Sivu 1 / 11 Liittokokous 23.-24.11.2012 Tampereen yliopisto, Kalevantie 4, Tampere SUOMEN YLIOPPILASKUNTIEN LIITON TALOUSARVIO VUODELLE 2013 YLEISPERUSTELUT Talousarvioesitys vuodeksi 2013 perustuu seuraaviin lähtökohtiin: - hallituksen jäsenmäärä (7) pysyy ennallaan. - palkatun henkilökunnan määrä jakautuu seuraavasti: edunvalvontatoiminta järjestötoiminta ja viestintä kehitysyhteistyö hallinto opiskelukyky-projekti (ESR-hanke) 5 sihteeriä tiedottaja koordinaattori (80% tunnit) pääsihteeri ja hallintopäällikkö projektipäällikkö ja suunnittelija - Sihteeristön palkkaus ja muut työehdot perustuvat SYL:n ja Ylemmät toimihenkilöt YTN ry:n tekemään työehtosopimukseen, joka on uusittu keväällä 2012. TES:n mukaiset ehdot on huomioitu talousarviossa. - Hallituksen palkkio on 1132 euroa kuukaudessa, puheenjohtajalle maksetaan 473 euron ja varapuheenjohtajalle 100 euron kuukausikohtainen lisä. Summiin on sisällytetty 2 % korotus heti 1.1.2013 lukien. Lisäksi hallituksen jäsenillä on puolikas ruokaetu ja oikeus edestakaiseen matkaan opiskelupaikkakunnalle kerran viikossa. Hallituksen jäsenten asumista tuetaan kuukausittain määrällä, joka on 80 % kuukausittaisista asumismenoista vuokran 252 euroa alittavasta osasta. - Jäsenmaksuksi esitetään 5,20 /jäsenjärjestön henkilöjäsen, mikä sisältää 0,10 euron korotuksen. Jäsenmääräksi on arvioitu 135 070, mikä tarkoittaa 1 671 jäsenen laskua vuoteen 2012 nähden. Jäsenmaksun nostaminen johtuu suurimmaksi osaksi tämän tulovajeen paikkaamisesta. - Valtionavuksi on budjetoitu haettavan määrän mukaisesti 320 000. SYL:n valtionapua leikattiin muiden nuorisojärjestöjen tavoin vuodelle 2012, jolloin se putosi 317 000 eurosta 313 000 euroon. On mahdollista, että valtionapuun ei hakemuksesta huolimatta saada edes tätä inflaatiokorotusta, ja hallitus tarkentaa tarvittaessa budjettia reaalitalousarviossaan. - Matkakulut jäsenjärjestöille maksetaan 24 ylittävältä osalta hallituksen erikseen tekemän päätöksen mukaisesti. Omavastuuosuus ei muilta osin muutu, mutta jatkossa matkakuluja korvataan maksimissaan 300 euroon asti per tapahtuma per henkilö. Tämän muutoksen tavoitteena on kannustaa ylioppilaskuntia hankkimaan mahdolliset lentoliput riittävän hyvissä ajoin. - Epävarman taloustilanteen vuoksi sijoitustuotoiksi on budjetoitu n. 1 % sijoitusvarallisuudesta. Hallitus tekee tuoton tulouttamisesta erillisen päätöksen reaalitalousarvion hyväksymisen yhteydessä. - Vertailutiedoissa on esitetty viime vuoden liittokokouksessa esitettyjen toiveiden mukaisesti rinnakkain edellisen vuoden tilinpäätöslukemat, vuoden 2012 reaalitalousarvio (jossa esim. jäsenmaksujen ja valtionavun määrät ovat jo vahvistuneet) ja 2013 talousarvio. - Yleisesti ottaen talousarviota koostettaessa on pyritty noudattamaan kulukuria. Varsinaisen toiminnan kokonaiskulujäämä kasvaa vain noin 6 000 euroa eli noin 0,6 % (1 022 000 euroon). Reaalisesti kulut siis laskevat.
