Vuosikertomus 21
Vuosikertomus 21
4 5 Vuosikertomus 21 Kuopion Energia Sisältö Yritysrakenne Yritysrakenne...5 Kuopion Energia Oy Hallituksen jäsenet...6 Organisaatio...7 Toimitusjohtajan katsaus...8 Hallinto...11 Sähkökauppa...12 Energiantuotanto...14 Tuloslaskelma...16 Tase...17 Rahoituslaskelma...18 Tilintarkastuskertomus...19 Tunnusluvut 21...19 Johtokunta TOIMITUSJOHTAJA Kari Väänänen Kuopion Kaupunki Hallitus TOIMITUSJOHTAJA Esa Lindholm Kuopion Energia Liikelaitos Johtokunnan jäsenet...2 Organisaatio...21 Toimitusjohtajan katsaus...22 Sähköverkko...24 Kaukolämpö...27 Tuloslaskelma...28 Tase...29 Rahoituslaskelma...3 Sähköverkon tuloslaskelma...31 Sähköverkon tase...32 Tunnuslukuja...33 Energiatase...33 Tunnuslukujen laskentakaavat...34 Sähköverkko Verkonhallinta Käyttö Mittaus Rakentaminen Materiaalit Kuopion Energia Liikelaitos Kaukolämpö Suunnittelu Rakentaminen Käyttö ja kunnossapito Lämmönmyynti Sähkökauppa Sähkön hankinta Tase- ja riskienhallinta Myynti ja markkinointi Kuopion Energia Oy Energiantuotanto Voimalaitos Voimalaitoksen polttoaineet Turvetuotanto Kalliovarasto Voimalaitosprojektit Hallinto Taloushallinto Tietohallinto Henkilöstöhallinto
6 7 Vuosikertomus 21 Kuopion Energia Oy Hallituksen jäsenet Kuopion Energia Oy Organisaatio Kuopion Energia Oy varsinainen jäsen (ei varajäseniä) Toimitusjohtaja Väinö Korhonen (puheenjohtaja) LL. M. Liisa Kiianlinna Mielisairaanhoitaja Markku Kiljander HALLITUS Puheenjohtaja ja 6 jäsentä TOIMITUSJOHTAJA Esa Lindholm FT Tarja Laatikainen Toiminnanjohtaja Jouko Nuutinen JOHDON ASSISTENTTI Kirsti Hartikainen KEHITYSJOHTAJA Eljas Koskela Ekonomi, HHJ Nils Tuominen Rikosylikonstaapeli Mirka Törhönen Hallinto HALLINTOJOHTAJA Merja Ruuskanen Sähkökauppa MYYNTIJOHTAJA Ari Sormunen Energiantuotanto TUOTANTOJOHTAJA Peter Seppälä Taloushallinto Tietohallinto Henkilöstöhallinto Sähkön hankinta Tase- ja riskienhallinta Myynti ja markkinointi Voimalaitos Voimalaitoksen polttoaineet Turvetuotanto Kalliovarasto Voimalaitosprojektit
8 9 Vuosikertomus 21 Kuopion Energia Oy Kaupunginhallitus päätti säilyttää Kuopion Energian yhtiörakenteen ennallaan, mutta palata siihen asiaa koskevan lainsäädännön valmistuttua, kuitenkin viimeistään vuoden 211 aikana. Toimitusjohtajan katsaus Taantuman jälkeen takaisin kasvu-uralle Suomen talous on kääntynyt taantuman jälkeen uudelleen nousuun. Sähköä maassamme käytettiin noin kahdeksan prosenttia edellisvuotta enemmin. Erityisesti taantumasta kärsinyt teollisuus lisäsi sähkön käyttöä, kasvua oli vuonna 21 yli 1 prosenttia. Kuopiossa sähkön käyttö lisääntyi noin kolme prosenttia edellisvuodesta. Sähkön markkinahinnat olivat selvästi edellisvuotta korkeammat. Keskimäärin markkinasähkön hinta oli Suomessa viime vuonna yli 5 prosenttia korkeammalla tasolla kuin vuonna 29. Markkinahintojen nousu siirtyi vain osittain sähkön kuluttajahintoihin. Kotitalousasiakkaan maksama keskihinta nousi keskimäärin 16 prosenttia, kun otetaan huomioon myös vuoden vaihteessa voimaan astunut sähköveron korotus. Myös polttoaineveroja päätettiin korottaa merkittävästi. Korotukset tulivat voimaan vuoden vaihteessa. Valtiovarainministeriön asettama verotuksen kehittämistyöryhmä esittää lisäksi jatkoa energiaverojen korotuksille. Polttoaineverojen korotukset huonontavat olennaisesti kaukolämmön kilpailukykyä maalämpöön nähden. Maa- ja metsätalousministeriön asettama työryhmä sai valmiiksi ehdotuksensa kansallisesta soiden ja turvemaiden strategiasta. Strategian tavoitteeksi asetettiin yhteisen, ajantasaisen näkemyksen aikaansaaminen soiden ja suoluonnon sekä turvemaiden monipuolisesta ja kestävästä käytöstä sekä sovittaa yhteen soiden ja turvemaiden eri käyttötarpeita. Strategia yhdistää energiantuotannon ja soiden suojelun tarpeet varsin onnistuneesti ja vahvistaa luottamusta turpeen energiakäyttöön tulevaisuudessakin. Vuosi hieman odotettua parempi Vuosi 21 sujui taloudellisesti suunniteltua paremmin. Liikevaihto laski edellisvuoden 75,6 miljoonasta eurosta 63,9 miljoonaan. Liikevoitto ennen rahoituskuluja, 7,8 miljoonaa, oli 1,7 miljoonaa euroa edelliskautta suurempi. Tulokseksi ennen veroja muodostui 3,3 miljoonaa. Edellisvuoden tulos oli 2,7 miljoonaa euroa. Onnistuminen johdannaissalkkujen hoidossa sekä sähkön hankinnan ja myynnin suojausstrategiassa on pääasiallinen selitys budjetoitua paremmalle tulokselle. Myös kaukolämmön myyntimäärän kasvu sekä elokuun alussa tehty sähkön julkisten vähittäismyyntihintojen korotus edesauttoivat tuloksen saavuttamista. Tulosta heikentävään suuntaan vaikutti merkittävästi voimalaitoksen öljyn käyttömäärän kasvu budjetoituun nähden. Kasvu johtui kylmän talven aiheuttamasta kaukolämmön tuotannon kasvusta sekä turpeen laadusta. Haapaniemi 3 -voimalaitosyksikön hankinnat ja rakentaminen ovat sujuneet aikataulun ja 136 miljoonan euron budjetin mukaisesti. Uusi voimalaitos tullaan ottamaan tuotannolliseen käyttöön aikataulun mukaisesti vuoden 212 alussa. Projektin omarahoitusosuudeksi muodostuu hieman alle viidennes. Turvetuotanto oli valtakunnallisesti normaalitasolla toisena vuonna peräkkäin. Kuopion Energian kannalta tärkeillä Pohjois-Savon ja Pohjois- Karjalan alueilla tuotanto onnistui valtakunnallista keskiarvoa paremmin. Merkillepantavaa valtakunnallisessa turvetilanteessa on, että normaalista tuotantokesästä huolimatta turvevarastot tulevat keväällä 211 olemaan edelliskevättä alemmalla tasolla. Kuopion Energia Oy:n polttoaineisiin käyttämä rahamäärä on noussut 52 prosenttia vuodesta 27 vuoteen 21. Polttoaineiden käyttömäärä on kasvanut samanaikaisesti 7 prosenttia. Hintojen nousu koskee niin raskasta polttoöljyä kuin turvettakin, eikä edellä mainituissa luvuissa ole vielä mukana