Liite nro 6 Yhtymävaltuusto Peimarin koulutuskuntayhtymä. MUUTOSTALOUSARVIO 2018 Toiminta- ja taloussuunnitelma

Transkriptio

1 Liite nro 6 Yhtymävaltuusto MUUTOSTALOUSARVIO Yhtymähallitus Yhtymävaltuusto 19.6.

2 1. Toimintavuosi 1.1. Muutostalousarvio Talousarviota laadittaessa llä ei ollut tietoa v. rahoituspohjasta. Opetus- ja kulttuuriministeriön päätös talousarviovuoden rahoituksesta tuli vasta loppuvuodesta Tämän vuoksi talousarvio vuodelle laadittiin v valtionosuusrahoituksen (vos-rahoitus) tasoon vähennettynä OKM:n myöhemmin jaettavaksi tulevalla 2 % strategiarahalla. Valtionosuusrahoitus arvioitiin euroksi. Opetus- ja kulttuuriministeriön valtionosuusrahoituspäätös OKM/45/221/2017 oli euroa talousarvion valtionrahoitusta suurempi ollen yhteensä euroa (perusrahoitus ja suoritusrahoitus ). Myöskään palkankorotusvarausta ei huomioitu talousarviossa. Palkankorotuksista sivukuluineen ja henkilöstömuutoksista aiheutuu n euron korotustarve henkilöstömenoihin. Taloudellisesti tiukkojen vuosien 2016 ja 2017 aikana toiminnan kehittäminen on ollut pysähdyksissä. Koulutuksessa digitaalista menetelmien käyttöönotto sekä varautuminen voimaan tulleeseen tietosuojalakiin edellyttää opettajien älypuhelinten ja niiden hallintajärjestelmän hankintaa. Talousarviossa ehdotetaan ao. hankintaan määrärahaa. Talousjohtaja ja tietohallintopäällikkö ovat tehneet esiselvityksen talous- ja henkilöstöhallinnon tietojärjestelmien kehittämisestä (Yh ). Esiselvityksen taustalla oli tietojärjestelmien elinkaaren päättyminen, hajanainen arkkitehtuuri ja raskaat talous- ja henkilöstöhallinnon prosessit. Muutetussa talousarvioehdotuksessa henkilöstö- ja taloushallintojärjestelmien uusimiseen ja toiminnallisuuksien kehittämiseen sekä palvelinkaluston toimivuuden turvaamiseen varaudutaan euron määrärahalla. Henkilöstö- ja taloushallintojärjestelmien uusimisen jatkamiseen saatetaan varautua v talousarviossa niiltä osin, mitä ei kuluvan vuoden aikana saada toteutettua. Määrärahavaraus on kertaluonteinen ja odotettavissa on tulevina vuosina hankinnan käyttöönoton jälkeen talous- ja henkilöstöhallintojärjestelmien mahdollisesti edullisemmat ylläpitokulut. Lisäksi vuoden talousarvio tarkistettiin kaikkien pienempien tulo- ja menoerien osalta. 1

3 2. n organisaatio Hallintopalvelut Satu Villa a Tietohallinto Lauri Vaura Asuntola- ja tilapalvelut Atte Kajanen Ruokapalvelut Satu Villa Yhteisten aineiden opetus Maria Luoma-aho Ma Opintotoimisto Maria Luoma-aho Opiskeluhuolto Ilkka Harkkila Kehittämistoiminta Ilkka Harkkila Ilkka 2

