Rahoittajan näkökulma yrityksen tervehdyttämiseen Väistä karikko -koulutus 20.4.2010 2010 Keski-Suomen Osuuspankki Ilpo Lähteenmäki Rahoitusjohtaja, yrityspalvelut
KESKI-SUOMEN OSUUSPANKKI Itsenäinen, OP-Pohjola -ryhmään kuuluva pankki 143.000 asiakasta joista yritys- ja yhteisöasiakkaita 10,8 % 55.000 omistajajäsentä Luottoja 1.600.000.000 euroa joista yritysluottoja y 275.000.000 euroa Yrityspalveluissa yli 20 pankkiammattilaista palvelee päätoimisesti yritysasiakkaita
MAAKUNNALLINEN PANKKI Lähes kaikki asiakkaamme (ja omistajamme) ovat toimialueeltamme Keski-Suomesta Pankin tulot tulevat siis tältä seudulta, joten Keski-Suomen ja keskisuomalaisten asiakkaiden menestyminen myös pankin menestymiselle elintärkeää! Tästä syystäkin tärkeää olla mukana ja tukena myös tervehdytettävissä yrityksissä, jos tervehdyttämiselle edellytyksiä.
Rahoituksen lähtökohdat Rahoituksen lähtökohtana on, että liiketoimintasi i i i on hyvin suunniteltua ja taloudellisesti lli i kannattavaa yrityksesi vakavaraisuus on turvattu omistajien panoksilla yrityksesi kassavirta ja siten luotonhoitokyky on riittävä yrityksesi johto on osaavaa, eli itse yrittäjä ja avainhenkilöt investoinnit ovat kannattavia ja oikea-aikaisia vakuudet ovat riittävät Vakuudet rahoitukseen voivat tulla yritykseltäsi omistajilta muilta vakuudenantajilta. Näitä siis punnitaan jo rahoitettaessa jotta karikoilta vältyttäisiin!! Näitä siis punnitaan jo rahoitettaessa, jotta karikoilta vältyttäisiin!! - Ja soveltuvilta osin myös tervehdyttämistä punnittaessa ja suunniteltaessa!!
RAHOITUKSEN SUUNNITTELUSSA TAPAHTUVIA VIRHEITÄ 1. Rahaa sidotaan liiaksi i investointeihin i t ihi 2. Vapaana oleva raha sijoitetaan vähemmän likvideihin kohteisiin, kuten varastoihin 3. Luottoa ei pidetä tilapäisenä, vaan asiaankuuluvana 4. Yrityksen aloituksessa ja liikevaihdon kasvaessa ei oteta huomioon toimintaan sitoutuvaa käyttöpääomaa 5. Ei malteta kerätä tulorahoituksen kautta yrityksen omaa pääomaa
HAVAINTOJA / NÄKEMYKSIÄ (1 / 2) Ongelmatilanteessa ei olla riittävän ajoissa liikkeellä, vaan yleensä liian myöhässä!! Avoimuudessa ja rehellisyydessä monella parannettavaa!! Vaikea löytää riittävän hyvä ratkaisu, ellei koko k totuus t ole selvillä Hyvä ja onnistunut yhteistyö edellyttää ehdottomasti molemminpuolista luottamusta Alkaa Paljon selitystä, vähän paperia vaihe Selitykset tuttuja, mutta turhia... Parempi, että tilanne ja paperit tuodaan rohkeasti pöydälle!!
HAVAINTOJA / NÄKEMYKSIÄ (2 / 2) Tunteet (häpeä, ylpeys yms.) ja ylioptimismi vallalla Rahoittajalla on tietoa, kokemusta ja yhteystietoja yrittäjän pitäisi kysyä ja kuunnella, ei ainakaan suuttua yrittäjä yleensä ongelmatilanteessa ensikertalainen, mutta rahoittajalle nämäkin tilanteet ovat tuttuja Tervehdyttäminen / saneeraaminen ei saa olla pelkkää velkojen leikkaamista Yrityssaneeraus Milloin pelkästään rahastusta tai ajan pelaamista? Jääkö pelkäksi juridiseksi prosessiksi?
