat (yht.) ,4 % Aineettomat hyödykkeet ,5 % Aineelliset hyödykkeet ,7 % Sijoitukset ,5 % Vaihtuvat vastaavat (yht.) ,7 % Vaihto-omaisuus 0 0 0,0 % Saamiset ,6 % Rahoitusarvopaperit ,0 % Rahat ja pankkisaamiset ,2 % VASTAAVAA YHTEENSÄ ,9 % VASTATTAVAA Oma pääoma (yht.) ,9 % Osakepääoma ,0 % Arvonkorotusrahasto 0 0,0 % Muut omat rahastot ,0 % Ed. tilikausien voitto/tappio ,6 % Tilikauden voitto/tappio ,8 % Vähemmistöosuus ,5 % Konsernireservi ,9 % Pakolliset varaukset ,0 % Laskennallinen verovelka ,8 % Vieras pääoma (yht.) ,4 % Pitkäaikainen vieraspääoma ,4 % Lyhytaikainen vieraspääoma ,7 % VASTATTAVAA YHTEENSÄ ,9 % 5

6 TUNNUSLUVUT KONSERNIYHTIÖISTÄ, ALAKONSERNEISTA SEKÄ RAPORTOIVISTA YHTIÖISTÄ VUOSILTA 2017, 2018 JA 2019 Tunnusluvut TP TA TA Muutos laskentakauden lopussa /2018 Kaupungin omistusosuus yhtiöstä % 0 Konserniyhtiön omistusosuus yhtiöstä % 0 Henkilöstöä keskimäärin Investoinnit (1000 ) Konsernin sis.lainat (1000 ) Ulkoiset lainat (1000 ) Kaupungin takausvastuut (1000 ) Kaupungin antolainat (1000 ) Leasingvastuut (1000 ) KANNATTAVUUS Oman pääoman tuotto % (nettotulos/(opo keskimäärin tilikaud.)*100-1,2 2,1 1,7-0,4 Sijoitetun pääoman tuotto % (nettotulos+rah.kulut+verot)/(sij.po keskim. tilikaud.)*100 0,5 4,8 3,6-1,2 Liikevoitto % liikevoitto/liikevaihto*100 1,3 3,7 5,8 2,1 VAKAVARAISUUS Omavaraisuusaste % (opo+ poistoero ja vap.eht.var.)/(koko po - saadut ennakot)*100 38,4 31,3 37,6 6,3 MAKSUVALMIUS Current ratio (rah.omaisuus+vaihto-omaisuus+lyhyt.aik. saam.)/lyhyt.aik.velat 0,8 1,0 0,7-0,3 Quick ratio (rah.omaisuus+lyhyt.aik.saam.)/(lyhytaik.velat-lyhyt.aik.ennakot) 1,9 1,0 0,7-0,3 YHTIÖN ROOLI KONSERNIN SISÄISESSÄ KAUPANKÄYNNISSÄ Myynti Lappeenrannan kaupungille (1000 ) Ostot Lappeenrannan kaupungilta (1000 ) Yhtiökohtaiset toiminnalliset tunnusluvut Tuloutus kaupungille (1000 )

7 LATO-konsernin liikevaihto Liikevaihdon jakauma yhtiöittäin

8 Toimintakulujen jakauma yhtiöittäin 2019 Toimintakulujen jakauma lajeittain

9 Toimintakulujen kehitys Poistojen jakauma yhtiöittäin

10 Poistojen kehitys Rahoituskulut yhtiöittäin

11 Rahoituskulujen kehitys Lainat yhtiöittäin

12 Lainamäärän kehitys Tase yhtiöittäin

13 LAPPEENRANNAN TOIMITILAT OY Yhtiön toiminta-ajatus Lappeenrannan Toimitilat Oy toimii Lappeenrannan kaupunkikonserniin kuuluvien omistamiensa osakeyhtiöiden emoyhtiönä sekä koordinoi ja edistää niiden toimintaa. Yhtiö voi tarjota konserniyhtiöilleen työvoima-, rahoitus- ja muita yhteisiä palveluja. Yhtiö voi myöntää rahoitusta sekä antaa takauksia ja muita vakuuksia enemmistönä omistamiensa yhtiöiden luottojen ja muiden sitoumusten täyttämisen vakuudeksi. Yhtiö voi omistaa ja hallita kiinteää omaisuutta sekä arvopapereita. Lappeenrannan Toimitilat Oy on Lappeenrannan kaupungin kokonaan omistama yhtiö. Yleiskuvaus vuoden 2019 toiminnasta ja tulevasta kehityksestä, arvio liikevaihdon kehityksestä ja tuloksesta vuodelle 2019 sekä suunta vuosille Tilakeskus vastaa kaupungin rakennusomaisuuden omistamisesta sekä sen ylläpidon, kehittämisen ja muun kiinteistönpidon järjestämisestä kaupunginvaltuuston ja kaupunkikehityslautakunnan asettamien tavoitteiden mukaisesti. Järjestämisvastuunsa toteuttamiseksi tarpeelliset toimenpiteet tilakeskus hankkii ostopalveluna Lappeenrannan Toimitilat Oy konsernin yhtiöiltä, Lappeenranta-konsernin muilta yhtiöiltä ja toimijoilta tai ulkopuolisilta palveluntuottajilta. Lappeenrannan Toimitilat Oy:n liikevaihdon arvioidaan olevan vuonna 2019 noin 2,6 miljoonaa euroa ja vuosina noin 2,7 miljoonaa euroa. Yhtiön tulos on vuoden 2019 talousarviossa noin euroa. Vuosina tuloksen arvioidaan pysyvän lähellä tulevan vuoden tasoa. Kaupunginvaltuustoon nähden sitovat tavoitteet vuodelle 2019 sekä suunta vuosille Strategia-asiakirjasta - Tilojen ulosvuokraus ja tehokkaampi hyödyntäminen lisäävät tuloja o Tilasuunnitelman valmistelu 2018 ja investointiohjelman o Uusia käyttäjiä tiloille - Toimitilojen monipuolinen hyödyntäminen o Tilojen ja tavaroiden käyttömahdollisuudet lisääntyvät o Uusia käyttäjäryhmiä tiloille, tiloille uutta käyttöä o Kuntalaiset osallistuvat tilojen käytön ja hinnoittelun suunnitteluun, järjestelmä yksinkertaistuu o Tilojen tuottavuus paranee, kustannusten jaosta hyväksytty malli Kaupunginhallituksen hyväksymästä strategian toimintasuunnitelmasta: - Kulutuksen mukaan laskuttaminen ja etäluennan hyödyntäminen. Älykäs ohjaus ja teknologia vähentävät ylläpitokuluja - Aurinkoenergiaa LRE:n ja kaupungin yhteistyönä. Kotitaloudet mukaan tuottamaan aurinkovoimaa - Kiinteistöjen energiaratkaisut sekä digitaalinen kiinteistöautomaation kehitysalusta - Sähkön ja lämmön kysyntäjoustavat ja varastoinnin ratkaisut - Varaamo: sähköinen alusta, palvelukonsepti ja aktivointityö 13