2/11 TOIMINTATALOUS 2013 VARSINAINEN TOIMINTA TP 2011 RTA 2012 TA 2013 Edunvalvontatoiminta Tuotot 3287 0 0 Palkat ja palkkiot -160420-169008 -170749 Sivukulut ja muut henkilöstökulut -45260-49952 -50935-19589 -32750-29250 yhteensä -225269-251710 -250934 Edunvalvontatoiminta yhteensä -221982-251710 -250934 Koulutukset ja tapaamiset Tuotot 30659 26000 32000 Palkat ja palkkiot -200 Sivukulut ja muut henkilöstökulut -69903-81500 -77500 yhteensä -70103-81500 -77500 Koulutukset ja tapaamiset yhteensä -39444-55500 -45500 Järjestöyhteistyö ja viestintä Tuotot 8405 5000 6000 Palkat ja palkkiot -46261-43031 -42248 Sivukulut ja muut henkilöstökulut -15847-12092 -12068-160503 -170350-160850 yhteensä -222611-225473 -215166 Järjestöyhteistyö ja viestintä yhteensä -214205-220473 -209166
3/11 Kehitysyhteistyötoiminta Tuotot Keräystuotot 18196 17710 17200 Ulkoministeriön tuki 126237 141248 233930 Tuotot yhteensä 144432 158958 251130 Palkat ja palkkiot -27249-30539 -30930 Sivukulut -7519-8546 -8808-115349 -119874-211392 yhteensä -150118-158958 -251130 Kehitysyhteistyö yhteensä -5685 0 0 Julkaisut -4524-5000 -10000 Julkaisut yhteensä -4524-5000 -10000 Projektit (sis. opiskelukyky) Tuotot 97995-117100 -10631-10155 Projektit yhteensä -19104-10631 -10155 Sektoreiden kulujäämä -504944-543314 -525755 Liittokokous Tuotot 28354 32000 34000-47638 -42000-50000 Liitttokokous yhteensä -19284-10000 -16000 Hallitus
4/11 Palkkiot -113918-116990 -118898 Sivukulut ja muut henkilöstökulut -6874-7560 -7896 Matkustus- ja muuttoavustukset sekä toimintakulut -18824-29000 -27000 Hallitus yhteensä -139616-153550 -153794 Hallinto Tuotot 6665 0 0 Palkat -111155-78641 -84196 Sivukulut -23333-17893 -19239 Poistot -2992-3000 -2243 Toimitilakulut -106797-68200 -106427 Toimistokulut -48167-94622 -67050-16342 -23500-19000 SYL 90 vuotta -12925 0 0 Muut henkilöstökulut -26749-23487 -28589 yhteensä -348460-309343 -326744 Hallinto yhteensä -341795-309343 -326744 VARSINAISEN TOIMINNAN KULUJÄÄMÄ -1005640-1016207 -1022294 VARAINHANKINTA Jäsenmaksut 665160 697379 702364 Sijoitus- ja rahoitustoiminta Tuotot 2220 6000 6000-567 -100-100 Sijoitus- ja rahoitustoiminta yhteensä 1652 5900 5900 Valtionapu 317000 313000 320000 Tilikauden tulos ennen rahastosiirtoja -21827 72 5970 Rahastojen muutos 5685 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -16142 72 5970
5/11 YKSITYISKOHTAISET PERUSTELUT EDUNVALVONTATOIMINTA Pääluokan tulo- ja menoarviot eivät sisällä erityisiä muutoksia. Edunvalvontatoimintaan kohdistuvat tuotot ja mahdolliset avustukset. Ei budjetoituja. Palkat ja palkkiot Koulutuspoliittisten, sosiaalipoliittisten sekä kansainvälisten asioiden sihteerien palkat (5 hlö). Edunvalvontatoimintaan liittyvien tapahtumien alustajapalkkiot. Sosiaalikulut Edellisten sotu-maksut, sekä tel- ja muut pakolliset sosiaalikulut ja -vakuutukset sekä luontoisedut. Edunvalvontaan liittyvät matkakulut ja päivärahat, sihteerien ja hallituksen jäsenten osanotto edunvalvontatoimintaa koskeviin tilaisuuksiin, työryhmien matkat sekä edunvalvontaan liittyvä kohtuullinen suhdetoiminta. Myös edunvalvontaan liittyvän toiminnan kopio-, painatus-, puhelin- ja materiaalikulut sekä alan kirjallisuuden ja lehtien hankinta. Osallistuminen edunvalvonnan toimialaan