4 Sosiaali- ja terveysopisto Vastuuhenkilö Maria Luoma-aho Kalatalous- ja ympäristöopisto Vastuuhenkilö Ilkka Harkkila Maaseutuopisto Vastuuhenkilö Ilkka Harkkila Koulutuskuntayhtymän palvelut Vastuuhenkilö Ilkka Harkkila 3. n tulosalueet ja tilivelvollisuudet Kustannuspaikat Toimipaikat Vastuuhenkilöt "Rahoitus" Hallintopalvelut Yhtymähallinto Y Satu Villa MU Koulutuskuntayhtymän yhteiset Y Satu Villa MU Taloushallinto Y Satu Villa MU Tietohallinto Tietohallinto Y Lauri Vaura MU Asuntola- ja tilapalvelut Kiinteistö Y/M/T/P/K/S Atte Kajanen MU/MAPA Opiskelijamajoitus K/T/P Atte Kajanen PT Ruokapalvelut Ruokapalvelut K/T/P/S Satu Villa PT/MAPA Opetuksen palvelut Opintotoimisto Y/K/T/P/S Maria Luoma-aho PT/ATET Opiskeluhuolto Y/K/M/S Ilkka Harkkila PT/ATET Kehittämistoiminta Hankkeet Y Ilkka Harkkila MAPA Kehittämistoiminta Y/K/M/S Ilkka Harkkila MU/PT/ATET Koulutusvienti Y/K/M/S Ilkka Harkkila MAPA Opetus Opiston yhteiset M Ilkka Harkkila PT Eläintiimi P Rosita Isotalo PT/ATET/TT/OS/MAPA/KM Maataloustiimi T Jenna Ekman PT/ATET/TT/OS/MAPA/KM/TILA Metsätiimi P Matleena Lindström PT/ATET/TT/OS/MAPA/KM/TILA Luontotiimi T Taina Kummunsalo PT/ATET/OS Kukkatiimi T Marika Aaltonen PT/ATET/TT/OS/MAPA/KM Tuotantotiimi T Jaana Jaakola-Joento PT/ATET/TT/OS/MAPA/KM/TILA Vihertiimi T Hannu Haapamäki PT/ATET/TT/OS/MAPA/KM Opetus Opiston yhteiset K Ilkka Harkkila PT Kalatiimi K Arto Katajamäki PT/ATET/TT/OS/MAPA/KM Ympäristötiimi K Charlotta Hagman PT/ATET/TT/OS/MAPA/KM Opetus Opiston yhteiset S Maria Luoma-aho PT Sosiaali- ja terveys S Maria Luoma-aho PT/ATET/TT/OS/MAPA/KM Toimipaikka kohteet "Rahoitus" kohde Y Tulosalueiden yhteiset PT Perusopetus M Paimio ja Tuorla yhteensä ATET Ammattitutkinto ja erikoisammattitutkinto P Maaseutuopisto, Paimio TT Työtoiminta T Maaseutuopisto, Tuorla OS Oppisopimus / mapa K Kalatalous- ja ympäristöopisto KM Koulutuksen myynti S Sosiaali- ja terveysopisto MAPA Muu mapa TILA Maatila, metsä, puutarha MU Muut 3

5 4. Koulutuskuntayhtymän toiminta ja talous 4.1. Toimintavuosi ja taloudelliset tavoitteet Taloudelliset tavoitteet Hyväksytty TA Muutos TA Toimintatuotot Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet ja tarvikkeet Avustukset Vuokrat Muut kulut Toimintakate Rahoitustuotot- ja kulut 0 0 Vuosikate Investointimenot brutto Rahoitusosuudet Investointimenot netto Muutostalousarvion tuotot verrattuna hyväksyttyyn talousarvioon. 4

6 Muutostalousarvio kulut verrattuna hyväksyttyyn talousarvioon. 5. Toiminnan ja investointien rahoitus Toiminnan rahoitus Ammatillisen koulutuksen rahoitusjärjestelmän uudistus vuoden alusta vaikuttaa rahoituksen jakautumiseen ammatillisen koulutuksen järjestäjien välillä. Rahoitusta kohdentuu suhteellisesti enemmän niille koulutuksen järjestäjille, joilla koulutuksen läpäisy on tehokasta ja koulutus vaikuttavaa, koska nykytilaan verrattuna suoritettujen tutkintojen ja tutkinnon osien sekä koulutuksenvaikuttavuuden painoarvo rahoituksen määräytymisperusteena lisääntyy merkittävästi. Alla olevasta taulukosta selviää rahoituksen viiden vuoden siirtymäajan vaikutus budjettivuosien rahoitusosuuksiin: Perusrahoitus määräytyy vuosittain päätettävän tavoitteellisen opiskelijavolyymin perusteella, mitä mittaavana suoritteena käytetään opiskelijavuotta. Opetus- ja kulttuuriministeriö päättää kullekin järjestäjälle tavoitteellisen opiskelijavuosien määrän kullekin varainhoitovuodelle. Vuodelle n tavoitteellinen opiskelijavuosimäärä on

7 Suoritusrahoitusosuuden määräytymisperusteena käytetään suoritettuja tutkintoja sekä tutkinnon osia. Suoritusrahoitusosuuden tavoitteena on ohjata ja kannustaa koulutuksen järjestäjiä suuntaamaan koulutusta ja tutkintoja työelämän ja yksilöiden osaamistarpeiden mukaisesti Perustutkintojen opiskelijavuosijakauma V. opiskelua mittaavana suoritteena käytetään opiskelijavuotta. Opiskelijavuosi on 90 % opiskelijatyövuodesta. Ammatillisen peruskoulutuksen opiskelijakiintiön jakautuminen talousarviossa on esitetty alla olevassa taulukossa. Vuosina opiskelijavolyymi on esitetty opiskelijatyövuosina (otv). Vuoden osalta opiskelijamäärät on esitetty sekä vanhan suoritteen opiskelijatyövuoden (otv) että uuden opiskelijavuoden (ov) mukaan. Opiskelijavuosi on 90 % opiskelijatyövuodesta. omaehtoinen TA2012 TA2013 TA2014 TA2015 TA2016 MUTA 2016 TA2017 MUTA 2017 TA otv otv otv otv otv otv otv otv otv ov Kalatalous- ja ympäristöopisto , ,5 Maaseutuopisto , ,9 Sosiaali- ja terveysopisto , ,6 Yhteensä Ammatillisen lisäkoulutuksen opiskelijavuosijakauma Ammatillisen lisäkoulutuksen opiskelijavuosikiintiöt on esitetty alla olevassa taulukossa. Vuosina opiskelijavolyymi on esitetty opiskelijatyövuosina (otv). Vuoden osalta opiskelijamäärät on esitetty sekä vanhan suoritteen opiskelijatyövuoden (otv) että uuden opiskelijavuoden (ov) mukaan. Opiskelijavuosi on 90 % opiskelijatyövuodesta. omaehtoinen TA2012 TA2013 TA2014 TA2015 TA2016 MUTA 2016 TA2017 MUTA 2017 TA otv otv otv otv otv otv otv otv otv ov Kalatalous- ja ympäristöopisto , , ,8 + Green Care Maaseutuopisto , , ,8 Sosiaali- ja terveysopisto , , ,8 Yhteensä , , ,4 6