14 - Kodat Muut kaupunginvaltuustoon nähden sitovat tavoitteet - Terveellisten ja turvallisten toimintaympäristöjen tarjoaminen - Energiansäästöohjelman noudattaminen: o Kuntien uuden energiatehokkuussopimuksen mukaisten tavoitteiden saavuttaminen o Toimintaympäristöjen hiilijalanjäljen pienentäminen - Korjausvelan hallinta: o Myynnin tehostaminen o Rakennusten purkaminen (P-salkku) o Oikea-aikaiset ja riittävät peruskorjaukset ja uudisrakentaminen - Monipuolisten ratkaisumallien käyttäminen rakennushankkeiden toteutuksessa ja rahoittamisessa - Asiakkaiden osallistaminen ja sitouttaminen hankkeiden suunnittelussa ja toteutuksessa - Hankintojen suunnittelu kustannustehokkaasti ja yhteistyössä elinkeinoelämän kanssa Lappeenranta Greenreality-tavoitteita tukien - Organisaatiouudistuksen edellyttämä toimintojen yhteensovittaminen ja uuden organisaatiokulttuurin luominen ja vakiinnuttaminen Tuloutustavoite 2019 Yhtiön tarkoituksena ei ensisijaisesti ole jakaa tuottoja omistajilleen. Investoinnit vuonna 2019 sekä suunta Yhtiöllä ei ole investointeja tarkastelujaksolla. Suunnitellut rakenne- ja rahoitusjärjestelyt 2019 Yhtiöllä ei ole suunniteltuja rakenne- ja rahoitusjärjestelyjä vuonna On mahdollista että yhtiö joutuu pääomittamaan Lappeenrannan Kuntakiinteistöt Oy:tä. Arvio toiminnan merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä Henkilöstöriskit - Ammattitaitoisen henkilökunnan rekrytoiminen 14

15 TULOSLASKELMATIEDOT KONSERNIYHTIÖISTÄ, ALAKONSERNEISTA SEKÄ RAPORTOIVISTA YHTIÖISTÄ KAIKILTA VUOSILTA Tuloslaskelma TP TA TA Muutos TS TS % LIIKEVAIHTO ,1 % Liiketoiminnan muut tuotot 0 0 0,0 % Valmistus omaan käyttöön 0 0 0,0 % Materialit ja palvelut ,0 % Henkilöstökulut ,3 % Poistot ja arvonalentumiset ,5 % Liiketoiminnan muut kulut ,1 % LIIKETULOS ,8 % Rahoitustuotot ,0 % Rahoituskulut ,0 % TULOS ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA ,8 % Tilinpäätössiirrot ,0 % Verot 0 0 0,0 % Vähemmistöosuus tilikauden tuloksesta 0 0 0,0 % TILIKAUDEN TULOS ,8 % TASETIEDOT KONSERNIYHTIÖISTÄ, ALAKONSERNEISTA SEKÄ RAPORTOIVISTA YHTIÖISTÄ VUOSILTA 2017, 2018, 2019 Muutos Tase TP TA TA 2019/ % VASTAAVAA Pysyvät vastaavat (yht.) ,3 % Aineettomat hyödykkeet ,0 % Aineelliset hyödykkeet ,0 % Sijoitukset ,4 % Vaihtuvat vastaavat (yht.) ,5 % Vaihto-omaisuus ,0 % Saamiset ,5 % Rahoitusarvopaperit ,0 % Rahat ja pankkisaamiset ,0 % VASTAAVAA YHTEENSÄ ,5 % VASTATTAVAA Oma pääoma (yht.) ,0 % Osakepääoma ,0 % Arvonkorotusrahasto ,0 % Muut omat rahastot ,0 % Ed. tilikausien voitto/tappio ,0 % Tilikauden voitto/tappio ,8 % Vähemmistöosuus ,0 % Konsernireservi ,0 % Pakolliset varaukset ,0 % Laskennallinen verovelka ,0 % Vieras pääoma (yht.) ,2 % Pitkäaikainen vieraspääoma ,8 % Lyhytaikainen vieraspääoma ,2 % VASTATTAVAA YHTEENSÄ ,5 % 15

16 TUNNUSLUVUT KONSERNIYHTIÖISTÄ, ALAKONSERNEISTA SEKÄ RAPORTOIVISTA YHTIÖISTÄ VUOSILTA 2017, 2018 JA 2019 Tunnusluvut TP TA TA Muutos laskentakauden lopussa /2018 Kaupungin omistusosuus yhtiöstä % Konserniyhtiön omistusosuus yhtiöstä % 0 0 Henkilöstöä keskimäärin Investoinnit (1000 ) Konsernin sis.lainat (1000 ) Ulkoiset lainat (1000 ) Kaupungin takausvastuut (1000 ) Kaupungin antolainat (1000 ) Leasingvastuut (1000 ) KANNATTAVUUS Oman pääoman tuotto % (nettotulos/(opo keskimäärin tilikaud.)*100-0,7 0,1 0,2 0,1 Sijoitetun pääoman tuotto % (nettotulos+rah.kulut+verot)/(sij.po keskim. tilikaud.)*100 0,2 0,1 0,2 0,1 Liikevoitto % liikevoitto/liikevaihto*100-0,2 1,7 2,4 0,7 VAKAVARAISUUS Omavaraisuusaste % (opo+ poistoero ja vap.eht.var.)/(koko po - saadut ennakot)*100 94,3 94,6 92,4-2,2 MAKSUVALMIUS Current ratio (rah.omaisuus+vaihto-omaisuus+lyhyt.aik. saam.)/lyhyt.aik.velat 7,0 9,7 5,3-4,4 Quick ratio (rah.omaisuus+lyhyt.aik.saam.)/(lyhytaik.velat-lyhyt.aik.ennakot) 7,0 9,7 5,3-4,4 YHTIÖN ROOLI KONSERNIN SISÄISESSÄ KAUPANKÄYNNISSÄ Myynti Lappeenrannan kaupungille (1000 ) Ostot Lappeenrannan kaupungilta (1000 ) Yhtiökohtaiset toiminnalliset tunnusluvut Tuloutus kaupungille (1000 ) 16