vuodenvaihteen valmisteveron korotuksia. Muutokset öljyn kustannuksissa selittyvät maailmanmarkkinahintojen nousulla. Turpeen kallistuminen ei sen sijaan vastaa tuotannon ja kuljetusten kustannustason muutosta. Kylmästä talvesta johtuen kaukolämmön myynti ylitti budjetoidun kolmanneksella. Omistajalta ei vielä lopullista kantaa yhtiörakenteeseen Kuopion Energia Oy:n hallitus esitti omistajalle, että päätös energialiiketoimintojen eheyttämisestä tehtäisiin kevään 21 kuluessa. Eheyttämisellä tarkoitetaan ensisijaisesti Kuopion Energia Liikelaitoksen liittämistä osaksi Kuopion Energia Oy:tä. Kuopion kaupunginhallitus käsitteli asiaa elokuussa. Kaupunginhallitus päätti säilyttää Kuopion Energian yhtiörakenteen ennallaan, mutta palata siihen asiaa koskevan lainsäädännön valmistuttua, kuitenkin viimeistään vuoden 211 aikana. Yhtiörakenteen muutos edellyttää Kuopion kaupunginvaltuuston päätöstä. Pitkäaikainen energiapuun toimitussopimus solmittiin Harvestia Oy:n kanssa maaliskuussa. Sopimuksella pyrittiin turvaamaan huoltovarma ja kilpailukykyinen biopolttoaineiden saatavuus Haapaniemi 3 -voimalaitokselle. Sopimuksen mukaiset toimitukset aloitetaan laitoksen koekäyttöaikana vuonna 211. Eduskunta vahvisti heinäkuun alussa valtioneuvoston Fennovoiman ydinvoimahankkeelle keväällä antaman myönteisen periaatepäätöksen. Ydinvoimalaitoksen suunnittelu jatkuu siten, että lopullinen investointipäätös tehtäneen vuonna 215. Kuopion Energia Oy:n omistusosuus Fennovoimasta on 1,25 prosenttia. Arvio tulevasta kehityksestä Alkuvuoden 211 kylmä sää lisäsi kaukolämmön ja sähkön yhteistuotantoa ja edesauttaa siten taloudellisten tavoitteiden saavuttamista. Haapaniemi 3 -yksikön käyttöönotto vuoden 211 aikana saattaa kuitenkin aiheuttaa merkittäviäkin poikkeamia energian tuotannon kustannuksissa suhteessa budjetoituihin. Turvetuotannon onnistuminen kesällä 211 on ratkaisevan tärkeää yhtiön taloudelle. Esa Lindholm toimitusjohtaja Kuopion Energia Oy
1 11 Vuosikertomus 21 Kuopion Energia Oy Hallinto ja henkilöstö Kuopion Energia Oy:n hallintopalvelut on vastannut sekä osakeyhtiön että liikelaitoksen talous-, henkilöstö- ja tietohallinnosta sekä laskutuksesta, mittarinluvusta ja toimistopalveluista. Uuden asiakkuudenhallintajärjestelmän käyttöönottoprojekti työllistää sekä osakeyhtiössä että liikelaitoksessa, eikä se ole edennyt vaikeuksitta. Se on kuitenkin järjestelmä, joka tulee palvelemaan kaikkia liiketoimintoja. Vakinaisia henkilöitä oli osakeyhtiön palveluksessa 114 ja määräaikaisia viisi. Vakinainen henkilöstö on vähentynyt kolmella. Henkilöstökulut ovat alentuneet edellisen vuoden 6,9 miljoonasta eurosta 6,3:een. Menojen pieneneminen johtuu henkilökunnan määrän ja ylitöiden vähenemisestä ja sosiaaliturvamenojen alentumisesta. Energiateollisuus ry:n työehtosopimusten käyttöönotto saatiin valmiiksi, kun viimeisetkin osat toimihenkilösopimusta saatiin sovituksi. Liikelaitoksen palveluksessa oli kunnallisen teknisten ja tuntipalkkaisten työehtosopimusten alaista henkilökuntaa 81 vakinaista ja neljä määräaikaista henkilöä. Palkkoja maksettiin 3,2 miljoonaa, joka on suurin piirtein sama summa kuin edellisenä vuonna. Kuopion Energia siirtyi Telia Sonera Oyj:n asiakkaaksi. Siinä yhteydessä uusittiin puhelinjärjestelmä ja luovuttiin lankapuhelimista. Haapaniemi 3 -voimalaitosprojektin tähänastinen ulkopuolinen rahoitus on tullut Kuntarahoitus Oyj:ltä ja Euroopan Investointipankilta. Alhainen korkotaso auttoi korkoriskiltä suojautumisessa.
12 13 Vuosikertomus 21 Kuopion Energia Oy Kuopion Energia Oy:n suojausstrategia toimi hyvin ja sen avulla pystyttiin suojautumaan hyvin korkeiden aluehintojen aiheuttamilta lisäkustannuksilta. Sähkökauppa Vuonna 21 sähköä käytettiin Suomessa 87,5 miljardia kilowattituntia (TWh), missä oli lisäystä edellisvuodesta 7,6 prosenttia. Teollisuuden sähkön tarve kasvoi peräti 1,6 prosenttia. Muu kulutus nousi 5 prosenttia. Suuret kasvuprosentit johtuvat edellisvuoden alhaisesta lähtötasosta ja kylmistä säistä alku- ja loppuvuonna. Kylmät säät selittävät kasvusta 2 prosenttiyksikköä. Sähkön markkinahinnat olivat alkuvuoden ajan korkeita. Kovat pakkaset ja teollisuuden käyntiasteen paraneminen nostivat sähkön kulutusta voimakkaasti. Vesitilanne Pohjoismaissa jatkui heikkona ja Ruotsin ydinvoimaloiden tuotantohäiriöt pienensivät kapasiteettia. Näiden yhteisvaikutuksesta pohjoismaisilla sähkömarkkinoilla oli tammi- ja helmikuussa korkeita hintapiikkejä. Tuntihinnat nousivat korkeimmillaan muutamina päivinä yli 1 euroon megawattitunnilta. Markkinahinnat laskivat keväällä väliaikaisesti, mutta syksyllä ne kääntyivät uudelleen nousuun vesitilanteen edelleen heikennyttyä. Erityisen voimakkaasti hinnat kohosivat marrasja joulukuussa. Silloin kaikissa Pohjoismaissa oli poikkeuksellisen kylmät säät ja sähkön kulutus nousi korkeaksi. Pohjoismaiset lumi- ja vesivarastot olivat vuoden lopussa noin 37 terawattituntia alle normaalitason. Vuoden vaihteessa sähkö maksoi noin 9 euroa megawattitunnilta. Päästöoikeuksien hinnat pysyivät vakaina koko vuoden 21 ajan. Niiden hinnat vaihtelivat 13 16 euroon hiilidioksiditonnilta. Teollisuuden elpyminen taantumasta ja sähkön lauhdetuotannon lisääntyminen kasvattivat päästöoikeuksien tarvetta, mutta niitä oli markkinoilla oli hyvin tarjolla. Suomen markkinahinnat olivat alkuja loppuvuonna merkittävästi systeemihintaa kalliimpia. Esimerkiksi helmikuussa Suomessa sähkö maksoi keskimäärin 25 euroa megawattitunnilta systeemihintaa enemmän. Keväällä Suomen hinnat olivat puolestaan usean kuukauden ajan systeemihintaa halvempia. Koko vuoden toteutunut Suomen aluehintaero oli 3,58 euroa megawattitunnilta. Nordpoolin fyysisen sähkön spothinta oli vuonna 