Transkriptio

1

2

3

4

5

6

7

8

9 Oikeuskanslerinviraston tilinpäätös 2013

10 Oikeuskanslerinviraston talousarvion toteutumalaskelma Osaston, momentin ja tilijaottelun numero ja nimi Tilinpäätös 2012 Talousarvio 2013 (TA + LTA:t) Tilinpäätös 2013 Vertailu Tilinpäätös - Talousarvio Toteutuma % 12. Sekalaiset tulot 4 199, ,80 0, % Muut sekalaiset tulot 4 199, ,80 0, % Tuloarviotilit yhteensä 4 199, ,80 0, % Pääluokan, momentin ja tilijaottelun Tilinpäätös Talousarvio Talousarvion 2013 määrärahojen Tilinpäätös numero, nimi ja määrärahalaji (TA + LTA:t) käyttö vuonna 2013 siirto seuraavalle vuodelle 2013 Vertailu Talousarvio - Tilinpäätös Edellisiltä vuosilta siirtyneet Siirtomäärärahoja koskevat täydentävät tiedot Käytettävissä vuonna 2013 Käyttö vuonna 2013 pl. peruutukset Siirretty seuraavalle vuodelle 23. Valtioneuvoston kanslia Arvonlisäveromenot (A) , , , ,11 0, , , , , , , , Oikeuskanslerinviraston , , , ,00 0, , , , ,93 toimintamenot (S2) Määrärahatilit yhteensä , , , ,11 0, , , , ,93

11 OIKEUSKANSLERINVIRASTON TUOTTO- JA KULULASKELMA Maksullisen toiminnan tuotot 16,80 0,00 Muut toiminnan tuotot 4 216, , , ,85 TOIMINNAN KULUT Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana , ,14 Henkilöstökulut , ,83 Vuokrat , ,49 Palvelujen ostot , ,52 Muut kulut , ,32 Poistot , , , ,90 JÄÄMÄ I , ,05 TUOTOT VEROISTA JA PAKOLLISISTA MAKSUISTA Suoritetut arvonlisäverot , ,54 TILIKAUDEN TUOTTO-/KULUJÄÄMÄ , ,59

12 OIKEUSKANSLERINVIRASTON TASE AINEETTOMAT HYÖDYKKEET Aineettomat oikeudet 0, ,40 KÄYTTÖOMAISUUS JA MUUT PITKÄAIKAISET SIJOITUKSET YHTEENSÄ 0, ,40 VAIHTO- JA RAHOITUSOMAISUUS LYHYTAIKAISET SAAMISET Siirtosaamiset , ,00 Muut lyhytaikaiset saamiset 0, , , ,00 VAIHTO- JA RAHOITUSOMAISUUS YHTEENSÄ , ,00 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,40 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA VALTION PÄÄOMA Valtion pääoma , ,96 Edellisten tilikausien pääoman muutos , ,51 Pääoman siirrot , ,06 Tilikauden tuotto-/kulujäämä , , , ,00 VIERAS PÄÄOMA LYHYTAIKAINEN Ostovelat , ,43 Kirjanpitoyksiköiden väliset tilitykset , ,55 Edelleen tilitettävät erät , ,46 Siirtovelat , , , ,40 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ , ,40 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,40

13 Oikeuskanslerinviraston tilinpäätöksen liite 1: Selvitys tilinpäätöksen laatimisperiaatteista ja vertailtavuudesta Laatimisperiaatteet Tilinpäätös on laadittu voimassa olevia säädöksiä ja hyvää kirjanpitotapaa noudattaen. Omaisuuserät on arvostettu ja tuotot ja kulut on jaksotettu säädösten mukaisesti. Arvostus- ja jaksotusperiaatteissa ei ole tapahtunut muutoksia edelliseen tilikauteen verrattuna. Vertailtavuus Virastotasolla tilinpäätös on vertailukelpoinen oikeuskanslerinviraston omiin tilinpäätöslukuihin. Tilinpäätöksen tietoja on virastotasolla verrattu vuoden 2012 tilinpäätöstietoihin. Taseen vertailtavuus Virastotasolla taseessa vertailutietona ovat vuoden 2012 virastotason luvut Tuotto- ja kululaskelman vertailtavuus Virastotasolla tuotto- ja kululaskelmassa vertailutietona ovat vuoden 2012 virastotason luvut. Talousarvion toteumalaskelman vertailtavuus Virastotasolla talousarvion toteutumalaskelmassa vertailutietona ovat vuoden 2012 virastotason luvut

14 Oikeuskanslerinviraston tilinpäätöksen liite 2: Nettoutetut tulot ja menot Oikeuskanslerin virastolla ei ole nettoutettuja tuloja tai menoja Oikeuskanslerinviraston tilinpäätöksen liite 3: Arviomäärärahojen ylitykset Oikeuskanslerin virastolla ei ole arviomäärärahojen ylityksiä Oikeuskanslerinviraston tilinpäätöksen liite 4: Peruutetut siirretyt määrärahat Oikeuskanslerinvirastolla ei ole peruutettuja siirrettyjä määrärahoja Oikeuskanslerinviraston tilinpäätöksen liite 5: Henkilöstökulujen erittely Henkilöstökulut , ,42 Palkat ja palkkiot , ,81 Tulosperusteiset erät 0,00 0,00 Lomapalkkavelan muutos , ,61 Henkilösivukulut , ,41 Eläkekulut , ,94 Muut henkilösivukulut , ,47 Yhteensä , ,83 Johdon palkat ja palkkiot, josta , ,92 - tulosperusteiset erät 0,00 0,00 Luontoisedut ja muut taloudelliset etuudet 2 171, ,04 Johto 1 931, ,04 Muu henkilöstö 240,00 240,00