17 LAPPEENRANNAN YRITYSTILA KONSERNI Lappeenrannan Yritystila -konserni on LATO -konsernin alakonserni ja siihen kuuluvat seuraavat yhtiöt: Lappeenrannan Yritystila Oy (emoyhtiö) Lappeenranta Free Zone Oy Ltd Lappeenrannan Laivat Oy Kiinteistö Oy Mustolan huoltorakennus Kiinteistö Oy Reijolan liikekeskus Lappeenrannan Matkakeskus Oy Kiinteistö Oy Joutsenon Annukka Talousarviotekstit on laadittu Lappeenrannan Yritystila Oy:stä, Lappeenranta Free Zone Oy Ltd:stä ja Lappeenrannan Laivat Oy:stä. TULOSLASKELMATIEDOT KONSERNIYHTIÖISTÄ, ALAKONSERNEISTA SEKÄ RAPORTOIVISTA YHTIÖISTÄ KAIKILTA VUOSILTA Tuloslaskelma TP TA TA Muutos TS TS % LIIKEVAIHTO ,5 % Liiketoiminnan muut tuotot ,0 % Valmistus omaan käyttöön 0 0,0 % Materialit ja palvelut ,7 % Henkilöstökulut ,6 % Poistot ja arvonalentumiset ,7 % Liiketoiminnan muut kulut ,2 % LIIKETULOS ,0 % Rahoitustuotot ,3 % 2 2 Rahoituskulut ,2 % TULOS ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA ,2 % Tilinpäätössiirrot ,0 % Verot ,0 % Vähemmistöosuus tilikauden tuloksesta ,8 % TILIKAUDEN TULOS ,6 %

18 TASETIEDOT KONSERNIYHTIÖISTÄ, ALAKONSERNEISTA SEKÄ RAPORTOIVISTA YHTIÖISTÄ VUOSILTA 2017, 2018, 2019 Muutos Tase TP TA TA 2019/ % VASTAAVAA Pysyvät vastaavat (yht.) ,9 % Aineettomat hyödykkeet ,5 % Aineelliset hyödykkeet ,2 % Sijoitukset ,1 % Vaihtuvat vastaavat (yht.) ,2 % Vaihto-omaisuus ,0 % Saamiset ,4 % Rahoitusarvopaperit ,0 % Rahat ja pankkisaamiset ,9 % VASTAAVAA YHTEENSÄ ,7 % VASTATTAVAA Oma pääoma (yht.) ,4 % Osakepääoma ,0 % Arvonkorotusrahasto ,0 % Muut omat rahastot ,0 % Ed. tilikausien voitto/tappio ,1 % Tilikauden voitto/tappio ,6 % Vähemmistöosuus ,0 % Konsernireservi ,3 % Pakolliset varaukset ,0 % Laskennallinen verovelka ,0 % Vieras pääoma (yht.) ,3 % Pitkäaikainen vieraspääoma ,0 % Lyhytaikainen vieraspääoma ,2 % VASTATTAVAA YHTEENSÄ ,7 % 18

19 TUNNUSLUVUT KONSERNIYHTIÖISTÄ, ALAKONSERNEISTA SEKÄ RAPORTOIVISTA YHTIÖISTÄ VUOSILTA 2017, 2018 JA 2019 Tunnusluvut TP TA TA Muutos laskentakauden lopussa /2018 Kaupungin omistusosuus yhtiöstä % 0 0 Konserniyhtiön omistusosuus yhtiöstä % Henkilöstöä keskimäärin Investoinnit (1000 ) Konsernin sis.lainat (1000 ) Ulkoiset lainat (1000 ) Kaupungin takausvastuut (1000 ) Kaupungin antolainat (1000 ) Leasingvastuut (1000 ) KANNATTAVUUS Oman pääoman tuotto % (nettotulos/(opo keskimäärin tilikaud.)*100-3,3-0,0 0,15 0,2 Sijoitetun pääoman tuotto % (nettotulos+rah.kulut+verot)/(sij.po keskim. tilikaud.)*100-0,4 0,8 0,9 0,1 Liikevoitto % liikevoitto/liikevaihto*100-1,9 3,2 3,6 0,4 VAKAVARAISUUS Omavaraisuusaste % (opo+ poistoero ja vap.eht.var.)/(koko po - saadut ennakot)*100 37,4 38,2 39,7 1,5 MAKSUVALMIUS Current ratio (rah.omaisuus+vaihto-omaisuus+lyhyt.aik. saam.)/lyhyt.aik.velat 0,7 0,7 0,9 0,2 Quick ratio (rah.omaisuus+lyhyt.aik.saam.)/(lyhytaik.velat-lyhyt.aik.ennakot) 0,6 0,7 0,5-0,2 YHTIÖN ROOLI KONSERNIN SISÄISESSÄ KAUPANKÄYNNISSÄ Myynti Lappeenrannan kaupungille (1000 ) Ostot Lappeenrannan kaupungilta (1000 ) Yhtiökohtaiset toiminnalliset tunnusluvut Tuloutus kaupungille (1000 ) 19

20 LAPPEENRANNAN YRITYSTILA OY Yhtiön toiminta-ajatus Lappeenrannan Yritystila Oy on Lappeenrannan Toimitilat Oy:n (LATO OY) 100 % omistama yhtiö. Se rakennuttaa työpaikkarakentamiseen liittyviä teollisuus-, liike- ja palvelutiloja sekä hallinnoi ja luovuttaa kyseisiä tiloja erityisesti pk-yritystoiminnan edistämiseksi. Lappeenrannan Yritystila Oy:llä on lähes m 2 toimitiloja Lappeenrannan alueella. Lappeenrannan Yritystila Oy toteuttaa Lappeenrannan kaupungin elinkeinostrategian mukaisia hankkeita omistajaohjauspäätöksillä. Yleiskuvaus vuoden 2019 toiminnasta ja tulevasta kehityksestä, arvio liikevaihdon kehityksestä ja tuloksesta vuodelle 2019 sekä suunta vuosille Toimitilakonsernin perustaminen kasvatti Lappeenrannan Yritystila Oy:n volyymia, kun sen hallintaan siirtyi ne Lappeenrannan kaupungin omistamat kiinteistöt, joissa on vuokralaisina muita kuin kaupungin oman palvelutuotannon organisaatioita. Järjestelyn toteuttamisen jälkeen on kuitenkin käynyt ilmi, että sen puitteissa toimiminen voi vaarantaa yhtiön häiriöttömän toiminnan. Tästä syystä osa kaupungin kiinteistöistä, jotka oli 2017 siirretty Yritystilan hallintaan, on siirretty takaisin kaupungille. Yritystilan oma ja sen hallinnoima kaupungilta siirtynyt kiinteistökanta sisältää lukuisia kiinteistöjä, joiden sijainti ja ominaisuudet eivät vastaa kiinteistömarkkinoiden kysyntää. Yleisen taloustilanteen paraneminen on näkynyt kohonneena toimitilakysyntänä tuotanto- ja varastotilojen osalta. Etelä-Karjalan liiketilamarkkinoilla toimitilatarjonta ylittää kysynnän. Uudisrakentamisen taso on säilynyt korkealle tasolla. Tulevien vuosien Lappeenrannan rakennusvolyymi on riippuvainen millaisella aikatauluilla ja laajuudella Lappeenrannan keskustan kiinteistökohteet käynnistyvät. Lappeenrannan asema maakunnan vetovoimaisimpana kaupunkina vahvistuu. Taloustilanteen parantuessa laadukkaiden ja sijainniltaan hyvien toimitilojen vuokrataso nousee. Voidaan arvioida, että Yritystilan liikevaihto tulee kasvamaan vuosina , mikäli Lappeenranta säilyy kasvavana kuntakeskuksena ja kilpailukykyisenä kaupunkina. Yritystilan ensisijaisena tavoitteena ei ole oman kiinteistöomaisuuden kasvattaminen. Mahdollisuus on myös hallitusti sekä oikealla hintatasolla omistajaohjauksen päätöksillä luopua kiinteistöistä. Yritystila Oy:n budjetoitu liikevaihto vuonna 2019 on n. 13 milj. euroa. ja tilakauden tulos euroa. Kaupunginvaltuustoon nähden sitovat tavoitteet vuodelle 2019 sekä suunta vuosille Yritystilalla ei ole sitovia tavoitteita kaupunginvaltuustoon nähden vuodelle Tuloutustavoite 2019 Yhtiön tarkoituksena ei ole ensisijaisesti jakaa tuottoja omistajilleen. Investoinnit vuonna 2019 sekä suunta