21 Suomen hinta-alueella keskimäärin 56,6 euroa megawattitunnilta (37, euroa vuonna 29), jossa oli nousua edellisvuodesta 53 prosenttia. Sähkökaupan volyymi säilyi ennallaan Kuopion Energia Oy hankki sähköä vuonna 21 yhteensä 826,2 gigawattituntia (GWh), mikä oli,6 prosenttia edellisvuotta vähemmän. Kokonaisuudessaan vuosi 21 oli Kuopion seudulla,8 astetta keskimääräistä kylmempi. Talvikuukaudet olivat normaalia kylmempiä ja kesäkuukaudet puolestaan tavallista lämpimämpiä. Kuopion Energia Oy:n sähkön osto laski 397,6 GWh:iin, missä on vähennystä noin viisi prosenttia vuodesta 29. Sähkökauppaliiketoiminnan kannattavuus oli hyvä vuonna 21. Alkuvuosi oli haasteellinen suurten markkinahintojen vaihtelujen ja korkeiden hintapiikkien vuoksi. Suuret hintavaihtelut kasvattivat asiakkaiden sähkönkäytön ajallisesta vaihtelusta aiheutuvia hankinnan profiilikustannuksia. Kuopion Energia Oy:n suojausstrategia toimi hyvin ja sen avulla pystyttiin suojautumaan hyvin korkeiden aluehintojen aiheuttamilta lisäkustannuksilta. Aktiivinen kaupankäynti sähköjohdannaisilla ja päästöoikeuksilla paransi merkittävästi sähkökaupan kannattavuutta. Vähittäismyyntihintoja nostettiin elokuussa Kuopion Energia Oy korotti toistaiseksi voimassa olevien sopimusten hintoja keskimäärin 9,5 prosenttia elokuun alussa. Hintojen korotus johtui tukkusähkön hinnan noususta. Kuopion Energia Oy:n kilpailukyky säilyi hyvänä, koska valtaosa sähkönmyyjistä nosti myös hintojaan kesän ja syksyn aikana. Kotitalouksien ja yritysasiakkaiden määräaikaiset sopimukset hinnoiteltiin markkinaehtoisesti. Kilpailu kotitalousasiakkaista jatkui vilkkaana vuonna 21. Asiakkaat kilpailuttivat aiempaa aktiivisemmin sähköyhtiöitä ja myyjää vaihtaneiden määrä lisääntyi. Kuopion Energia Oy teki useita markkinointikampanjoita kuluttajasegmentissä uusien asiakkaiden hankkimiseksi. Kuopion Energia Oy:llä oli vuoden lopussa 48 315 asiakasta, mikä on 44 asiakasta enemmän kuin vuotta aiemmin. Markkinaosuus omalla jakeluverkkoalueella käytetystä sähköstä oli 64 %. Oman verkkoalueen ulkopuolelle suuntautuva myynnin määrä pysyi edellisvuoden tasolla. Kokonaismyynnistä puolet kohdistui oman verkkoalueen ulkopuolelle. Datasähkötoiminnasta luovuttiin Kilpailutilanne laajakaistamarkkinoilla muuttui ratkaisevasti viimeisten kahden vuoden aikana. Langattomat laajakaistayhteydet yleistyivät ja lankayhteyksissä tarjottavat nopeudet nousivat moninkertaisiksi. Kilpailukyvyn ylläpitämiseksi Kuopion Energia Oy olisi joutunut uusimaan dataverkon laitteistot. Uusien investointitarpeiden ja pienen asiakasmäärän vuoksi datasähkötoiminnasta päätettiin luopua kokonaan. Asiakkuudet myytiin kevään aikana DNA:lle, joka pystyi tarjoamaan asiakkaille kattavasti korvaavat yhteydet. Asiakkailla oli valinnanvapaus siirtyä DNA:lle tai valita joku muu operaattori.
14 15 Vuosikertomus 21 Kuopion Energia Oy Energiantuotanto Haapaniemen voimalaitoksella tuotettiin sähköä 428,5 GWh, josta vastapainesähkön tuotanto oli 424,3 GWh ja lauhdesähkön 4,2 GWh. Kaukolämpöä tuotettiin 99 GWh, joka myytiin liikelaitokselle. Polttoaineita laitoksilla käytettiin yhteensä 1 79 GWh, josta turpeen osuus oli 84, öljyn 12 ja biopolttoaineiden 4 prosenttia. Sekä polttoaineiden kulutus että energian tuotanto kasvoivat edellisvuodesta noin kuudella prosentilla. Kasvu johtui pääasiassa edellisvuotta kylmemmästä talvesta. Haapaniemen voimalaitoksen käytettävyys oli normaalilla tasolla. Suurin yksittäinen katkos johtui kytkinkentällä tehdyn mittauksen yhteydessä tapahtuneesta oikosulusta, joka aiheutti sähkökatkoksen ja johti molempien laitosten pysähtymiseen. Lisäksi epäkäytettävyyttä aiheuttivat Haapaniemi 1 -laitoksella painelähettimen jäätyminen ja häiriö turbiinisuojassa sekä Haapaniemi 2 -laitoksella turvemyllyjen vaihdon yhteydessä tapahtunut häiriö. Vuotuisen käyttötunnit ja käytettävyydet olivat Haapaniemi 1 -laitoksella 4 957 tuntia ja 99,9 prosenttia sekä Haapaniemi 2 -laitoksella 6 277 tuntia ja 99,6 prosenttia. Kesällä 211 koe- ja vuodenvaihteessa tuotantokäyttöön otettavan Haapaniemi 3 -yksikön biopolttoaineiden hankinta käynnistettiin. Harvestia Oy:n kanssa solmittiin maaliskuussa 21 pitkäaikainen puupolttoaineiden toimitussopimus, jonka toimitukset alkavat kesän 211 lopulla. EU:ssa marraskuussa 21 hyväksyttiin isojen teollisuuslaitosten päästöjä koskeva direktiivi, joka on otettava jäsenmaiden kansalliseen lainsäädäntöön kahden vuoden kuluessa. Siinä kiristetään huomattavasti päästöraja-arvoja viimeistään 216 alkaen. Nykytekniikalla Haapaniemi 2:n kattila ei tule saavuttamaan uusia päästörajoja. Laitoksen käyttöä jatkettaessa tulee tämä aiheuttamaan seuraavina vuosina merkittäviä lisäinvestointeja. Oma turvetuotanto kattaa noin 15 prosenttia vuotuisesta turpeen käytöstä ja vuoden 21 tuotantotavoitteet saavutettiin. Kiuruvedellä sijaitsevalla Rikkasuolla valmisteltiin 1 hehtaaria tuotantokuntoon ja varsinainen tuotanto käynnistetään kevään 211 aikana. Kuopion Energia Oy:n ja Vapo Oy:n yhteistyössä tehtävä ympäristövaikutustenarviointimenettely (YVA) Kiuruvedellä sijaitsevan Luodesuon osalta on käynnissä. Valtakunnan tasolla ylivuotiset turvevarastot tulevat olemaan keväällä 211 ennätyksellisen pienet. Seuraavan kesän tuotannon epäonnistuminen voi johtaa vastaavaan tilanteeseen kuin vuonna 28, jolloin turpeen hinta nousi merkittävästi ja sitä jouduttiin korvaamaan öljyllä. Kumpusalmeen suunnitteilla olevalle paikallisterminaalille saatiin toimenpide- ja ympäristölupa. Ympäristölupapäätöksestä on tehty yksi valitus, jota käsitellään Vaasan hallinto-oikeudessa. Paikallisterminaalia tarvitaan biopolttoaineiden käytön maksimoimiseksi ja jatkuvan lämmöntoimitusvarmuuden parantamiseksi.
