VIRATI VIRANOMAISYHTEISTYÖRYHMÄ (Rahoitustarkastus/Suomen Pankki/Tilastokeskus) Annettu Korvaa Voimassa 4.10.2004 1.1.2001 31.12.2007 alkaen KORKORISKI R Frekvenssi: Vastaustarkkuus: Palautusviive: Määrittelyistä vastaa: Tiedot toimitetaan: Neljännesvuosittain 1 000 euroa 20 pankkipäivää Rahoitustarkastus Rahoitustarkastukselle Tiedonantajatasot: 203, 281, 284, 292, 293 R03 R05 R06 R07 R08 R10 R15 R16 R17 Saamistodistusten arvonmuutos; euro- ja muut kuin euromääräiset erät (valuutoittain) Taseen vastaavaa; euro- ja muut kuin euromääräiset erät (valuutoittain) Taseen vastattavaa; euro- ja muut kuin euromääräiset erät (valuutoittain) Taseen ulkopuoliset sitoumukset; euro- ja muut kuin euromääräiset erät (valuutoittain) Taseen ulkopuolisten sitoumusten arvonmuutos; euro- ja muut kuin muut kuin euromääräiset erät (valuutoittain) Nykyarvolaskelma: tulokset; euro- ja muut kuin muut kuin euromääräiset erät (valuutoittain) Nykyarvolaskelma: standardimenetelmä, taseen vastaavaa; euro- ja muut kuin muut kuin euromääräiset erät Nykyarvolaskelma: standardimenetelmä, taseen vastattavaa; euro- ja muut kuin muut kuin euromääräiset Nykyarvolaskelma: standardimenetelmä, johdannaissopimukset; euro- ja muut kuin muut kuin 30.6.2005 alkaen 30.6.2005 alkaen 30.6.2005 alkaen 30.6.2005 alkaen 30.6.2005 alkaen 31.12.2007 alkaen 31.12.2007 alkaen 31.12.2007 alkaen 31.12.2007 alkaen Huomioitavaa: Lomakemallissa tietokentillä esiintyy 0 niissä tietokentissä, joihin EXCEL-työkirjoissa tai muutoin liittyy poiminta- tai laskukaava. Harmaalla merkittyihin soluihin ei raportoida tietoa. Liitteet: - Viitteet: Rahoitustarkastuksen standardi RA4.5 korkoriskin ilmoittamisesta Tiedonantajatasojen määritelmät ja sisältö liitteessä 6 "Luottolaitostiedonkeruun tiedonantajat" Tiedustelut: Rahoitustarkastus; Matti Koivu, puh. 010 831 5291
KORKORISKI TASEEN ULKOPUOLISET SITOUMUKSET Frekvenssi: Neljännesvuosittain R07 Luokittelutekijät Lähin korontarkistusajankohta > 0 > 1 kk > 3 kk > 6 kk > 9 kk > 1 v > 2 v > 5 v B C O U U < 1 kk < 3 kk < 6 kk < 9 kk < 12 kk < 2 v < 5 v krit krit krit C040001 C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C050003 C06 Rivino Tno 05 10 15 20 25 30 35 40 05 6 ASIAKKAAN HYVÄKSI ANNETUT PERUUTTAMATTOMAT SITOUMUKSET 0505 1 Varojen ostot termiinisopimuksin Talletuksentekosopimukset, joissa luottolaitos on 0510 8 sitoutunut tekemään talletuksen 0515 3 Käyttämättömät luottojärjestelyt LUOTTOLAITOKSEN PUOLESTA TAI SEN HYVÄKSI 10 3 ANNETUT SITOUMUKSET 1005 8 Varojen myynnit termiinisopimuksin Talletuksentekosopimukset, joissa luottolaitos on 1010 5 sitoutunut ottamaan vastaan talletuksen 1015 0 Käytettävissä olevat luottojärjestelyt U0202 0906 U0204 0906 U0206 U0402 0906 U0403 0906 U0404 KORKORISKI R07 jatkuu 2/3 1510 0 MUUT KUIN KAUPANKÄYNTIVARASTOON LUETTAVAT TERMIINI- JA FUTUURISOPIMUKSET 151007 7 Valuuttatermiinit ja -futuurit 15100705 2 Ostettava valuutta 15100710 9 Myytävä valuutta 151012 4 Korkotermiinit ja -futuurit 15101205 9 Korkojen laskun aiheuttamalta riskiltä suojaavat 15101210 6 Korkojen nousun aiheuttamalta riskiltä suojaavat 0906 U0010 Kr06 0906 U0011 Kr06 U0604 Kr03 Kr06 Kr04 U0604 Kr06 KORKORISKI R07 jatkuu 3/3 20 5 KORON- JA VALUUTANVAIHTOSOPIMUKSET 2010 7 Muut kuin kaupankäyntivarastoon (Trading book) luettavat koron- ja