liittyviin kokouksiin ja seminaareihin Suomessa ja ulkomailla. KOULUTUKSET JA TAPAAMISET Pääluokan meno- ja tuloarviota pyritään täsmentämään aiemmasta. Vuonna 2012 tulot näyttävät toteutuvan ennakoitua suurempina ja menot erityisesti matkakorvausten osalta ennakoitua pienempinä. Näin korjatut arviot vuodelle 2013 saavat aikaan pääluokan alijäämän pienentymisen noin 10 000 eurolla (n. 20 %), vaikka toiminnan järjestämisen periaatteita ei muutetakaan. Jäsenjärjestöiltä perittävät osallistumismaksut SYL:n järjestämiin koulutuksiin ja tapaamisiin. Maksuihin ei tehdä muutoksia. Kaksipäiväisten sektoritapaamisten osallistumismaksut ovat alle 6000 jäsenen jäsenjärjestöiltä 32,5 /osallistuja ja yli 6000 jäsenen jäsenjärjestöille 65 /osallistuja. Avausseminaarin hinnasta tehdään erillinen päätös. Hallitus voi käyttää harkintaa mahdollisten muiden alennusten myöntämisessä.
6/11 Palkat ja palkkiot Koulutusten ja seminaarien alustajapalkkiot. Sosiaalikulut Edellisten sotu-maksut, sekä tel- ja muut pakolliset sosiaalikulut ja -vakuutukset sekä luontaisedut Toimintasuunnitelman mukaisesti järjestettävien seminaarien, muiden kokousten ja koulutustilaisuuksien tila-, ravinto-, majoitus-, materiaali- yms. kulut. Koulutuksiin ja tapaamisiin liittyvät matkakulut. Jäsenjärjestöille korvataan tapaamisten osallistujille matkakuluja 24 euron ylittävältä osalta liiton hallituksen erikseen tekemän päätöksen mukaan. Maksimikorvaus yhtä tapahtumaa kohden per henkilö on rajattu 300 euroon. JÄRJESTÖYHTEISTYÖ JA VIESTINTÄ Pääluokassa on jälleen joitakin muutoksia verrattuna aiempaan vuoteen, ja pääluokan alijäämä pienenee noin 10 000 eurolla (noin 5 %). Vuonna 2013 ei järjestetä SYL:n näkökulmasta merkittäviä vaaleja (pl. luonnollisesti edustajistovaalit) ja näin ollen varaumat erilaisiin viestintätuotteisiin alentuvat. Kääntäjäkulut tulevat todennäköisesti laskemaan uuden yhteisen OSS:n kautta toteutetun kääntäjäjärjestelyn myötä. Sektorin toimintaa koskevat avustukset, osanottomaksut järjestetyistä tilaisuuksista, muut toiminnan tuotot, sekä jäsenjärjestöiltä palveluista saatavat tuotot. Järjestöyhteistyöhön liittyvät matkaavustukset. Ei erityisiä muutoksia. Palkat ja palkkiot Tiedottajan palkat, seminaarien ja kokousten alustajapalkkiot. Kääntäjän palkkiot ovat edelleen osa toimintakuluja, mutta tuottamistapa on vaihtunut eli kääntäjäpalvelut ostetaan vuonna 2013 OSS:lta. Sosiaalikulut Edellisten sotu-maksut, tel- ja muut pakolliset sosiaalikulut ja -vakuutukset sekä luontaisedut. Järjestöyhteistyöhön ja viestintään liittyvät matkakulut ja päivärahat, sihteerin ja hallituksen jäsenten osanotto seminaareihin sekä toimintaa koskeviin tilaisuuksiin, työryhmien matkat. Tapahtumien järjestäminen muiden opiskelijajärjestöjen kanssa. SYL:n järjestötoimintaan, tunnisteisiin ja kampanjoihin liittyvä painatus- ja tiedotusmateriaali ja puhelinkulut. Tuki-ilmoitukset ja messumainonnasta aiheutuvat kulut. Mediaseurannan kulut. OSS:n kääntäjälaskutus. NOM (Nordisk ordförandemöte), European Students Unionin liittokokoukset, European Student Convention, kahdenväliset järjestövierailut Viroon ja Ruotsiin, muut kansainväliset yhteydet. Järjestöyhteistyön muut kustannukset, esimerkiksi edustaminen jäsen- ja sisarjärjestöissä.
