Osavuosikatsaus 1-8/2017 40 Sivistystoimi / Virolahden kirjanpito Siv.ltk 26.9.2017 69 LIITE 40 Sivistyslautakunta Sivistystoimen toteutumaan 1-8/2017 perustuvaa kustannusten tasausta Virolahden ja Miehikkälän kuntien kesken ei ole elokuun lopussa tehty. Ennakkomaksua Miehikkälästä on laskutettu yht. 237.883. Elokuun lopun toteutumasta laskutettavaa on vielä 111.341. Ajalta 1-8/2017 Virolahti on saanut Miehikkälän koulujen menoihin kotikuntakorvausta miehikkäläläisistä oppilaista 920.296 ja muista vieraskuntalaisista oppilaista 22.784, yhteensä 943.080. Virolahden koulujen menoihin on saatu kotikuntakorvausta vieraskuntalaisista oppilaista yhteensä 40.320. Miehikkälän vammaisoppilaiden ja ap/ip-toiminnan valtionosuus 99.800 vähennetään vasta loppulaskussa. 400 Hallinto Hallinnon kustannukset toteutuvat talousarvion puitteissa. 400 Virolahden kunta Edellinen Toteutunut Muutos Budjetti Toteutuma Hallinto 08/2016 08/2017 % % * Myyntituotot -23 076,53-21 034,27 8,85-47 300 44,47 *** TOIMINTATULOT -23 076,53-21 034,27 8,85-47 300 44,47 * Palkat ja palkkiot 68 584,02 58 484,95 14,73 89 100 65,64 * Eläkekulut 11 157,38 9 302,48 16,62 13 000 71,56 * Muut henkilösivukulut 3 761,57 2 219,72 40,99 3 400 65,29 * Palvelujen ostot 6 390,28 3 746,45 41,37 10 500 35,68 * Ostot tilikauden aikana 368,97 420,12-13,86 1 400 30,01 * Avustukset 0,00 0,00 0,00 300 0,00 * Muut toimintakulut 1 012,73 810,36 19,98 5 500 14,73 *** 91 274,95 74 984,08 17,85 123 200 60,86 TOIMINTAKATE 68 198,42 53 949,81 20,89 75 900 71,08 VUOSIKATE 68 198,42 53 949,81 20,89 75 900 71,08 TILIKAUDEN TULOS 68 198,42 53 949,81 20,89 75 900 71,08
410 Peruskoulut Peruskoulujen kustannuksiin sisältyvät: koulut, peruskoulujen yhteiset, koulukuljetukset, erityisopetus, koulupsykologi ja iltapäiväkerhotoiminta. Tilikauden ostoissa näkyy määrärahan kasvua, mikä liittyy Virolahden koulujen tietokonelaitteiston uusimiseen. Tietokoneita koskevia leasing-sopimuksia ei enää uusittu vaan koneet ostettiin omaksi. Keväällä uusittiin Klamilan koulun koneet ja nyt syyslukukauden aikana uusiutuvat Virojoen koulun ja yläkoulu/lukion koneet. Konehankinnan osalta syntyy lisämäärärahatarve, koska varatut kalustomäärärahat eivät tänä vuonna riitä. Henkilöstömenoihin kohdistuu korotuspaine Klamilan viidennen opettajan palkkauksen vuoksi. 410 Virolahden kunta Edellinen Toteutunut Muutos Budjetti Toteutuma Peruskoulut 08/2016 08/2017 % % * Myyntituotot -1 126 038,01-1 049 617,15 6,79-1 651 800 63,54 * Maksutuotot -9 011,00-14 715,00-63,30-15 900 92,55 * Tuet ja avustukset -8 253,46-7 800,00 5,49 0 0,00 * Muut toimintatuotot -5 936,55-5 345,29 9,96-7 300 73,22 *** TOIMINTATULOT -1 149 239,02-1 077 477,44 6,24-1 675 000 64,33 * Palkat ja palkkiot 1 731975,17 1 743894,32-0,69 2 459 200 70,91 * Eläkekulut 300 332,86 295 371,82 1,65 393 400 75,08 * Muut henkilösivukulut 86 031,41 30 862,80 64,13 113 600 27,17 * Palvelujen ostot 753 726,18 579 005,69 23,18 1 216 400 47,60 * Ostot tilikauden aikana 152 473,47 176 230,45-15,58 223 000 79,03 * Avustukset 260,00 230,00 11,54 600 38,33 * Muut toimintakulut 24 173,57 8 737,83 63,85 375 900 2,32 *** 3 048 972,66 2 834 332,91 7,04 4 782 100 59,27 TOIMINTAKATE 1 899 733,64 1 756 855,47 7,52 3 107 100 56,54 VUOSIKATE 1 899 733,64 1 756 855,47 7,52 3 107 100 56,54 TILIKAUDEN TULOS 1 899 733,64 1 756 855,47 7,52 3 107 100 56,54
