TE 1. Pohjois-Karjalan Teatteriyhdistys ry TASEKIRJA Joensuu. Rantakatu 20. Kotipaikka: Joensuu. Y-tunnus:

Transkriptio

1 Arkistoviite: Kotipaikka: Joensuu Tämä tasekirja on säilytettävä 31, asti Tilinpäätöksen toteutti: Pohjois-Karjalan Teafteriyhdistys ry TASEKIRJA Y-tunnus: Rantakatu Joensuu Pohjois-Karjalan Teatteriyhdistys ry c TE 1 Pohjois-Karjalan Teatteriyhdistys ry, Tilinpäätös

2 Y Liitetiedot 6 Tuloslaskelma 5 Tase 3 Tilinpäätöksen allekirjoitus ja tilinpäätösmerkintä 9 Käytetyt tositelajitja tilikiijat 8 Sisallysluettelo TILINPÄÄTÖS TILIKAUDELTA Pohjofs-Karjalan Tealleriyhdistys ry, Tilinpäätös Arkistoviite:

3 Pohjois-Karjalan Teatteriyhdistys ry, Tilinpäätös TASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto , ,31 Aineelliset hyödykkeet yhteensä , ,31 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ , ,31 VAIHTUVAT VASTAAVAT Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset , ,50 Siirtosaamiset , ,27 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä , ,71 Rahat ja pankldsaamiset , ,76 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ , ,47 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,78 Arkistoviite:

4 Muut rahastot , ,06 Arkistovifte: VASTATTAVAAYHTEENSÄ , ,78 VIERAS PÄÄOMA VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ , ,55 Tilikauden voitto (tappio) , ,12 Lyhytaikainen vieras poma Siirtovelat , ,92 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä , ,55 Muut velat 36256, ,13 Ostovelat , Saadut ennakot 0,00 728,50 Yhdistyspääoma , ,17 OMA PÄÄOMA OMA PÄÄOMAYHTEENSÄ , ,23 VASTATTAVAA TASE Pohjois-Karjalan Teafteriyhdistys ry, Tilinpäitös Edellisten tilikausien voitto (tappio) ,

5 v Arkistoviite: Sijoitus- ja rahoitustoiminta Tuotot 3337, ,22 Tilikauden tulos , ,12 Ttlikauden ylijam falijäam) , ,12 Yleisavustukset kunnat , ,00 Varsinaisen toiminnan kulut , ,65 Yleisavustukset 0KM , ,00 Yleisavustukset Tuoftkulujäm 3 337, ,22 Tuo to-/kulujaäm , ,44 Muut kulut , ,09 Kulut Tuotot , ,92 Henkilöstökulut , Poistot ja arvonalentumiset , ,45 Varsinainen toiminta Varainhankinta TULOSLASKELMA luotot 43487, ,10 Pohjois-Karjalan Teafteriyhdistys ry, TilinpäätÖs Tuotto-Ikulujäämä , ,10

6 Pohjois-Karjalan Teatteriyhdistys ry, Tilinpäätös PohjoIs-Karjalan Teatterlyhdistys ry TIUNPÄÄTÖKSEN UITEflEDOT Y-tunnus: Tilinpaatöksen laatimista koskevat liitetiedot: Arvostusperiaatteet sekä -menetelmät: Yhdistyksen pysyviin vastaaviin merkityt aineelliset hyödykkeet on arvostettu suunnitelman mukaisilla poistoilla vähennettyyn hankintamenoonsa. Saamisiin merkityt myynti- ja siirto saamiset on arvostettu nimellisarvoonsa tai tätä aihalsempaan todennäköiseen arvoonsa. Velat on arvostettu nimelllsarvoonsa tai tätä korkeampaan vertalluperusteen mukaiseen arvoonsa. Avustukset Opetus- ja kulttuuriministeriöltä ja Joensuun kaupungilta saanut toiminta-avustukset on esitetty on esitetty tuloslaskelman erässä Yleisavustukset. Joensuun kaupungin vuokra-avustus ja hankekohtaiset avustukset ovat esitetty tutoslaskelman erässä Varsinaiset toiminnan tuotot. Kulujen kohdistusperlaatteet Tolminnanaloille on kohdistettu niiden erilliskulut sekä osuus yhteiskuluista aiheuttamisperlaatteen mukaisesti. Tuloslaskelmaa koskevat Ilitetiedot: Kokonaistuotot ja -kulut Kokonaistuotot , ,24 Kokonaiskulut , ,36 Yli-? alijäämä , ,12 Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Pysyviln vastaaviin kuuluvien aineellisten hyödykkeiden hankintamenot poistetaan suunnitelman mukaisesti Arvioitu pltoalka Poistomenetelmä Koneet ja laitteet 5 vuotta tasapoisto Suunnitelman mukaiset poistot Koneet ja laitteet 21435, ,45 Korkotuottojen Ja -kulujen yhteismäärät Korkotuotot 3 337, ,22 Arkistoviite: i