16 17 Vuosikertomus 21 Kuopion Energia Oy Tuloslaskelma 1.1. 31.12.21 Tase 31.12.21 (1 ) 21 29 (1 ) 21 29 Myyntituotot Sähkön myynti Lämmön myynti Datasähkön myynti Muut myyntitulot LIIKEVAIHTO Liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Sähkön ostot Polttoaineiden ostot Polttoainevaraston lisäys(-)/vähennys(+) Muut aineet ja tarvikkeet Palvelujen ostot Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Lakisääteiset henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Liiketoiminnan muut kulut LIIKEVOITTO / TAPPIO Rahoitustuotot ja -kulut Korko- ja muut rahoitustuotot Korko- ja muut rahoituskulut VOITTO/TAPPIO ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 36 641 26 921 52 275 15 259 24 335 895 1 252 667 4 845 1 158 38 63 889 3 992 4 619 6 311 5 937 7 25 7 81 111 4 362 3 559 48 2 26 814 288 254 28 416 22 267 342 83 1 6 5 256 1 157 496 75 557 1 956 52 86 6 99 6 162 5 493 6 88 122 3 467 2 744 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Liikearvo Atk-ohjelmat Aineelliset hyödykkeet Rakennukset ja rakennelmat Tuotannolliset koneet ja laitteet Muut koneet ja kalustot Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskener.hankinnat Sijoitukset Muut osakkeet ja osuudet Muut saamiset/liittymismaksut Muut saamiset saman konsernin yrityksiltä PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Öljyvarasto Turvevarasto Hakevarasto Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Saamiset saman konsernin yhtiöiltä Muut saamiset Siirtosaamiset Rahat ja pankkisaamiset Kassavarat ja pankkisaamiset Pitkäaikaiset pankkisaamiset 24 9 181 24 271 5 67 4 62 41 417 7 133 8 59 499 33 5 537 15 398 2 546 393 15 2 954 4 787 6 536 564 67 11 954 14 929 4 233 19 162 28 15 6 28 165 5 393 5 796 673 573 29 547 41 983 323 33 34 39 7 537 1 66 455 2 61 4 371 5 88 235 54 1 468 5 877 2 193 8 7 Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut 275 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ VASTAAVAA YHTEENSÄ 34 71 139 469 2 598 91 135 VOITTO/TAPPIO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA ja VEROJA Tilinpäätössiirrot Tuloverot TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO 3 284-336 621 2 326 2 744,2 2 743 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto Edellisten tilikausien voitto (tappio) Tilikauden voitto (tappio) OMA PÄÄOMA yhteensä 3 16 96-2 74 2 326 16 584 3 16 96-5 448 2 743 14 258 TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ Kertynyt poistoero 73 367 PAKOLLISET VARAUKSET Muut pakolliset varaukset 758 97 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Velat saman konsernin yrityksille Velat rahoituslaitoksille Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä 48 312 59 26 17 572 48 312 2 68 312 Lyhytaikainen Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakkomaksut Ostovelat Velat saman konsernin yrityksille Muut lyhytaikaiset velat Siirtovelat Lyhytaikainen yhteensä 739 345 8 35 26 2 595 1 932 13 852 271 4 63 267 1 644 1 289 8 12 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 121 424 76 413 VAstattavaa yhteensä 139 469 91 135
18 19 Vuosikertomus 21 Kuopion Energia Oy Rahoituslaskelma 1.1. 31.12.21 Tilintarkastuskertomus (1 ) Liiketoiminnan rahavirta Voitto/Tappio ennen satunnaisia eriä Ed. tilikauden voitto-/tappiotilille kirjatut erät Suunnitelman muk.poistot Pakollisten varausten lisäys Rahoitustuotot- ja kulut Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta Käyttöpääoman muutos Lyhytaikaisten korottomien saamisten muutos Vaihto-omaisuuden muutos Lyhytaikaisten korottomien velkojen muutos Maksetut korot ja maksut muista liiketoim.rahoituskuluista Saadut korot liiketoiminnasta Maksetut välittömät verot Satunnaiset erät Liiketoiminnan rahavirta ( A ) Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyöd. Investoinnit muihin sijoituksiin Investointien rahavirta ( B ) Rahoituksen rahavirta Lyhytaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen lisäys Rahoituksen rahavirta ( C ) Rahavarojen muutos (A+B+C) lisäys (+)/vähennys (-) Kassavarat 31.12. Kassavarat 1.1. Laskentaohjeita Vaihto-omaisuus, Iisäys (-)/vähennys (+) Lyhytaik. saamiset, lisäys (-)/vähennys (+) Rahat ja pankkisaam.lisäys (-)/vähennys (+) Korottomat lyhytaik. velat lisäys (+)/vähennys (-) 21 3 559 5 937 661 4 251 14 48-3 524-895 4 39-29 -4 362 18-5 1 74-4 876-147 -41 23 739 39 261 4 9 52 14 929 5 877 29 2 744 77 6 162 97 3 345 12 424 53 342 574 969-3 467 12 1 46-2 524-18 -2 632 13 13 2 414 5 877 3 463 Kuopion Energia Oy:n yhtiökokoukselle Olemme tilintarkastaneet Kuopion Energia Oy:n kirjanpidon, tilinpäätöksen, toimintakertomuksen ja hallinnon tilikaudelta 1.1. 31.12.21. Tilinpäätös sisältää taseen, tuloslaskelman, rahoituslaskelman ja liitetiedot. Hallituksen ja toimitusjohtajan vastuu Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisesta ja siitä, että ne antavat oikeat ja riittävät tiedot Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti. Hallitus vastaa kirjanpidon ja varainhoidon valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä ja toimitusjohtaja siitä, että kirjanpito on lainmukainen ja varainhoito luotettavalla tavalla järjestetty. Tilintarkastajan velvollisuudet Velvollisuutenamme on antaa suorittamamme tilintarkastuksen perusteella lausunto tilinpäätöksestä ja toimintakertomuksesta. Tilintarkastuslaki edellyttää, että noudatamme ammattieettisiä periaatteita. Olemme suorittaneet tilintarkastuksen Suomessa noudatettavan hyvän tilintarkastustavan mukaisesti. Hyvä tilintarkastustapa edellyttää, että suunnittelemme ja suoritamme tilintarkastuksen hankkiaksemme kohtuullisen varmuuden siitä, onko tilinpäätöksessä tai toimintakertomuksessa olennaista virheellisyyttä, ja siitä, ovatko