Rahastoesite Päivitetty 27.09.2011 käännös norjan kielestä ODIN Sijoitusrahastot - ODIN MoneyMarket EUR Tämä rahastoesite käsittelee ODIN Forvaltning AS:n hallinnoimaa ODIN MoneyMarket EUR korkorahastoa. ODINin muista korkorahastoista, itse hallinnoitavista osakerahastoista, rahastojen rahastoista ja yhdistelmärahastoista on erilliset esitteet. Lisätietoja saa vuosi- ja puolivuotiskatsauksista, joita voi tilata ODIN Forvaltning AS:ltä tai ODIN rahastojen välittäjältä. ODIN Forvaltning on solminut Storebrand Kapitalforvaltning AS:n kanssa sopimuksen rahaston hallinnointiin liittyvien yksittäisten toimintojen ulkoistamisesta. Tällainen ulkoistaminen noudattaa 8.7.2002 annettua määräystä nro 798 rahastoyhtiöiden oikeudesta käyttää sijoitusrahastotehtäviin asiamiestä (ulkoistaminen). Kyseisen määräyksen nojalla ODIN Forvaltning AS on lähettänyt Finanstilsynetille ilmoituksen ulkoistamissopimuksesta. ODIN Forvaltning AS on edelleen vastuussa kaikista rahaston hallinnointiin liittyvistä toiminnoista. Ulkoistaminen koskee seuraavia toimintoja: - Sijoituspäätökset, mukaan lukien rahoitusinstrumenttien osto ja myynti rahaston sääntöjen ja mandaatin sekä rahastolain määräysten mukaisesti - arvopaperikaupan tilitys - rahaston osuuskohtaisten kurssien päivittäinen arvonmäärittely. Osuudenomistajat asioivat edelleen ODINin asiakaspalvelun kanssa tai sen asiamiehen kanssa, jonka kautta he ovat merkinneet rahasto-osuuksia. Sijoitusmandaatti/Riski ODIN MoneyMarket EUR - rahamarkkinarahasto perustettu 11.02.2008 Sijoitusrahastoa hallinnoidaan Norjan rahastolain ja rahaston sääntöjen mukaisesti. Sijoittaa lyhytaikaisiin korkoa tuottaviin arvopapereihin, ensisijaisesti rahamarkkinainstrumentteihin ja obligaatioihin, joilla on ETA-maiden tai tämän alueen kuntien tai rahalaitosten takaus. Rahaston modifioitu duraatio on alle 0,33, (keskimääräinen juoksuaika on alle 120 päivää) ja minkään arvopaperin juoksuaika ei saa olla pidempi kuin yksi vuosi. Sijoitussalkun sisällöstä jopa 25 % voi olla sijoitettuna vaihtuvakorkoisiin obligaatioihin, joiden juoksuaika on 1 3 vuotta. Sijoituksia ei voida tehdä vaihtuvakorkoisiin obligaatioihin, joiden juoksuaika on yli 3 vuotta. Sijoitussalkun lyhyen juoksuajan vuoksi markkinakorkojen muutokset aiheuttavat sijoitussalkussa rajallisia arvonmuutoksia. Rahaston keskimääräinen duraatio lähenee ajan myötä vertailuindeksiä, joka on Nordea 3 Month Money Market Index. Tavoitteena on pieni luottoriski. Rahasto voi sijoittaa arvopapereihin, joiden luottoluokitus tai joiden liikkeellelaskijan luottoluokitus on vähintään BBB- (Investment Grade). Luokituksen on oltava ajan tasalla. Sen on oltava peräisin vähintään yhdeltä kansainvälisesti arvostetulta luokittajalta tai vähintään kahdelta meklarilta. Tämä luokitusvaatimus ei koske julkisen sektorin liikkeelle laskemia arvopapereita. Rahaston sijoitusten luottokelpoisuuden muutokset saattavat vaikuttaa rahaston tuottoon. Rahasto voi sääntöjen mukaan solmia johdannaissopimuksia. Rahasto hyödyntää johdannaisia salkun duraation säätelyyn, valuuttariskin minimoimiseen ja korkokysymyksiä koskeviin aktiivisiin kannanottoihin. Johdannaiskaupan seurauksena rahaston riski pysyy ennallaan. Rahasto