8 Opetus- ja kulttuuriministeriön päätöksen (OKM/30/221/2017) mukaan järjestämisluvan mukaiset opiskelijavuodet ovat yhteensä 945. Lisäksi suoritepäätöksellä jaettavien tavoitteellisista opiskelijavuosista lle jaettiin Varsinais-Suomen kiintiöstä yhteensä 47 opiskelijavuotta (30 ov kohdentamattomat, 10 työvoimakoulutus, 7 maahanmuuttajat) eli opiskelijavuodet yhteensä ovat Järjestämisluvan mukaisten opiskelijavuosien rahoitus Valtionosuusrahoitus on jaettu opistoille talousarviossa päätettyjen opiskelijavuosien suhteessa. Rahoitus TA Ero Kalatalous- ja ympäristöopisto Maaseutuopisto Sosiaali- ja terveysopisto Oppisopimuskoulutus Opetusministeriö myöntää oikeuden järjestää oppisopimuskoulutusta peruskoulutuksen järjestämiseen oikeutetuille koulutuksen järjestäjille Ulkoinen liiketoiminta Ulkoinen liiketoiminta perustuu toiminnasta saatavaan tulorahoitukseen Hankkeiden ja projektien rahoitus, erillismäärärahat, tuet, avustukset n/ammattiopisto Livian hanketoimintaan sisältyy vuonna sekä kaikkien kolmen opiston yhdessä kotimaisten ja kansainvälisten yhteistyöverkostojen kanssa toteuttamia hankkeita, että eri opistojen alakohtaisia omien verkostojensa kanssa toteuttamia hankkeita. Yhteistyössä Varsinais-Suomen ammatillisten oppilaitosten kanssa jatketaan partnerina Opetushallituksen ja Opetus- ja kulttuuriministeriön rahoituksella toteutettavissa hankkeissa, joiden tavoitteena on henkilöstön ja työyhteisöjen osaamisen kehittäminen, opetus-, opiskelu- ja ohjausmenetelmien kehittäminen sekä ammatillisen koulutuksen läpäisyn tehostaminen ja opintojen keskeyttämisen vähentäminen. Osallistumme myös uusien hankkeiden suunnitteluun ja hankehakuihin. Olemme myös mukana maatalousalan yhteistyöhankkeissa hankepartnerina sekä koordinaattorina kalatalousalan hankkeissa. Merkittävimmät yhteistyökumppanit ovat Luonnonvarakeskus, Elävä Itämerisäätiö, Hämeen AMK. 7

9 Taloussuunnitelma sisältää alla luetellut, jo rahoituksen saaneet hankkeet, joista on arvioitu saatavan tuloja n euroa vuonna. Varmistuneet hankerahoitukset vuodelle : - NUOTTA - Future Crops - Harmaahylkeen passiivisen pyynnin metsästyksen mahdollisuudet ja pyyntimenetelmien tehostaminen Saaristomerellä ja Selkämerellä - Hyvin tekemistä länteen - Pedaroihu - Vesiviljelyn innovaatio-ohjelma - Kalastusaluksen turvallisuuskurssi - Nestemäiset ravinteet - Kuntoa, kiertoa, kasvipeitteisyyttä pelloille - Ravinne ja energiatehokas maatila - Vähähiilinen maatila - Luomumpi Varsinais-Suomi Hankkeiden kustannusten kattaminen edellyttää edellä mainitun rahoitusosuuden lisäksi keskimäärin noin % omarahoitusosuutta Investointien rahoitus Investoinnit katetaan osin tulorahoituksella ja aikaisempien vuosien ylijäämärahoituksella Osakeyhtiön peruspääoman maksaminen Kuntayhtymän 100 % omistaman perustettavan osakeyhtiön osakepääoma katetaan pankkivaroilla. 8