hallituksen jäsenet tai toimitusjohtaja syyllistyneet tekoon tai laiminlyöntiin, josta saattaa seurata vahingonkorvausvelvollisuus yhtiötä kohtaan, taikka rikkoneet osakeyhtiölakia tai yhtiöjärjestystä. Tilintarkastukseen kuuluu toimenpiteitä tilintarkastusevidenssin hankkimiseksi tilinpäätökseen ja toimintakertomukseen sisältyvistä luvuista ja niissä esitettävistä muista tiedoista. Toimenpiteiden valinta perustuu tilintarkastajan harkintaan, johon kuuluu väärinkäytöksestä tai virheestä johtuvan olennaisen virheellisyyden riskien arvioiminen. Näitä riskejä arvioidessaan tilintarkastaja ottaa huomioon sisäisen valvonnan, joka on yhtiössä merkityksellistä oikeat ja riittävät tiedot antavan tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisen kannalta. Tilintarkastaja arvioi sisäistä valvontaa pystyäkseen suunnittelemaan olosuhteisiin nähden asianmukaiset tilintarkastustoimenpiteet mutta ei siinä tarkoituksessa, että hän antaisi lausunnon yhtiön sisäisen valvonnan tehokkuudesta. Tilintarkastukseen kuuluu myös sovellettujen tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden asianmukaisuuden, toimivan johdon tekemien kirjanpidollisten arvioiden kohtuullisuuden sekä tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen yleisen esittämistavan arvioiminen. Käsityksemme mukaan olemme hankkineet lausuntomme perustaksi tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvaa tilintarkastusevidenssiä. Lausunto Lausuntonamme esitämme, että tilinpäätös ja toimintakertomus antavat Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti oikeat ja riittävät tiedot yhtiön toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen tiedot ovat ristiriidattomia. Kuopiossa 15. maaliskuuta 211 KPMG Oy Ab Antti Kääriäinen KHT, JHTT Tunnusluvut 21 Tunnusluvut 21 29 (laskentakaavat sivulla 34) Liikevoittoprosentti (%) 12,2 8,1 Oman pääoman tuottoprosentti (%) 22,6 2,9 Sijoitetun pääoman tuottoprosentti (%) 7,6 8,3 Omavaraisuusaste 12,4 16, Maksuvalmius (quick ratio) 2,3 2,4
2 21 Vuosikertomus 21 Kuopion Energia Liikelaitos Johtokunnan jäsenet Kuopion Energia Liikelaitos Organisaatio Kuopion Energia Liikelaitos varsinainen jäsen Aluepäällikkö Rauno Airas (puheenjohtaja) Yrittäjä Mauri Sulku (varapuheenjohtaja) Tutkija Tiina Airaksinen Panostaja Anna-Kaisa Eskelinen Sosiaalityöntekijä Marja-Leena Hublin Laitosmies Mauri Kosonen Merkonomi Veijo Martikainen Terveydenhoitaja Leila Savolainen (kh:n edustaja) varajäsen Toimitusjohtaja Jouko Hämäläinen Opiskelija Patrick Kasurinen Insinööri Jatta Kocak Aikuiskouluttaja Maisa Haatainen Opiskelija Anu Seppänen Putkiasentaja Pertti Räsänen Yrittäjä Aarno Miettinen Kansanedustajan avustaja Vilma Kröger Sähköverkko VT. VERKKOJOHTAJA Lauri Siltanen Verkonhallinta Käyttö Mittaus Rakentaminen Materiaalit JOHTOKUNTA Puheenjohtaja ja 6 jäsentä TOIMITUSJOHTAJA Kari Väänänen Kaukolämpö KAUKOLÄMPÖJOHTAJA Seppo Partanen Suunnittelu Rakentaminen Käyttö ja kunnossapito Lämmön myynti
22 23 Vuosikertomus 21 Kuopion Energia Liikelaitos Hinnastoihin vietiin heinäkuun alusta prosenttiyksikön suuruinen arvonlisäveron korotus. Verottomat yksikköhinnat pidettiin toimintavuonna ennallaan. Toimitusjohtajan katsaus Perustehtävässä onnistuttiin hyvin Vuoden 21 osalta sähköenergian jakelu ja kaukolämmön toimitus sujuivat kohtuullisen hyvin vaikka kulunut vuosi oli säiden suhteen haasteellinen. Vuoden aikana koettiin äärimmäisiä sääilmiöitä, rajuilmoja, kylmä talvi ja helle-kesä. Vuoden keskilämpötila oli Kuopiossa 3, astetta, mikä on 1,2 astetta edellisvuotta alhaisempi. Suuret lämpötilavaihtelut ja loppukesään sijoittuneet laajat myrskyalueet eivät aiheuttaneet laajoja toimitushäiriöitä Kuopion Energian jakelualueella. Kuopion Energia Liikelaitoksen liikevaihto oli 54,5 miljoonaa euroa ja tulos 5,6 miljoonaa euroa ennen kaupungin tuloutusta. Tilikauden tulos ylitti budjetoidun tulostavoitteen 17 eurolla. Kaupungin 7,4 miljoonan euron tuloutuksen jälkeen tilikauden tappio oli 1,8 miljoonaa euroa, joka katetaan taseen omalla pääomalla. Investointeihin käytettiin 7,4 miljoonaa euroa. Omistajan tuloutuksen jakoperusteita muutettiin niin, että jatkossa tuloutus jaetaan eri liiketoiminnoille peruspääoman suhteessa. Lisäksi jos oma pääoma on nolla tai pienempi, liiketoiminta ei tulouta ollenkaan. Aikaisemmin liikelaitoksen tuloutusvaade jaettiin eri liiketoimintayksiköille tuloksentekokyvyn suhteessa. Suurimmat poikkeamat verrattuna talousarvioon johtuivat lämmön kulutuksen kasvusta. Lämmön myynti kasvoi edellisestä vuodesta 11 prosenttia. Kasvu johtui kylmemmästä säästä ja kasvaneesta asiakasmäärästä. Lisäksi lämpökeskuksilla tuotettu lämmön määrä oli normaalia suurempi. Hinnastoihin vietiin heinäkuun alusta prosenttiyksikön suuruinen arvonlisäveron korotus. Verottomat yksikköhinnat pidettiin toimintavuonna ennallaan. Kuopion Energia Liikelaitoksen ja Kuopion Energia Oy:n muodostama kokonaisuus on pyritty pitämään strategian mukaisesti mahdollisimman yhtenä kokonaisuutena. Hallinto ja henkilöstö Liikelaitos ostaa talous-, toimisto-, henkilöstö- ja tietohallintopalvelut osakeyhtiöltä. Liikelaitoksen palveluksessa oli kunnallisen teknisten ja tuntipalkkaisten työehtosopimusten alaista henkilökuntaa 81 vakinaista ja neljä määräaikaista henkilöä, joista yksi on oppisopimuskoulutettavia. Henkilömäärä väheni edelliseen vuoteen verrattuna. Henkilöstökulut olivat 5,1 miljoonaa euroa, mikä on noin 57 euroa yli budjetoidun summan Liikelaitokselle kertyi kahden työtapaturman seurauksena ylimääräisiä työkyvyttömyyseläkkeeseen liittyviä varauksia ja maksuja yhteensä 8 euroa. Työturvallisuuden parantamiseksi jatkettiin nollatapaturma -projektia. Koko liikelaitosta koskevan