7/11 Jäsenmaksut Jäsenmaksut niihin yhteisöihin, joissa SYL on jäsenenä. Suurimmat yksittäiset jäsenmaksut on arvioitu seuraavasti: Yhteisö Jäsenmaksu Selite Opiskelijoiden liikuntaliitto 54000 (0,40 /jäsenjärjestön jäsen) European Students Union 15500 Erityispalveluiden työnantajaliitto 4500 Suomen opiskelija-asunnot SOA ry. 1600 Suomen retkeilymajajärjestö 1000 (opiskelijakorttiin liittyvät hostel-alennukset) Lisäksi on varauduttu joidenkin muiden yhteisöjen jäsenmaksuihin. KEHITYSYHTEISTYÖ Keräystuottoja pyritään edelleen kasvattamaan markkinoinnin tehostamisen avulla, jotta kehitysyhteistyörahasto pystytään pitämään ennallaan puskurina. Omavastuuosuus pysyy suunnilleen samana, mutta UM:n tuet tavoitteen mukaan kasvaisivat hankkeiden määrän noustessa takaisin kolmesta neljään. Hankerahoitus saataneen samalla kattamaan aiempaa suurempi osa toiminnasta. Keräystuotot Ylioppilaskuntien keräämät kehitysyhteistyömaksut, ym. keräystuotot. Ulkoministeriön tuki Ulkoasiainministeriön kansalaisjärjestöjen projekteille myöntämä hanketuki (85 % projektin arvosta) sekä tiedotustuki. Henkilöstökulut Kehitysyhteistyökoordinaattorin ja muiden hankkeessa työskentelevien palkkakulut. Kehitysyhteistyöhankkeisiin maksettava suora rahallinen tuki, hankkeiden arviointimatkat, kehitysyhteistyöhön liittyvä tiedotus- ja julkaisutoiminta, projekti-, stipendiaatti- ja muut kulut. JULKAISUT Pääluokassa on varauduttu muun mahdollisen julkaisutoiminnan lisäksi ensimmäisiin SYL:n 100- vuotishistorian toteuttamiseen liittyviin kustannuksiin.
