1 TASEKIRJA TILINPÄÄTÖS AJALTA 1.1. - 31.12.2012 Sisällysluettelo 1 Hallituksen toimintakertomus 2-5 Tietoja Kisalämpö Oy:stä 5-7 - otteita Kisalämmön toimintakertomuksesta Laskelma varojen käytöstä tilikaudella 2012 8 9 Tuloslaskelman vertailu talousarvioon 10-12 Tuloslaskelma 13 Tase vastaavaa 14 vastattavaa 15 Taseen liitetiedot 16-17 Hallituksen ehdotus tilikauden tuloksen käyttämisestä sekä allekirjoitukset 18 Tilintarkastajien allekirjoitukset Tase-erittelyt 19-20 Tilintarkastajien lausunto
2 HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS VUODELTA 2012 1. Asunto-osakeyhtiön perustiedot Taloyhtiön rakennukset on rakennettu kahdelle Helsingin kaupungilta vuokratulle tontille. Tontit oli vuokrattu ajalle 1.4.1951 31.12.2010. Kaupunginosa 24, kortteli nro 951, tontti nro 2, 7 710 m2, Koskelantie 7 9 Kaupunginosa 24, kortteli nro 952, tontti nro 1, 14 981 m2, Koskelantie 11 15 Tonttien uudet vuokrasopimukset Taloyhtiö allekirjoitti 21.12.2010 uudet maanvuokrasopimukset yhtiön tonteista 50 vuodeksi. Vuokrasopimuksien pituudet ovat 1.1.2011 31.12.2060. Tonttivuokrat olivat vuonna 2012 146 639,72 euroa. Vuokrat nousevat täyteen määräänsä kymmenen vuoden aikana vuosittaisen nousun ollessa 5 %. Lisäksi sopimukset ovat sidottu elinkustannusindeksin nousuun 1.1.2012 alkaen, jonka muutoksilla korjataan vuokran määrää. Tonttivuokrat olivat vuonna 2010 yhteensä 15 474,18 euroa ja vuonna 2020 ne ovat 257 350 euroa (tämän lisäksi tulevat indeksitarkistukset vuosittain 2012 alkaen). Yhtiön tonttien asemakaavamuutoshanke on edennyt luonnosvaiheeseen ja kaavaa on esitelty julkisesti viimeksi vuoden 2010 alussa. Rakennusoikeus: tontti 2 = 5 846 m 2 ja tontti 1 = 9 719 m 2 Osakehuoneistojen pinta-ala 11 250,4 m 2 + 1.7 alkaen 29,5 m 2 Osaketallien pinta-ala 265,0 m 2 + 1.6 alkaen 27 m 2 vastikekerroin 0,60 ) Asuntoja yhteensä 204 kpl, joista vuokra-asuntoja 1 kpl Osakeautotalleja on yhteensä 8 kpl sekä taloyhtiöllä on yksi oma vuokra-autotalli. Vuokralle annetut yhtiön omistamat tilat : Asunnot 1 kpl (15A2) 29,5 m 2 Liiketilat 3 kpl ( Koskelantie 9 liikesiipi ) ravintola, kampaamo ja 2. kerros, joka on tyhjänä 1.11.2011 alkaen 487 m 2 Työtilat / yli 70 m 2 varastot; yhteensä 4 kpl 244 m 2 Pienet varastot n. 23 kpl n. 535 m 2 Autopaikkoja on pihalla 103 kpl, joista 71 kpl on lämpöpaikkoja ( varustettu sähköpistorasiatolpilla ) Yhtiö myi vuoden 2012 aika omistamansa huoneiston osoitteesta Koskelantie 7 A 2, sekä omistamansa autotalli-osakkeen osoitteesta Koskelantie 9, AT 3-4. 2. Tilikausi Asuntoyhtiön tilikausi oli 1.1. - 31.12.2012. 3. Yhtiökokoukset Yhtiöjärjestyksen edellyttämä varsinainen yhtiökokous pidettiin 14.3.2012 Karjalatalon suuressa juhlasalissa Käpylänkuja 1 Helsinki. Läsnä yhtiökokouksessa oli 95 henkilöä edustaen 14 625 osaketta yhtiön 33 728 osakkeesta. Yhtiökokouksen asialistalla oli yhtiöjärjestyksessä mainitut asiat. Ylimääräinen yhtiökokous pidettiin Karjala-talon suuressa salissa 8.5.2012. Läsnä ylimääräisessä yhtiökokouksessa oli 45 henkilöä, jotka edustivat 10 719 ääntä yhtiön 33 728 äänestä.