työturvallisuuden ja toiminnan kehittämisen tavoitteena on välttää työtapaturmat opastamalla ja kouluttamalla henkilökuntaa sekä muuttamalla asenteita turvallisuusasioille myönteisempään suuntaan. Tulevaisuuden näkymiä Yritysrakenteeseen ja liikelaitoksen toimintaan vaikuttavia muutoksia tulevat aiheuttamaan kuntalain muutos, energian kolmas sisämarkkinapaketti ja Kuopion kaupungin palvelualueuudistus. Kuntalain muutosluonnoksessa esitetään, että kilpailluilla markkinoilla toimivat liikelaitokset tulee yhtiöittää. Tämä saattaa koskettaa kaukolämpöä ja ulkoista urakointia. Energian kolmannen sisämarkkinapaketin luonnoksessa oikeudellisesti eriytetyn jakeluverkonhaltijan tulee asiakasviestinnässään ja tuotemerkissään käyttää yrityksen virallista nimeä. Niissä ei saa käyttää konsernin tai myyntiyhtiön kanssa samaa tuotemerkkiä. Palvelualuemuutos tuo muutoksia johto- ja henkilöstösääntöön sekä johtokunnan ja toimitusjohtajan vastuisiin ja valtuuksiin. Sähkön siirtoliiketoiminnassa siirrytään kolmannelle valvontajaksolle 212 alusta alkaen. Valvontamallin suuntaviivapaperit ovat paraikaa lausuntokierroksella. Alustavan tutustumisen perusteella näyttää siltä, että valvonta kiristyy entisestään ja sallitut tuottotasot tulevat pienenemään. Kymmenen suurimman kaukolämmön myyjän, mukaan lukien Kuopion Energia Liikelaitos, hinnoittelu 24 29 on ollut kilpailuviraston tutkittavana. Kilpailuvirasto on saanut valmiiksi selvitysten ensimmäisen vaiheen, jonka tavoitteena oli muodostaa näkemys siitä, ovatko yritykset käyttäneet määräävää markkinaasemaa väärin. Ensimmäisen vaiheen selvityksen johtopäätöksenä kilpailuvirasto ei tässä vaiheessa suunnittele tapausten viemistä markkinaoikeuteen. Jatkossa tämä ei kuitenkaan ole poissuljettu vaihtoehto. Koska alan kannattavuus suhteessa riskiin vaikuttaa korkealta, tilannetta ei voida pitää täysin ongelmattomana. Tulosten perusteella ei voida kuitenkaan tehdä johtopäätöstä, että kyseessä olisi kilpailunrajoituslain tarkoittama kohtuuton hinnoittelu. Virasto keskustelee alan toimijoiden kanssa selvitysten tuloksista ja arvioi tämän jälkeen tarvetta jatkotoimenpiteille. Kari Väänänen toimitusjohtaja Kuopion Energia Liikelaitos
Etäluennan myötä Kuopion Energia tarjoaa asiakkaille sähkölaskun, 24 25 joka perustuu ajantasaiseen kulutustietoon. Vuosikertomus 21 Kuopion Energia Liikelaitos Sähköverkko Sähkönsiirron tulot kasvoivat 13,9 miljoonaan euroon ja ylittivät talousarvion noin,7 miljoonalla eurolla. Liiketoiminnan tulos oli 4,5 miljoonaa euroa. Sähköä siirrettiin asiakkaille yhteensä 587 gigawattituntia. Siirtomäärä kasvoi edellisvuodesta noin 3,1 prosenttia. Siirtomäärän kasvuun vaikutti merkittävästi kylmä talvi ja lämmin kesä, mutta myös yritysasiakaspuolella oli nähtävissä selvää piristymistä sähkönkäytön osalta. Sähkönkäyttöpaikkoja oli vuoden lopussa 5 623 ja liittymissopimuksia 1 128. Vuosi 21 oli sähkökatkojen ja suunniteltujen keskeytysten suhteen hyvä. Niiden yhteispituus asiakasta kohden oli reilut 25 minuuttia ja keskijännitevikoja oli yhteensä 21 kappaletta. Loppukesään sijoittuneet laajat myrskyalueet eivät aiheuttaneet ongelmia Kuopion Energian jakelualueella. Sähköverkko-osaston työturvallisuuden parantamiseksi aloitettiin vuonna 29 nollatapaturmaa -projekti. Koko osastoa koskevaa työturvallisuuden ja toiminnan kehittämistä jatkettiin määrätietoisesti ja toimintamalli alkaa vakiinnuttaa paikkansa jokapäiväisessä toiminnassa. Sähköverkon investoinnit Investoinnit painottuivat jälleen kerran uudisrakentamiseen. Yrityspuolen kasvu antaa hyvän pohjan sähköverkon laajenemiselle. Yritysten uusien sähköliittymien tarve oli yllättävän suuri. Verkkoa rakennettiin 3,2 miljoonalla eurolla. Uudisrakentaminen painottui Saaristokaupunkiin ja Etelä- Kuopion uusille yritysalueille. Kuopion keskustaan tuli myös useita uudis- ja täydennysrakentamiskohteita. Asuntomessualueen sähköverkko saatiin valmiiksi hyvissä ajoin ja rakennettiin muuten normaalina verkkona, mutta jakokaappien etupaneeleihin tuotiin Kuopion muotoiluakatemian opiskelijoiden luomaa taidetta. Haapaniemen ja Leväsen sähköasemien uudistamista jatkettiin saneeraamalla muuntajasuojat. Haapaniemellä tehtiin myös katkaisija- ja relemuutoksia, joilla mahdollistetaan uuden voimalaitoksen liittyminen sähköverkkoon vuonna 211. Omaan viestiverkon runkoyhteyksiä parannettiin luomalla uusia linkkiyhteyksiä. Samalla valmisteltiin langattomat verkon rakentamista myös muuntamoihin. Tavoitteena on, että vuoden 212 alusta etäluettavat mittarit pystyisivät hyödyntämään mahdollisimman paljon Kuopion Energian omaa viestiverkkoa. Sähkömittareiden etäluenta Kuopion Energia ja Landis+Gyr Oy allekirjoittivat marraskuun lopussa sopimuksen etäluentaratkaisun toimituksesta vuoden 213 loppuun mennessä ja mittaustietojen etäluennasta palveluna seuraavan 1 vuoden ajan. Kokonaistoimitus sisältää noin 5 etäluettavaa sähkömittaria, etäluentajärjestelmän ja sen integroinnin sähköyhtiön järjestelmiin sekä mittareiden asennuksen ja projektinhallinnan. Etäluennan myötä Kuopion Energia tarjoaa asiakkaille sähkölaskun, joka perustuu ajantasaiseen kulutustietoon. Näin muutokset kulutuskäyttäytymisessä näkyvät heti seuraavassa laskussa. Tavoitteena on, että etäluenta nopeuttaa ja tehostaa myös asiakaspalvelua ja tuo merkittävää kustannusetua, kun mm. muuttoluennat voidaan tehdä suoraan asiakaspalvelusta eikä erillistä käyntiä asiakkaan luona enää tarvita. Keskeytykset (minuuttia / vuosi) 4 3 2 1 Minuuttia 25 26 27 28 29 21
