1 Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 4.8.2014/JP TALOUSARVION 2014 TOTEUTUMINEN AJALTA Tilikauden 1-5/2013 jaksotettu tulos on 3.367 euroa positiivinen. Poistoero- ja investointien toteutumisvarausten jälkeen 4 kk jaksotettu ylijäämä on 154.274 euroa. Toimintatuotot ovat olleet noin 19,0 milj. euroa ja toimintakulut noin 17,7 milj. euroa. Toimintatuotot ja kulut ovat n. 2 % budjetoitua suuremmat. Vuosikatteeksi jää 1.262.006 euroa, joka riittää 1.258.638 euron poistoihin. Tehtäväalueittain jaksotettu tulos 1-5/2014 on seuraava: Tehtäväalue TA 2014 tulos, ylijäämä, tulos Konsernipalvelut -529.200-424.303-291.133 Keski-Pohjanmaan ammattiopisto +336.400-61.315-44.340 Keski-Pohjanmaan aikuiskoulutus +192.800 +137.433 +139.195 Jaksotuksissa on huomioitu tuloista ammatillinen lisäkoulutus, EU-tuet ja vakiintuneet myyntikoulutukset sekä kuluista mm. lomapalkat ja kiinteistöverot. Hankkeiden osalta tulot ja kulut on arvioitu. Talous on toteutunut talousarvion tavoitteiden mukaisesti, sillä vuoden 2014 tulostavoite asetettiin nollatavoitteeseen. Taloustilanne on tyydyttävä, sillä toimintatuotot riittävät kattamaan toimintakulut ja poistot. Suurin osa investoinneista joudutaan kuitenkin tekemään lainarahoituksella
2 (ULKOINEN) TULOSLASKELMA (ULKOINEN) TP 2013 TA 2014 Tot. 1-5/2014 Tot/TA % Myyntituotot 43 456 499 41 552 600 17 414 268 41,9 Maksutuotot 62 732 135 000 74 190 55,0 Tuet ja avustukset 3 051 735 2 372 900 1 363 172 57,4 Muut tuotot 1 104 715 910 600 182 055 20,0 Jaksotetut tulot 1 094 YHTEENSÄ 47 675 681 44 971 100 19 034 779 42,3 Henkilöstökulut -28 733 791-27 012 400-11 787 827 43,6 Palvelujen ostot -7 259 542-7 462 700-2 613 252 35,0 Aineet ja tarvikkeet -5 165 436-5 119 800-2 094 494 40,9 Muut kulut -2 244 554-2 120 900-638 898 30,1 Jaksotetut kulut -560 366 YHTEENSÄ -43 403 323-41 715 800-17 694 838 42,4 TOIMINTAKATE 4 272 358 3 255 300 1 339 942 41,2 Rahoitus, netto -235 660-258 500-77 936 Jaksotetut tuotot 0 VUOSIKATE 4 036 697 2 996 800 1 262 006 42,1 Poistot -2 755 258-2 996 800-1 258 638 42,0 Satunnaiset erät 0 0 TILIKAUDEN TULOS 1 281 439 0 3 367 Poistoeron muutos -695 489 418 400 150 907 Varausten muutos 900 000 0 0 0 YLI-/ALIJÄÄMÄ 1 485 950 418 400 154 274
3 (SIS/ULK) KONSERNIPALVELUT Myyntituotot 16 642 500 5 519 787 Tuet ja avustukset 8 200 114 Muut tuotot 1 580 200 133 048 Jaksotetut tulot 109 200 YHTEENSÄ 18 230 900 5 762 149 31,6 Henkilöstökulut -5 077 100-2 120 259 41,8 Palvelujen ostot -7 373 700-1 334 024 18,1 Aineet ja tarvikkeet -2 572 700-1 154 628 44,9 Muut kulut -1 377 700-518 830 37,7 Jaksotetut kulut -113 013 YHTEENSÄ -16 401 200-5 240 754 32,0 TOIMINTAKATE 1 829 700 521 395 Rahoitus, netto 6 200 31 936 VUOSIKATE 1 835 900 553 332 Poistot -2 365 100-976 635 Satunnaiset erät 0 0 TILIKAUDEN TULOS -529 200-423 303 Poistoeron muutos 340 500 132 170 0 0 YLI-/ALIJÄÄMÄ -188 700-291 133
