KANKAANPÄÄN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 5/2017 1 Tarkastuslautakunta 11.05.2017 Aika 11.05.2017 klo 13:00-15:45 Paikka Kaupungintalo, kaupunginhallituksen kokoushuone Käsitellyt asiat Otsikko Sivu 1 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus 3 2 Pöytäkirjan tarkastaminen 4 3 Pöytäkirjan nähtävillä pitäminen 5 4 Viranhaltijoiden haastattelut 6 5 Toimielinten päätösten seuranta 7 6 Tilintarkastajan raportti vuoden 2016 tilintarkastustyöstä 8 7 Vuoden 2016 tilinpäätös ja vastuuvapaus tilivelvollisille 9 8 Arviointikertomus vuodelta 2016 10 9 Sidonnaisuusrekisterin valmistelu 11 10 Muut asiat 12
KANKAANPÄÄN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 5/2017 2 Tarkastuslautakunta 11.05.2017 Aika 11.05.2017 klo 13:00-15:45 Osallistujat Nimi Tehtävä Lisätiedot LÄSNÄ Elomaa Irmeli Puheenjohtaja Lehtinen Sari Varapuheenjohtaja Isojärvi Tapio Jäsen Kunnaspuro Raili Jäsen Lanne Pauli Jäsen Keso Vesa Sihteeri, Tilintarkastaja, JHTT, BDO Audiator Oy MUU Hatanpää Mika Kaupunginjohtaja Läsnä :n 4 käsittelyn aikana Laiho Pekka Kaupunginkamreeri Läsnä :n 4 käsittelyn aikana Allekirjoitukset Irmeli Elomaa puheenjohtaja Sari Lehtinen Tapio Isojärvi Raili Kunnaspuro Pauli Lanne Vesa Keso JHTT sihteeri BDO Audiator Oy JHTT-yhteisö Käsitellyt asiat 1-10 Pöytäkirja yleisesti nähtävillä Kaupunginkansliassa 18.5.2017 klo 9:00-15:00
KANKAANPÄÄN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 5/2017 3 Tarkastuslautakunta 1 11.05.2017 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus TARKL 1 Kuntalain mukaan lautakunta on päätösvaltainen, kun enemmän kuin puolet jäsenistä on läsnä. Hallintosäännön mukaan kokouskutsun antaa puheenjohtaja tai hänen esty nee nä ollessaan varapuheenjohtaja. Kokouskutsu on lähetetty 3.5.2017 sähköpostina kaupunginvirastoon, mistä se on toimitettu sähköpostitse edelleen tarkastuslautakunnan jä se nil le. Tarkastussäännön mukaan lautakunnan kokouksissa tilintarkastajalla on läs nä olo- ja puheoikeus. Kunnanhallitus ei voi määrätä edustajaansa lautakunnan kokouksiin. Kokous todettiin lailliseksi ja päätösvaltaiseksi.
KANKAANPÄÄN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 5/2017 4 Tarkastuslautakunta 2 11.05.2017 Pöytäkirjan tarkastaminen TARKL 2 Hallintosäännön mukaan pöytäkirjan kirjoittaa puheenjohtajan johdolla pöy tä kir jan pi tä jä. Pöytäkirjan allekirjoittaa puheenjohtaja ja varmentaa pöy tä kir jan pi tä jä. Pöytäkirja tarkastetaan lautakunnan päättämällä tavalla. Esitys: Tarkastuslautakunta päättänee tarkastaa kokouksen pöytäkirjan siten, että kaik ki läsnä olevat jäsenet/varajäsenet allekirjoittavat sen välittömästi kokouk sen jälkeen. Tarkastuslautakunta päätti tarkastaa kokouksen pöytäkirjan siten, että kaik ki läsnä olevat jäsenet/varajäsenet allekirjoittavat sen välittömästi kokouk sen jälkeen.