21 Vuonna yhtiö tekee omistamiensa ja hallinnoimiensa kiinteistöjen PTS-suunnitelmien mukaisia peruskorjaus- ja perusparannushankkeita sekä omistajaohjauksella elinkeinostrategisia kiinteistökohteita. Vuoden 2019 aikana on mahdollista, että käynnistyy The Switch Oy, Yaskakawa Company toimitilalaajennuksen rakentaminen kustannusarvioltaan n. 3 miljoonaa euroa. Hanke rahoitettaisiin lainarahoituksella. Hankkeen vaikutusta ei ole huomioitu talousarvioluvuissa. Suunnitellut rakenne- ja rahoitusjärjestelyt 2019 Lappeenrannan Yritystila Oy:n syyskuussa 2019 erääntyvä 2,85 milj. euron kertalyhenteinen laina uusitaan samansuuruisena. Arvio toiminnan merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä Yritystilan ja kaupungin välillä on vuokrasopimus, jonka mukaisesti Yritystila hallinnoi osaa kaupungin kiinteistöjä. Sopimuksen ensimmäinen toimintavuoden aikana on havaittu sopimuksen sisältävän kiinteistöjä, joista Yritystilalle tulevat kustannukset ovat suuremmat kuin niistä saatavat vuokratuotot. Tilanne vaatii sopimustarkennuksen kaupungin ja Yritystilan välillä mahdollisimman pian. Yritystila Oy on aiempina vuosina tarjonnut yrityksille räätälöityjä toimitiloja. Tilojen jäädessä tyhjilleen ne vaativat muutostöitä, jolloin niitä on vaikea vuokrata kannattavasti. Vuokrasopimusten uudistamisvaiheessa on ilmennyt, että moni vuokralainen haluaa muuttaa pienempiin tiloihin ja toimitilojen sijainti korostuu. Yritystilan lainamäärä on suuri ja velkarahan hinnan nousu on riski. Korkoriskiä hallitaan jakamalla lainat pitkällä aikavälillä tasaisesti kiinteä- ja vaihtuvakorkoisiin. Toimitilahallintauudistuksessa Yritystilan hallintaan siirtyivät pääosin kaikki kaupungin omistamat ulosvuokratut toimitilat. Järjestelyssä Yritystilan hallintaan siirtyi tiloja, joiden ylläpito saattaa muodostua taloudellisesti vaikeaksi. Yritystilan omistamissa ja hallinnoimissa tiloissa on vuokralaisena maakunnallisia sote-organisaatioita. Mahdollinen tuleva maakuntauudistus tulee muuttamaan sotekäytössä olevien kiinteistöjen vuokrausjärjestelyitä, joiden vaikutuksia on vaikea arvioida. Yritystilan hallinnoimiin ja kaupungin omistamiin sote- ja pelastuskiinteistöihin liittyvä mahdollinen riski tai mahdollisuus tulee konkretisoitumaan maakuntauudistuksen edetessä. 21

22 TULOSLASKELMATIEDOT KONSERNIYHTIÖISTÄ, ALAKONSERNEISTA SEKÄ RAPORTOIVISTA YHTIÖISTÄ KAIKILTA VUOSILTA Tuloslaskelma TP TA TA Muutos TS TS % LIIKEVAIHTO ,3 % Liiketoiminnan muut tuotot 4 0 0,0 % Valmistus omaan käyttöön 0 0,0 % Materialit ja palvelut ,0 % Henkilöstökulut ,0 % -3-3 Poistot ja arvonalentumiset ,7 % Liiketoiminnan muut kulut ,5 % LIIKETULOS ,5 % Rahoitustuotot ,0 % Rahoituskulut ,1 % TULOS ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA ,7 % Tilinpäätössiirrot ,0 % Verot ,0 % Vähemmistöosuus tilikauden tuloksesta 0 0 0,0 % TILIKAUDEN TULOS ,7 % TASETIEDOT KONSERNIYHTIÖISTÄ, ALAKONSERNEISTA SEKÄ RAPORTOIVISTA YHTIÖISTÄ VUOSILTA 2017, 2018, 2019 Muutos Tase TP TA TA 2019/ % VASTAAVAA Pysyvät vastaavat (yht.) ,7 % Aineettomat hyödykkeet ,4 % Aineelliset hyödykkeet ,5 % Sijoitukset ,0 % Vaihtuvat vastaavat (yht.) ,2 % Vaihto-omaisuus ,0 % Saamiset ,9 % Rahoitusarvopaperit ,0 % Rahat ja pankkisaamiset ,7 % VASTAAVAA YHTEENSÄ ,6 % VASTATTAVAA Oma pääoma (yht.) ,2 % Osakepääoma ,0 % Arvonkorotusrahasto ,0 % Muut omat rahastot ,0 % Ed. tilikausien voitto/tappio ,7 % Tilikauden voitto/tappio ,7 % Vähemmistöosuus ,0 % Poistoero ,0 % Pakolliset varaukset ,0 % Laskennallinen verovelka ,0 % Vieras pääoma (yht.) ,5 % Pitkäaikainen vieraspääoma ,4 % Lyhytaikainen vieraspääoma ,8 % VASTATTAVAA YHTEENSÄ ,6 % 22