420 Lukio Palveluiden ostoissa näkyy ict-kymin sähköisten yo-kirjoitusten palveluiden kasvava määrä. Muuten talous toteutuu osavuosikatsauksessa talousarvion puitteissa. 420 Virolahden kunta Edellinen Toteutunut Muutos Budjetti Toteutuma Lukio 08/2016 08/2017 % % * Myyntituotot -56 445,61-23 634,65 58,13-85 000 27,81 *** TOIMINTATULOT -56 445,61-23 634,65 58,13-85 000 27,81 * Palkat ja palkkiot 351 672,93 343 954,60 2,19 487 900 70,50 * Eläkekulut 60 366,04 57 959,29 3,99 78 100 74,21 * Muut henkilösivukulut 18 732,20 10 406,70 44,44 20 700 50,27 * Palvelujen ostot 35 893,87 52 724,34-46,89 80 600 65,41 * Ostot tilikauden aikana 17 239,27 13 303,66 22,83 30 000 44,35 * Avustukset 250,00 250,00 0,00 300 83,33 * Muut toimintakulut 9 435,77 928,74 90,16 121 600 0,76 *** 493 590,08 479 527,33 2,85 819 200 58,54 TOIMINTAKATE 437 144,47 455 892,68-4,29 734 200 62,09 VUOSIKATE 437 144,47 455 892,68-4,29 734 200 62,09 TILIKAUDEN TULOS 437 144,47 455 892,68-4,29 734 200 62,09 430 Vapaa sivistys Kotkan seudun musiikkiopisto laskuttaa oppilasmäärien mukaan kaksi kertaa vuodessa. Oppilashinta on 445. Keväällä 2017 Virolahdelta on 15 oppilasta ja Miehikkälästä on 17 oppilasta. Haminan kansalaisopisto on laskuttanut huhtikuussa 2017 Virolahden kunnalta kuntaosuusennakkoa 11.195,53 ja Miehikkälän kunnalta 9.316,19. Toiset samansuuruiset ennakkoerät tulevat maksettavaksi lokakuussa 2017. Sopimuksen mukaisesti v. 2018 keväällä tehdään lopullinen laskutus toteutuneiden tietojen perusteella. 430 Virolahden kunta Edellinen Toteutunut Muutos Budjetti Toteutuma Vapaa sivistys 08/2016 08/2017 % % * Myyntituotot -16 098,00-16 881,19-4,87-32 200 52,43 *** TOIMINTATULOT -16 098,00-16 881,19-4,87-32 200 52,43 * Palvelujen ostot 38 518,16 35 076,72 8,93 76 500 45,85 * Muut toimintakulut 96,61 0,00 100,00 0 0,00 *** 38 614,77 35 076,72 9,16 76 500 45,85 TOIMINTAKATE 22 516,77 18 195,53 19,19 44 300 41,07 VUOSIKATE 22 516,77 18 195,53 19,19 44 300 41,07 TILIKAUDEN TULOS 22 516,77 18 195,53 19,19 44 300 41,07
440 Joukkoliikenne Joukkoliikenteen määrärahaan sisältyy seutulippumenoja 8.800, kutsutaksiliikennettä 4500 ja Väinönlenkki kustannuksia 6500. 440 Virolahden kunta Edellinen Toteutunut Muutos Budjetti Toteutuma Joukkoliikenne 08/2016 08/2017 % % * Myyntituotot -37 248,00-8 982,05 75,89-26 300 34,15 * Tuet ja avustukset 0,00 4,41 0,00-12 200-0,04 *** TOIMINTATULOT -37 248,00-8 977,64 75,90-38 500 23,32 * Palvelujen ostot 27 114,60 34 690,00-27,94 71 000 48,86 * Ostot tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 1 300 0,00 *** 27 114,60 34 690,00-27,94 72 300 47,98 TOIMINTAKATE -10 133,40 25 712,36 353,74 33 800 76,07 VUOSIKATE -10 133,40 25 712,36 353,74 33 800 76,07 TILIKAUDEN TULOS -10 133,40 25 712,36 353,74 33 800 76,07 450 Kirjasto Kirjaston toteutumat pysyvät talousarvion puitteissa. 