valuutanvaihtosopimukset 201007 4 Koron-, koron- ja valuutanvaihto- ja muut swapsopimukset 20100705 9 Pääomasaaminen 20100710 6 Pääomavelka OPTIOSOPIMUKSET JA MUUT 25 0 Muut kuin kaupankäyntivarastoon (Trading book) 2510 2 luettavat johdannaissopimukset Korko-optiot (call ja put) ja -capit ja -floorit, ostetut 251007 9 ja asetetut 25100705 4 Korkojen laskun aiheuttamalta riskiltä suojaavat 25100710 1 Korkojen nousun aiheuttamalta riskiltä suojaavat KAUPANKÄYNTIVARASTOON (TRADING BOOK) 30 7 LUETTAVAT U0013 Kr06 U0014 Kr06 Kr03 U0015 Kr03 Kr06 Kr04 Kr03 U0015 Kr06
KORKORISKI JOHDANNAISET Frekvenssi: Neljännesvuosittain R08 Arvo Rivino Tno 05 Kaupankäyntivarastoon (Trading book) luettavien johdannaisten arvonmuutos korkojen noustessa 05 7 1%-yksikön 0 0505 2 0510 9 Saamistodistuksia (ilmoitettu lomakkeella R03) suojaavat johdannaiset Muut kuin saamistodistuksia suojaavat johdannaiset Rahoitustaseeseen (Banking book) luettavien johdannaisten arvonmuutos korkojen noustessa 1 %- 95 6 yksikön 0 9505 1 9510 8 Saamistodistuksia (ilmoitettu lomakkeella R03) suojaavat johdannaiset Muut kuin saamistodistuksia suojaavat johdannaiset
Frekvenssi: Neljännesvuosittain R10 Muutos korkopistettä -200-100 -50 50 100 200 Rivino Tno 05 10 15 20 25 30 05 1 Valvottavan omalla nykyarvomenetelmällä laskettu korkoriski Perusskenaarion mukaiset korkoriskit Muutos korkopistettä 10 8 Rahoitustarkastuksen ilmoittama perusskenaario Muutos euroa 15 3 Valvottavan omalla nykyarvomenetelmällä laskettuna 20 0 Standardimenetelmällä laskettuna
TASE VASTAAVAA Frekvenssi: Neljännesvuosittain R15 Luokittelutekijät 0 kk < t < 1 kk 1 kk < t < 3 kk 3 kk < t < 6 kk 6 kk < t < 9 kk 9 kk < t < 12 kk 1 v < t < 2 v 2 v < t < 3 v 3 v < t < 4 v 4 v < t < 5 v 5 v < t < 7 v 7 v < t < 10 v 10 v < t < 15 v 15 v < t < 20 v t > 20 v Erääntyneet ja J B C O C1501 C1503 C1504 järjestämättömät krit krit krit C040001 C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C0502 C0503 C0504 C1502 C1505 C16 Rivino Tno 05 10 15 20 25 30 35 40 45 50 55 60 65 70 95 05 6 10 3 15 8 27 2 60 4 Käteiset varat Saamiset luottolaitoksilta Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä Saamistodistukset ja keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset Muut varat Kr10 Kr10 Kr10 Kr10 Kr10 0903 Huomioi erien etumerkit: Plus (+), jos korkojen nousun vaikutus positiivinen Miinus (-), jos korkojen nousun vaikutus on negatiivinen.
TASE VASTATTAVAA Frekvenssi: Neljännesvuosittain R16 Luokittelutekijät 0 kk < t < 1 kk 1 kk < t < 3 kk 3 kk < t < 6 kk 6 kk < t < 9 kk 9 kk < t < 12 kk 1 v < t < 2 v 2 v < t < 3 v 3 v < t < 4 v 4 v < t < 5 v 5 v < t < 7 v 7 v < t < 10 v 10 v < t < 15 v 15 v < t < 20 v t > 20 v B C O C1501 C1503 C1504 krit krit C040001 C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C0502 C0503 C0504 C1502 C1505 C16 Rivino Tno 05 10 15 20 25 30 35 40 45 50 55 60 65 70 05 7 Velat luottolaitoksille 10 4 1005 9 1010 6 15 9 20 6 40 0 Velat yleisölle ja julkisyhteisöille Vaadittaessa maksettavat talletukset Muut Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat Muut velat Velat, joilla huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 0903 Huomioi erien etumerkit: Plus (+), jos korkojen nousun vaikutus positiivinen Miinus (-), jos korkojen nousun vaikutus on negatiivinen.