4 HALLINTO- ja IT-PALVELUT Myyntituotot 3 008 000 1 594 912 Tuet ja avustukset 5 200 0 Muut tuotot 17 900 1 172 Jaksotetut tulot 109 200 YHTEENSÄ 3 031 100 1 705 284 56,3 Henkilöstökulut -1 962 900-905 983 46,2 Palvelujen ostot -614 200-576 577 93,9 Aineet ja tarvikkeet -207 000-196 079 94,7 Muut kulut -517 100-244 255 47,2 Jaksotetut kulut -45 299 YHTEENSÄ -3 301 200-1 968 192 59,6 TOIMINTAKATE -270 100-262 907 Rahoitustuotot ja -kulut -6 800-2 302 VUOSIKATE -276 900-265 209 Poistot -106 900-76 715 Satunnaiset erät TILIKAUDEN TULOS -383 800-341 924 Poistoeron muutos 5 100 2 143 YLI-/ALIJÄÄMÄ -378 700-339 781
5 1.1.-31.3.2013 KIINTEISTÖ- JA RUOKAPALVELUT Myyntituotot 13 473 500 3 031 205 Tuet ja avustukset 3 000 114 Muut tuotot 1 562 300 131 875 Jaksotetut tulot 0 YHTEENSÄ 15 038 800 3 163 195 21,03 Henkilöstökulut -3 114 200-1 214 276 Palvelujen ostot -6 759 500-750 497 Aineet ja tarvikkeet -2 365 700-958 549 Muut kulut -860 600-272 004 Jaksotetut kulut -67 714 YHTEENSÄ -13 100 000-3 263 041 24,91 TOIMINTAKATE 1 938 800-99 846 Rahoitustuotot ja -kulut 0 3 VUOSIKATE 1 938 800-99 843 Poistot -2 109 200-899 920 Sisäiset vuokrat poistoja vastaan (tuotot) 893 670 Satunnaiset erät 0 TILIKAUDEN TULOS -170 400-106 093 Poistoeron muutos 283 100 130 028 YLI-/ALIJÄÄMÄ 112 700 23 934
6 K-P AMMATTIOPISTO Myyntituotot 27 829 800 10 596 271 38,1 Tuet ja avustukset 866 700 696 109 80,3 Muut tuotot 33 500 44 440 132,7 Jaksotetut tulot 16 894 YHTEENSÄ 28 730 000 11 353 714 39,5 Henkilöstökulut -14 356 700-6 090 225 42,4 Palvelujen ostot -10 520 400-3 180 256 30,2 Aineet ja tarvikkeet -2 009 300-773 492 38,5 Muut kulut -708 100-413 619 58,4 Jaksotetut kulut -147 353 YHTEENSÄ -27 594 500-10 604 945 38,4 TOIMINTAKATE 1 135 500 748 769 65,9 Rahoitustuotot ja -kulut -238 300-71 956 VUOSIKATE 897 200 676 814 Käyttöomaisuuden poistot -560 800-206 860 Kiinteistöjen poistot, sis. -531 269 Satunnaiset erät 0 TILIKAUDEN TULOS 336 400-61 315 Poistoeron muutos 67 900 16 975 YLI-/ALIJÄÄMÄ 404 300-44 340
7 1.1.-31.5.2013 K-P AIKUISKOULUTUS Myyntituotot 12 911 000 5 763 941 44,6 Maksutuotot 135 000 74 190 55,0 Tuet ja avustukset 1 498 000 666 948 44,5 Muut tuotot 26 100 6 112 23,4 Jaksotetut tulot -125 000 YHTEENSÄ 14 570 100 6 386 191 43,8 Henkilöstökulut -7 578 600-3 577 344 47,2 Palvelujen ostot -5 834 300-1 781 174 30,5 Aineet ja tarvikkeet -538 800-224 864 41,7 Muut kulut -328 300-61 009 18,6 Jaksotetut kulut -300 000 YHTEENSÄ -14 280 000-5 944 391 41,6 TOIMINTAKATE 290 100 441 801 Rahoitustuotot ja -kulut -26 400-37 916 VUOSIKATE 263 700 403 885 Käyttöomaisuuden poistot -70 900-93 230 Kiinteistöjen poistot, sis. -173 221 Satunnaiset erät TILIKAUDEN TULOS 192 800 137 433 Poistoeron muutos 10 000 1 762 YLI-/ALIJÄÄMÄ 202 800 139 195