15 Oikeuskanslerinviraston tilinpäätöksen liite 6: Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista ja niiden muutoksista Omaisuusryhmä Poisto- Poistoaika Vuotuinen Jäännösmenetelmä vuotta poisto% arvo tai % 108 Kansallisomaisuus ei ei ei ei 110 Perustamis- ja järjestelymenot ei ei ei ei 112 Aineettomat oikeudet ei ei ei ei 114 Itsevalmistetut ATK-ohjelmat tasapoisto 5 vuotta 20 % ei 1250 Autot ja muut maakuljetusvälineet tasapoisto 5 vuotta 20 % ei ATK-laitteet, tomistokoneet ja laitteet tasapoisto 5 vuotta 20 % ei Viestintälaitteet tasapoisto 5 vuotta 20 % ei 1269 Muut koneet ja laitteet ( saakka) tasapoisto 5 vuotta 20 % ei Muut koneet ja laitteet ( alk) jäännösarvo 5 vuotta 20 % 28 % x) 127 Kalusteet tasapoisto 4 vuotta 25 % ei 1280 Taide-esineet (ei kansallisomaisuutta) ei ei ei ei 1289 Muut aineelliset hyödykkeet tasapoisto 5 vuotta 20 % ei 130 Osakkeet ja osuudet ei ei ei ei Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu yhdenmukaisin periaattein taloudellisen pitoajan mukaisina tasapoistoina alkuperäisestä hankintamenosta käyttöönottopäivästä lukien. Jäännösarvopoiston käyttö autojen osalta perustuu siihen, että autot myydään 4-5 vuoden ikäisinä, jolloin hinta on aina suurempi kuin jäännösarvo. Alkuperäiseen poistosuunnitelmaan on omaisuusryhmän 1269 osalta tehty muutos siten, että poistoajaksi on alkaen muutettu 5 vuotta mennessä hankitut esineet poistetaan vanhalla 10 vuoden poistoajalla loppuun asti. Vähäiset käyttöomaisuushankinnat, joiden hankintameno on alle e, on kirjattu vuosikuluksi.

16 Oikeuskanslerinviraston tilinpäätöksen liite 7: Kansallis- ja käyttöomaisuuden sekä muiden pitkävaikutteisten menojen poistot Aineettomat hyödykkeet 112 Aineettomat oikeudet Yhteensä Hankintameno , ,00 Lisäykset 0,00 0,00 Vähennykset 0,00 0,00 Hankintameno , ,00 Kertyneet poistot , ,60 Vähennysten kertyneet poistot 0,00 0,00 Tilikauden suunnitelman mukaiset poistot , ,40 Tilikauden suunnitelmasta poikkeavat poistot 0,00 0,00 Tilikauden arvonalennukset 0,00 0,00 Kertyneet poistot , ,00 Arvonkorotukset 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo ,00 0,00

17 Oikeuskanslerinviraston tilinpäätöksen liite 8: Rahoitustuotot ja kulut Oikeuskanslerinvirastolla ei ole rahoitustuottoja tai -kuluja Oikeuskanslerinviraston tilinpäätöksen liite 9: Talousarviotaloudesta annetut lainat Oikeuskanslerinvirastolla ei ole talousarviotaloudesta annettuja lainoja Oikeuskanslerinviraston tilinpäätöksen liite 10: Arvopaperit ja oman pääoman ehtoiset sijoitukset Oikeuskanslerinvirastolla ei ole arvopapereita eikä oman pääoman ehtoisia sijoituksia Oikeuskanslerinviraston tilinpäätöksen liite 11: Taseen rahoituserät ja velat Oikeuskanslerinvirastolla ei ole esitettäviä eriä Oikeuskanslerinviraston tilinpäätöksen liite 12: Valtiontakaukset ja -takuut sekä muut vastuut Oikeuskanslerinvirastolla ei ole valtiontakauksia ja -takuita eikä muita vastuita Oikeuskanslerinviraston tilinpäätöksen liite 13: Taseeseen sisältyvät rahastoidut varat Oikeuskanslerinvirastolla ei ole taseeseen sisältyviä rahastoituja varoja Oikeuskanslerinviraston tilinpäätöksen liite 14: Taseeseen sisältymättömät rahastoidut varat Oikeuskanslerinvirastolla ei ole taseeseen sisältymättömiä rahastoituja varoja Oikeuskanslerinviraston tilinpäätöksen liite 15: Velan muutokset Oikeuskanslerinvirastolla ei ole liitteen tarkoittamia velkoja. Oikeuskanslerinviraston tilinpäätöksen liite 16: Velan maturiteettijakauma ja duraatio Oikeuskanslerinvirastolla ei ole liitteen tarkoittamia velkoja Oikeuskanslerinviraston tilinpäätöksen liite 17: Oikeiden ja riittävien tietojen antamiseksi tarvittavat muut täydentävät tiedot Oikeuskanslerinvirastolla ei ole liitteen tarkoittamia täydentäviä tietoja. Toiminnalliset muutokset ilmenevät tuotto- ja kululaskelmasta, taseesta ja toimintakertomuksesta