10 6. Käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa 6.1. n muutettu tuloslaskelma vuodelle. TA TOIMINTATUOTOT Liiketoiminnan myyntituotot Korvaukset kunnilta ja kuntayhtymiltä Muut suoritteiden myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Vuokratuotot Muut toimintatuotot Valmistevarastojen muutos TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet ja tarvikkeet Avustukset Vuokrat Muut kulut TOIMINTAKATE Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE Poistot käyttöom. ja muista pitkävaikutt. menoista Tilikauden ylijäämä/alijäämä TUNNUSLUVUT Toimintakate-% (100*toimintakate/toimintatuotot) Toimintatuotot/Toimintakulut % Vuosikate/Poistot % Vuosikate % TA *) *) 100*vuosikate/keskimäär.poistonalaisten investoitien omahankintameno 4,0 4,1 3,8 3,7 104,1 104,3 103,9 103,9 57,5 62,1 57,8 65, ,2 139,2 138,6 9

11 6.2. Arviolaskelma yhteisten palvelujen jaosta tulosalueille vuonna Tässä arviolaskelmassa on käytetty yhteisten palvelujen jaossa tulosalueille jakoperusteena ainoastaan alla mainittuja opistojen ammatillisen peruskoulutuksen opiskelijatyövuosia. MUUTETTU TALOUSARVIO 2017 Kalatalous- ja ympäristöopisto Sosiaali- ja terveys Maaseutuopisto Yhteensä Vyörytyksessä käytetyt opiskelijatyövuodet Opetuksen toimintakate Opetuksen palvelut Kehittämistoiminta Tulosalueen toimintakate Ruokapalvelut Asuntola- ja tilapalvelut Opiston toimintakate Vyörytettävät yhteiset erät: Asuntola- ja tilapalvelut Opetuksen palvelut Tietohallinto Hallintopalvelut Kehittämistoiminta Toimintakate Poistot - yhteiset vyörytettävät Poistot - opistoittain TILIKAUDEN TULOS

12 6.3. Toimintakatelaskelmat ja suunnitelmat tulosalueittain Koulutuskuntayhtymän palvelut n tulosalueen kuntayhtymän palvelut vastuuhenkilö on koulutuskuntayhtymän johtaja Ilkka Harkkila ja se sisältää seuraavat kustannuspaikat: 10 Hallintopalvelut Yhtymähallinto /Y Koulutuskuntayhtymän yhteiset /Y Taloushallinto /Y 20 Tietohallinto Tietohallinto /Y 30 Asuntola- ja tilapalvelut Kiinteistö / Y/M/T/P/K/S Opiskelijamajoitus /K/T/P 50 Ruokapalvelut Ruokapalvelut /K/T/P/S 65 Opetuksen palvelut Opintotoimisto /Y/K/M/P/T/S Opiskeluhuolto /Y/K/M/S 70 Kehittämistoiminta Hankkeet /Y Kehittämistoiminta /Y Koulutusvienti /Y Talous Tulosalue Koulutuskuntayhtymän palvelut Tilinimi TA 10 Hallintopalvelut 20 Tietohallinto 30 Asuntola- ja tilapalv. 50 Ruokapalvelut Muutettu Muutettu TA TA TA Muutettu TA TA TA 65 Opetuksen palv. 70 Kehittämistoiminta YHTEENSÄ Muutettu TA TA TA TA TOIMINTATUOTOT Liiketoiminnan myyntituotot Korv. kunnilta ja kuntayhtymiltä Maksutuotot Tuet ja avustukset Vuokratuotot TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet ja tarvikkeet Vuokrat Muut kulut TOIMINTAKATE Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE Poistot Tilikauden ylijäämä/alijäämä

13 Kalatalous- ja ympäristöopisto Tulosalueen Kalatalous- ja ympäristöopisto vastuuhenkilö on Rehtori Ilkka Harkkila ja se sisältää seuraavat kustannuspaikat: Kala / K Ympäristö / K Opiston yhteiset / K Kehittämistoiminta / K Koulutusvienti / K Talous Opetus ja opiston yhteiset / K Tulosalue KALA, Kalatalous- ja ympäristöopisto Tilinimi TP 2016 TA 2017 TA TOIMINTATUOTOT Liiketoiminnan myyntituotot Muut suoritteiden myyntituotot Maksutuotot 629 Tuet ja avustukset Vuokratuotot Muut toimintatuotot Valmistevarastojen muutos TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet ja tarvikkeet Avustukset -424 Vuokrat Muut kulut TOIMINTAKATE Rahoitustuotot ja -kulut -72 VUOSIKATE Poistot käyttöom. ja muista pitkävaikutt. menoista Tilikauden ylijäämä/alijäämä