450 Virolahden kunta Edellinen Toteutunut Muutos Budjetti Toteutuma Kirjasto 08/2016 08/2017 % % * Myyntituotot -50 968,48-46 839,86 8,10-105 700 44,31 * Tuet ja avustukset -9 000,00 0,00 100,00 0 0,00 * Muut toimintatuotot -1 272,85-1 093,20 14,11-3 000 36,44 *** TOIMINTATULOT -61 241,33-47 933,06 21,73-108 700 44,10 * Palkat ja palkkiot 74 552,29 74 950,06-0,53 110 100 68,07 * Eläkekulut 12 625,94 12 778,87-1,21 17 600 72,61 * Muut henkilösivukulut 4 325,58 2 987,56 30,93 4 600 64,95 * Palvelujen ostot 25 009,54 25 492,72-1,93 66 600 38,28 * Ostot tilikauden aikana 39 018,54 43 999,31-12,77 62 700 70,17 * Muut toimintakulut 296,97 384,70-29,54 39 800 0,97 *** 155 828,86 160 593,22-3,06 301 400 53,28 TOIMINTAKATE 94 587,53 112 660,16-19,11 192 700 58,46 VUOSIKATE 94 587,53 112 660,16-19,11 192 700 58,46 TILIKAUDEN TULOS 94 587,53 112 660,16-19,11 192 700 58,46
460 Kulttuuritoimi Kaakon kaksikon kulttuuritoimintaa ovat sävyttäneet koko alkuvuoden ajan Suomi 100 vuoden teemat ja Miehikkälässä kunnan130 vuotisjuhlat. Lasten ja nuorten kulttuuritoiminnan osalta Suomi 100 teemaa korostetaan syksyn aikana yhteistyössä koulujen ja päiväkotien kanssa järjestettävässä toiminnassa. Kaakon kamarimusiikki ja Miehikkälä 130 v. konsertti ovat olleet tapahtumista suurimpia vetonauloja. Laajasta toiminnasta huolimatta taloudellisesti mennään edellisvuosien tahtiin, koska toimintatuotot ovat toteutuneet yli odotusten. 460 Virolahden kunta Edellinen Toteutunut Muutos Budjetti Toteutuma Kulttuuritoimi 08/2016 08/2017 % % * Myyntituotot -19 527,40-18 843,85 3,50-45 400 41,51 * Tuet ja avustukset -1 100,00 0,00 100,00-2 000 0,00 * Muut toimintatuotot -1 930,62-7 435,00-285,11-6 000 123,92 *** TOIMINTATULOT -22 558,02-26 278,85-16,49-53 400 49,21 * Palkat ja palkkiot 16 714,47 18 507,40-10,73 21 300 86,89 * Eläkekulut 2 813,63 3 019,23-7,31 3 400 88,80 * Muut henkilösivukulut 581,15 470,42 19,05 800 58,80 * Palvelujen ostot 58 848,43 63 340,72-7,63 97 300 65,10 * Ostot tilikauden aikana 2 653,78 1 945,83 26,68 9 900 19,65 * Avustukset 7 350,00 5 550,00 24,49 11 200 49,55 * Muut toimintakulut 5 526,51 5 780,15-4,59 8 400 68,81 *** 94 487,97 98 613,75-4,37 152 300 64,75 TOIMINTAKATE 71 929,95 72 334,90-0,56 98 900 73,14 VUOSIKATE 71 929,95 72 334,90-0,56 98 900 73,14 TILIKAUDEN TULOS 71 929,95 72 334,90-0,56 98 900 73,14
470 Liikuntatoimi Liikuntatoimessa palkkojen kokonaiskustannuksiin tänä vuonna on vaikuttanut vuoden 2017 aikana toteutettava Kaakon kaksikon liikunnallisen elämäntavan paikallinen kehittämishanke POLKU, johon hankkeen alkuvaiheessa palkattiin työntekijä noin kahden kuukauden ajaksi, jotta hanke saatiin kunnolla käyntiin. Hanke toteutetaan yhteistyössä varhaiskasvatuksen kanssa. Palveluja on kokonaisuudessaan järjestetty edellisvuotta enemmän ohjaustoiminnan osalta, markkinointia ja tiedottamista on tehostettu niin lehdistössä kuin sähköisessä mediassa mm. luomalla uudet Kaakon kaksikko liikkuu -nettisivut, josta löytyy kaikki alueen liikunnalliset palvelut ja se on myös yhdistysten käytettävissä heidän omassa tiedotuksessaan. Kantavana teemana kaikessa toiminnassa on ollut Unelmien liikuntavuosi, jota pyritään jossain määrin jatkamaan vielä ensi vuoden puolellakin. 