26 27 Kuopion kaukolämmön hinnat olivat valtakunnallisessa vertailussa edelleen Vuosikertomus 21 Kuopion Energia Liikelaitos keskiarvohintojen alapuolella ja kahdeksan halvimman lämmönmyyjän joukossa. Kaukolämpö Vuosi 21 jää historiaan suurten lämpötilavaihteluiden vuotena. Alkutalvi oli erittäin kylmä, samoin loppuvuosi. Kesä taas oli erityisen lämmin. Vuoden keskilämpötila jäi selvästi menneitä vuosia alhaisemmaksi ja oli normaalivuotta kylmempi, 2,3 astetta (normaalivuosi 3,1 astetta). Edellisen vuoden keskilämpötila oli 3,6 astetta. Vuoden kylmin päivä oli jouluaaton aatto 23.12., jolloin vuorokauden keskilämpötila oli -27,1 astetta. Lämmön myynti kasvoi edellisestä vuodesta 11 %. Kasvu johtui kylmemmästä säästä ja kasvaneesta asiakasmäärästä. Lämpöä myytiin 966 GWh, 11 % budjetoitua enemmän. Myyntitulot olivat 38,5 miljoonaa euroa, edellisenä vuonna 35,2 miljoonaa. Lämpöenergian hankinta oli yhteensä 159 GWh, josta noin 93 % ostettiin Kuopion Energia Oy:n Haapaniemen voimalaitokselta ja loput tuotettiin omilla öljykäyttöisillä lämpökeskuksilla ja kaatopaikkakaasulla. Lämpökeskuksilla tuotettu lämmön määrä oli normaalia suurempi erityisen kylmästä säästä johtuen. Kesällä oli myös koko voimalaitosta käsittävä huoltoseisokki, jolloin lämpö tuotettiin lämpökeskuksilla. Maksimi lämmöntarve oli 23. päivänä joulukuuta, jolloin suurin tuntiteho oli 333 MW. Asiakkaat Uusia asiakkaita liitettiin 179 kpl, joka on lähes sama määrä kuin edellisenä vuonna. Pientaloja liittyjistä oli 146 kpl, joista vanhoja 58 kpl mm. Päivärannassa ja Männistössä. Uudisrakennuksia liitettiin lähinnä Saaristokaupungissa. Suurin liitetty asiakas oli Hermannin liikekeskus Leväsellä. Lämmitettävä rakennustilavuus on noin 23,3 milj. m 3, jossa on kasvua,4 milj. m 3. Vuoden lopussa asiakkaita oli 5 235 kpl, joista pientaloja 3 245 kpl. Käyttökeskeytykset Lämmityskauden käyttökeskeytysajat puolittuivat edellisestä vuodesta. Suuria käyttöhäiriöitä ei ollut. Keskimääräinen asiakasta kohden laskettu keskeytysaika oli 74 minuuttia, josta lämmityskaudella n. 31 minuuttia. Lämmön hinta Lämmön hintoja ei korotettu kertomusvuonna. Heinäkuun alusta voimaan tullut prosenttiyksikön suuruinen arvonlisäveron korotus vietiin asiakashintoihin. Kuopion kaukolämmön hinnat olivat valtakunnallisessa vertailussa edelleen keskiarvohintojen alapuolella ja kahdeksan halvimman lämmön myyjän joukossa. Investoinnit Kertomusvuonna ei ollut lämpökeskusinvestointeja. Vaikka verkostoinvestointien taso oli edelleen korkealla tasolla, kokonaisinvestointien määrä laski edellisen vuoden 5,4 miljoonasta eurosta 4.1 miljoonaan euroon. Verkostoa rakennettiin noin 13 km. Uudisrakentamisen painopiste oli edelleen Saaristokaupungissa. Merkittävin johtoinvestointi tehtiin, kun Haapaniemen voimalaitokselta Kirkkokadulle rakennettiin uusi, noin kilometrin pituinen DN4-siirtojohto. Juhani Ahonkadun välipumppaamo saneerattiin täydellisesti. Pumppaamon tekniikan uusiminen vähentää merkittävästi pumppausenergian kulutusta. Verkoston kokonaispituus vuoden lopussa oli noin 413 km. Edellisenä vuonna aloitettu kaukolämpöenergiamittareiden etäluentajärjestelmän rakentaminen saatiin vuoden lopussa valmiiksi. Kaikki kaukolämpöasiakkaiden mittarit pientaloja lukuun ottamatta ovat etäluennassa. Pientalojen etäluenta on tarkoitus toteuttaa sähköverkon etäluentaprojektin yhteydessä. Mittarien asennus on suunniteltu alkavaksi vuoden 212 alussa. Keskeytykset ey yy y ks se et vuodessa sa yhteensä kesä lämmityskausi 8 7 6 5 4 3 2 1 minuuttia/asiakas/vuosi 25 26 27 28 29 21
28 29 Vuosikertomus 21 Kuopion Energia Liikelaitos Tuloslaskelma 1.1. 31.12.21 Tase 31.12.21 (1 ) 21 29 (1 ) 21 29 Myyntituotot Sähkön siirto Lämmön myynti Muut myyntitulot LIIKEVAIHTO Liiketoiminnan muut tuotot TUOTOT YHTEENSÄ Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Sähkön ostot Lämmön osto KEOY Kantaverkkomaksut Polttoaineiden ostot Muut aineet ja tarvikkeet Palvelujen ostot Henkilöstökulut Poistot ja arvonalentumiset Liiketoiminnan muut kulut LIIKEVOITTO (-TAPPIO) Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Korko- ja muut rahoituskulut Korkokulut VOITTO ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ Tilinpäätössiirrot Tuloutus kaupungille/peruspääoman korko TILIKAUDEN TAPPIO 13 644 38 511 2 354 1 216 26 921 1 371 2 543 1 239 52 5 19 6 45 4 34 5 623 41 7 5 594 7 4-1 86 54 58 473 54 981 33 81 13 16 35 243 2 532 1 151 26 814 1 251 1 462 1 227 319 4 41 6 458 3 535 4 698 39 4 737 6 5-1 763 5 791 525 51 316 32 224 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Atk-ohjelmat Aineelliset hyödykkeet Rakennukset ja rakennelmat Sähköverkosto Lämpöverkosto Tuotannolliset koneet ja laitteet Muut koneet ja kalustot Sijoitukset Muut saamiset saman konsernin yrityksiltä VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Öljyvarasto Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Saamiset saman konsernin yrityksiltä Muut saamiset Siirtosaamiset Rahat ja pankkisaamiset Kassavarat ja pankkisaamiset Pitkäaikaiset pankkisaamiset VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Edellisten tilikausien alijäämä Tilikauden tappio PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset 64 6 41 14 619 19 84 5 4 925 46 834 2 764 4 34 5 68 8 614 1 432 78 32 1 157 7 435 5 7 44 69 565 1 951 14 366-1 86 23 511 148 89 89 6 394 14 993 18 561 5 193 553 45 694 2 762 3 964 4 726 7 515 1 142 16 26 8 879 3 951 5 3 956 63 346 1 951 16 129-1 763 25 317 168 5 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Liittymismaksut ja muut velat Liittymismaksut 31 272 29 483 Lyhytaikainen Lainat Kuopion kaupungilta Saadut ennakkomaksut Ostovelat Ostovelat saman konsernin yrityksille Muut lyhytaik. velat saman konsernin yrityksille Muut lyhytaikaiset velat Velat valtiolle Siirtovelat 5 196 63 1 523 5 91 3 176 716 1 47 14 635 69 565 21 111 1 33 5 183 15 146 675 892 8 373 63 346