23 TUNNUSLUVUT KONSERNIYHTIÖISTÄ, ALAKONSERNEISTA SEKÄ RAPORTOIVISTA YHTIÖISTÄ VUOSILTA 2017, 2018 JA 2019 Tunnusluvut TP TA TA Muutos laskentakauden lopussa /2018 Kaupungin omistusosuus yhtiöstä % 0 0 Konserniyhtiön omistusosuus yhtiöstä % Henkilöstöä keskimäärin Investoinnit (1000 ) Konsernin sis.lainat (1000 ) Ulkoiset lainat (1000 ) Kaupungin takausvastuut (1000 ) Kaupungin antolainat (1000 ) Leasingvastuut (1000 ) KANNATTAVUUS Oman pääoman tuotto % (nettotulos/(opo keskimäärin tilikaud.)*100-3,9 0,3 0,20-0,1 Sijoitetun pääoman tuotto % (nettotulos+rah.kulut+verot)/(sij.po keskim. tilikaud.)*100-0,4 1,3 1,3 0,0 Liikevoitto % liikevoitto/liikevaihto*100-2,2 4,1 4,0-0,1 VAKAVARAISUUS Omavaraisuusaste % (opo+ poistoero ja vap.eht.var.)/(koko po - saadut ennakot)*100 37,2 39,8 41,2 1,4 MAKSUVALMIUS Current ratio (rah.omaisuus+vaihto-omaisuus+lyhyt.aik. saam.)/lyhyt.aik.velat 0,6 0,6 0,7 0,1 Quick ratio (rah.omaisuus+lyhyt.aik.saam.)/(lyhytaik.velat-lyhyt.aik.ennakot) 0,5 0,6 0,6 0,0 YHTIÖN ROOLI KONSERNIN SISÄISESSÄ KAUPANKÄYNNISSÄ Myynti Lappeenrannan kaupungille (1000 ) Ostot Lappeenrannan kaupungilta (1000 ) Yhtiökohtaiset toiminnalliset tunnusluvut Tilojen vuokrausaste 91 % >89% Tuloutus kaupungille (1000 ) 23

24 LAPPEENRANNAN LAIVAT OY Yhtiön toiminta-ajatus Lappeenrannan Laivat Oy takaa matkustajalaivaliikenteen säilymisen ja kehittämisen asianmukaisella kalustolla Lappeenrannasta Saimaalle ja Saimaan kanavan kautta Viipuriin. Yhtiö vuokraa omistamansa laivakaluston yksityisille yrittäjille, jotka vastaavat liiketoimintaan liittyvistä kaikista kustannuksista ja maksavat vuokraa yhtiölle. Lappeenrannan Laivat Oy vastaa vuokrasopimuksen mukaan peruskorjausluonteisista kustannuksista käytettävissä olevien varojensa mukaan ja pyrkii edistämään laivaliikenteen kehittämistä yleensä. Yhtiön tulevaisuuden strategia ja toimintamalli tulee linjattavaksi kuluvan valtuustokauden aikana. Siihen saakka toiminta jatkuu vakiintuneella konseptilla. Yleiskuvaus vuoden 2019 toiminnasta ja tulevasta kehityksestä, arvio liikevaihdon kehityksestä ja tuloksesta vuodelle 2019 sekä suunta vuosille M/S Carelia, M/S Camilla ja S/S Suvi-Saimaa ovat ikäänsä nähden hyvässä kunnossa, mutta toimintavarmuus alkaa vaatia enenemässä määrin uusinvestointeja, joiden kannattavuus tulee arvioida osana koko toimintakonseptin tarkastelua. Yhtiö on velaton ja talous on tasapainossa. Saimaan liikenteen matkustajamäärään ja rahankäyttöön vaikuttaa yleinen taloudellinen tilanne ja Lappeenrannan vetovoimaisuus matkailijoiden suhteen sekä myös sää. Viisumivapaat Viipurin risteilyt ovat säilyttäneet suosionsa. Vuokrat on pääosin sidottu vuokralaisen liikevaihtoon (perusvuokra+ liikevaihtoon sidottu osuus). Kaupunginvaltuustoon nähden sitovat tavoitteet vuodelle 2019 sekä suunta vuosille toimiva, luotettava sekä asiakkaiden ja viranomaisten vaatimuksia vastaava laivakalusto ja vuokrasopimukset - talouden tasapainon säilyttäminen Tuloutustavoite 2019 Yhtiön tarkoituksena ei ensisijaisesti ole jakaa tuottoja omistajalleen vaan ylläpitää toimivaa ja kilpailukykyistä laivakalustoa. Investoinnit vuonna 2019 sekä suunta Yhtiön hallituksen päättämä peruskorjausohjelma luvun alussa tähtäsi vähintään 10 vuoden käyttöiän lisäämiseen. Peruskorjausohjelma on saatettu loppuun. Uudet strategiset linjaukset kaluston ja yhtiön toiminnan suhteen on tehtävä valtuustokauden loppuun mennessä. Tällä erää ei ole suunnitelmissa laajoja investointeja aluksiin, ainoastaan ilmenevien vikojen korjauksia. Suunnitellut rakenne- ja rahoitusjärjestelyt 2019 Vuoden 2019 aikana tulee päätettäväksi yhtiön toimintaa koskevia rakennejärjestelyjä. Yhtiö ei tarvitse rahoitusjärjestelyjä. Arvio toiminnan merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä Suurin riski toiminnassa kohdistuu laivakaluston luotettavuuteen eli ennalta-arvaamattomiin teknisiin vikoihin tai onnettomuuksiin taikka esimerkiksi muutoksiin Viipurin liikenteen olosuhteissa (viisumivapaus). 24

25 Järkevä purjehduskausi on vain vajaa 4 kk, jolloin lyhytkin seisonta-aika vaikuttaa suoraan tuloihin. Huolto- ja peruskorjausohjelmat ja seuranta tulee olla ja ne ovat ajan tasalla. Alusten talviteloille saattaminen tehdään yksityiskohtaisten laatukäsikirjojen ohjeiden mukaisesti. Ammattitaitoiset ja luotettavat sekä toimintaa pitkäjänteisesti kehittämään kykenevät vuokralaiset ovat kokonaisuuden kannalta välttämättömiä. Vuokrasopimuksissa liiketoimintavastuu on kokonaan vuokraajalla samoin kuin kattava vakuuttamisvelvoite kaluston, henkilövahinkojen sekä mm. haverin aiheuttamien ympäristövahinkojen korvaamisesta. TULOSLASKELMATIEDOT KONSERNIYHTIÖISTÄ, ALAKONSERNEISTA SEKÄ RAPORTOIVISTA YHTIÖISTÄ KAIKILTA VUOSILTA Tuloslaskelma TP TA TA Muutos TS TS % LIIKEVAIHTO ,1 % Liiketoiminnan muut tuotot ,0 % 0 0 Valmistus omaan käyttöön 0 0 0,0 % 0 0 Materialit ja palvelut ,0 % Henkilöstökulut ,0 % Poistot ja arvonalentumiset ,7 % Liiketoiminnan muut kulut ,0 % LIIKETULOS ,0 % 0 0 Rahoitustuotot ,0 % 1 1 Rahoituskulut ,0 % 0 0 TULOS ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA ,2 % 1 1 Tilinpäätössiirrot ,0 % 0 0 Verot ,0 % 0 0 Vähemmistöosuus tilikauden tuloksesta ,0 % 0 0 TILIKAUDEN TULOS ,2 %