3 4. Hallinto Ylimääräisen yhtiökokouksen esityslistalla olivat: - autotallin myynti (9 AT 3-4) - asunnon myynti (Koskelantie 7 A 2) - koskelantie 9 liiketilan remontti - ikkunaremontin tilannekatsaus - pankkilainan hakeminen korjaustoimintaan - hallituksen tiedotus ullakkorakentamisesta Yhtiön hallitukseen ovat kuuluneet alkuvuodesta yhtiökokoukseen asti: Kimmo Tevaluoto puheenjohtajana, Tiina Kalliala varapuheenjohtajana, Henrik Corander ja Magnus Löfving jäseninä sekä Jussi Tuominen ja Esko-Jaakko Lehti varajäseninä. Yhtiökokouksesta alkaen hallitukseen ovat kuuluneet: Henrik Corander puheenjohtajana, Tiina Kalliala varapuheenjohtajana, Veikko Sannala ja Timo Sarajärvi jäseninä sekä Magnus Löfving ja Jussi Tuominen varajäseninä. Isännöitsijänä on toiminut Vesa Fingerroos 30.9.2012 saakka ja Pekka Vaittinen 1.10.2012 lähtien. Hallitus on kokoontunut 14 kertaa. 5. Tilintarkastajat Tilintarkastajina ovat toimineet Helena Vanhala ( KHT ) ja Ari Niemensivu ( HTM ) ja varatilintarkastajina Vesa Peltola ja Jari Etelämaa. 6. Henkilökunta, palkat ja palkkiot Asunto-osakeyhtiön palveluksessa on ollut isännöitsijä Vesa Fingerroos 30.9.2012 asti ja Pekka Vaittinen 1.10.2012 alkaen. Isännöitsijöiden palkat sosiaalikustannuksineen olivat yhteensä 24 731,55 Remonttimiesten palkat sosiaalikustannuksineen olivat 8647,40 Hallituksen kokouspalkkiot olivat yhteensä 4230,00 7. Talous ja perityt vastikkeet Tilikauden aikana perittiin osakkailta hoitovastiketta 544 120,02 Autotalleista perittiin hoitovastiketta 8144,64 Vuokratuista liiketiloista saatiin vuokria 46 376,80 Vuokratuista varastotiloista saatiin vuokria 34 694,20 Vuokratuista asunnoista saatiin vuokria 8820,06 Muuntamosta ja tukiasemasta saatiin vuokraa 4701,55 Autotalleista saatiin vuokria 2673,00 Autopaikoista saatiin vuokria 13312,00 Käyttökorvauksia kerättiin vedestä 46 795,41 Käyttökorvauksia kerättiin saunavuoroista 8463,00 Hoitovastikkeet ja käyttökorvaukset olivat: hoitovastike 1 3 / 2012 3,80 / m2 / kk hoitovastike 4 12 / 2012 4,10 / m2 / kk kylmästä vedestä 2,40 /m3 lämpimästä vedestä 4,40 /m3 saunamaksu 3,50 /kerta autopaikka, kylmä 10,00 /kk autopaikka, lämmin 13,00 /kk autotalli 250,00 /kk Oy Kisalämpö Ab:lle maksettiin hoitovastiketta yhteensä 191 386,00 Hoitomaksuun sisältyy arvonlisävero 23%.
