Kirkkoneuvosto 30.5.2012 1 ROVANIEMEN SEURAKUNTA PÖYTÄKIRJA 7/2012 30.5.2012 KIRKKONEUVOSTON KOKOUS Aika ke 30.5.2012 kello 18.00 18.25 Paikka kirkkoneuvoston kokoushuone, Rauhankatu 70 A Läsnä Poissa jäsenet: Kari Yliräisänen Raili Kerola Liisa Ansala Samuli Korteniemi Terttu Lehtola Terttu Luoma aho Raimo Miettunen Kimmo Niukkanen Sirpa Nykänen Antti Paananen Asko Peuraniemi Simo Rahtu Jaakko Saranki Antti Jääskeläinen Aulikki Autti Miikka Keränen Riku Tapio Pirjo Pyhäjärvi vt. kirkkoherra, puheenjohtaja varapuheenjohtaja poistui kello 18.15 asia 6 aikana varajäsen (Keränen) hallintojohtaja toimistonhoitaja kirkkovaltuuston puheenjohtaja kirkkovaltuuston varapuheenjohtaja 1 asia 86 Kokouksen avaus, laillisuus ja päätösvaltaisuus Laulettiin virsi 567. Vt. kirkkoherra Kari Yliräisäsen johdatteleman alkuhartauden jälkeen hiljennyttiin rukoukseen. Puheenjohtaja Kari Yliräisänen avasi kokouksen ja suoritti nimenhuudon. Kokous todettiin lailliseksi ja päätösvaltaiseksi. 2 asia 87 Pöytäkirjan tarkastajat ja ääntenlaskijat Ehdotus Pöytäkirjan tarkastajiksi ja ääntenlaskijoiksi valitaan Antti Paananen ja Asko Peuraniemi. Kirkkoneuvosto hyväksyi päätösehdotuksen.
Kirkkoneuvosto 30.5.2012 2 3 asia 88 Työjärjestyksen hyväksyminen Ehdotus Hyväksytään esityslista työjärjestykseksi. Kirkkoneuvosto hyväksyi päätösehdotuksen. 4 asia 89 Tilinpäätös vuodelta 2011 Kirkkoneuvosto 17.4.2012 66 Kirkkoneuvosto allekirjoitti seurakunnan sekä hautainhoitorahaston tilinpäätöksen vuodelta 2011 kokouksessaan 20.3.2012. Tämän jälkeen tilintarkastajat ovat suorittaneet loppuun vuoden 2011 tilintarkastuksen ja antaneet kertomuksen. Seurakunnan tasekirja postitettiin kirkkoneuvoston jäsenille 20.3.2012 pidetyn kokouksen esityslistan liitteenä, joten sitä ei tässä enää uudelleen lähetetä. Kirkkovaltuuston päätäntävaltaan kuuluu myös vastuuvapauden myöntäminen kirkkoneuvoston jäsenille ja muille tilivelvollisille. Tilintarkastajat esittävät vastuuvapauden myöntämistä. Ehdotus, hntoj Kirkkoneuvosto esittää kirkkovaltuustolle, että 1. se vahvistaisi seurakunnan ja hautainhoitorahaston tilinpäätöksen tilikaudelta 2011; 2. Rovaniemen seurakunnan tilikauden 2011 alijäämä 219.965,93 euroa kirjataan edellisten tilikausien yli /alijäämä tilille; 3. Rovaniemen seurakunnan hautainhoitorahaston tilikauden 2011 alijäämä 10.351,04 euroa kirjataan edellisten tilikausien yli /alijäämä tilille. Lisäksi kirkkoneuvosto esittää kirkkovaltuustolle, että se päättää vastuuvapauden myöntämisestä kirkkoneuvoston jäsenille sekä muille tilivelvollisille tilikaudelta 2011. Jaakko Sarangin esitys: 1) hallintojohtaja pyytää saamansa selvityksen vakuustietojen oikeellisuudesta kirjallisesti kirkkohallitukselta. 2) Em. lisäksi Saranki esittää, että seurakunnan tilintarkastajalta pyydetään selvitys siitä, onko seurakunnan tilinpäätökseen sisältyvä konsernitase liitetietoineen tilintarkastettu (asia ei ilmene 12.4.2012 annetusta tilintarkastuskertomuksesta) sekä siitä, onko seurakunnan omistamien tytäryhtiöiden tilinpäätökset tilikaudelta 2011 tilintarkastettu (vrt. TTL 3:12 ).