14 Maaseutuopisto Tulosalueen Maaseutuopisto vastuuhenkilö on kuntayhtymän johtaja Ilkka Harkkila ja se sisältää seuraavat kustannuspaikat: Eläin / P Maatalous / T Metsä / P Luonto- ja ympäristö / T Kukka / T Tuotanto / T Viher / T Opiston yhteiset / P / T / M Kehittämistoiminta / M Talous Opetus ja opiston yhteiset Tulosalue MASE, Maaseutuopisto Tilinimi TP 2016 TA 2017 TA TOIMINTATUOTOT Liiketoiminnan myyntituotot Muut suoritteiden myyntituotot Tuet ja avustukset Vuokratuotot Muut toimintatuotot Valmistevarastojen muutos TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet ja tarvikkeet Avustukset Vuokrat Muut kulut TOIMINTAKATE Rahoitustuotot ja -kulut -522 VUOSIKATE Poistot käyttöom. ja muista pitkävaikutt. menoista Tilikauden ylijäämä/alijäämä

15 Sosiaali- ja terveysopisto Tulosalueen Sosiaali- ja terveysopisto vastuuhenkilö on Rehtori Maria Luoma-aho ja se sisältää seuraavat kustannuspaikat: Sosiaali- ja terveys / S Opiston yhteiset / S Talous Opetus ja opiston yhteiset Tulosalue SOTE, Sosiaali- ja terveysopisto Tilinimi TP 2016 TA 2017 TA TOIMINTATUOTOT Liiketoiminnan myyntituotot Muut suoritteiden myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet ja tarvikkeet Avustukset Vuokrat Muut kulut TOIMINTAKATE Rahoitustuotot ja -kulut 24 VUOSIKATE Poistot käyttöom. ja muista pitkävaikutt. menoista Tilikauden ylijäämä/alijäämä

16 7. Investoinnit 7.1. Investointitarpeet vuosille 2019 Investointiosaan on tehty seuraavat muutokset verrattuna alkuperäiseen talousarvioon : 1. Lisätty Kalevan viemäriosuuskunnan vuosimaksu Tarkastettu Tuorlan aurinkoenergiahankkeen kustannusarviota ( ) ja rahoitusosuutta ( ). Rahoitusosuus on alkuperäisessä talousarviossa laskettu oletetun Elyn investointituen 40 % mukaisesti. Elyn päätöksen mukaan ei kuitenkaan ole tukikelpoinen. Tekes myönsi hankkeelle 25 % tuen, minkä mukaan investoinnin takaisinmaksuajaksi tulee 9 vuotta. Tarjousten avaamisen jälkeen (8.5.) todettiin, että aurinkoenergiahanke alittaa ennakoidun kustannuksen noin eurolla huomioituna Tekesin rahoitusosuuden vaikutus. 3. Metsäkoneen hankintahintaa nostettu eurosta euroon ja lisätty euroa rahoitusosuuteen vanhan metsäkoneen myynnistä odotettavia tuottoja, jolloin hankinnan nettohinta-arvio on Biokaasulaitoksen sekoittimen kiireellinen hankinta euroa (YH ) 5. Kalastusveneen rakentaminen omana työnä vuodelle ja taloussuunnitelmavuodelle Siirretty Paimion varavoimainvestointi vuodelle Sosiaali- ja terveysopiston ilmanvaihdon ja jäädytysjärjestelmän saneeraukselle varattu määräraha ( ) on osoittautunut saatujen tarjousten jälkeen liian matalaksi johtuen rakennusteknisistä töistä, joita ei alun perin ole arvioitu hankkeelle. Kustannusarviota on nostettu euroon saatujen tarjousten jälkeen. 8. Floristiikkatalon julkisivukorjaus, joka oli aikataulutettu syksylle 2017 osoittautui rakennuksen ennakoitua huonomman kunnon vuoksi varattua investointimäärärahaa kalliimmaksi, minkä vuoksi rakennustöitä jouduttiin jatkamaan vielä keväällä (9.050 ). 15

17 INVESTOINTIRAPORTTI Tili Tilinimi Hanke Nimi TA TA 2019 TA 2020 INVESTOINNIT INVESTOINNIT BRUTTO HANKE Hankkeet RO Rahoitusosuus HANKE Hankkeet NETTO HANKE Hankkeet Aineettomat hyödykkeet A Maa- ja vesialueet HANKE Hankkeet INV INVESTOINNIT A Uusinvestoinnit ILM12 Kalevan viemäriosuuskunta liittymismaksut B Rakennukset HANKE Hankkeet INV INVESTOINNIT B Korvausinvestoinnit B17TRAKE Rakennusten julkisivujen kunnostaminen B18PASUU Asuntolahuon uusiminen,kaksiot Paimio B19KASUU Asuntolasolujen uusiminen Parainen B19KVEUU Vesikattojen uusiminen Parainen B19PASUU Asuntolahuon uusiminen,kaksiot Paimio B19PJUMA Julkisivumaalaukset,päärak ja Vesola B19SJUKO Julkisivukorjaukset Kiesikatu B19TKOVE Konehallin vesikatt uusiminen B19TUTVE Utopian vesikatto B20KASUU Asuntolasolujen uusiminen Parainen B20KVEUU Vesikattojen uusiminen Parainen Tili Tilinimi Hanke Nimi TA Muutettu TA TA 2019 TA