4 Toimintavuoden aikana Kisalämpö Oy peri hoitomaksua asuntoyhtiöiltä talousarvion mukaisesti siten, että budjetoitu hoitomaksu sisälsi arvonlisäveron. Loppuvuonna ajauduttiin tilanteeseen, että Kisalämpö Oy:n oli perittävä ylimääräinen hoitovastike taloyhtiöiltä kulujensa kattamiseksi. Talousarvioon perustuvan hoitomaksun ylitys aiheutui alku- ja loppuvuoden 2012 runsaasta lumimäärästä. Lumen poiskuljetukset maksoivat Kisalämpö Oy:lle 25 427,68. 8. Vesi Hoitomaksua tuloutettiin asuntoyhtiöiltä yhteensä 303 481,34 ( ilman alv:tä ). Siirtovelat taloyhtiöille kasvoivat ollen 31.12.2012 As.Oy Lähtökuopalle 41 094,87 ja As.Oy Maaliviivalle 37 060,10. Putkiremontin yhteydessä kaikkien asuntojen vesijohtoihin asennettiin vesimittarit, joiden lukemien perusteella taloyhtiö veloittaa veden kustannukset 4 kuukauden välein toimitettavalla laskulla. 9. Korjaukset Toimintavuoden tärkein korjaustyö oli asuntojen ikkunoiden peruskunnostukset. Urakoitsijana on toiminut Hämeen Sininen ikkuna Oy. Ikkunoiden kunnostustöihin kului toimintavuoden aikana 152 387,29 euroa. Porrashuoneiden ulko-ovia kunnostettiin vuoden aikana. Rakennuksen 11 kellarikäytävät maalattiin. Muu korjaustoiminta oli vähäistä. 10. Koskelantie 9 liikesiiven vuokratila Koskelantie 9 liiketila oli tarkoitus saada vuokrattua kuntosalikäyttöön. Tilaan laadittiin kuntosalitoimintaa edellyttävät suunnitelmat ja piirustukset, sekä haettiin rakennuslupa muutostöille Helsingin kaupungilta. Suunnitelmien valmistuttua hankkeen rakentamistyöt kilpailutettiin. Saadut tarjoukset rakennustöille osoittautuivat kuitenkin niin kalliiksi, että kuntosaliyrittäjät Mauri ja Annika Cederlöf vetäytyivät hankkeesta ja tila jäi vuokraamatta. Yhtiölle aiheutui kuitenkin suunnittelutöistä huomattavia kustannuksia. Kesän ja loppuvuoden 2012 aikana liiketilasta purettiin pois vanhat lattiapinnoitteet ja rikki olevat seinien levyverhoukset. Tilan aula, wc:t ja yksi huonetila maatattiin, mutta kustannus syistä tilan remonttia ei jatkettu laajemmin. Tilaan on etsitty uutta vuokralaista, mutta tilan vuokraaminen ilman kunnollista peruskunnostusta on erittäin vaikeaa. Vuokratilan kunnostaminen siirtyy vuoden 2013 kevätkaudelle yhtiökokouksen käsiteltyä asiaa uudelleen. 11. Ullakkorakentaminen Ullakkorakentamisen työryhmä selvitteli loppuvuoden aikana kuinka moni yläkerroksen osakkaista (päätyjen ateljee asuntoja lukuun ottamatta) on kiinnostunut ullakkojen asunkäyttöön muuttamisesta. Osakkaille jaettiin aiheesta kertova tiedote lokakuun aikana. Työryhmä kertoo hankkeesta ja sen jatkosta tarkemmin kevään yhtiökokouksessa.