Kirkkoneuvosto 30.5.2012 3 Kirkkoneuvosto 22.5.2012 79 3) Em. lisäksi Saranki esittää, että jatkossa Rovaniemen Seurakunnan tilinpäätöksen laadintaan kiinnitetään jatkossa nykyistä enemmän huomiota siten, että 1. tilinpäätöksen laadinnan yhteydessä Seurakunnan omistamien konserniyhtiöiden tilinpäätökset ovat valmiit ja allekirjoitettu; 2. Seurakunnan tilintarkastaja suorittaa tilinpäätöstä koskevan fyysisen tarkastustyön ennen, ennen kuin kirkkoneuvosto allekirjoittaa tilinpäätöksen; sekä 3. Kirkkoneuvosto ryhtyy valmistelemaan tilinpäätöksen esittämistavan uudistamista siten, että Seurakunnan vuosittain laadittava tilinpäätös saatetaan nykyistä luettavampaan muotoon. Jaakko Sarankin esitystä kannatti mm. Raimo Miettunen. Antti Paananen esitti Simo Rahtun kannattamana asian uudelleen valmistelua perustelunaan Jaakko Sarangin kannatettu esitys. Asian palauttamisesta äänestettiin. Äänestystavaksi hyväksyttiin puheenjohtajan esittämä nimenhuutoäänestys. Ne, jotka olivat asian käsittelyn jatkamisen kannalla, sanovat JAA ja ne, jotka ovat asian palauttamisen kannalla, sanovat EI. Suoritetussa äänestyksessä annettiin 11 (yksitoista) EI ääntä, yhden äänestäessä tyhjää. Äänestysluettelo on pöytäkirjan liitteenä. Puheenjohtaja totesi, että äänestyksen mukaan asia palautetaan uudelleen valmisteltavaksi. Ohessa on tilintarkastajan toimittama uusi tilintarkastuskertomus, johon sisältyy myös konsernitilinpäätöstä koskevat tiedot. Ohessa on myös: konsernitaseen laatimista koskevat kirkkohallituksen ohjeet Pohjolan Tilintarkastustoimisto Oy:n tilintarkastaja Eija Kokko Petäjäjärven kirjallinen selvitys kirkkohallituksesta 3.4.2012 saamaansa ohjeistukseen konsernitaseen liitetietojen laatimista kirkkohallituksen taloussuunnittelupäällikkö Pasi Peranderin kirjallinen vastaus koskien tilintarkastaja Eija Kokko Petäjäjärven yhteydenottoa sekä hänen kirjallista kannanottoaan konsernitaseen liitetietojen oikeellisuuteen. konsernitaseen liitetietoihin lisättäväksi Kiinteistö Oy Kelta Kankaan vastuusitoumuksia koskeva erittely. Erittely lisätään tilinpäätöksen yhteyteen Konsernitaseen yhdistettyjen Kiinteistö Oy Kelta Kankaan ja Kiinteistö Oy Pappilantie 52:n tilintarkastuskertomukset Ehdotus, hntoj Kirkkoneuvosto allekirjoittaa konsernitaseen liitetietoihin lisättäväksi Kiinteistö Oy Kelta Kankaan vastuusitoumuksia koskevan erittelyn. Lisäksi Kirkkoneuvosto esittää kirkkovaltuustolle, että
Kirkkoneuvosto 30.5.2012 4 Muutettu päätösehdotus, hntoj 1. se vahvistaisi seurakunnan ja hautainhoitorahaston tilinpäätöksen tilikaudelta 2011; 2. Rovaniemen seurakunnan tilikauden 2011 alijäämä 219.965,93 euroa kirjataan edellisten tilikausien yli /alijäämä tilille; 3. Rovaniemen seurakunnan hautainhoitorahaston tilikauden 2011 alijäämä 10.351,04 euroa kirjataan edellisten tilikausien yli /alijäämä tilille. 