ei sääntöjen mukaan voi tehdä sijoituksia lainavaroilla. Modifioitu duraatio tarkoittaa salkun arvossa tapahtuvaa prosentuaalista muutosta markkinakoron muuttuessa prosenttiyksikön. Mitä suurempi duraatio on, sitä alttiimpia rahaston arvo ja tuotto ovat muutoksille. Salkunhoitajat valvovat jatkuvasti sijoitussalkkujen duraatiota markkinakorkojen muutosten hyödyntämiseksi. Rahasto sijoittaa arvopapereihin, joiden luottoriski arvioidaan pieneksi ja likviditeetti hyväksi. Liikkeeseenlaskijat analysoidaan säännöllisesti luottoriskin arvioimiseksi. Liikkeeseenlaskijoiden on täytettävä rahastoa koskevat luottokelpoisuusvaatimukset. Tämän jälkeen riskilisä arvioidaan liikkeeseenlaskijoiden absoluuttisen ja suhteellisen luottokelpoisuuden mukaan. Päivittäiset raportit johdolle ja salkunhoitajalle varmistavat, että sijoitussalkku noudattaa sisäisiä ja ulkoisia sääntöjä. Sijoitusrahastoon sijoitettaessa sijoitetulla summalla ei ole samaa turvaa kuin norjalaisiin pankkeihin tehdyillä talletuksilla, joita 6.12.1997 säädetty talletusturvalaki nro 75 suojelee kahteen miljoonaan kruunuun saakka. Kenelle rahasto sopii Mainittu rahasto sopii osuudenomistajille, jotka tavoittelevat rahamarkkinoihin kohdistuvaa altistusta edellä mainitun mandaatin mukaisesti. Tavoite Rahaston tavoitteena on antaa osuudenomistajille hyvä tuotto rahaston sijoituksia koskevien sääntöjen puitteissa. Sijoitusstrategia Salkunhoitaja valitsee rahamarkkinainstrumenttien ja obligaatioiden yhdistelmän, josta on odotettavissa paras mahdollinen tuotto. Salkunhoito Storebrand Kapitalforvaltning AS, Oslo Tuotto Tietoja rahaston historiallisesta tuotosta on yksinkertaistetussa rahastoesitteessä, jota voi tilata maksutta ODIN Forvaltning AS:ltä. Rahaston tuottoon vaikuttavat raha- ja obligaatiomarkkinoiden korkokehitys, rahaston riskiprofiili, provisiot ja rahaston hallinnointitapa. Historiallinen tuotto ei ole tae tulevasta tuotosta.
Tuotonjako Rahaston verotettava tulos, joka lasketaan voimassaolevan norjalaisen lainsäädännön mukaisesti, erotellaan vuosittain rahastosta ja jaetaan osuudenomistajille uusina rahasto-osuuksina. Osingonjako tapahtuu joulukuun 15. ja 31. päivän välillä. Rahasto-osuuden kurssi laskee tällöin rahaston osuuskohtaisen verotettavan tuloksen määrän. Tuotonjako voidaan osuudenomistajan ODIN Forvaltning AS:lle merkinnän yhteydessä tai ennen 1. joulukuuta osoittamasta pyynnöstä maksaa myös käteisenä. Osuuksien merkintä (osto) Uusien osuuksien merkinnässä on sovellettava ensimmäisessä merkintäajankohdan (jolloin tarvittavat merkintätiedot sisältävä kirjallinen ilmoitus on tullut rahastoyhtiöön, merkintää vastaavat varat on vastaanotettu ja mahdollinen henkilöllisyyden toteaminen suoritettu) jälkeisessä kurssinlaskennassa laskettua osuuden arvoa. Rahaston perusvaluutta on euro. Rahasto hyväksyy myös muina valuuttoina suoritetut maksut. Rahasto vaihtaa muuna valuuttana tulleet maksut euroiksi osuudenomistajien laskuun ja valuuttariskiin. Rahasto-osuuksien merkintäilmoitusta ei voi tehdä ehdollisena eikä peruuttaa. Norjassa 21.12.2000 voimaan tullut laki peruuttamisoikeudesta ei myöskään koske sijoitusrahasto-osuuksien ostoa. Pienin kertamerkintäsumma on 1 000 