5 12. Siivous 13. Velat Taloyhtiön yleisten tilojen siivouksesta huolehti Monessa Oy. Taloyhtiöllä on kaksi pankkilainaa, jotka otettiin putkiremontin kuluihin. Lainoja lyhennetään säännöllisesti kaksi kertaa vuodessa siten, että vuoden toisen lyhennysten ja korkojen säännönmukaisten maksamisen yhteydessä (lokakuun lopussa) on mahdollista maksaa asuntokohtainen velkaosuus pois. Asuntoyhtiön korjausvelka oli 31.12.2012 yhteensä 885 508,75 euroa. 14. Vakuutukset Asuntoyhtiöllä on kiinteistövakuutus If vahinkovakuutusyhtiössä.. 15. Osakesiirrot Seuraavien asunto-osakeyhtiön osakkeiden omistussuhteissa tapahtui muutoksia: 7A2, 7C17, 7C24, 9A2, 9A13, 9E42, 11A4, 11C22,11D26, 11F39, 11G43 13B10, 13B13, 13B14, 13D23, 15A7, 15D25, 15E31 Autotallit: 9 AT 3-4 ja 15 AT 13. 16. Asemakaavan muutoshanke Helsingin kaupunginsuunnitteluviraston asemakaavan muutoshanke (suojelukaava) on edelleen työn alla. Kaavassa rakennusten rakennustaiteelliset ja historialliset arvot ja ominaispiirteet säilytetään ja julkisivuihin ei sallita muutoksia (alumiinipintaiset ikkunakarmit, parvekelasitukset, kattoikkunat yms..). 17. Tiedotus Lähtökuoppalainen ilmestyi vuoden 2012 aikana kaksi kertaa. 1 2 /2012. 18. Osakkuudet muissa yrityksissä As.Oy Lähtökuoppa omistaa yhtiön huoltoa ja isännöintiä hoitavan Oy Kisälämpö Ab:n osakkeita 2 461 kpl, joka on 51,27 % Kisalämmön koko osakekannasta. Loput osakkeet omistaa As.Oy Maaliviiva ( 2 339 kpl / 48,73 % % ). Tietoja Oy Kisalämpö Ab:stä ( As.Oy Lähtökuoppa omistaa 51,27 % yhtiön osakkeista) Yhtiön toimialana on vuokraoikeudella hallita Helsingin kaupungilta vuokrattua tonttia Koskelantie 21:ssä ja omistaa ja hallita tälle tontille rakennettua lämpökeskus- ja pesularakennusta sekä huolehtia käypää korvausta vastaan Asunto Oy Lähtökuoppa ja Asunto Oy Maaliviiva nimisten asuntoyhtiöiden talojen lämmityksestä ja lämpimän veden hankkimisesta niihin, hoitaa keskitetysti edellä mainittujen asuntoyhtiöiden kiinteistöjen korjaus- ja huoltotyöt ynnä talonmies- ja/tai huoltomies- sekä isännöitsijätehtävät ( Kisalämmön yhtiöjärjestyksen 2 ). Oy Kisalämpö Ab:n palveluksessa oli neljä - viisi vakinaista ja yksi tuntipalkkainen henkilö. Kisalämmön toimistossa työskentelee isännöitsijä sekä asiakaspalvelua, kirjanpitoa ja muuta hallintoa hoitava toimihenkilö. Lämpökeskusrakennuksen huoltotiloista käsin hoiti kolme-neljä huoltomiestä Kisakylän (Koskelantie 7 27) huolto- ja pienehköjä korjaustöitä. Oy Kisalämpö Ab kerää pääosan tuloistaan asuntoyhtiöiltä hoitomaksuna, joka on jaettu asuntoyhtiöiden osakkeiden suhteessa. Pieni osa tuloista saadaan lämpökeskusrakennuksen vuokralaisilta ja vuokratuista autopaikoista, jotka sijaitsevat Kisalämmön tontilla. Kisalämpö Oy on käytännössä voittoa tuottamaton yhtiö, joka palauttaa taloyhtiöille mahdollisesti liikaa perittyä hoitomaksua, kun tilinpäätös on ensin laadittu ja tulos muodostettu nollatasoon (siirtovelkojen määrä vaihtelee).