470 Virolahden kunta Edellinen Toteutunut Muutos Budjetti Toteutuma Liikuntatoimi 08/2016 08/2017 % % * Myyntituotot -41 779,84-30 774,21 26,34-90 500 34,00 * Tuet ja avustukset -16 000,00-24 000,00-50,00 0 0,00 * Muut toimintatuotot -4 817,22-4 019,03 16,57-8 500 47,28 *** TOIMINTATULOT -62 597,06-58 793,24 6,08-99 000 59,39 * Palkat ja palkkiot 55 252,72 64 025,76-15,88 88 000 72,76 * Eläkekulut 9 448,24 10 904,08-15,41 14 100 77,33 * Muut henkilösivukulut 3 205,66 1 171,43 63,46 3 500 33,47 * Palvelujen ostot 14 300,10 24 392,37-70,57 42 400 57,53 * Ostot tilikauden aikana 6 943,74 4 306,51 37,98 16 800 25,63 * Avustukset 10 880,00 7 675,00 29,46 40 100 19,14 * Muut toimintakulut 603,76 2 710,90-349,00 7 600 35,67 *** 100 634,22 115 186,05-14,46 212 500 54,21 TOIMINTAKATE 38 037,16 56 392,81-48,26 113 500 49,69 VUOSIKATE 38 037,16 56 392,81-48,26 113 500 49,69 TILIKAUDEN TULOS 38 037,16 56 392,81-48,26 113 500 49,69
480 Nuorisotoimi Nuorisotoimen henkilöstökuluihin vaikuttaa se, että Virolahden osalta nuoria saatiin työllistettyä eri hallintokuntien palvelukseen ennätysmäärä eli yhteensä 27 nuorta. Lisäksi nuorisotoimen avustamana saatiin työpaikka 11 nuorelle eri yrityksissä ja yhdistyksissä. Nuorten työpaja Rajapaja järjesti kesäaikana Virolahden kotiseutumuseolla kahvilatoimintaa, jonka avulla moni nuori sai arvokasta työkokemusta. Miehikkälän osalta nuorisotilatoiminta on kärsinyt tilan puuttumisesta, mutta loppuvuodesta on uusi tila tulossa käyttöön. Miehikkälään saatiin perustettua nuorisovaltuusto alkuvuodesta ja toiminta on ollut aktiivista. Virolahdella pyritään saamaan valtuusto perustettu vuoden loppuun mennessä. 480 Virolahden kunta Edellinen Toteutunut Muutos Budjetti Toteutuma Nuorisotoimi 08/2016 08/2017 % % * Myyntituotot -57 345,65-30 776,19 46,33-118 800 25,91 * Tuet ja avustukset -14 030,03-37 500,00-167,28-17 000 220,59 * Muut toimintatuotot -242,73-220,96 8,97-2 400 9,21 *** TOIMINTATULOT -71 618,41-68 497,15 4,36-138 200 49,56 * Palkat ja palkkiot 61 400,25 79 021,39-28,70 100 800 78,39 * Eläkekulut 9 321,39 12 102,14-29,83 16 100 75,17 * Muut henkilösivukulut 3 436,42 2 263,81 34,12 4 300 52,65 * Palvelujen ostot 86 031,17 73 602,79 14,45 211 600 34,78 * Ostot tilikauden aikana 5 988,03 3 584,56 40,14 17 400 20,60 * Avustukset 16 300,00 17 850,00-9,51 25 000 71,40 * Muut toimintakulut 177,75 391,10-120,03 37 100 1,05 *** 182 655,01 188 815,79-3,37 412 300 45,80 TOIMINTAKATE 111 036,60 120 318,64-8,36 274 100 43,90 VUOSIKATE 111 036,60 120 318,64-8,36 274 100 43,90 TILIKAUDEN TULOS 111 036,60 120 318,64-8,36 274 100 43,90
40 Sivistystoimi yhteensä Virolahden kunta Edellinen Toteutunut Muutos Budjetti Toteutuma 40 Sivistyslautakunta 08/2016 08/2017 % % * Myyntituotot -1 428 527,52-1 247 383,42 12,68-2 203 000 56,62 * Maksutuotot -9 011,00-14 715,00-63,30-15 900 92,55 * Tuet ja avustukset -48 383,49-69 295,59-43,22-31 200 222,10 * Muut toimintatuotot -14 199,97-18 113,48-27,56-27 200 66,59 *** TOIMINTATULOT -1 500 121,98-1 349 507,49 10,04-2 277 300 59,26 * Palkat ja palkkiot 2 360 151,85 2 382 838,48-0,96 3 356 400 70,99 * Eläkekulut 406 065,48 401 437,91 1,14 535 700 74,94 * Muut henkilösivukulut 120 073,99 50 382,44 58,04 150 900 33,39 * Palvelujen ostot 1 045 832,33 892 071,80 14,70 1 872 900 47,63 * Ostot tilikauden aikana 224 685,80 243 790,44-8,50 362 500 67,25 * Avustukset 35 040,00 31 555,00 9,95 77 500 40,72 * Muut toimintakulut 41 323,67 19 743,78 52,22 595 900 3,31 *** 4 233 173,12 4 021 819,85 4,99 6 951 800 57,85 TOIMINTAKATE 2 733 051,14 2 672 312,36 2,22 4 674 500 57,17 VUOSIKATE 2 733 051,14 2 672 312,36 2,22 4 674 500 57,17 TILIKAUDEN TULOS 2 733 051,14 2 672 312,36 2,22 4 674 500 57,17