euroa. Osuudenomistaja voi myös solmia säästösopimuksen, jonka perusteella hän merkitsee osuuksia vähintään 200 euron arvosta kuukaudessa. Norjan arvopaperikeskus Verdipapirsentralen (VPS) pitää osuudenomistajarekisteriä. VPS lähettää osuudenomistajalle vahvistuksen merkittyjen (ostettujen) osuuksien määrästä noin viikon kuluttua merkinnästä (ei koske säästösopimuksia). Osuustodistuksia ei myönnetä, koska osuudet rekisteröidään osuudenomistajan VPS-tilille. Jos osuudenomistajalla ei ole VPS-tiliä, ODIN Forvaltning AS avaa tilin. Hallintarekisteröinti (nominee) Norjalaisen tai ulkomaisen pankin, arvopaperiyhtiön, arvopaperirekisterin tai rahastoyhtiön, joka haluaa asiakkaidensa nimissä rekisteröityä hallinnoijaksi (nominee) ODINin osuudenomistajarekisteriin, on hankittava Finanstilsynetin lupa ennen rekisteröitymistä. Tietoja luvansaannin ehdoista on yhtiön Internet-sivustossa osoitteessa www.odin.fi. Rahasto Tilinumero ISIN (EUR)* ODIN MoneyMarket EUR FI51 1745 3000 0782 89 NO 0010415250 * Pankkitilinumero poikkeaa alkuperäisestä norjalaisesta esitteestä. Esitteessä on käytetty suomalaista pankkitilinumeroa siksi että tämä esite on tarkoitettu suomalaisille asiakkaille. Osuuksien lunastus (myynti) Osuuksien lunastuksessa on sovellettava osuuden arvoa, joka on laskettu ensimmäisessä kurssinlaskennassa sen jälkeen, kun tarvittavat tiedot sisältävä kirjallinen lunastustoimeksianto on saapunut rahastoyhtiöön. Lunastustoimeksiannon tulee olla saapunut rahastoyhtiöön klo 12.00 mennessä (Norjan aikaa), jotta lunastuksen perusteena voidaan käyttää ensimmäistä lunastustoimeksiannon saapumisen jälkeen suoritettavaa kurssinlaskentaa. Toimeksianto voidaan toimittaa kirjeitse, faksina tai ODIN Forvaltning AS:n hyväksymän sähköisen palvelun kautta. Lunastustoimeksiantoa ei voi tehdä ehdollisena eikä peruuttaa. VPS lähettää osuudenomistajalle vahvistuksen noin viikon kuluttua lunastuksesta. Rahastoyhtiö maksaa osuuksien myynnistä saadun summan asiakkaan ilmoittamalle tilille tavallisesti kolmantena pankkipäivänä lunastuksesta. Maksu tapahtuu euroina. Vaihdon toiseen valuuttaan tekee vastaanottava pankki osuudenomistajan laskuun ja valuuttariskiin. Pörssin sulkeutumisen tai vastaavan poikkeustilanteen takia rahastoyhtiö voi Finanstilsynetin suostumuksella evätä lunastusoikeuden. Rahaston vaihto ODIN MoneyMarket EUR vaihtotoimeksiantojen aikaraja on kello 12.00 (Norjan aikaa), jolloin lunastus ja merkintä tapahtuvat saman kurssipäivän kurssiin. Vaihdoissa globaalin mandaatin rahastoista ja rahastoihin (ODIN Global, ODIN Global SMB, ODIN Emerging Markets, ODIN Offshore ja ODIN Maritim) sovelletaan aikarajaa kello 15.00 (Norjan aikaa), jolloin sekä lunastus että merkintä tapahtuvat seuraavan kurssipäivän kurssiin. Vaihdon yhteydessä tapahtuvaa lunastusta käsitellään verotuksessa myyntinä. Kulut ODIN MoneyMarket EUR: Rahasto-osuuksien merkintään ja lunastukseen liittyvät kulut: 0% Rahastolta perittävät kulut: Hallinnointipalkkion osuus hallinnoitavasta pääomasta 0,4 % (sisältää muun muassa hallinnointi-, hallinta- ja jakelukulut sekä kiinteät säilytyskulut) + Muut rahastolta perittävät kulut: (lukuun ottamatta rahastotapahtumiin liittyviä kuluja, kuten