26 TASETIEDOT KONSERNIYHTIÖISTÄ, ALAKONSERNEISTA SEKÄ RAPORTOIVISTA YHTIÖISTÄ VUOSILTA 2017, 2018, 2019 Muutos Tase TP TA TA 2019/ % VASTAAVAA Pysyvät vastaavat (yht.) ,3 % Aineettomat hyödykkeet ,0 % Aineelliset hyödykkeet ,3 % Sijoitukset ,0 % Vaihtuvat vastaavat (yht.) ,8 % Vaihto-omaisuus ,0 % Saamiset ,8 % Rahoitusarvopaperit ,0 % Rahat ja pankkisaamiset ,0 % VASTAAVAA YHTEENSÄ ,1 % VASTATTAVAA Oma pääoma (yht.) ,4 % Osakepääoma ,0 % Arvonkorotusrahasto ,0 % Muut omat rahastot ,0 % Ed. tilikausien voitto/tappio ,2 % Tilikauden voitto/tappio ,3 % Vähemmistöosuus ,0 % Laskennallinen verovelka ,0 % Pakolliset varaukset ,0 % Vieras pääoma (yht.) ,0 % Pitkäaikainen vieraspääoma ,0 % Lyhytaikainen vieraspääoma ,0 % VASTATTAVAA YHTEENSÄ ,1 % 26

27 TUNNUSLUVUT KONSERNIYHTIÖISTÄ, ALAKONSERNEISTA SEKÄ RAPORTOIVISTA YHTIÖISTÄ VUOSILTA 2017, 2018 JA 2019 Tunnusluvut TP TA TA Muutos laskentakauden lopussa /2018 Kaupungin omistusosuus yhtiöstä % Konserniyhtiön omistusosuus yhtiöstä % Henkilöstöä keskimäärin Investoinnit (1000 ) Konsernin sis.lainat (1000 ) Ulkoiset lainat (1000 ) Kaupungin takausvastuut (1000 ) Kaupungin antolainat (1000 ) Leasingvastuut (1000 ) KANNATTAVUUS Oman pääoman tuotto % (nettotulos/(opo keskimäärin tilikaud.)*100 0,3-1,3 0,1 1,4 Sijoitetun pääoman tuotto % (nettotulos+rah.kulut+verot)/(sij.po keskim. tilikaud.)*100 0,3-1,3 0,1 1,4 Liikevoitto % liikevoitto/liikevaihto*100 2,1-11,1 0,0 11,1 VAKAVARAISUUS Omavaraisuusaste % (opo+ poistoero ja vap.eht.var.)/(koko po - saadut ennakot)*100 99,3 99,3 99,5 0,2 MAKSUVALMIUS Current ratio (rah.omaisuus+vaihto-omaisuus+lyhyt.aik. saam.)/lyhyt.aik.velat 44,5 33,4 85,5 52,1 Quick ratio (rah.omaisuus+lyhyt.aik.saam.)/(lyhytaik.velat-lyhyt.aik.ennakot) 44,5 33,4 85,5 52,1 YHTIÖN ROOLI KONSERNIN SISÄISESSÄ KAUPANKÄYNNISSÄ Myynti Lappeenrannan kaupungille (1000 ) Ostot Lappeenrannan kaupungilta (1000 ) Yhtiökohtaiset toiminnalliset tunnusluvut Tuloutus kaupungille (1000 ) 27

28 LAPPEENRANTA FREE ZONE OY Yhtiön toiminta-ajatus Lappeenranta Free Zone Oy:n toiminta-ajatuksena on tarjota logistiikkakeskuspalveluja suomalaisille ja ulkomaisille yrityksille hyödyntäen sijaintia EU:n ja Venäjän rajalla. Yhtiön omistamat tai hallinnoitavat varasto - ja kenttätilat sijaitsevat Mustolassa ja Raipossa, lisäksi satamayhtiö vastaa kaupungin rahti-, matkustaja- ja veneilysatamista sekä niiden liikenteestä, kunnossapidosta, kehittämisestä ja markkinoinnista. Yleiskuvaus vuoden 2019 toiminnasta ja tulevasta kehityksestä, arvio liikevaihdon kehityksestä ja tuloksesta vuodelle 2019 sekä suunta vuosille Logistiikkapalvelut Rahtisataman logistiikkaoperaattorien ja asiakkaiden liiketoiminnot eivät ole vielä lähteneet nousuun viime vuosien yleisen heikon taloustilanteen vuoksi. Uusia asiakassopimuksia solmitaan mutta merkittäviä vuokralaisia on lopettanut toimintansa Mustolan sataman logistiikkakeskuksessa, uusasiakashankinta käynnistynyt. Rahtisatama Yhtiön toiminnan ennustettavuutta vaikeuttaa edelleen Mustolan sataman asiakkaiden kansainvälisten liiketoimintojen ja Venäjän kaupan pitkään jatkunut epävarmuus. Lisäksi epävarmuutta rahtiliikenteen volyymiin tuo Saimaan kanava sulkujen uusiminen kanavan Venäjän puoleisella alueella, Saimaan kanava liikennöinti on keskeytettynä välisen ajan. Talousennusteemme ja tapahtuneen rahtiliikenteen vuoden 2018 hyvän kasvun mukaan, rahtisataman liikennöinnin uskotaan kuitenkin kasvavan vuonna 2019 huolimatta sulkuporttiuudistuksista. Purjehduskauden merkittävä lyhentyminen vuonna 2018 ei vaikuttanut negatiivisesti laivarahdin ja laivojen määrään. Lappeenrannan logistinen asema ja Mustolan alue kiinnostavat edelleen logistiikka- ja kaupan alan yrityksiä. Raaka-aine- ja komponenttitoimitusten ohjaamista Mustolan kautta Venäjälle sekä Suomeen pyritään kasvattamaan. Matkustaja- ja pienvenesatamat Sataman risteilykapasiteetti on viimevuosina vähentynyt eikä toiminnan odoteta edelleenkään lyhyellä aikavälillä kasvavan. Veneilymatkailun ennustetaan pysyvän aikaisemmalla tasolla. Vierasveneilijöiden määrä on vakiintunut tasolle, jota voidaan kasvattaa mm. matkailupalveluja parantamalla. Pienvenesatamien lisätarpeeseen ja palveluiden parantamiseen yhtiö on vastannut ja vastaa jatkossakin kysynnän ja resurssiensa mukaan. Yhtiön vuoden 2019 budjetoitu liikevaihto pysynee vuoden 2018 ennustetun liikevaihdon tasolla. Vuosien liikevaihdon ennustetaan kasvavan maltillisesti. Yhtiön tulos on nolla tai lievästi positiivinen. Kaupunginvaltuustoon nähden sitovat tavoitteet vuodelle 2019 sekä suunta vuosille Yhtiön tavoitteita ovat uusien yritysten ja liiketoimintojen hankkiminen Mustolan alueelle (sisältäen Raipon alueen aktivoinnin), logistiikkakeskuksen kehittäminen ja Venäjälle suuntautuvan rahtiliikenteen toimijoiden keskittäminen alueelle. Tuloutustavoite 2019 Yhtiön tarkoituksena ei ensisijaisesti ole jakaa tuottoja omistajilleen. 28

