LOVIISAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 6/2011 66 Tarkastuslautakunta AIKA 28.09.2011 klo 17:00-20:15 PAIKKA Raatihuone, kaupunginhallituksen kokoushuone LÄSNÄ Lohenoja Pertti puheenjohtaja Laukas Gunnel varapuheenjohtaja Backlund Jan jäsen Stoor Hans jäsen Viklund Raija jäsen Hagfors Kari jäsen MUUT Havanka Riitta JHTT, Oy Audiator Ab, sihteeri Paakkarinen Markku vesihuoltopäällikkö klo 17.00-19.05 POISSA Järvinen Paula jäsen ALLEKIRJOITUKSET Puheenjohtaja Sihteeri Pertti Lohenoja KÄSITELLYT ASIAT 51-60 Riitta Havanka PÖYTÄKIRJAN Loviisassa lokakuuta 2011 TARKASTUS Gunnel Laukas Hans Stoor PÖYTÄKIRJA YLEI- Loviisan kaupungin ilmoitustaululla 12.10.2011 SESTI NÄHTÄVILLÄ Pöytäkirjanotteen oikeaksi todistaa Loviisa
LOVIISAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 6/2011 67 Tarkastuslautakunta LUETTELO KÄSITELLYISTÄ ASIOISTA Sivu 51 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus 68 52 Pöytäkirjan tarkastaminen 69 53 Pöytäkirjanpitäjän valinta 70 54 Esteellisyydet 71 55 Vesiliikelaitoksen vuoden 2011 toiminnan ja talouden esittely 72 56 Itä-Uudenmaan liiton vuoden 2010 tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen vuodelta 2010 73 57 Tarkastuslautakunnan talousarvioehdotus vuodelle 2012 75 58 Seuraava kokous 76 59 Tiedoksi- ja muut asiat 77 60 Pöytäkirjan julkipano 78
LOVIISAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 6/2011 68 Tarkastuslautakunta 51 28.09.2011 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus TARL 51 Kuntalain mukaan lautakunta on päätösvaltainen, kun enemmän kuin puolet jäsenistä on läsnä. Hallintosäännön mukaan kokouskutsun antaa puheen johtaja tai hänen estyneenä ollessaan varapuheenjohtaja. Kokouskutsu lä hetetään mahdollisuuksien mukaan vähintään 5 päivää ennen kokousta ja siinä on ilmoitettava kokouksen aika ja paikka sekä käsiteltävät asiat (esityslista). Tarkastussäännön mukaan lautakunnan kokouksissa tilintarkastajalla on läs näolo- ja puheoikeus. Tarkastuslautakunta voi kutsua asiantuntijoita kuulta vaksi. Todetaan läsnäolevat sekä kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus. Todettiin.
LOVIISAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 6/2011 69 Tarkastuslautakunta 52 28.09.2011 Pöytäkirjan tarkastaminen TARL 52 Pöytäkirjan kirjoittaa puheenjohtajan johdolla pöytäkirjanpitäjä. Pöytäkirjan allekirjoittaa puheenjohtaja ja varmentaa pöytäkirjanpitäjä. Pöytäkirja tarkastetaan lautakunnan päättämällä tavalla. Pöytäkirja voidaan tarkastaa seuraavassa kokouksessa tai valita pöytä kir jantarkastajat. Kiireellisessä tapauksessa pöytäkirja voidaan tarkastaa sa massa kokouksessa. Valitaan Gunnel Laukas ja Hans Stoor pöytäkirjantarkastajiksi. Päätettiin ehdotuksen mukaisesti. Pöytäkirja tarkastetaan 11.10.2011 men nes sä.
LOVIISAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 6/2011 70 Tarkastuslautakunta 53 28.09.2011 Pöytäkirjanpitäjän valinta TARL 53 Hallintosäännön mukaan toimielimen kokouksessa pitää pöytäkirjaa pu heenjohtajan johdolla pöytäkirjanpitäjä. Tämän kokouksen pöytäkirjanpitäjäksi valitaan JHTT-tilintarkastaja Riitta Havanka. Päätettiin ehdotuksen mukaisesti.
LOVIISAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 6/2011 71 Tarkastuslautakunta 54 28.09.2011 Esteellisyydet TARL 54 Tarkastuslautakunnan jäsenten ja tilintarkastajan esteellisyydestä on voi massa, mitä hallintolain 27-30 :ssä säädetään. Esteellisyydellä tarkoitetaan henkilön sellaista suhdetta asiaan tai asianosai siin, että se vaarantaa hänen puolueettomuutensa yksittäisen asian käsitte lyssä. Yleisimmin esteellisyyden aiheuttaa lähisukulaisuus tai asianosaisuus. Tarkastuslautakunnan jäsenen on perusteltua ilmoittaa tiedossaan olevat ns. pysyvät esteellisyydet tässä vaiheessa. Mahdollisista asiakohtaisista esteel lisyyksistä lautakunnan jäsenen tulee ilmoittaa välittömästi sellaisen ilme tessä. Mahdolliset esteellisyydet merkitään pöytäkirjaan. Kari Hagfors ilmoitti olevansa esteellinen asiapykälässä 56 hallintolain 28.5 :n mukaan (Itä-Uudenmaan liiton hallituksen jäsenyys). Muita esteelli syyksiä ei ilmoitettu.
LOVIISAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 6/2011 72 Tarkastuslautakunta 55 28.09.2011 Vesiliikelaitoksen vuoden 2011 toiminnan ja talouden esittely TARL 55 Loviisan vesiliikelaitoksen päällikkö Markku Paakkarinen on kutsuttu ko kouk seen esittelemään vesiliikelaitoksen taloutta ja toimintaa vuodelta 2011. Toimin nan arvioimiseksi tarkastuslautakunta on pyytänyt täytettävän ar viointilo makkeen, joka on esityslistan liitteenä. Liite no 9. Lautakunta merkitsee esittelyn tiedokseen. Merkittiin esittely tiedoksi. Tauko klo 19.05-19.10.
LOVIISAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 6/2011 73 Tarkastuslautakunta 56 28.09.2011 Itä-Uudenmaan liiton vuoden 2010 tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen vuodelta 2010 820/02.02/2011 TARL 56 Itä-Uudenmaan liitto yhdistyi vuoden 2011 alusta Uudenmaan liittoon. Maakuntavaltuuston hyväksymän purkamisselvityksen mukaan maakunta valtuusto ei kokoonnu enää vuonna 2011 vaan maakuntahallituksen hyväk syttyä tilinpäätöksen tulee Itä-Uudenmaan liiton jäsenkuntien kunnanval tuustojen hyväksyä Itä-Uudenmaan liiton viimeinen tilinpäätös. Itä-Uudenmaan liiton purkusopimuksen mukaan "kuntayhtymän tarkastus lautakunta saattaa loppuun vuoden 2011 aikana vuotta 2010 koskevat tar kastuslautakunnalle kuntalain mukaan kuuluvat tehtävät soveltuvin osin se kä saattaa arviointikertomuksen ja tilintarkastuskertomuksen jäsenkuntien tarkastuslautakuntien kautta jä senkuntien valtuustojen käsittelyyn. Jäsen kuntien valtuustot käsittelevät ar viointikertomuksen ja tilintarkastuskertomuksen, hyväksyvät tilinpäätök sen sekä päättävät vastuuvapauden myöntä misestä". Itä-Uudenmaan liiton maakuntahallitus on hyväksynyt Itä-Uudenmaan liiton viimeisen tilinpäätöksen 28.2.2011. Tilinpäätös ja toimintakertomus ovat liitteenä. Itä-Uudenmaan liiton tarkastuslautakunta on 14.3.2011 kokouksessaan päättänyt perehdyttyään tilin tarkastajan raportointiin ja tilintarkastuskerto mukseen puoltaa Itä-Uuden maan liiton jäsenkuntien kunnan- ja kaupungin valtuustoille tilinpäätöksen hyväksymistä ja esittää tili- ja vastuuvapauden myöntämistä tilivelvollisille kyseiseltä liiton viimeiseltä tilivuodelta. Tilin tarkastuskertomus on liitteenä. Itä-Uudenmaan liiton tarkastuslautakunta on päättänyt antaa Itä-Uudenmaan liiton jäsenkuntien kun nan- ja kaupunginvaltuustoille liitteenä olevan ar viointilausunnon. Liite no 10. Tarkastuslautakunta: - merkitsee tiedoksi Itä-Uudenmaan liiton tilintar kastuskertomuksen vuo del ta 2010, - saattaa Itä-Uudenmaan liiton tilintarkastuskertomuksen valtuustolle tie dok si, - ehdottaa valtuustolle Itä-Uudenmaan liiton tarkastuslautakun nan ehdotuk sen pohjalta, että vuoden 2010 tilinpäätös hyväksytään ja - tilivelvollisille myönnetään vastuuvapaus tilikaudelta 1.1. -
LOVIISAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 6/2011 74 Tarkastuslautakunta 56 28.09.2011 31.12.2010. - Saattaa tiedoksi valtuustolle Itä-Uudenmaan liiton tarkastuslautakunnan arviointilausunnon. Kari Hagfors poistui asian käsittelyn ajaksi kello 19.10-19.15. Päätettiin ehdotuksen mukaisesti. Pykälä tarkastettiin välittömästi.
LOVIISAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 6/2011 75 Tarkastuslautakunta 57 28.09.2011 Tarkastuslautakunnan talousarvioehdotus vuodelle 2012 821/02.02/2011 TARL 57 Tarkastuslautakunnan talousarvioehdotus vuodelle 2012 on liitteenä. Liite no 11. Tarkastuslautakunta hyväksyy liitteenä olevan talousarvioesityksen ja esit tää sen edelleen kaupunginhallitukselle ja edelleen valtuustol le hyväksyttä väksi. Tarkastuslautakunta teki talousarvioesitykseen seuraavat muutokset. Tilin tarkastuspäiviä ehdotetaan lisättäväksi 5 päivällä, joka nostaa toimisto-, pankki- ja asiantuntijapalvelut 27 100 euroon (+ 3100 euroa). Opetus- ja kulttuuripalveluihin esitetään lisättäväksi 1000 euroa tarkastuslautakunnan kouluttautumista varten. Tarkastuslautakunta esittää kaupunginhallituksel le ja edelleen valtuustolle, että tarkastuslautakunnan vuoden 2012 budjet tiin lisätään yhteensä 4100 euroa, jolloin menot ovat 36 180 euroa. Tarkas tus lautakunta saattaa muutetun talousarvioesityksen kaupunginhallituksel le ja edelleen valtuustolle hyväksyttäväksi.
LOVIISAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 6/2011 76 Tarkastuslautakunta 58 28.09.2011 Seuraava kokous TARL 58 Tarkastuslautakunnan seuraava kokous pidetään 26.10.2011. Kokouksen ai heena ovat lukio ja ammattikoulutoiminnan arvioiminen ja tarkastuslauta kunnan arviointikertomuksen vastineiden läpikäynti. Kokoukseen kutsu taan sivistysjohtaja Thomas Grönholm ja kaupunginjohtaja Olavi Kaleva. Päätettiin pitää kokous ehdotuksen mukaisesti 26.10.2011 kello 17.00.
LOVIISAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 6/2011 77 Tarkastuslautakunta 59 28.09.2011 Tiedoksi- ja muut asiat TARL 59 Tämän pykälän kohdalla käsitellään tiedoksi-asiat ja muut asiat, jotka lauta kunta tai sen jäsen haluaa ottaa käsiteltäväkseen tai muutoin saattaa lauta kunnan tiedoksi. a) Tilintarkastuspalvelujen hinnan tarkastaminen Kaupungin ja Oy Audiator Ab:n tilintarkastuspalveluja koskevan sopimuk sen mukainen hinnantarkistuskirje on liitteenä. b) muut asiat Liite no 12. Merkitään tiedoksi. Asiasta keskusteltiin ja tarkastuslautakunta hyväksyy hinnankorotusesityk sen tarkastuspäivän ja tunnin hinnan. b) muut asiat b.1) Tarkastuslautakunnalle jaettiin tarkastuslautakuntakirjat. b.2) Tarkastuslautakunta keskusteli yhteisen koulutuspäivän järjestämises tä. Tarkastus lautakunta päätti, että tilintarkastaja tekee ehdotuksen seuraa vaan kokouk seen tarkastuslautakuntien yhteisen koulutuspäivän järjestämi sestä marras kuulle Loviisaan. b.3) Tarkastuslautakunta päätti pyytää tilintarkastajalta selvitystä, mitä kou luparakkien korjaukset ovat kustantaneet kaupungille ja ovatko ne olleet so pimuksen vastaisia. b.4) Tarkastuslautakunta keskusteli, miten päätösten toimeenpano toteute taan lautakun nissa ja miten pöytäkirjojen yhtenäistämistä voisi edesauttaa. Tarkastuslau takunta päätti ehdottaa seuraavassa arviointikertomuksessaan yhteisen kou lutustilaisuuden järjestämistä esittelijöille ja sihteereille pöytä kirjojen yhdenmukaistamisesta.
LOVIISAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 6/2011 78 Tarkastuslautakunta 60 28.09.2011 Pöytäkirjan julkipano TARL 60 Kuntalain 63 :n mukaan lautakunnan pöytäkirja siihen liittyvine oikaisu vaatimusohjeineen ja valitusosoituksineen pidetään tarkastamisen jälkeen yleisesti nähtävänä siten, kuin siitä on ennakolta ilmoitettu. Hallintosäännön mukaan pöytäkirjan kirjoittaa puheenjohtajan johdolla pöytäkirjanpitäjä. Pöytäkirjan allekirjoittaa puheenjohtaja ja varmentaa pöy täkirjanpitäjä. Pöytäkirja tarkastetaan toimielimen päättämällä tavalla. Pöytäkirja pidetään yleisesti nähtävänä toimielimen päättämällä tavalla, siten kuin siitä vähin tään yhtä päivää aikaisemmin on ilmoitettu. Pöytäkirja siihen liittyvine oikaisuvaatimusohjeineen ja valitusosoituksi neen pidetään yleisesti nähtävänä kokousta seuraavan viikon perjantaina. Päätettiin, että pöytäkirja pidetään nähtävänä 12.10.2011. Toimeenpano: Kaupunginkanslia huolehtii asiakirjojen nähtävillä pitämisestä päätöksen mukaisesti.