välityspalkkioita sekä vaihtuvia säilytys- ja pankkikuluja) 0 % Kokonaiskustannusten osuus hallinnoitavasta pääomasta 0,4 % Näiden lisäksi voi tulla muita kuluja, joita ei makseta ODIN Forvaltning AS:n kautta, kuten pankin palkkiot ja vastaavat kulut. Rahasto-osuuden arvon laskeminen Arvopapereiden markkina-arvo muodostaa perustan rahastojen arvon ja tuoton laskennalle. Arvopapereille, joiden markkina-arvo ei ole saatavilla, rahastoyhtiö määrittää arvon objektiivisin ja johdonmukaisin perustein. Rahasto-osuuden nettoarvo lasketaan tavallisesti jokaisena pörssipäivänä klo 15.00 Norjan aikaa. Rahaston netto-osuusarvoa ei lasketa tilanteissa, joissa merkittävä osa rahaston sijoituskohteena olevista markkinoista ovat suljetut. ODIN Forvaltning ei vastaa asiakkaalle kurssinlaskennan yhteydessä koituneesta tappiosta tai vahingosta, jotka johtuvat yhtiön ulkopuolisista tekijöistä, kuten sähkökatkoksesta, lakosta, tietojenkäsittely- ja tiedonsiirtojärjestelmiin liittyvistä ongelmista tai yrityksen sopimuskumppanin tekemästä virheestä. Tietoja osuudenomistajalle Tiedot rahasto-osuuksien arvoista julkistetaan normaalisti päivittäin Oslo Børs Informasjon AS:n välityksellä useissa suomalaisissa, norjalaisissa ja ruotsalaisissa lehdissä sekä ODINin Internetsivustossa osoitteessa www.odin.fi. Tarkastettu tilinpäätös ja salkkukatsaus julkaistaan aina vuodenvaihteessa. Tarkastamaton I 2 I ODIN MoneyMarket EUR
tilinpäätös ja salkkukatsaus julkaistaan puolivuosittain. Vuosikertomus ja puolivuotiskatsaus lähetetään kaikille osuudenomistajille. Vuosikertomus ja puolivuotiskatsaus ovat myös tilattavissa ODIN Forvaltning AS:ltä tai ODIN-sijoitusrahastojen välittäjältä. VPS lähettää tammikuun aikana vuositiedotteen, joka sisältää tietoja itse täytettävää ilmoitusta varten. Säännöt Rahasto on itsenäinen juridinen yksikkö, jonka toimintaa säätelee rahaston omat säännöt. Säännöt ovat Finanstilsynetin hyväksymät, ja ne toimitetaan tämän esitteen liitteenä. Sijoitusrahasto-osuus Sijoitusrahasto on itsenäinen varallisuusmassa, joka syntyy määrittelemättömän joukon henkilöitä sijoittaessa pääomaa rahastoosuuksia vastaan. Osuudet rekisteröidään osuudenomistajan nimellä VPS:ään. Osuudenomistajalla ei ole oikeutta vaatia sijoitusrahaston jakamista tai purkamista. Sijoitusrahaston toiminnasta vastaa rahastoyhtiö, joka tekee kaikki rahaston varoja koskevat päätökset. Osuudenomistajat eivät ole vastuussa muusta kuin osuuksiensa maksamisesta. ODIN Forvaltning AS:n hallinnoimien sijoitusrahastojen osuudenomistajat valitsevat kolmasosan yhtiön hallituksen jäsenistä. Jäsenet valitaan vaalikokouksessa ODIN Forvaltning AS:n vahvistamien sääntöjen mukaan. Finanstilsynetin suostumuksella rahastoyhtiö voi siirtää hallinnoinnin toisen rahastoyhtiön tehtäväksi. Siirto voi tapahtua aikaisintaan kolmen kuukauden kuluttua siitä, kun asiasta on ilmoitettu osuudenomistajille kirjeitse tai ilmoitus on julkaistu vähintään viidessä laajalevikkisessä sanomalehdessä tai alan aikakauslehdessä. Rahastoyhtiö voi Finanstilsynetin suostumuksella päättää hallinnoimansa sijoitusrahaston lakkauttamisesta. Henkilötietojen käsittely ODIN Forvaltning käsittelee henkilötietoja henkilötietolain ja arvopaperilain