6 Kisalämpö Oy:n vuoden 2012 toimintakertomuksesta lainatut kohdat: Osakeyhtiön perustiedot Kisalämpö Oy:n lämpökeskusrakennus on rakennettu Helsingin kaupungilta vuokratulle tontille Kaupunginosa 24, kortteli nro 952, tontti nro 3, 2 552 m2, Koskelantie 21 Helsinki. Tontin vuokrasopimus päättyi 31.12.2010 ja hallitus päätti enemmistöpäätöksellä tehdä maanvuokrasopimuksen Helsingin kaupungin kanssa 1.1.2011 31. 12.2060 väliselle ajalle. Uusi maanvuokrasopimus allekirjoitettiin 29.12.2010. Uudessa vuokrasopimuksessa tonttivuokra vuonna 2011 on 50% lopullisesta vuokrasta (10 867 euroa). Tonttivuokra nousee täyteen määräänsä 10 vuodessa, jolloin se on 21 734 euroa vuodessa. Vuokran määrä on lisäksi sidottu elinkustannusindeksin nousuun 1.1.2012 alkaen.. Kisalämpö Oy:n 4 800 osakkeista omistaa As.Oy Lähtökuoppa 2 461 kpl (51,27 %) ja As. Oy Maaliviiva 2 339 kpl (48,73 %). 3. Hallinto Yhtiön hallitukseen ovat kuuluneet 1.1. 31.12. 2012 välisen ajan: Puheenjohtajana: Tiina Kalliala. Varsinaisina muina jäseninä olivat Kimmo Tevaluoto, Jarmo Sarjanen, Hans Virtanen sekä Veli-Markku Kauhajärvi. Varajäsenenä. Timo Sarajärvi Toimitusjohtajana on toiminut Vesa Fingerroos. 1.1.2012-30.9.2012. ja Pekka Vaittinen 1.102012 alkaen. Hallitus on kokoontunut 14 kertaa. 7. Lämmitysjärjestelmä Toimintavuotena Kisalämmön kaksi lämmönjakohuonetta (Koskelantie 13 B kellarissa ja Koskelantie 21 kellarissa ) toimittivat asuntoyhtiöille lämpöä patteriver-kostoihin sekä valmistivat lämpimän käyttöveden Helsingin Vedeltä ostamastaan raakavedestä. Koskelantie 13:ssa sijaitsevan lämmönjakohuoneen ja vanhassa lämpökeskusrakennuksessa sijaitsevan lämmönjakohuoneen lämmönsiirtimiin toimitetun lämmön kustannukset maksettiin Helsingin Energia Oy:lle. Kisalämpö Oy veloitti lämmityskustannukset taloyhtiöiltä siten, että Koskelantie 13 lämmönjakohuoneen lämpölaskut veloitettiin samansuuruisina (ns. läpilaskutus) As. Oy Lähtökuopalta, koska lämmitys kohdistui yksinomaan As.Oy Lähtökuopan rakennuksiin. Vanhan lämpökeskuksen lämpölaskuista vähennettiin Kisalämpö Oy:n lämpökeskusrakennuksen kuluttama lämmitys ja loput lämmityskulut veloitettiin As.Oy Maaliviivalta. Lämpökeskusrakennuksen (Koskelantie 21) lämpimän käyttöveden tuottamiseen kulutetun energian sekä siitä aiheutuvien kustannusten jako Kisalämpö Oy:n ja As.Oy Maaliviivan välillä laskettiin siten, että Kisalämmön lämpölaskusta vähennettiin lämpömittareilla mitattu Kisalämpö Oy:n patterilämmitys sekä lämpökeskuksen raakakäyttöveden lämmittämiseen kulunut energia (pesulan lämpimän veden kuluttama energia) ja loput laskutettiin As.Oy Maaliviivalta. 8. Korjaustoiminta Lämpökeskusrakennuksen julkisivutiilien rapautumien korjaustyöt tehtiin huhtitoukokuussa 2012. Pesulan ja Osuuskunta vaahdon välille asennettiin palo-ja pelastusviranomaisen palotarkastuksessa vaatima palo-ovi. Lisäksi tehtiin muita pienempiä korjaustoimia.
9. Koneet ja kalusto Kisalämpö Oy:llä on käytössään Wille 625C mallia oleva kiinteistönhoitokone (hankittu uutena 2008) Vanhempiu Massey Fergusson traktori myytiin toimimattomana 1000 hintaan vuonna 2012. Willeen on työkaluina alueaura, kauha ja hiekoituskauha. Hamsteri lakaisukone myytiin tarpeettomana 1000 hintaan ja tilalle hankittiin n. 5000 pyöröharja. Lisäksi huollolla on pienempiä koneita: kolme päällä istuttavaa ruohonleikkuukonetta sekä käsityökoneita. 10. Huollon toiminta As.Oy Lähtökuoppa ja As.Oy Maaliviiva ostivat huoltopalveluita Kisalämpö Oy:ltä (sisältyivät osana hoitomaksuun). Kisalämmön palveluksessa olevien huoltomiesten määrä vaihteli toimintavuoden aikana. Kisalämpö käytti toiminnassaan myös ostopalveluita, joita olivat lumityöt joulukuussa sekä ulkopuhtaanapidon ja puutarhanhoidon töitä 7