18 11C Kiinteät rakenteet ja laitteet HANKE Hankkeet INV INVESTOINNIT A Uusinvestoinnit A18PVARA Varavoima Paimio A18PVETA Vesola talotek uusiminen IV ja sähkö A18TAUEN Aurinkoenergiainvestoinnit Tuorla A19PVARA Varavoima Paimio B Korvausinvestoinnit B18TLEDV Led valaistus tuotanto B20TPILM Päärak ilmanvaihtoko saneeraus B20TKILM Koulurak ilmanvaihtoko saneeraus B18TLUKI Lukitusjärjestelmän uusiminen Tuorla B19TLUKI Lukitusjärjestelmän uusiminen Tuorla B20TLUKI Lukitusjärjestelmän uusiminen Tuorla B20PKEIL Keittion ilmanvaihtoko saneeraus Paimio B18SILMA Ilmanvaihtosan+jäähdytysjär Kiesikatu B18YLAVE Langatonverkko B19YLAVE Langatonverkko D Koneet ja kalusto HANKE Hankkeet INV INVESTOINNIT A Uusinvestoinnit A18KKAVE Kalastus ja työvene B Korvausinvestoinnit B18TBIOS Biokaasulaitoksen sekoitin B18PHAKO Hakkuukone metsä B20PAJOK Ajokone metsä B19PAUBU Pikkubussi Paimio B19TKYKO Kylvökone maatalous B20TAULA Lava-auto viher B19TAUBU Pikkubussi Tuorla B19KAUBU Pikkubussi Kala B18YVAVO Valvontajärjestelmä E Muut aineelliset hyödykkeet RO Rahoitusosuus HANKE Hankkeet INV INVESTOINNIT A Uusinvestoinnit A18TAUEN Aurinkoenergiainvestoinnit Tuorla B Korvausinvestoinnit B18PHAKO Hakkuukone metsä

19 INVESTOINTIEN YHTEENVETO TA MUTA UUSINVESTOINNIT 10 Aineettomat hyödykkeet 11A Maa- ja vesialueet B Rakennukset 0 11C Kiinteät rakenteet ja laitteet D Koneet ja kalusto E Muut aineelliset hyödykkeet 11F Ennakkomaksut ja kesk.eräiset hank. Yhteensä brutto RO Rahoitusosuus Yhteensä netto KORVAUSINVESTOINNIT 11A Maa- ja vesialueet 11B Rakennukset C Kiinteät rakenteet ja laitteet D Koneet ja kalusto E Muut aineelliset hyödykkeet 11F Ennakkomaksut ja kesk.eräiset hank. Yhteensä brutto RO Rahoitusosuus Yhteensä netto YHTEENSÄ BRUTTO RAHOITUSOSUUS YHTEENSÄ YHTEENSÄ NETTO MAA- JA VESIALUEET RAKENNUKSET, RAKENNELMAT YHT KONEET JA KALUSTO YHT Rahoitus 8.1. Varsinainen toiminta ja investoinnit e TP 2016 TA 2017 TA-MUUTOS 2017 TA TA-MUUTOS Toiminta ja investoinnit Toiminnan rahavirta * Vuosikate +/ * Satunnaiset erät +/- * Tulorahoituksen korjauserät +/- Investointien rahavirta * Investointimenot * Rahoitusosuudet investointimenoihin * Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot + Toiminta ja investoinnit, netto Pitkäaikaisten saamisten muutokset +/ Rahoitustoiminta * Antolainauksen muutokset * Lainakannan muutokset Vaikutus maksuvalmiuteen

20 9. Liitteet 9.1. n tuloslaskelma Toimipaikat yhteensä Tilinimi TP 2016 TA 2017 TA TOIMINTATUOTOT Liiketoiminnan myyntituotot Korvaukset kunnilta ja kuntayhtymiltä Muut suoritteiden myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Vuokratuotot Muut toimintatuotot Valmistevarastojen muutos TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet ja tarvikkeet Avustukset Vuokrat Muut kulut TOIMINTAKATE Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE Poistot käyttöom. ja muista pitkävaikutt. menoista Tilikauden ylijäämä/alijäämä