29 Investoinnit vuonna 2019 sekä suunta Yhtiö aloittaa pienvenesatamien turvallisuutta parantavan hankkeen ja uusii yli 50 vuotta vanhaan lukitusjärjestelmän. Investointi uuteen järjestelmään käynnistetään vuoden 2019 alussa ja 22 pienvenesatamaa saadaan valmiiksi vaiheittain vuoden 2021 loppuun mennessä. Yhtiöllä ei ole tiedossa merkittäviä investointeja. Suunnitellut rakenne- ja rahoitusjärjestelyt 2019 Yhtiöllä ei ole rakenne- ja rahoitusjärjestelyjä. Arvio toiminnan merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä Mustolan sataman kansainvälisten logistiikka-asiakkaiden liiketoimintojen viivästynyt elpyminen aiheuttaa epävarmuutta myös yhtiön omalle liiketoiminnalle. TULOSLASKELMATIEDOT KONSERNIYHTIÖISTÄ, ALAKONSERNEISTA SEKÄ RAPORTOIVISTA YHTIÖISTÄ KAIKILTA VUOSILTA Tuloslaskelma TP TA TA Muutos TS TS % LIIKEVAIHTO ,1 % Liiketoiminnan muut tuotot 1 0 0,0 % Valmistus omaan käyttöön 0 0,0 % Materialit ja palvelut ,1 % Henkilöstökulut ,0 % Poistot ja arvonalentumiset ,0 % Liiketoiminnan muut kulut ,3 % LIIKETULOS ,0 % 4 4 Rahoitustuotot ,0 % Rahoituskulut ,0 % TULOS ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA ,0 % 4 4 Tilinpäätössiirrot ,0 % Verot ,0 % Vähemmistöosuus tilikauden tuloksesta ,0 % TILIKAUDEN TULOS ,0 %

30 TASETIEDOT KONSERNIYHTIÖISTÄ, ALAKONSERNEISTA SEKÄ RAPORTOIVISTA YHTIÖISTÄ VUOSILTA 2017, 2018, 2019 Muutos Tase TP TA TA 2019/ % VASTAAVAA Pysyvät vastaavat (yht.) ,2 % Aineettomat hyödykkeet ,0 % Aineelliset hyödykkeet ,3 % Sijoitukset ,0 % Vaihtuvat vastaavat (yht.) ,5 % Vaihto-omaisuus 0 0 0,0 % Saamiset ,5 % Rahoitusarvopaperit ,0 % Rahat ja pankkisaamiset ,0 % VASTAAVAA YHTEENSÄ ,0 % VASTATTAVAA Oma pääoma (yht.) ,0 % Osakepääoma ,1 % Arvonkorotusrahasto ,0 % Muut omat rahastot ,0 % Ed. tilikausien voitto/tappio ,6 % Tilikauden voitto/tappio ,0 % Vähemmistöosuus ,0 % Konsernireservi ,0 % Pakolliset varaukset ,0 % Laskennallinen verovelka ,0 % Vieras pääoma (yht.) ,0 % Pitkäaikainen vieraspääoma ,2 % Lyhytaikainen vieraspääoma ,2 % VASTATTAVAA YHTEENSÄ ,0 % 30

31 TUNNUSLUVUT KONSERNIYHTIÖISTÄ, ALAKONSERNEISTA SEKÄ RAPORTOIVISTA YHTIÖISTÄ VUOSILTA 2017, 2018 JA 2019 Tunnusluvut TP TA TA Muutos laskentakauden lopussa /2018 Kaupungin omistusosuus yhtiöstä % 0 Konserniyhtiön omistusosuus yhtiöstä % Henkilöstöä keskimäärin Investoinnit (1000 ) Konsernin sis.lainat (1000 ) Ulkoiset lainat (1000 ) Kaupungin takausvastuut (1000 ) Kaupungin antolainat (1000 ) Leasingvastuut (1000 ) 0 0 KANNATTAVUUS Oman pääoman tuotto % (nettotulos/(opo keskimäärin tilikaud.)*100 0,9 0,03 0,0 0,0 Sijoitetun pääoman tuotto % (nettotulos+rah.kulut+verot)/(sij.po keskim. tilikaud.)*100 1,0 0,03 0,0 0,0 Liikevoitto % liikevoitto/liikevaihto*100 3,2 0,1 0,1 0,0 VAKAVARAISUUS Omavaraisuusaste % (opo+ poistoero ja vap.eht.var.)/(koko po - saadut ennakot)*100 73,3 73,9 74,0 0,1 MAKSUVALMIUS Current ratio (rah.omaisuus+vaihto-omaisuus+lyhyt.aik. saam.)/lyhyt.aik.velat 1,4 1,4 1,6 0,2 Quick ratio (rah.omaisuus+lyhyt.aik.saam.)/(lyhytaik.velat-lyhyt.aik.ennakot) 1,3 1,4 1,7 0,3 YHTIÖN ROOLI KONSERNIN SISÄISESSÄ KAUPANKÄYNNISSÄ Myynti Lappeenrannan kaupungille (1000 ) Ostot Lappeenrannan kaupungilta (1000 ) Yhtiökohtaiset toiminnalliset tunnusluvut Tuloutus kaupungille (1000 ) 31