3 31 Vuosikertomus 21 Kuopion Energia Liikelaitos Rahoituslaskelma 1.1. 31.12.21 Sähköverkon tuloslaskelma 1.1. 31.12.21 (1 ) 21 29 (1 ) 21 29 Liikelaitoksen toiminnan ja investointien rahavirta Toiminta Liikeylijäämä Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja -kulut Muut tulorahoituksen korjauserät Investoinnit Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Oman pääoman muutokset Edellisten tilikausien virheen oikaisu Vieraan pääoman muutokset Liittymismaksujen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutokset kunnalta Saamisten muutokset kuntayhtymältä Saamisten muutokset muilta Korottomien velkojen muutos kuntayhtymältä Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Kassavarat 31.12.21/31.12.29 Kassavarat 1.1 5 623 6 45-7 429-26 4 573 7 521-2 -7 519-2 946 5 174 1 788-342 -29-989 715 372 6 43 3 484 7 44-3 956 3 484 4 698 6 458-6 461 28 4 722 8 949-753 -8 196-3 473 21 32 1 71 3-7 -914 934 1 16 4 2 529 3 956-3 427 529 LIIKEVAIHTO Sähkön myynti Sähkön siirto Lämmön myynti Muut myyntitulot Sisäinen myynti LIIKEVAIHTO Liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Häviösähkö Muut ostot tilikauden aikana Ulkopuoliset palvelut Alueverkko- ja kantaverkkopalvelumaksut Muut ulkopuoliset palvelut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Eläkekulut Henkilösivukulut Suunnitelman mukaiset poistot Liiketoiminnan muut kulut Vuokrakulut Sisäiset kulut LIIKEVOITTO (-TAPPIO) Rahoitustuotot ja -kulut Korko ja muut rahoitustuotot Saman konsernin yrityksiltä Kunnalta Muilta Korko ja muut rahoituskulut Korkokulut Muut rahoituskulut Peruspääoman korko Satunnaiset tuotot ja -kulut Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut 13 644 3 13 944 96 14 4 161 1 13 92 1 268 116 2 66 1 321 115 477 1 913 2 94 1 949 56 233 4 539 16-31 -3 33 1 195 13 16 215 13 231 95 13 326 241 1 85 84 1 171 134 2 474 1 259 457 92 1 88 2 988 1 735 57 237 4 268 3 12-5 877-1 594 TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO 1 195-1 594
32 33 Vuosikertomus 21 Kuopion Energia Liikelaitos Sähköverkon tase 31.12.21 Tunnuslukuja 21 (1 ) VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet/atk-ohjelmat Aineettomat hyödykkeet yht. 21 5 5 29 71 71 Tunnusluvut 21 29 (laskentakaavat sivulla 34) Käyttökate (%) 22,1 22, Aineelliset hyödykkeet Sähköverkon aineelliset hyödykkeet Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskener.hankinnat Aineelliset hyödykkeet yht. VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Pitkäaikaiset saamiset Pitkäaikaiset saamiset muilta Lyhytaikaiset saamiset Saamiset saman konsernin yrityksiltä Saamiset kunnalta Saamiset muilta Rahat ja pankkisaamiset Muut rahoitusvarat Saamiset yht. VASTAAVAA YHTEENSÄ VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Edellisten tilikausien ylijäämä Tilikauden ylijäämä/alijäämä PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Liittymismaksut 18 41 57 271 18 729 3 223 2 317 4 562 7 15 25 885 4 776 7 49 1 195 13 2 148 1 52 18 356 38 18 394 3 228 2 17 2 964 5 365 23 83 4 776 8 654-1 594 11 836 168 9 912 Investointien omarahoitus (%) 182,9 157,3 Käyttöomaisuuden poistoaika (v) 7,3 7,1 Sijoitetun pääoman tuotto (%) 1,3 8,6 Oman pääoman tuotto (%) 24,1 18,7 Energiatase 21 Sähkön osto 397,6 Puu 78,1 Puu 78,1 GWh Turve 1435,7 energian kokonaismäärä 2185,2 Turve 1435,7 Haapaniemen voimalaitos: käytetyt polttoaineet 1713,7 Öljy 27,1 Öljy 199,9 Biokaasu 3,7 Vesikattilat/ öljy 7,2 Lyhytaikainen vieras pääoma Velat saman konsernin yrityksille Velat muille VASTATTAVAA YHTEENSÄ 413 1 82 25 885 315 1 599 23 83 Sähkön tuotantohäviöt 119,8 Sähkönkokonaistuotanto 471,4 Kaukolämmön kokonaistuotanto 166,7 Kaukolämmön tuotantohäviöt/ voimalaitos 124,8 Tuotanto 428,6 Voimalaitos 977,7 Vesikattilat 69, Kaukolämmön tuotantohäviöt/ vesikattilat 4,9 Omakäyttö 42,8 Sähkön hankinta 826,2 Kaukolämmön hankinta 158,6 (1 %) Tukkumyynti 11,5 Vähittäismyynti 814,7 Kulutus 969,1 (91,5 %) Myynti 966,4 (91,3 %) Omakäyttö 8, Verkostohäviöt 89,5 (8,5 %) Asuinrakennukset 579,8 (6, %) Julkiset- ja liikerakennukset 328,8 (34, %) Käyttö omaan toimintaan 2,7 Teollisuusrakennukset 57,1 (5,9 %)
Tunnuslukujen laskentakaavat Osakeyhtiön tunnuslukujen laskentakaavat Liikevoittoprosentti = liikevoitto / liikevaihto x 1% Oman pääoman tuottoprosentti = voitto ennen satunnaisiaeriä / (omapääoma 1.1. + tilinpäätössiirrot 1.1. + omapääoma 31.12.+ tilinpäätössiirrot 31.12.) / 2 x 1% Sijoitetun pääoman tuottoprosentti = (voitto ennen satunnaiseriä + rahoituskulut) / (omapääoma 1.1. + tilinpäätössiirrot 1.1. + korollinen vieraspääoma 1.1. + omapääoma 31.12. + tilinpäätössiirrot 31.12. + korollinen vieraspääoma 31.12.) / 2 x 1% Omavaraisuusaste = (omapääoma + tilinpäätössiirrot) / (taseen loppusumma saadut ennakkomaksut) x 1% Maksuvalmius, quick ratio = (lyhytaikaiset saamiset + rahat ja pankkisaamiset) / (lyhytaikainen vieraspääoma saadut ennakkomaksut) Liikelaitoksen tunnuslukujen laskentakaavat Käyttökateprosentti = 1 x (liikevoitto + poistot) / liikevaihto Investointien omarahoitus = 1 x (ylijäämä + peruspääoman korko + poistot + liitt.maksut) / tilikauden investoinnit Käyttöomaisuuden poistoaika = käyttöomaisuuden kirjanpitoarvo vuoden lopussa / tilivuoden poistot Sijoitetun pääoman tuotto = 1 x (tulos ennen satunn. eriä + peruspääoman korko + korkokulut) / koroll. Velat + oma pääoma + liitt. maksut Oman pääoman tuotto = 1 x (tulos ennen satunn. eriä + peruspääoman korko) / oma pääoma Kuopion Energia Vuosikertomus 21 Ulkoasu ja taitto: Mainostoimisto Dynastia Oy Kuvat: Jukka Hakala & Kuvapankki Plugi Painopaikka: Kuopion Liikekirjapaino Oy
Kuopion Energia Postiosoite: PL 15, 711 Kuopio Käyntiosoite: Snellmaninkatu 25, 71 Kuopio www.kuopionenergia.fi