21 TP 2016 TA 2017 TA Tili Tilinimi 3 TOIMINTATUOTOT Liiketoiminnan myyntituotot Kurssi -ja opiskelijamaksut tuotot Ateriatuotot Majoitustuotot Työtoimintatuotot Tuotanto- ja palvelutoiminnan tuotot Muut liiketoiminnan tuotot Täyden korvauksen perusteella saadut korvaukset valtiol Ammattikoulutuksen yksikköhintarahoitus valtiolta (Ky) Muut korvaukset Siviilipalvelusmiesten sairaanhoitokorvaukset 31 Korvaukset kunnilta ja kuntayhtymiltä Kotikuntakorvaukset Jäsenkuntien maksuosuudet ja korvaukset kuntayhtymille 313 Muut suoritteiden myyntituotot Oppisopimuskoulutuksen koulutuskorvaukset Muut myyntituotot Maksutuotot Lukukausimaksutuotot Muut opetus- ja kultturitoiminnan maksutuotot Tuet ja avustukset Työllistämistuki Muut tuet ja avustukset Muut tuet ja avustukset matalapalkkatuki 34 Vuokratuotot Asuntojen vuokrat Muiden rakennusten vuokrat Maa- ja vesialuiden vuokratuotot Koneiden ja laitteiden vuokrat 3460 Muut vuokratuotot Muut toimintatuotot Käyttöomaisuuden myyntivoitot 3530 Muut tuotot Valmistevarastojen muutos Valmistevarastojen muutos TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot A Palkat ja palkkiot Virkasuhdepalkat Työsuhdepalkat Työllistämispalkat Muut palkat ja palkkiot Erilliskorvaukset Ylituntipalkkiot Oppilas- ja harjoittelupalkat Kokouspalkkiot Lomarahat Siviilipalvelusmiesten päivärahakulut Sisäiset palkat Jaksotetut palkat Henkilöstökorvaukset ja muut henk. men. korjauserät Sairausvakuutuskorvaukset Tapaturmakorvaukset Muut Kansaneläkelaiatoksen korvaukset 4260 Muut henkilöstömenojen korjauserät 20

22 Tili Tilinimi TP 2016 TA 2017 TA 41 Henkilösivukulut Eläkekulut Muut työeläkemaksut 4120 KuEL-maksut/palkkaperuste KuEL-maksut/eläkemenoperuste Varhe-maksut Ryhmähenkivakuutus (KALA) Ryhmähenkivakuutusmaksut Jaksotetut eläkekulut Aktivoidut eläkekulut 415 Muut henkilösivukulut Kansaneläke- ja sairausvakuutusmaksut Työttömyysvakuutusmaksut Tapaturmavakuutusmaksut Muut sosiaalivakuutsmaksut 4190 Jaksotetut sosiaalivakuutusmaksut Aktivoidut sosiaalivakuutusmaksut 43 Palvelujen ostot Toimisto- pankki- ja asiantuntijapalvelut Painatukset ja ilmoitukset Posti- ja telepalvelut Vakuutukset Puhtaanapito- ja pesulapalvelut Rakennusten ja alueid. rakentamis- ja kunnossapitopalv Koneiden, kalust. ja laitt. rakentamis- ja kunn.pitopalv Majoitus- ja ravitsemispalvelut Matkustus- ja kuljetuspalvelut Sosiaali- ja terveydenhoitopalvelut Opetus- ja kulttuuripalvelut Henkilöstön koulutuspalvelut Muut palvelut Aineet ja tarvikkeet Toimisto- ja koulutarvikkeet Kirjallisuus, lehdet Elintarvikkeet Eläinruoat, rehut Vaatteisto ja tekstiilit Lääkkeet ja hoitotarvikkeet Siivous- ja puhdistusaineet Poltto- ja voiteluaineet Lämmitys, sähkö, vesi Kalusto (alle euroa) ja pientyövälineet Eläimet Rakennusmateriaali Atk- ja puhelinkalusto sekä tarvikkeet Opetus- ja havaintomateraali Muut aineet ja tarvikkeet Varastojen lisäys/vähennys 47 Avustukset Avustukset opiskelijoille Avustukset yhteisöille

23 Tili Tilinimi TP 2016 TA 2017 TA 48 Vuokrat Maa- ja vesialueiden vuokrat 4820 Rakenn. ja huon. vuokrat Koneiden ja laitteid. vuokrat Muut vuokrat Muut kulut Kiinteistöverot Muut verot Käyttöomaisuuden myyntitappiot 4940 Jäsenmaksut, käyttöoikeusmaksut Edustusmenot Muut kulut KATE TOIMINTAKATE Valtionosuudet 5800 Harkinnanvarainen valtionosuus 5850 Muut valtionosuudet LAAA Rahoitustuotot ja -kulut LA01 Korkotuotot 6020 Korkotuotot 6030 Maksuliikennetilien korot LA02 Muut rahoitustuotot Viivästyskorkotuotot Muut rahoitustuotot 375 LA03 Korkokulut 6210 Korkokulut lainoista ulkopuolisilta 6230 Korkokulut lainoista liikelaitoksilta LA04 Muut rahoituskulut Peruspääoman korot jäsenkunnille 6310 Verotilitysten korot ja korotukset Viivästyskorot ja korotukset Pyöristystili Muut rahoituskulut MAAA VUOSIKATE NAAA Poistot käyttöom. ja muista pitkävaikutt. menoista NA01 Suunnitelman mukaiset poistot Poistot aineettomista oikeuksista 7110 Poistot tietokoneohjelmista 7120 Poistot muista pitkävaikutteisista menoista 7130 Poistot rakennuksista Poistot kiinteistä rakenteista ja laitteista Poistot koneista ja kalustosta Poistot muista aineellisista hyödykkeistä NA02 Kertaluonteiset poistot 7200 Käyttöomaisuuden myyntivoitot ja -tappiot 7210 Muut lisäpoistot NA03 TAPOISTOT Poistot aineettomista hyödykkeistä (TA) 7720 Poistot rakennuksista (TA) Poistot kiinteistä rakenteista ja laitteista (TA) Poistot koneista ja kalustosta (TA) PAAA TILIKAUDEN TULOS