32 LAPPEENRANNAN KUNTAKIINTEISTÖT OY Yhtiön toiminta-ajatus Lappeenrannan Kuntakiinteistöt Oy:n toimialana on omistaa, vuokrata, rakennuttaa ja hallita Lappeenrannan kaupungin palvelutuotannon käytössä olevia rakennuksia / kiinteistöjä rakennuksineen sekä mahdollisia muita kiinteistöjä Lappeenrannassa. Yhtiö voi harjoittaa toimialaansa liittyvää muuta liiketoimintaa ja palveluja. Yhtiö voi omistaa ja hallita kiinteää omaisuutta sekä arvopapereita. Yleiskuvaus vuoden 2019 toiminnasta ja tulevasta kehityksestä, arvio liikevaihdon kehityksestä ja tuloksesta vuodelle 2019 sekä suunta vuosille Yhtiö aloitti toimintansa vuonna 2017 ja sen oli tarkoitus hallinnoida, hoitaa, ylläpitää, peruskorjata ja rakennuttaa Lappeenrannan kaupungin palvelutuotannon rakennuksia. Yhtiön toiminnan aloittamisen jälkeen on kuitenkin käynyt ilmi, että toimintamalli on liiketoiminnallisesti sellaisella pohjalla, että sen puitteissa toimiminen voi johtaa järjestelyn kohteiden osalta taloudellisilta vaikutuksiltaan sellaiseen lopputulokseen, mikä voi vaarantaa yhtiön häiriöttömän toiminnan. Näin ollen kaupungin omien toimialojen käytössä olevien kohteiden hallinnointiin ja hoitoon liittyvien velvollisuuksien ja oikeuksien siirtymisestä takaisin kaupungin perusorganisaatioon on sovittu. Yhtiöllä ei vuonna 2019 ole merkittävää liiketoimintaa. Kaupunginvaltuustoon nähden sitovat tavoitteet vuodelle 2019 sekä suunta vuosille Yhtiölle ei aseteta valtuustoon nähden sitovia tavoitteita vuodelle Tuloutustavoite 2019 Yhtiön tarkoituksena ei ensisijaisesti ole jakaa tuottoja omistajilleen. Investoinnit vuonna 2019 sekä suunta Yhtiöllä ei ole investointihankkeita vuonna Suunnitellut rakenne- ja rahoitusjärjestelyt 2019 Yhtiöllä on tiettyjä kiinteitä kuluja, mutta ei tuottoja niiden kattamiseksi. Seurauksena voi olla oman pääoman painuminen negatiiviseksi. Omaa pääomaa tuleekin vahvistaa esim. pääomalainalla tai jollain muulla keinolla. Arvio toiminnan merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä Yhtiöllä ei ole varsinaista toimintaa vuonna 2019, joten sillä ei myöskään ole toiminnallisia riskejä. Yhtiön aiemmin harjoittamaan toimintaan liittyy merkittävä verotuksellinen riski. Verohallinnon päätöksistä on vireillä kaksi muutoksenhakuprosessia, joiden lopputuloksena aikanaan nähdään toteutuvatko riskit. 32

33 TULOSLASKELMATIEDOT KONSERNIYHTIÖISTÄ, ALAKONSERNEISTA SEKÄ RAPORTOIVISTA YHTIÖISTÄ KAIKILTA VUOSILTA Tuloslaskelma TP TA TA Muutos TS TS % LIIKEVAIHTO ,0 % Liiketoiminnan muut tuotot 0 0 0,0 % Valmistus omaan käyttöön 0 0 0,0 % Materialit ja palvelut ,0 % Henkilöstökulut 0 0 0,0 % Poistot ja arvonalentumiset ,0 % Liiketoiminnan muut kulut ,2 % LIIKETULOS ,0 % 0 0 Rahoitustuotot 0 0 0,0 % Rahoituskulut ,0 % TULOS ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA ,6 % 0 0 Tilinpäätössiirrot 0 0 0,0 % Verot ,0 % Vähemmistöosuus tilikauden tuloksesta 0 0 0,0 % TILIKAUDEN TULOS ,0 % 0 0 TASETIEDOT KONSERNIYHTIÖISTÄ, ALAKONSERNEISTA SEKÄ RAPORTOIVISTA YHTIÖISTÄ VUOSILTA 2017, 2018, 2019 Muutos Tase TP TA TA 2019/ % VASTAAVAA Pysyvät vastaavat (yht.) ,0 % Aineettomat hyödykkeet ,0 % Aineelliset hyödykkeet ,0 % Sijoitukset 0 0 0,0 % Vaihtuvat vastaavat (yht.) ,0 % Vaihto-omaisuus ,0 % Saamiset ,0 % Rahoitusarvopaperit ,0 % Rahat ja pankkisaamiset 0 0 0,0 % VASTAAVAA YHTEENSÄ ,0 % VASTATTAVAA Oma pääoma (yht.) ,7 % Osakepääoma ,0 % Arvonkorotusrahasto ,0 % Muut omat rahastot ,0 % Ed. tilikausien voitto/tappio ,4 % Tilikauden voitto/tappio ,0 % Vähemmistöosuus ,0 % Konsernireservi ,0 % Pakolliset varaukset ,0 % Laskennallinen verovelka ,0 % Vieras pääoma (yht.) ,4 % Pitkäaikainen vieraspääoma ,0 % Lyhytaikainen vieraspääoma ,1 % VASTATTAVAA YHTEENSÄ ,0 % 33

34 TUNNUSLUVUT KONSERNIYHTIÖISTÄ, ALAKONSERNEISTA SEKÄ RAPORTOIVISTA YHTIÖISTÄ VUOSILTA 2017, 2018 JA 2019 Tunnusluvut TP TA TA Muutos laskentakauden lopussa /2018 Kaupungin omistusosuus yhtiöstä % 0 Konserniyhtiön omistusosuus yhtiöstä % Henkilöstöä keskimäärin Investoinnit (1000 ) Konsernin sis.lainat (1000 ) Ulkoiset lainat (1000 ) Kaupungin takausvastuut (1000 ) Kaupungin antolainat (1000 ) Leasingvastuut (1000 ) KANNATTAVUUS Oman pääoman tuotto % (nettotulos/(opo keskimäärin tilikaud.)*100 50,0-29,1 0,3 29,4 Sijoitetun pääoman tuotto % (nettotulos+rah.kulut+verot)/(sij.po keskim. tilikaud.)*100-2,7-58,5 0,3 58,8 Liikevoitto % liikevoitto/liikevaihto*100 1,0 4,2 0,0-4,2 VAKAVARAISUUS Omavaraisuusaste % (opo+ poistoero ja vap.eht.var.)/(koko po - saadut ennakot)*100-29,7-4,7 0,0 4,7 MAKSUVALMIUS Current ratio (rah.omaisuus+vaihto-omaisuus+lyhyt.aik. saam.)/lyhyt.aik.velat 0,7 1,7 0,0-1,7 Quick ratio (rah.omaisuus+lyhyt.aik.saam.)/(lyhytaik.velat-lyhyt.aik.ennakot) 0,7 1,7 0,0-1,7 YHTIÖN ROOLI KONSERNIN SISÄISESSÄ KAUPANKÄYNNISSÄ Myynti Lappeenrannan kaupungille (1000 ) Ostot Lappeenrannan kaupungilta (1000 ) Yhtiökohtaiset toiminnalliset tunnusluvut Tuloutus kaupungille (1000 ) 34