8/11 Sisältää saadut avustukset ja julkaisuista saadut myyntituotot. Julkaisujen toimittamiseen palkattujen toimittajien palkat ja niiden sivukulut, kirjoituspalkkiot, painatuksesta aiheutuvat kulut, julkaisutoiminnan kannalta välttämättömien matkojen ja kokousten kuluihin ja mainostamisesta aiheutuviin kuluihin. Kuluissa on varauduttu SYL:n 100-vuotishistoriankirjoituksen aloittamiseen. Vaikka varsinaiseen juhlavuoteen on vielä lähes kymmenen vuotta, on hyvä aloittaa virallinen historiankirjoitus jo hyvissä ajoin, jotta iäkkäämpien sukupolvien materiaali ja tarinat saadaan mahdollisimman hyvin kerätyksi talteen. Määrärahaa tarkistetaan reaalitalousarvion laatimisen yhteydessä julkaisusuunnitelmien mukaiseksi. PROJEKTIT SIS. OPISKELUKYVYN EDISTÄMISEN ESR-HANKE Projektien pääluokka sisältää sisäisen laskennan yksinkertaistamiseksi ainoastaan opiskelukykysektorin toiminnan. Euroopan sosiaalirahasto korvaa hankkeen kulut joitakin poikkeuksia lukuun ottamatta; nämä poikkeukset näkyvät yhteenlaskettuna projektien menoina ( SYL:n omavastuuosuus ). Ensimmäisenä vuonna projektin omavastuuosuus SYL:n näkökulmasta oli seuraavia vuosia suuremmat ESR:n korvaussäännöistä johtuvista syistä. Erotus saataneen takaisin lähes täysimääräisenä projektin loppumisen jälkeen vuonna 2014. Hankkeen ESR-tuki. Hankkeen henkilökunnan palkat sivukuluineen, työväline- ja tilakustannukset jyvitettyinä, hankkeeseen liittyvät matka-, majoitus- ja kokouskulut, julkaisut sekä hankkeesta aiheutuvat muut kustannukset. Loppusummana on SYL:n arvioitu osuus hankkeen omarahoituksesta ja ei-korvattavista kuluista vuodelle 2012. HALLITUS Pääluokassa ei erityisempiä muutoksia. Palkkiot Hallituksen jäsenten palkkiot, luontoisedut sekä asumisen tuki. Pakolliset sosiaalikulut Hallitukselle otettavat vakuutukset. Hallituksen jäsenten palkkioista ei suoriteta pakollisia sivukuluja.
9/11 Matkustus Hallituksen jäsenten matkustaminen kotipaikkakunnalle ja muuttoavustukset sekä hallituksen muut matkakulut. Hallituksen kokoukset, puhelinkulut, kouluttautuminen, virkistystoiminta ja seminaarit, hallituksen edustuskulut. LIITTOKOKOUS Vuoden 2013 liittokokous järjestetään vuorovuosittaisperiaatteen mukaisesti 61. leveyspiirin eteläpuolella keskustoimiston vetovastuulla. Liittokokouksen osallistujamäärät ovat jo jäsenmääränkin laskun vuoksi pienentyneet samaan aikaan kun järjestämisen kulut ovat menneet ylöspäin (ks. TP 2011, alijäämä peräti 19 300 euroa). Osallistumismaksuja korotetaan, lisäksi tappiovaraumaa on kasvatettu 16 000 euroon (muutos 60 %). Osanottomaksut liittokokouksiin; varsinaiset edustajat 100 euroa, varaedustajien liittokokousmaksu 125 euroa; sekä sekalaiset tuotot, joita ei voi katsoa kulujen oikaisuksi. Mahdolliset muut liittokokouksen tuotot. Liittokokouksen kulut kokonaisuudessaan (kokoustilat, majoitus, ruokailu, tekniikka ja kuljetus, matkakorvaukset ja muut vastaavat). Liittokokouskulut sisältävät varautumisen ylimääräisiin majoituskustannuksiin, jotka aiheutuvat pitkämatkalaisten mahdollisesta saapumisesta kokouspaikalle kokousta edeltävänä iltana. HALLINTO Hallinnon kulut kasvavat jonkin verran verrattuna vuoteen 2012. Noin 17 000 euron (5,6 %) korotus johtuu varautumisesta arkistointiprojektin lisäresursointiin, OSS:n puolen hallintokulujen kustannusindeksin mukaisesta kasvamisesta, IT-infrastruktuurin ja ohjelmistojen (osin aikataulua nopeammista) hankinnoista ja organisaation yhteisten henkilöstökulujen kasvamisesta. Kulujen vertailtavuutta hankaloittaa OSS:n osalta se, että laskutusta on jonkin verran uudistettu ja kulut rekisteröityvät hiukan eri tavalla momenteille kuin vuonna 2012. Lisäksi yhteenlaskettujen hallinnon kulujen vertailussa vuoteen 2011 on syytä huomioida erityisesti henkilöstökulujen koosta se, että 2011 hallinnossa oli perehdyttämisestä johtuvaa henkilöstön päällekkäisyyttä ja siten merkittäviä lisäkuluja. 2011 järjestettiin myös SYL:n 90-vuotisjuhla.