24 9.2. Tulosalueiden tuloslaskelmat ennen kuntayhtymän yhteisten palveluiden jakoa tulosalueille Y, Yhteiset Ky Tilinimi TP 2016 TA 2017 TA TOIMINTATUOTOT Liiketoiminnan myyntituotot Korvaukset kunnilta ja kuntayhtymiltä Muut suoritteiden myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet ja tarvikkeet Vuokrat Muut kulut TOIMINTAKATE Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE Poistot käyttöom. ja muista pitkävaikutt. menoista Tilikauden ylijäämä/alijäämä K, Kalatalous- ja ympäristöopisto Tilinimi TP 2016 TA 2017 TA TOIMINTATUOTOT Liiketoiminnan myyntituotot Muut suoritteiden myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Vuokratuotot Muut toimintatuotot Valmistevarastojen muutos TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet ja tarvikkeet Avustukset Vuokrat Muut kulut TOIMINTAKATE Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE Poistot käyttöom. ja muista pitkävaikutt. menoista Tilikauden ylijäämä/alijäämä

25 Mase, Maaseutuopisto yhteensä Tilinimi TP 2016 TA 2017 TA TOIMINTATUOTOT Liiketoiminnan myyntituotot Muut suoritteiden myyntituotot Tuet ja avustukset Vuokratuotot Muut toimintatuotot Valmistevarastojen muutos TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet ja tarvikkeet Avustukset Vuokrat Muut kulut TOIMINTAKATE Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE Poistot käyttöom. ja muista pitkävaikutt. menoista Tilikauden ylijäämä/alijäämä S, Sosiaali- ja terveys Tilinimi TP 2016 TA 2017 TA TOIMINTATUOTOT Liiketoiminnan myyntituotot Muut suoritteiden myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Vuokratuotot Muut toimintatuotot TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet ja tarvikkeet Avustukset Vuokrat Muut kulut TOIMINTAKATE Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE Poistot käyttöom. ja muista pitkävaikutt. menoista Tilikauden ylijäämä/alijäämä

26 9.3. Tulosalueen koulutuskuntayhtymän palvelut yksityiskohtaisemmat tuloslaskelmat 10 Hallintopalvelut 10, Hallintopalvelut Tilinimi TP 2016 TA 2017 TA TOIMINTATUOTOT Liiketoiminnan myyntituotot Muut suoritteiden myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet ja tarvikkeet Vuokrat Muut kulut TOIMINTAKATE Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE Poistot käyttöom. ja muista pitkävaikutt. menoista Tilikauden ylijäämä/alijäämä Tietohallinto 20, Tietohallinto Tilinimi TP 2016 TA 2017 TA TOIMINTATUOTOT Maksutuotot TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet ja tarvikkeet Vuokrat Muut kulut TOIMINTAKATE Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE Poistot käyttöom. ja muista pitkävaikutt. menoista Tilikauden ylijäämä/alijäämä

27 30 Asuntola- ja tilapalvelut 30, Asuntola- ja tilapalvelut Tilinimi TP 2016 TA 2017 TA TOIMINTATUOTOT Liiketoiminnan myyntituotot Tuet ja avustukset Vuokratuotot Muut toimintatuotot TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet ja tarvikkeet Vuokrat Muut kulut TOIMINTAKATE Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE Poistot käyttöom. ja muista pitkävaikutt. menoista Tilikauden ylijäämä/alijäämä Ruokapalvelut 50, Ruokapalvelut Tilinimi TP 2016 TA 2017 TA TOIMINTATUOTOT Liiketoiminnan myyntituotot Vuokratuotot Muut toimintatuotot TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet ja tarvikkeet Avustukset Vuokrat Muut kulut TOIMINTAKATE Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE Poistot käyttöom. ja muista pitkävaikutt. menoista Tilikauden ylijäämä/alijäämä

28 65 Opetuksen palvelut 65, Opetuksen palvelut Tilinimi TP 2016 TA 2017 TA TOIMINTATUOTOT Liiketoiminnan myyntituotot Korvaukset kunnilta ja kuntayhtymiltä TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet ja tarvikkeet Vuokrat Muut kulut TOIMINTAKATE Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE Tilikauden ylijäämä/alijäämä Kehittämistoiminta 70, Kehittämistoiminta Tilinimi TP 2016 TA 2017 TA TOIMINTATUOTOT Liiketoiminnan myyntituotot Tuet ja avustukset TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet ja tarvikkeet Vuokrat Muut kulut TOIMINTAKATE VUOSIKATE Tilikauden ylijäämä/alijäämä