MITEN VÄLTTÄÄ KARIKOT ENNALTA (1 / 2) Kirjanpidon ja muun raportoinnin riittävyys ja tuoreus, budjetointi!! Kirjanpito ja raportointi ei saa olla pelkkä lakisääteinen pakko, vaan myös pohjaksi yrityksen päätöksenteolle Panostaminen hyvän tilitoimiston / kirjanpitäjän j ja tilintarkastajan valintaan!! Pelkän hinnan perusteella valitseminen voi tulla kalliiksi!! Budjetti ei pelkästään rahoittajaa varten, vaan myös omaksi apuvälineeksi!! i!! Seuranta, miten tavoitteet ja toteumat kohtaavat!! Kysyvä ei tieltä eksy!! yrittäjän hyvä kysyä ja kuunnella asiantuntijoita ennen omia isoja päätöksiä
MITEN VÄLTTÄÄ KARIKOT ENNALTA (2 / 2) Yrityksen riittävästä omavaraisuusasteesta huolehtiminen!! Riittävän kassalikviditeetin ylläpitäminen!! Rahoitus suunniteltu ennalta ja huolella!! Huomioitava, että myös osamaksu ja leasing ovat rahoitusmuotoja ja siten velkaa... Itsensä säästäminen muilta huolilta!! oman talouden erillinen suunnittelu henkilöriskien minimointi vakuuttaminen (henkilöriskivakuutukset, lainaturvat) omasta ja perheen jaksamisesta sekä terveydestä huolehtiminen
KARIKOIDEN VAROITUSMERKKEJÄ Kirjanpitoajoja ja kaavioita ei enää tuoda toteutuneesta varsinkaan oma-aloitteisesti, mutta ruusuisesta tulevaisuudesta kyllä... => toimenpiteet it t oltava selvillä, millä tähän päästään Ajantasainen raportointi kertoo tilanteen..., mutta jos sitä ei ole: pankkitilin saldon pienentyminen maksuja erääntymässä ja rästissä liikevaihto ei kasva, mutta käyttöpääoman tarve tuntuu lisääntyvän vrt. kasvava liikevaihto tarvitsee lisää käyttöpääomaa pankinjohtaja nihkeänä
Yritystoiminnan alamäen aika- ja toimenpidejana Muutosvaihe Yrittäjät ja oma johto Tervehdyttäminen Tilintarkastajat Rahoittajat Konsultti Selvitysmies Yrityssaneeraus Pesänhoitaja Konkurssi
YHTEISTÄ KAIKILLE KORJAUSVAIHEILLE Kannattavuuden ja kilpailukyvyn k palauttaminen Selkeä suunnitelma, miten ja milloin konkreettinen realistinen muutoksia nykyiseen Yrittäjän täysi sitoutuminen t i muutoksiin ja prosessiin
MUUTOSVAIHE Useat yritykset kohtaavat tämän vaiheen ja tarpeen useammankin kerran (esim. taantuma) Yrityksen omistus / johto vetäjinä Mukana voi olla myös muita yrityksen nykyisiä sidosryhmiä: tilintarkastajat, rahoittajat Toimenpiteitä: Toiminnan uudelleensuuntaus: uudet markkinat, uudet tuotteet Toiminnan ja kulujen karsiminen: henkilöstön lomautukset ja irtisanomiset, toimipaikkojen vähentäminen ja yhdistäminen, tuotteiston karsiminen voi sisältää myös rahoitus- ja maksujärjestelyitä
TERVEHDYTTÄMINEN Yrityksellä jo selkeitä taloudellisia vaikeuksia Yrityssaneerausta lievempi prosessi huolellisesti valmisteltu ja hallitusti toteutettu kertaluontoinen prosessi tavoitteena on jo välttää konkurssi yleensä ulkopuolinen asiantuntija mukana nopeampi kuin yrityssaneeraus rahoitus- ja maksujärjestelyitä prosessista ei ikävää ää julkisuutta (maksuhäiriömerkintä)
YRITYSSANEERAUS yritys ei selviä taloudellisista velvoitteistaan juridinen prosessi, käräjäoikeus nimeää selvitysmiehen tavoitteena välttää konkurssi => oltava velkojille konkurssia edullisempi rahoitus- ja maksujärjestelyitä, yleensä myös velkojen leikkaamista prosessista ikävää ää julkisuutta (maksuhäiriömerkintä) tässäkin tapauksessa pitäisi olla edellytykset kannattavalle ja kilpailukykyiselle toiminnalle jatkossa
PANKKI MUKAAN YRITYKSEN TERVEHDYTTÄMISEEN Rahoittajan oltava vakuuttunut siitä, että toiminta saadaan kilpailukykyiseksi ja kannattavaksi => toimintasuunnitelmat Vaikeuksien oikeat syyt selvillä sekä yrittäjällä itsellään että pankilla Usko yrittäjään ja avoimuuteen Yrittäjällä riittävä ja oikeanlainen apu käytettävissä (esim. konsultit) Uudet maksuohjelmat eivät ylipitkiä Pankin asema ei saa heiketä muihin vaihtoehtoihin verrattuna!!
Kiitos!