määräysten mukaisesti. Yrityksellä on vaitiolovelvollisuus toimintansa yhteydessä saamiaan tietoja kohtaan, ellei lainsäädännössä tai asetuksissa toisin määrätä tai ellei osuudenomistaja ole antanut suostumustaan vaitiolovelvollisuuden piiriin kuuluvien tietojen luovuttamiseen. Osuudenomistajilla on oikeus valvoa yhtiön henkilötietojen käsittelymenetelmiä ja tarkistaa, mitä tietoja rekisteröidään. Osuudenomistajat voivat vaatia virheellisten tai tarpeettomien tietojen korjaamista tai poistamista. Verotus Jäljempänä on tietoja verotuksesta maissa, joissa rahasto-osuuksia markkinoidaan. Nämä tiedot eivät sisällä veroneuvontaa. Lisätietoja saat ottamalla yhteyden paikalliseen verotusneuvojaan. Säännöt ja verottajan käytännöt kehittyvät jatkuvasti ja muuttuvat tulevaisuudessa. ODIN Forvaltning AS voi olla velvoitettu antamaan tietoja osuudenomistajan ODIN-sijoitusrahasto-omistuksesta Norjan tai muiden maiden viranomaisille vaitiolovelvollisuuden estämättä tätä. Rahasto: Rahasto on verovelvollinen. Sen verotettavasta tuotosta maksetaan veroa 28 %. Verotettava tuotto muodostuu korollisten arvopaperien realisoituneista nettokurssivoitoista, jaksotetuista korkotuloista ja valuuttakurssivoitoista, joista vähennetään vähennyskelpoiset kustannukset, kuten hallinnointipalkkiot, korkokulut ja valuuttakurssitappiot. Rahasto jakaa osuudenomistajille verollista tuottoa, joten rahastoa ei käytännössä veroteta. Kaikki sijoittajat: Rahaston verotettavat tuotot erotellaan rahastosta vuosittain. Ne jaetaan osuudenomistajille uusina osuuksina. Tällöin osuuksien kurssi laskee verollista tuottoa osuutta kohden vastaavan määrän. Verollinen tuotto osuutta kohden verotetaan osuudenomistajilta ansaintavuonna. Rahaston ei maksa lähdeverollisia osinkoja. Norjassa verovelvolliset sijoittajat: Pääomatulojen verokanta on 28 %. Osuudenomistajat ovat verovelvollisia rahaston verotettavasta tuotosta saamastaan osuudesta. Osuudenomistajien on maksettava veroa 28 % rahaston korollisten arvopaperien realisoitumattomista kurssivoitoista, kun he myyvät osuuksia. Vastaavasti realisoitumattomista kurssitappioista voi vähentää 28 %. Korkorahaston osuuksien markkina-arvo 31.12. katsotaan kokonaan verotettavaksi omaisuudeksi. Pääomatulojen verokanta on 28 %. Osuudenomistajat ovat verovelvollisia rahaston verotettavasta tuotosta saamastaan osuudesta. Osuudenomistajien on maksettava veroa 28 % rahaston korollisten arvopaperien realisoitumattomista kurssivoitoista, kun he myyvät osuuksia. Vastaavasti realisoitumattomista kurssitappioista voi vähentää 28 %. Ruotsissa verovelvolliset sijoittajat: Rahasto-osuuksien myyntivoiton pääomatulon verokanta on 30 %. Pörssinoteerattujen rahasto-osuuksien pääomatappio on täysin verovähennyskelpoinen osakkeista ja muusta noteerattavasta omaisuudesta saatavasta pääomatulosta, mutta ei pelkästään Ruotsiin sijoittavista korkorahastoista saatavasta pääomatulosta. Mahdollisesta ylijäämätappiosta 70 % voidaan vähentää muista verotettavista pääomatuloista. Jos pääomatuloa kokonaisuudessaan jää negatiiviseksi, sijoittajalla on oikeus verovähennykseen. Tällöin verosta vähennetään 30 prosenttia alijäämästä, joka alittaa SEK 100 000. Lopusta alijäämästä