Frekvenssi: Neljännesvuosittain R17A Luokittelutekijät 0 kk < t < 1 kk 1 kk < t < 3 kk 3 kk < t < 6 kk 6 kk < t < 9 kk 9 kk < t < 12 kk 1 v < t < 2 v 2 v < t < 3 v 3 v < t < 4 v 4 v < t < 5 v 5 v < t < 7 v 7 v < t < 10 v 10 v < t < 15 v 15 v < t < 20 v t > 20 v B C O C1501 C1503 C1504 krit krit C040001 C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C0502 C0503 C0504 C1502 C1505 C16 C1701 C1702 Rivino Tno 05 10 15 20 25 30 35 40 45 50 55 60 65 70 05 9 0505 0 0510 0 0515 1 Valuuttajohdannaiset Termiinit Futuurit Koron- ja valuutanvaihtosopimukset Kr03 0520 1 Valuuttaoptiot Ostetut valuuttaoptiot 052005 2 052010 2 Asetetut valuuttaoptiot 052015 3 052020 3 0530 2 Muut koronmuutokselle herkät valuuttajohdannaiset Huomioi erien etumerkit: Plus (+), jos korkojen nousun vaikutus positiivinen Miinus (-), jos korkojen nousun vaikutus on negatiivinen.
Frekvenssi: Neljännesvuosittain R17B Luokittelutekijät 0 kk < t < 1 kk 1 kk < t < 3 kk 3 kk < t < 6 kk 6 kk < t < 9 kk 9 kk < t < 12 kk 1 v < t < 2 v 2 v < t < 3 v 3 v < t < 4 v 4 v < t < 5 v 5 v < t < 7 v 7 v < t < 10 v 10 v < t < 15 v 15 v < t < 20 v t > 20 v C1501 C1503 C1504 B C O krit krit C040001 C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C0502 C0503 C0504 C1502 C1505 C16 C1701 C1702 Rivino Tno 05 10 15 20 25 30 35 40 45 50 55 60 65 70 10 1 1005 2 1010 2 Korkojohdannaiset FRA sopimukset Koronvaihtosopimukset Kr03 1015 3 Korko-optiot Ostetut korko-optiot 101505 4 101510 4 101515 5 101520 5 Cap Floor Asetetut korko-optiot 101525 6 101530 6 101535 7 101540 7 1025 4 1030 4 1035 5 Cap Floor Futuurit Repo-tyyppiset sopimukset Muut korkojohdannaiset Huomioi erien etumerkit: Plus (+), jos korkojen nousun vaikutus positiivinen Miinus (-), jos korkojen nousun vaikutus on negatiivinen.
Frekvenssi: Neljännesvuosittain R17C Luokittelutekijät 0 kk < t < 1 kk 1 kk < t < 3 kk 3 kk < t < 6 kk 6 kk < t < 9 kk 9 kk < t < 12 kk 1 v < t < 2 v 2 v < t < 3 v 3 v < t < 4 v 4 v < t < 5 v 5 v < t < 7 v 7 v < t < 10 v 10 v < t < 15 v 15 v < t < 20 v t > 20 v B C O C1501 C1503 C1504 krit krit C040001 C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C0502 C0503 C0504 C1502 C1505 C16 C1701 C1702 Rivino Tno 05 10 15 20 25 30 35 40 45 50 55 60 65 70 25 5 2505 6 2510 6 2515 7 251505 8 251510 8 251515 9 251520 9 2520 7 252005 8 252010 8 252015 9 252020 9 2525 8 Muut korkomuutoksille herkät johdannaissopimukset Muut termiinit ja futuurit Muut swap sopimukset Eksoottiset optiot Ostetut optiot Asetetut optiot Muut optiot Ostetut optiot Asetetut optiot Muut koronmuutokselle herkät muut johdannaiset Huomioi erien etumerkit: Plus (+), jos korkojen nousun vaikutus positiivinen Miinus (-), jos korkojen nousun vaikutus on negatiivinen.
Painokertoimet maturiteettiluokille: t:n keskiarvo vuosina Modified duration Tuottokäyrän oletettu muutos * Painokerroin korkopisteinä 0 kk < t < 1 kk 0.042 0.04 200 0.08 1 kk < t < 3 kk 0.167 0.16 200 0.32 3 kk < t < 6 kk 0.375 0.36 200 0.71 6 kk < t < 9 kk 0.625 0.60 200 1.19 9 kk < t < 12 kk 0.875 0.83 200 1.67 1 v < t < 2 v 1.5 1.38 200 2.77 2 v < t < 3 v 2.5 2.25 200 4.49 3 v < t < 4 v 3.5 3.07 200 6.14 4 v < t < 5 v 4.5 3.85 200 7.71 5 v < t < 7 v 6 5.08 200 10.15 7 v < t < 10 v 8.5 6.63 200 13.26 10 v < t < 15 v 12.5 8.92 200 17.83 15 v < t < 20 v 17.5 11.21 200 22.43 t > 20 v 22.5 13.01 200 26.02 * Tuottokäyrän oletettua muutosta muuttamalla voidaan laskea painokertoimet myös muille kuin korkokäyrän paralleelille 200 korkopisteen nousulle.