KANKAANPÄÄN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 5/2017 5 Tarkastuslautakunta 3 11.05.2017 Pöytäkirjan nähtävillä pitäminen TARKL 3 Kuntalain 63 :n mukaan lautakunnan pöytäkirja siihen liittyvine oi kai suvaa ti mus oh jei neen ja valitusosoituksineen pidetään tarkastamisen jälkeen ylei ses ti näh tä vä nä siten kuin siitä on ennakolta ilmoitettu. Hallintosäännön mukaan pöytäkirja pidetään yleisesti nähtävänä lau ta kunnan päättämänä aikana ja paikassa. Esitys: Tarkastuslautakunta päättänee pitää tämän kokouksen pöytäkirjan ylei sesti näh tä vä nä 18.5.2017 kaupunginkansliassa sen aukioloaikana. Tarkastuslautakunta päätti pitää tämän kokouksen pöytäkirjan yleisesti nähtävänä 18.5.2017 kaupunginkansliassa sen aukioloaikana.
KANKAANPÄÄN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 5/2017 6 Tarkastuslautakunta 4 11.05.2017 Viranhaltijoiden haastattelut TARKL 4 Haastateltava Aika Aihe Kaupunginjohtaja ja 13:00 Katsaus ajankohtaisiin kaupungin toi mintaan liittyviin kaupunginkamreeri asioihin. Kaupunginjohtaja selosti tarkastuslautakunnalle ajankohtaisia kaupungin toi min taan ja talouteen liittyviä asioita. Esillä oli mm. maa kun ta uu distukseen ja varhaiskasvatukseen liittyviä asioita. Kaupunginkamreeri esitti tarkastuslautakunnalle kaupungin tuloslaskelman ajal ta 1-4/2017.
KANKAANPÄÄN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 5/2017 7 Tarkastuslautakunta 5 11.05.2017 Toimielinten päätösten seuranta TARKL 5 Lautakunta Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta Sivistyslautakunta Tekninen lautakunta Ympäristölautakunta Henkilöstöjaosto Tarkastuslautakunnan jäsen Kaikki Kaikki Kaikki Kaikki Kaikki Tarkastuslautakunta on sopinut siitä, että jäsenille toimitetaan kaikkien toimi elin ten esityslistat ja pöytäkirjat liitteineen tiedoksi. Seurannan pe rus teella käydään keskustelu siitä, ovatko toimielinten tekemät päätökset kau pungin val tuus ton asettamien tavoitteiden mukaisia. Tarkastuslautakunta kävi keskustelun toimielinten tekemistä päätöksistä.
KANKAANPÄÄN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 5/2017 8 Tarkastuslautakunta 6 11.05.2017 Tilintarkastajan raportti vuoden 2016 tilintarkastustyöstä TARKL 6 Tilintarkastajan raportti tilivuoden 2016 tilintarkastustyöstä esitellään kokouk sel le. Raportissa on havainnot tilintarkastajan vuoden 2016 työ oh jelman toteutuksesta. Raportin havainnot ovat perustana vuoden 2016 tilintarkastuskertomuksen sisällölle. Esitys: Tarkastuslautakunta merkitsee tiedokseen tilintarkastustyön vuoden 2016 toteutumaraportin ja lähettää sen tiedoksi kaupunginhallitukselle. Tarkastuslautakunta merkitsi tiedokseen tilintarkastustyön vuoden 2016 toteutumaraportin ja lähettää sen tiedoksi kaupunginhallitukselle.