4. se päättää vastuuvapauden myöntämisestä kirkkoneuvoston jäsenille sekä muille tilivelvollisille tilikaudelta 2011. Lisäksi kirkkoneuvosto esittää kirkkovaltuustolle, että se päättää vastuuvapauden myöntämisestä kirkkoneuvoston jäsenille sekä muille tilivelvollisille tilikaudelta 2011. Kirkkoneuvosto palauttaa asian uudelleen valmisteltavaksi. Kirkkoneuvosto hyväksyi muutetun päätösehdotuksen. Kirkkoneuvosto 30.5.2012 89 Oheisena Rovaniemen seurakunnan tilinpäätös vuodelta 2011 (LIITE ). Tasekirja sisältää tilinpäätökseen kuuluvan toimintakertomuksen. Toimintakertomus sisältää talouskatsauksen, hallintoelinten kokoonpanon, henkilöstökertomuksen, väestötilaston ja seurakunnan eri työalojen toimintakertomukset toteutumisvertailuineen. Talouskatsauksesta saa yleiskuvauksen talouden kehittymisestä. Tilinpäätöslaskelmiin kuuluvat myös tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja tase liitetietoineen sekä konsernitase liitetietoineen. Tasekirja sisältää lisäksi hautainhoitorahaston tilinpäätöksen. Seurakunnan läsnäoleva väestö vuoden 2011 lopussa oli 49.222 (49.307 vuonna 2010). Seurakuntaan kuului 81,8 % alueen väestöstä (82,1 % vuonna 2010). Suomen talouskasvu on hidastunut selvästi vuoden 2011 aikana. Kokonaistuotannon määrä on selkeästi pienempi kuin ennen taantumaa eikä ennusteiden mukaan kokonaistuotannon määrä yllä vuoden 2008 tasolle ennen vuotta 2013. Suomen viennin kehitys on ollut heikkoa eikä kotimainen kysyntäkään ole pystynyt vetämään talouskasvua nousuun. Haasteellisesta talousympäristöstä huolimatta Rovaniemen seurakunnan talous ei heikentynyt niin paljoa kuin oli ennakoitu. Tilikauden alijäämäksi kirjattiin 219.965,93 ( 354.222,27 euroa vuonna 2010), mikä oli 156.400 euroa pienempi kuin talousarviossa. Vuodelle 2011 budjetoidusta alijäämästä toteutui siis vain 58,4 %. Seurakunnalle verotuloja kertyi kaikkiaan 9,796 miljoonaa euroa (9,521 miljoona euroa vuonna 2010). Verotulot kasvoivat kaikkiaan 2,9 % vuodesta 2010. Kirkollisveroja eli ansio ja pääomatuloveroja kertyi 0,7 % enemmän kuin vuonna 2010 mutta ne jäivät jo toisena vuotena peräkkäin alle vuoden 2009 tason. Ansio ja pääomatuloverojen kertymä oli 8,671
Kirkkoneuvosto 30.5.2012 5 miljoonaa euroa (8,609 miljoonaa euroa vuonna 2010). Seurakunnan osuus yhteisöverotulon tuotosta kasvoi peräti 23,4 %:lla. Yhteisöverotuloja kirjattiin kaikkiaan 1,125 miljoonaa euroa (0,912 miljoonaa euroa vuonna 2010). Vuosikate oli 374.970 euroa (201.568 euroa vuonna 2010). Vuosikate oli 196.536 euroa parempi kuin talousarviossa oli ennakoitu. Vuosikate kattoi 61 % (35 % vuonna 2010) poistoista. Toimintatuottojen ja toimintakulujen erotusta kuvaava toimintakate oli 8,729 miljoonaa alijäämäinen, mutta se oli 196.543 euroa parempi kuin talousarviossa oli ennakoitu. Toimintatuotot kasvoivat 5,2 %:lla kun samaan aikaan toimintakulut kasvoivat 0,9 %:lla. Toimintatuottoja kasvattivat erityisesti ennakoitua paremmat metsänmyyntituotot, jotka olivat 174.849 euroa kun budjetoituna oli 110.000 euroa. Toimintakulut nousivat 10,3 miljoonasta eurosta 10,4 miljoonaan euroon. Seurakunnan henkilöstömenot vuonna 2011 olivat 6,174 miljoonaa euroa (6,025 vuonna 2010). Palvelujen ostoihin käytettiin 2,039 miljoonaa euroa (2,161 miljoonaa euroa vuonna 2010). Vuokrat nousivat 324.000 eurosta 335.000 euroon. Annetut avustukset (sis. talousarvioavustukset sekä tilitetyt kolehdit) vähenivät 16.000 eurolla 494.000 eurosta 478.000 