7 $ Pohjois-Karjalan Teattehyhdistys ry, Tilinpäätös Pohjois-Karjalan Teaneriyhdistys ry TIUNPÄÄTÖKSEN UITETIEDOT Y-Wnnus: Taseen vastaavia koskevat liitetiedot: Koneet ja laitteet Kaluston poistamaton hankintahinta 25279,23 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot: Oma pääoma ja rahastot ja niiden muutokset Oma pääoma Peruspääoma , ,17 Opintorahasto 22422, ,06 Ed. tilikausien yli-/alijäämä , ,12 Tlllkauden yli-/alijäämä , ,12 Oma pääoma , ,23 Opintorahasto Joensuun kaupunginteatterin opintorahaston tarkoituksena on tukea teatterin henkilökunnan ammattitaidon ymmäpitämistä ja kehittämistä jakamalla apurahoja. Rahastoa kartutetaan ystävänlipuista saaduilla pääsylipputuloilia ja apurahoja jaetaan kerran vuodessa rahaston johtokunnan päätöksestä. Henkilöstöä koskevat liitetiedot: Henkilöstön määrä Taiteellinen henkilökunta 8 9 Näyttelijät Tekninen henkilökunta Hallinto Henkilökunnasta on ollut Osa-aikaeläkkeeliä 1 henkilöä Vuoroffeiuvapaaiia tai työlomaila 4 henkilöä Henkilöstökulujen erittely Palkat ja palkkiot , ,17 Eläkekulut , ,17 Muut henkilösivukulut , ,83 Yhteensä , ,17 Arkistoviite:

8 Pohjois-Karjalan Teatteriyhdistys ry, Tilinpäätös Käytetyt tositelajit ja fihikirjat Laji Selfte Arldstointftapa KT Kassa Sähköinen ML Myyntilasku Sähköinen MS Myyntisuoritus Sähköinen MU Muut Sähköinen CL Ostolasku Sähköinen OS Ostosuoritus Sähköinen PA Palkkatosite Sähköinen PT Korkoextra-tilitNordea Korkoextra-tilit Sähköinen PT Nordea Nordea käyftötili Sähköinen käyttötili P1 Nordea Nordea opintorahasto Sähköinen opintorahasto 1 Automaattiset Sähköinen tilinpäätöskirjaukset TP lilinpäätöstosite Sähköinen Pääkirja Päiväkiqa Tasekirja Arkistoviite:

9 9 Aika: Aika 2 Paikka: Paikka TILINPÄÄTOSMERKINTA Tilinpäätöksen allekirjoitus ja tiiinpätösmerkintä ry t: Kaisa Tschokkinen, KHT acnkt Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. //av7 -

10 Olemme tilintarkastaneet Pohjois-Karjalan Teatteriyhd istys ry:n kirjanpidon, tilinpäätöksen, ja huolehdittava siitä, että yhdistyksen kirjanpito on lainmukainen ja varainhoito on luotettavalla tavalla järjestetty. sisältyvistä luvuista ja siinä esitettävistä muista tiedoista. Toimenpiteiden valinta perustuu Velvollisuutenamme on antaa suorittamamme tilintarkastuksen perusteella lausunto tilintarkastajan harkintaan, johon kuuluu väärinkäytöksestä tai virheestä johtuvan olennaisen virheellisyyden riskien arvioiminen. Näitä riskejä arvioidessaan tilintarkastaja ottaa huomioon kohtuullisen varmuuden siitä, onko tilinpäätöksessä olennaista virheellisyyttä, ja siitä, ovatko hallituksen jäsenet syyllistyneet tekoon tai laiminlyöntiin, josta saattaa seurata laatimista koskevien säännösten mukaisesti oikeat ja riittävät tiedot yhdistyksen toiminnan Joensuu Joensuu voimassa olevien tilinpäätöksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti. Hallituksen on tilinpäätöksestä. Tilintarkastuslaki edellyttää, että noudatamme ammattieettisiä periaatteita. Olemme suorittaneet tilintarkastuksen Suomessa noudatettavan hyvän tilintarkastustavan mukaisesti. Hyvä tilintarkastustapa edellyttää että suunnittelemme ja suoritamme tilintarkastuksen hankkiaksemme vahingonkorvausvelvollisuus yhdistystä kohtaan, taikka rikkoneet yhdistyslakia tai yhdistyksen Tilintarkastukseen kuuluu toimenpiteitä tilintarkastusevidenssin hankkimiseksi tilinpäätökseen sääntöjä. Hallitus vastaa tilinpäätöksen laatimisesta ja siitä, että se antaa oikeat ja riittävät tiedot Suomessa Hallituksen vastuu hallinnon tilikaudelta Tilinpäätös sisältää taseen, tuloslaskelmanja liitetiedot. Kaisa Tschokkinen, KHT Heikki Hartikainen, KHT Koulukatu 20 Niskakatu 4 tilinpäätöksen laatimisen kannalta. Tilintarkastaja arvioi sisäistä valvontaa pystyäkseen Tilintarkastukseen kuuluu myös sovellettujen tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden tilinpäätöksen yleisen esittämistavan arvioiminen. Käsityksemme mukaan olemme hankkineet lausuntomme perustaksi tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvaa tilintarkastusevidenssiä. sisäisen valvonnan, joka on yhdistyksessä merkityksellistä oikeat ja riittävät tiedot antavan suunnittelemaan olosuhteisiin nähden asianmukaiset tilintarkastustoimenpiteet mutta ei siinä tarkoituksessa, että hän antaisi lausunnon yhdistyksen sisäisen valvonnan tehokkuudesta. asianmukaisuuden, toimivan johdon tekemien kirjanpidollisten arvioiden kohtuullisuuden sekä Lausuntonamme esitämme, että tilinpäätös antaa Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Pohjois-Karjalan Teatteriyhdistys ry:n jäsenille Tilintarkastajan velvollisuudet Lausunto Joensuussa TILINTARKASTUSKERTOMUS