saa vähentää 21 %. Rahasto-osuuksien myyntivoitosta 26,3 % on verotettavaa elinkeinotoiminnan tuloa. Mahdollinen pääomatappio voidaan vähentää omistusoikeudesta saaduista verotettavista pääomatuloista. Jos pääomatappiovähennystä ei voi hyödyntää yhden vuoden aikana, se voidaan siirtää seuraaville vuosille ilman rajoituksia. Tiettyjä juridisia henkilöitä ja rahasto-osuuksia koskevat erityiset säännöt. PPM (Ruotsin eläkesäästämisviranomainen) Vaihdettaessa rahasto-osuuksia eläketilin sisällä mahdollisesti ODIN MoneyMarket EUR I 3 I
syntyvää voittoa ei veroteta. Kun eläke maksetaan, sitä verotetaan ansiotulona. Suomessa verovelvolliset sijoittajat : Rahasto-osuuksien myyntivoiton pääomatulon verokanta on 28 %. Pääomatappiota voidaan vähentää pääomatulosta samana ja kolmena seuraavana vuotena. Pääomatulona saatu voitto on verotonta, jos kaikkien omaisuuden myyntien arvo alittaa 1000 euroa verovuoden aikana, pois lukien irtaimen omaisuuden ja vastaavan veroton myynti. Tällöin pääomatappioita ei saa vähentää. Uusien osuuksien vuosittaista jakamista verotetaan 28 %:n verokannalla. Pääomatulojen verokanta on 26 %. Uusien osuuksien vuosittaista jakamista verotetaan 26 %:n verokannalla. Rahastoyhtiön tiedot Nimi: ODIN Forvaltning AS Y-tunnus: 957 486 657 Aloituspäivä: 12.2.1990 Toimilupa: Rahastoyhtiön toimintaa valvoo norjalainen Finanstilsynet, joka on myöntänyt toimiluvan 30.3.1990. Rahastoyhtiölle on 5. helmikuuta 2010 myönnetty lupa harjoittaa rahoitusinstrumenteista koostuvien asiakassalkkujen aktiivista yksilöllistä ja valtakirjan alaista varainhoitoa sekä sijoitusneuvontaa. Osakepääoma: 9 238 000 NOK, täysin maksettu Osakkeenomistaja: SpareBank 1 Gruppen AS Hallituksen puheenjohtaja: Toimitusjohtaja Kirsten Idebøen, SpareBank 1 Gruppen AS Hallituksen jäsenet: Konsernijohtaja Tore Haarberg, SpareBank 1 SMN Chief Treasurer Elin Veimo, Fagforbundet Rolf Aarsheim Toimitusjohtaja Anne Bruun-Olsen, DTZ Realkapital Eiendomsmegling AS (osuudenomistajien valitsema) Ekonomi Harald Elgaaen, Harald Elgaaen Rådgivning (osuudenomistajien valitsema) Toimitusjohtaja: Leif Ola Rød Tilintarkastaja: PricewaterhouseCoopers AS, Dronning Eufemias gate 8, 0191 Oslo, auktorisoitu tilintarkastaja Magne Sem. Tilikausi: Tilikausi päättyy 31.12. Palkat ja palkkiot: Toimitusjohtajan palkka, palkkiot ja bonus vuonna 2010 olivat yhteensä NOK 4 412 000. Hallituksen jäsenten palkkiot vuonna 2010 olivat yhteensä NOK 500 000. Sivukonttori Tukholmassa: ODIN Fonder, Stureplan 13 S-111 45 Stockholm. Puhelinnumero +46 8 407 1400, faksi +46 8 407 14 66 Tytäryhtiö: ODIN Rahastot, Eteläinen Hesperiankatu 10, 00100 Helsinki. Puhelin +358 9 4735 5100, faksi: +358 9 4735 5101 Muut ODIN Forvaltning AS:n hallinnoimat sijoitusrahastot: Osakerahastot: ODIN Norden, ODIN Finland, ODIN Norge, ODIN Sverige, ODIN Europa, ODIN Europa SMB, ODIN Global, ODIN Global SMB, ODIN Emerging Markets, ODIN Maritim, ODIN Offshore, ODIN Kiinteistö, ODIN Kiinteistö I, ODIN Norge II, ODIN Sverige II, ODIN Norden II, ODIN Europa II, ODIN Finland II ja ODIN Global II Osakerahastot (rahastojen rahastot) Swedbank Robur Fonder AB:n hallinnoimat alarahastot: ODIN Robur Øst Europa Yhdistelmärahastot: ODIN