KANKAANPÄÄN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 5/2017 9 Tarkastuslautakunta 7 11.05.2017 Vuoden 2016 tilinpäätös ja vastuuvapaus tilivelvollisille TARKL 7 KunL 125 :n mukaan tilintarkastajan on annettava valtuustolle kultakin ti likau del ta kertomus, jossa esitetään tarkastuksen tulokset. Kertomuksessa on myös esitettävä, onko tilinpäätös hyväksyttävä ja voidaanko toimielimen jä se nel le ja asianomaisen toimielimen tehtäväalueen johtavalle vi ran hal tijal le (tilivelvollinen) myöntää vastuuvapaus. Tilintarkastaja esittelee vuoden 2016 tilintarkastuskertomuksen ko koukses sa. Esitys: Tarkastuslautakunta esittää kaupunginvaltuustolle, että vuoden 2016 ti linpää tös hyväksytään ja kaupungin hallintoa ja taloutta hoitaneille toi mi elinten jäsenille ja tehtäväalueiden johtaville viranhaltijoille myönnetään vastuu va paus tilivuodelta 1.1. - 31.12.2016. Tarkastuslautakunta päätti esittää kaupunginvaltuustolle, että vuoden 2016 tilinpäätös hyväksytään ja kaupungin hallintoa ja taloutta hoitaneille toi mi elin ten jäsenille ja tehtäväalueiden johtaville viranhaltijoille myön netään vastuuvapaus tilivuodelta 1.1. - 31.12.2016.
KANKAANPÄÄN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 5/2017 10 Tarkastuslautakunta 8 11.05.2017 Arviointikertomus vuodelta 2016 TARKL 8 Tarkastuslautakunnan tehtävänä on KunL 121 :n mukaan arvioida, ovatko valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet toteutuneet se kä onko toiminta järjestetty tuloksellisella ja tarkoituksenmukaisella taval la. Tarkastuslautakunta antaa valtuustolle kultakin vuodelta ar vioin ti ker to muksen, jossa esitetään arvioinnin tulokset. Arviointikertomus käsitellään valtuus tos sa tilinpäätöksen yhteydessä. Hallitus antaa valtuustolle lausunnon toimenpiteistä, joihin ar vioin ti ker tomus antaa aihetta (KunL 121.5 ). Tilivelvollisten viranhaltijoiden antamien selvitysten, pöytäkirjojen seu rannan, vuoden 2016 tilinpäätöksen ja muun seurannan perusteella tar kas tuslau ta kun ta arvioi kaupungin toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteu tu mis ta sekä toiminnan tuloksellisuutta vuodelta 2016. Tilintarkastajan toimesta laadittu luonnos arviointikertomukseksi esitellään ko kouk ses sa. Esitys: Tarkastuslautakunta päättänee käsitellä vuoden 2016 ar vioin ti ker to muksen. Tarkastuslautakunta käsitteli ja hyväksyi vuoden 2016 ar vioin ti ker to muksen. Arviointikertomus päätettiin antaa kaupunginvaltuustolle, joka kä sit telee sen tilinpäätöksen yhteydessä.
KANKAANPÄÄN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 5/2017 11 Tarkastuslautakunta 9 11.05.2017 Sidonnaisuusrekisterin valmistelu TARKL 9 Kuntalain (410/2015) 84 :n mukaan tiettyjen kunnan luot ta mus hen ki löiden ja viranhaltijoiden on ilmoitettava sidonnaisuuksistaan tar kas tus lau takun nal le, joka saattaa ilmoitukset valtuuston tiedoksi. Ilmoitukset jul kaistaan yleisessä tietoverkossa. Säännöstä sovelletaan 1.6.2017 alkaen. Tarkastuslautakunta päätti kokouksessaan 10.11.2016 antaa vi ran hal ti joille tehtäväksi selvittää eri toteuttamistapoja sidonnaisuusrekisterin to teut tami sek si. Esitys: Tarkastuslautakunta toteaa sidonnaisuusrekisterin valmistelun tä män het kisen tilanteen. Tarkastuslautakunnan saaman tiedon mukaan si don nai suus re kis te ri pal velu on hankittu Project-TOP Solutions Oy:ltä. Tarkastuslautakunnan saaman selvityksen mukaan sovellus on käytettävissä kesäkuussa 2017.
KANKAANPÄÄN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 5/2017 12 Tarkastuslautakunta 10 11.05.2017 Muut asiat TARKL 10 Tarkastuslautakunta käsittelee muut kokouksessa tilintarkastajan ja lau takun nan jäsenten esille ottamat asiat. Muita asioita ei ollut.