10/11 Avustukset, osanottomaksut ja muut hallinnon tuotot. Ei budjetoituja. Palkat ja palkkiot Pääsihteerin, hallintopäällikön ja mahdollisen arkistointiprojektiin liittyvän harjoittelijan palkat. Pakolliset sosiaalikulut Edellisten sotu-maksut, sekä tel- ja muut pakolliset sosiaalikulut ja vakuutukset sekä luontaisedut. Poistot Konttorikoneiden ja -kalusteiden poistot. Näiden määrä kevenee jatkuvasti, sillä entistä suurempi osa kalustosta on leasingilla ja/tai OSS:n omistamaa. Toimitilakulut OSS:n laskuttamat toimitilojen vuokra-, sekä erikseen laskutettavat huolto-, ja korjauskulut sekä sähkö ja vakuutukset, sekä OSS:n vuokraan kiinteästi sisältyvät palvelut. Toimistokulut Toimiston kulut kuten toimistotarvikkeet, valokopiot, monistuksen, postituksen, sanomalehtitilauksien, atk-palvelujen, ja kuljetusten kulut. OSS:n laskuttamat puhelin- ja puhelukustannukset sekä tieto- ja taloushallintopalvelut. Hallintoon liittyvät matkakulut sekä muut hallinnon toimintaan liittyvät matkat ja päivärahat. Henkilökunnan ammattikoulutus. Hallintoon liittyvät kokous- ja neuvottelukulut ja matkat ko. tilaisuuksiin. Kohdentamattomat ilmoituskulut. SYL:n edustamisesta eri tilaisuuksissa, toimiston vieraanvaraisuudesta ja merkkipäivämuistamisista aiheutuvat kulut. Toimintakuluihin on sisällytetty ns. lentomaksu, joka muodostuu 5 prosentin osuudesta SYL:n lentokuluista. Muut henkilöstökulut Sosiaalivakuutukset, työterveyshuolto, toimiston virkistysmenot sekä vapaaehtoiset henkilövakuutukset ja muut sosiaalimenot. VARAINHANKINTA Jäsenmaksutuotot Jäsenjärjestöjen SYL:lle maksamat jäsenmaksut (5,20 / jäsenjärjestön henkilöjäsen). Jäsenmäärä on arvioitu 135 070:ksi. Laskua vuoden 2011 jäsenmäärään on arvioitu 1 671 jäsentä. Arvio on tehty lokakuussa 2012 ylioppilaskunnista saadun jäsenmääräarvion perusteella. Sijoitus- ja rahoitustoiminta SYL:n sijoitusten tuotot sekä korko- ym. kulut. Sijoitustuotoiksi on maailmantalouden tilanteen epävarmuuden vuoksi arvioitu sijoitusstrategiaa alhaisempi 1 % tuloutus sijoitusomaisuuden pääomasta. Tuloutus edellyttää vähintään tämän suuruista sijoitussalkun vuotuista tuottoa. Hallitus tekee tuloutuksesta erillisen päätöksen reaalitalousarvion laadinnan yhteydessä. Sijoitustoiminnan kuluna on kuitenkin varovaisuuden periaatteen vuoksi arvioitu varainhoitajan sopimuksen mukainen palkkio tilanteessa, jossa sijoitussalkun arvonnousu on n. 5 % vuodessa.
11/11 Valtionapu Opetusministeriön nuorisolain perusteella myöntämä valtionavustus. Haetaan vuosittain talousarvion suuruisena marraskuun loppuun mennessä. Nuorisojärjestöjen yleisavustuksia on leikattu vuodelle 2012, ja on mahdollista, että myös inflaatiokorotus vuodelle 2013 jäisi saamatta. Avustukseen haetaan joka tapauksessa pientä korotusta, perusteena SYL:n jälkeenjäänyt avustuksen taso verrattuna useisiin muihin vastaavanlaajuista toimintaa harjoittaviin nuoriso- ja opiskelijajärjestöihin sekä kustannustason nousu. Hallitus tarkentaa tarvittaessa budjettia reaalitalousarviossaan.