Konservativ, ODIN Flex ja ODIN Horisont Obligaatio- ja rahamarkkinarahastot - hallinnointi ulkoistettu Storebrand Kapitalforvaltning AS: ODIN PenningMarknad SEK, ODIN Pengemarked, SpareBank 1 Pengemarked, ODIN Obligasjon, ODIN Kort Obligasjon ja ODIN Rente Markkinointi ja jakelu ODIN MoneyMarket EUR on UCITS-rahasto. Rahastoa markinoidaan ja jaellaan Norjassa, Ruotsissa ja Suomessa. Tämän esitteen tiedot on tarkoitettu vain siinä maassa asuville sijoittajille, jossa rahasto on rekisteröity myytäväksi ja markkinoitavaksi. Rahastoja ei voida markkinoida suoraan tai epäsuoraan Yhdysvaltain lainsäädännön piiriin kuuluville sijoittajille. Tämä koskee muun muassa sijoittajia, jotka asuvat tai ovat verovelvollisia Yhdysvalloissa. Tällaisten sijoittajien merkintäpyyntö hylätään. ODIN Forvaltning AS maksaa ODINin sijoitusrahastojen asiamiehille provisiota.
Erimielisyydet Osuudenomistajien ja rahastoyhtiön välillä syntyvät erimielisyydet pyritään ratkaisemaan Norjan lainsäädännön mukaan. Oikeusistuimena toimii Oslon käräjäoikeus. ODINin sijoitusrahastot ovat sopineet riita-asioiden sovittelusta Norjan finanssialan valituslautakunnan (www.finansklagenemnda.no) kanssa. Osuudenomistajan valituksen ottaminen valituslautakunnan käsittelyyn edellyttää, että valittaja on ennen sitä ottanut asian kirjallisesti esille ODIN Forvaltning AS:n kanssa, mutta sovintoa ei ole syntynyt. Valituslautakunnalle osoitetut valitukset tulee tehdä kirjallisina. Käsittely on maksutonta. Säilytysyhteisö Nimi: Handelsbanken Osoite: Tjuvholmen allè 11 0113 OSLO Y-tunnus: 971 171 324 Päätoimiala: Pankki vuosikertomuksen ja puolivuotiskatsauksen voi tilata maksutta ODIN Rahastoilta, Eteläinen Hesperiankatu 10, 00100 Helsinki, puhelin 09 473 55 100, sähköposti: info@odinfond.no ja ne ovat myös saatavilla osoitteessa www.odin.fi. Vuosikertomus ja puolivuotiskatsaus sekä täydellinen ja yksinkertaistettu esite tässä käsitellystä rahastosta ovat saatavilla suomen-, norjan-, ruotsin- ja englanninkielisinä. ODIN Forvaltning AS:n hallitus vahvistaa, että kaikki tämän esitteen tiedot, siltä osin kuin hallitus ne tuntee, pitävät paikkansa, ja ettei esitteestä ole jätetty pois mitään olennaista, joka voisi vaikuttaa oikean kuvan muodostumiseen esitteen sisällöstä. Tämä esite on voimassa 27.09.2011 alkaen. Tämä esite on käännetty ja mukautettu norjankielisestä alkuperäisesitteestä. Emme vastaa käännöstyön yhteydessä mahdollisesti syntyneistä virheistä tai epäselvyyksistä. Alkuperäinen versio on saatavana norjan kielellä. Tämä asiakirja ja sen liitteenä olevat säännöt muodostavat yhdessä täydellisen rahastoesitteen. Rahastosta on laadittu myös yksinkertaistettu esite. Esitettä tai rahaston sääntöjä sekä ODIN Forvaltning AS:n hallitus Kirsten Idebøen Harald Elgaaen Tore Haarberg Hallituksen puheenjohtaja (allekirj.) (allekirj.) (allekirj.) Anne Bruun-Olsen Elin Veimo Rolf Aarsheim (allekirj.) (allekirj.) (allekirj.) Liitteet: Yksinkertaistettu esite Säännöt ODIN Rahastot Eteläinen Hesperiankatu 10, 00100 Helsinki Puhelin: 09 4735 5100 Faksi: 09 4735 5101 Sähköposti: info@odinfond.no www.odin.fi Y-tunnus: 1628289-0 Yritys on ODIN Forvaltning AS:n kokonaan omistama tytäryhtiö www.odin.fi I 5 I