euroon. Seurakunnan käyttötalouden toteutuma oli 97,8 %. Ulkoisten menojen toteutuma oli 100,8 %. Vastaavasti ulkoisten tulojen toteutuma oli 119,8 %. Investointien toteutumisaste oli 66,7 % (85,7 % vuonna 2010) ja investoinnit kaikkiaan olivat 886.295 euroa (703.912 euroa 2010). Investoinneista huomattavin oli Korkalovaaran kappelin peruskorjaushanke, joka jatkuu vuonna 2012. Sen osuus vuoden 2011 investoinneista oli 388.190 euroa. Rahalaitoslainat maksettiin pois vuoden 2011 alussa eli pitkäaikaista lainaa ei ole vuoden 2011 päättyessä. Korko ja sijoitustuottoja kirjattiin 106.146 euroa. Sijoitusten arvonalentumisia kirjattiin 17.554 euroa. Rahoitustuotot kuluilla vähennettynä yhteensä olivat 86.649 euroa (180.577 euroa vuonna 2010). Rahoitusvarallisuus vuoden 2011 lopussa oli 6,6 miljoonaa euroa (7,4 miljoonaa euroa vuonna 2010) eli 102,39 euroa seurakunnan jäsentä kohti (114,24 euroa vuonna 2010). Rahavarojen riittävyys oli vuoden 2011 lopussa 184 päivää (213 päivää vuonna 2010). Hautainhoitorahaston tulos oli 10.351,04 euroa alijäämäinen (10.501,60 euroa ylijäämäinen vuonna 2010). Tilikauden tulos oli 5.264,04 euroa huonompi kuin talousarviossa oli ennustettu. Hautainhoitorahastolle kertyi kesähoitohoitosopimuksia 917 kappaletta (940 kappaletta vuonna 2010). Pitkäaikaisia sopimuksia vuoden 2011 lopussa oli yhteensä 1.700 kappaletta (1.736 kappaletta vuonna 2010). Hoidettujen hautojen määrä oli 2.619 kappaletta (2.678 kappaletta vuonna 2010).
Kirkkoneuvosto 30.5.2012 6 Hautainhoitorahaston hoitovastuun määrä oli 573.160,69 euroa (508.342 euroa vuonna 2010). Hautainhoitorahaston varat olivat 653.292,61 euroa (640.331 euroa vuonna 2010) ja hautainhoitorahaston ylikatteisuus laski 131.988 eurosta 80.131,92 euroon. Seurakunnan ja hautainhoitorahaston tilinpäätökset on allekirjoitettu 20.3.2012 49:n kohdalla. Tuon jälkeen tilinpäätökseen on lisätty konsernitaseen liitetietoihin kuuluvaksi vastuusitoumuksia koskevat tiedot. Tämän johdosta 20.3.2012 49 on syytä poistaa ja ratkaista asia uudelleen (Hallintolaki 50, 581/2010) Ehdotus, hntoj Kirkkoneuvosto allekirjoittaa seurakunnan ja hautainhoitorahaston tilinpäätökset vuodelta 2011 ja jättää ne tilintarkastajalle tarkastusta varten. Samalla kirkkoneuvosto poistaa virheellisen päätöksensä 20.3.2012 49. Kirkkoneuvosto hyväksyi päätösehdotuksen. 5 asia 90 Muut asiat Muita asioita ei ollut. 6 asia 91 Seuraava kokous Seuraavat kirkkoneuvoston kokoukset pidetään 6.6. klo 18.00 ja 13.6. kello 17.00. 7 asia 92 Muutoksenhakuohje ja pöytäkirjan nähtävilläolo Puheenjohtaja antoi pöytäkirjan liitteen mukaisen muutoksenhakuohjeen. Tämä pöytäkirja on julkisesti nähtävänä kirkkoherranvirastossa Rauhankatu 70:ssä 6.6. 22.6. Nähtävilläolosta ilmoitetaan 31.5. 22.6. kirkkoherranviraston ilmoitustaululla.
Kirkkoneuvosto 30.5.2012 7 8 asia 93 Kokouksen päättäminen ja päätösrukous Puheenjohtaja päätti kokouksen klo 18.25. Laulettiin virrestä 571 säkeistöt 1 4. Kokouksen puolesta Kari Yliräisänen puheenjohtaja Aulikki Autti sihteeri Pöytäkirja on tarkastettu ja todettu kokouksen kulun ja tehtyjen päätösten mukaiseksi. Antti Paananen Asko Peuraniemi