3.3 Tampereen Veden tase VASTAAVAA 31.12.2014 31.12.2013 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot 0,00 0,00 0,00 0,00 Aineelliset hyödykkeet Rakennukset 8 661 352,05 9 211 609,67 Kiinteät rakenteet ja laitteet 99 123 603,03 94 588 657,08 Koneet ja kalusto 137 832,55 179 215,72 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 31 136 608,54 16 140 532,28 139 059 396,17 120 120 014,75 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet 1 610 000,00 1 610 000,00 Muut saamiset 44 079,00 40 731,00 1 654 079,00 1 650 731,00 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 603 013,71 550 756,18 603 013,71 550 756,18 Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 8 669 004,59 6 148 649,52 Saamiset kunnalta 656 238,42 10 166 208,71 Muut saamiset 0,00 59 681,88 Siirtosaamiset 127 031,25 49 693,51 9 452 274,26 16 424 233,62 VASTAAVAA YHTEENSÄ 150 768 763,14 138 745 735,55 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma 70 341 207,56 70 341 207,56 Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 29 002 078,82 25 253 701,39 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 7 247 072,26 3 748 377,43 106 590 358,64 99 343 286,38 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero 532 999,40 676 516,19 Vapaaehtoiset varaukset 19 689 000,00 17 689 000,00 20 221 999,40 18 365 516,19 PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset 88 800,00 92 800,00 Muut pakolliset varaukset 0,00 600 000,00 88 800,00 692 800,00 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Korottomat velat kunnalta 178 345,61 162 505,61 Muut velat 15 470 758,13 13 597 350,53 15 649 103,74 13 759 856,14 Lyhytaikainen Ostovelat 5 949 702,46 4 749 868,99 Korottomat velat kunnalta 523 861,71 214 223,24 Muut velat 1 744 937,19 1 620 184,61 Siirtovelat 8 218 501,36 6 584 276,84 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 150 768 763,14 138 745 735,55 Taseen tunnusluvut 31.12.2014 31.12.2013 Omavaraisuusaste, % 84,1 84,8 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 45,0 41,3 Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 euroa 36 249 29 002 35
3.4 Tampereen Veden taseen liitetiedot Käyttöomaisuus ja muut pitkäaikaiset sijoitukset 31.12.2014 Aineelliset hyödykkeet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Enn.maksut ja keskeneräiset hankinnat Yhteensä Poistamaton hankintameno 1.1. 9 211 609,67 94 588 657,08 179 215,72 16 140 532,28 120 120 014,75 Lisäykset tilikauden aikana 5 787 750,20 28 080,40 23 193 235,03 29 009 065,63 Rahoitusosuudet tilikaudella -40 445,00-40 445,00 Siirrot erien välillä 8 229 308,47 8 295,30-8 237 603,77 0,00 Tilikauden poisto 550 257,62 9 482 112,72 77 758,87 10 110 129,21 Poistamaton hankintameno 31.12. 8 661 352,05 99 123 603,03 137 832,55 31 136 608,54 139 059 396,17 Arvonkorotukset 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12. 8 661 352,05 99 123 603,03 137 832,55 31 136 608,54 139 059 396,17 36 Pysyvien vastaavien sijoitukset Hankintameno 1.1. Lisäykset Vähennykset Hankintameno 31.12. Osakkeet ja osuudet Kirjanpitoarvo 31.12. Tytäryhteisöosakkeet ja -osuudet 1 610 000,00 0,00 0,00 1 610 000,00 1 610 000,00 Yhteensä 1 610 000,00 0,00 0,00 1 610 000,00 1 610 000,00 Muut saamiset Saamiset tytäryhteisöiltä 40 731,00 3 348,00 44 079,00 44 079,00 Yhteensä 40 731,00 3 348,00 0,00 44 079,00 44 079,00 Sijoitukset yhteensä 1 650 731,00 3 348,00 0,00 1 654 079,00 1 654 079,00 Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu pysyvien vastaavien hyödykkeiden hankintamenoista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Arvioidut poistoajat sekä poistomenetelmät ovat: Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Hallinto- ja laitosrakennukset 30 vuotta Vedenjakeluverkosto 20 vuotta Viemäriverkko 20 vuotta Sähkö-, vesi- yms. laitosten laitoskoneet ja laitteet 10 vuotta Muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet 10 vuotta Viestintälaitteet 5 vuotta Muut laitteet ja kalusteet Hyödykkeet, joiden hankintameno on korkeintaan 10 000 euroa, on kirjattu vuosikuluiksi. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta Keskimääräiset suunnitelman mukaiset poistot 11 194 462,00 Keskimääräinen poistonalaisten investointien omahankintameno 33 396 669,00 Poikkeama, euroa -22 202 207,00 Poikkeama, % -66,5 Selvitys poikkeaman syistä Vuosittaiset investoinnit ovat viime vuosina olleet poistoja suuremmat. Tampereella on toteutettu uusia asuntoalueita (mm. Vuores), joiden kynnyskustannukset ovat kunnallistekniikan osalta olleet aiempaa korkeammat pitkistä etäisyyksistä johtuen. Verkostojen jatkuva saneeraustarve ja uusien runkoyhteyksien ohjelmoitu rakentaminen kantakaupungin verkostoon kasvattavat myös investointeja. Investointisummaan sisältyy 2017 keskuspuhdistamon rakentamiseen 66,7 milj. euroa. Vuosina 2012-2015 toteutettavat, Kaupinojan vedenpuhdistulaitoksen lisääntyneet saneerausinvestoinnit tulevat aikanaan poistetuksi poistosuunnitelman mukaan.
3.5 Tampereen Veden investoinnit ja tunnusluvut 2014-2013 Tampereen Veden investoinnit 2014 2013 Rakennukset 0,00 11 518,08 Vesijohtoverkosto 3 416 882,63 4 999 842,34 Viemäriverkosto ja pumppaamot 1 851 146,57 3 064 167,95 Vedenkäsittely ja hankinta 84 232,24 49 533,62 Jätevesien käsittelylaitokset 0,00 0,00 Muut kiinteät koneet ja laitteet 435 488,76 870,00 Viestintälaitteet 0,00 0,00 Muut laitteet ja kalusteet (vesimittarit) 28 080,40 82 499,60 Aineettomat, muut pitkävaikutteiset 0,00 0,00 Keskeneräinen 23 193 235,03 13 565 847,13 29 009 065,63 21 774 278,72 Tampereen Veden tunnusluvut 2014 2013 Liikevaihto, 1000 52 910 49 152 Liikeylijäämä, 1000 19 599 16 095 Korvaus peruspääomasta, 1000 10 500 10 500 Investoinnit, 1000 29 009 21 774 Liikeylijäämä/Liikevaihto 37,0 % 32,7 % Korvaus peruspääomasta/liikevaihto 19,8 % 21,4 % Sijoitetun pääoman tuotto (ROI) 16,0 % 14,0 % Vakinainen henkilöstö 129 130 Määräaikaiset 5 7 Henkilöstö yht. 134 137 37
3.6 Tampereen Veden taseen liitetiedot, laitokset erikseen Käyttöomaisuus laitoksen erikseen 31.12.2014 Aineettomat hyödykkeet Vesilaitos Viemärilaitos Yhteensä Kirjanpitoarvo 1.1.2013 0,00 0,00 0,00 Lisäykset 2013 0,00 Poistot 2013 0,00 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12.2013 0,00 0,00 0,00 Rakennukset Kirjanpitoarvo 1.1.2014 6 208 910,79 3 002 698,88 9 211 609,67 Lisäykset 2014 0,00 0,00 0,00 Poistot 2014-288 696,74-261 560,87-550 257,61 Kirjanpitoarvo 31.12.2014 5 920 214,05 2 741 138,01 8 661 352,06 Kiinteät rakenteet ja laitteet Verkostot Kirjanpitoarvo 1.1.2014 40 082 661,76 43 106 223,93 83 188 885,69 Lisäykset 2014 7 814 567,69 4 642 404,61 12 456 972,30 Poistot 2014-3 635 496,99-4 164 282,75-7 799 779,74 Kirjanpitoarvo 31.12.2014 44 261 732,46 43 584 345,79 87 846 078,25 Muut kiinteät rakenteet ja laitteet Kirjanpitoarvo 1.1.2014 3 145 388,99 8 254 382,40 11 399 771,39 Lisäykset 2014 926 046,38 634 040,01 1 560 086,39 Poistot 2014-531 594,12-1 150 738,89-1 682 333,01 Kirjanpitoarvo 31.12.2014 3 539 841,25 7 737 683,52 11 277 524,77 Kiinteät rakenteet yht. Kirjanpitoarvo 1.1.2014 43 228 050,75 51 360 606,33 94 588 657,08 Lisäykset 2014 8 740 614,07 5 276 444,62 14 017 058,69 Poistot 2014-4 167 091,11-5 315 021,64-9 482 112,75 Kirjanpitoarvo 31.12.2014 47 801 573,71 51 322 029,31 99 123 603,02 38
Koneet ja kalusto Vesilaitos Viemärilaitos Yhteensä Muut laitteet ja kalusteet Kirjanpitoarvo 1.1.2014 113 584,44 0,03 113 584,47 Lisäykset 2014 36 375,70 0,00 36 375,70 Poistot 2014-51 272,79-0,03-51 272,82 Kirjanpitoarvo 31.12.2014 98 687,35 0,00 98 687,35 Viestintälaitteet Kirjanpitoarvo 1.1.2014 65 631,25 0,00 65 631,25 Lisäykset 2014 0,00 0,00 0,00 Poistot 2014-26 486,05 0,00-26 486,05 Kirjanpitoarvo 31.12.2014 39 145,20 0,00 39 145,20 Koneet ja kalustot yht. Kirjanpitoarvo 1.1.2014 179 215,69 0,03 179 215,72 Lisäykset 2014 36 375,70 0,00 36 375,70 Poistot 2014-77 758,84-0,03-77 758,87 Kirjanpitoarvo 31.12.2014 137 832,55 0,00 137 832,55 Koko omaisuuus Kirjanpitoarvo 1.1.2014 49 616 177,23 54 363 305,24 103 979 482,47 Lisäykset 2014 8 776 989,77 5 276 444,62 14 053 434,39 Poistot 2014-4 533 546,69-5 576 582,54-10 110 129,23 Kirjanpitoarvo 31.12.2014 53 859 620,31 54 063 167,32 107 922 787,63 Keskeneräiseksi tilipäätöksessä jääneet investoinnit yht. 31 136 608,54 Kom yht. 139 059 396,17 Osuudet saman konsernin yhtiöihin 1 610 000,00 140 669 396,17 39