Keskipitkän aikavälin taloussuunnitelma Tämän hetkinen tilanne ja todennäköinen toteutuma

Koko: px

Aloita esitys sivulta:

Download "Keskipitkän aikavälin taloussuunnitelma Tämän hetkinen tilanne ja todennäköinen toteutuma"

Riitta Halonen
8 vuotta sitten
Katselukertoja:

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 Keskipitkän aikavälin taloussuunnitelma 2013 2015 1. Yleistä Ylioppilaskunnan hallitus on valmistellut keskipitkän aikavälin taloussuunnitelman (KTS).

1 Keskipitkän aikavälin taloussuunnitelma Yleistä Ylioppilaskunnan hallitus on valmistellut keskipitkän aikavälin taloussuunnitelman (KTS). KTS:n tarkoituksena ei ole linjata ylioppilaskunnan toimintaa nyt tai tulevaisuudessa, vaan toimia tukena ja puitteina talouden sekä toiminnan suunnittelulle. KTS:n laatimisen pohjana on käytetty tämän hetkisiä tulo- ja kulurakenteita. YTHS-maksun osuus on jätetty tämän arvion ulkopuolelle, sillä nykykäytännön mukainen malli, jossa YTHSmaksu peritään täysimääräisenä jäsenmaksun mukana, koetaan järkeväksi. 2. Tämän hetkinen tilanne ja todennäköinen toteutuma Ylioppilaskunnan talouden vaikuttavin tekijä on jäsenmaksu ja jäsenien määrä. Molempien pysyminen vakaina luo jatkuvuutta ylioppilaskunnan talouteen. Mahdolliset pienet ylijäämät ylioppilaskunta voi käyttää parhaakseen katsomalla tavalla, esimerkiksi rahastosiirto tulevaisuuden turvaksi. Tällä tarkastelujaksolla vuosien 2013 ja 2014 ylijäämät olisi hyvä käyttää vuoden vuotisjuhliin Jäsenmaksu ja jäsenmäärä Kuvaaja 1: Tuottojen jakautuminen Tuottojen jakautuminen ,00 ; 4 % ,68 ; 32 % ,00 ; 64 % Varsinaisen toiminnan Sijoitus- ja rahoitustoiminnan Sivu 1/5

2 Kuvaajassa 1 on esitettynä ylioppilaskunnan tämän hetkiset tulonlähteet ja niiden jakautuminen. Suurin osa ylioppilaskunnan tuloista muodostuu jäsenmaksuista. Jäsenmäärä ja jäsenmaksu ovatkin hyvin keskeisiä lukuja suunniteltaessa ylioppilaskunnan taloutta ja tulevaisuutta. Tällä hetkellä jäsenmaksut muodostavat 64 % tuotoista ja niillä katetaan 62 % ylioppilaskunnan varsinaisen toiminnan kuluista. 28 Kuvaaja 2: Jäsenmäärä ja jäsenmaksukertymä , , , , , , , , , , Perusopiskelija Jatko-opiskelija Kuvaajassa 2 ja taulukossa 1 on esitetty ylioppilaskunnan jäsenmäärän kehitys. Vuosien 2009 ja 2010 välistä suurta laskua selittää vuonna 2009 vanhan tutkintorakenteen mukaisesti valmistuneiden suuri määrä. Lisäksi jäsenmaksukertymään vaikuttaa vuonna 2009 tehty jäsenmaksujen jaksotus, jonka ansiosta todellinen jäsenmaksukertymä kohdistuu oikealle tilikaudelle. Vastaavaa valmistumissumaa ei ole odotettavissa vuosille , ja kokonaisjäsenmäärän odotetaankin pysyvän vuoden 2012 tasolla. Toimenpiteitä jatko-opiskelijoiden innostamiseksi ylioppilaskunnan jäseniksi jatketaan, minkä vuoksi jatko-opiskelijajäsenien määrän odotetaan kasvavan. Perusopiskelijoiden määrä laskee hitaasti yliopiston vähentäessä aloituspaikkoja. Yhteenvetona voidaan todeta, että ylioppilaskunnan jäsenmäärä pysyy vakaana vuoteen 2015 asti, eikä suuria muutoksia ole odotettavissa. Pitkällä tähtäimellä ylioppilaskunta kerää varoja, joiden turvin voidaan selvitä kaksi vuotta ilman jäsenmaksutuottoja. Tähän tavoitteeseen ei kuitenkaan pyritä jäsenmaksukertymän kautta vaan ylioppilaskunnan saamien muiden tuottojen kuten osinkojen avulla. Toimintasuunnitelma 2012 Ylioppilaskunnan ei ole tarkoituksen mukaista tehdä suunnitellusti voittoa tai tappiota ainakaan jäsenmaksuilla. Jäsenmaksu pidetään kohtalaisen vakaana ja sitä korotetaan vuosittain yleisen kustannustason noustessa. Ilman kulujen leikkausta seuraava suurempi korotus jäsenmaksuun olisi tulossa vuonna Korotuspaineita luo erityisesti hallituspalkkioiden suunnitellut korotukset. Sivu 2/5

3 50 Taulukko 1: Jäsenmäärän ja jäsenmaksun kehitys Perusopiskelijoita Jatko-opiskelijoita Jatko-opiskelija 25,20 25,20 26,35 28,00 30,00 30,60 31,20 Yo-kunnan osuus perusjäsenmaksusta 49,00 49,00 52,20 52,60 52,60 53,00 55, Muut Jäsenmaksujen jälkeen varsinainen toiminta muodostaa ylioppilaskunnan tuloista noin kolmanneksen. Käytännössä tämä tarkoittaa jäsenpalveluiden, kulttuuritoiminnan ja tiedotustoiminnan budjetoituja tuottoja. Kokonaisuutena nämä toimialat eivät kuitenkaan ole voittoa tuottavia. Muita tämän aikavälin tulonlähteitä on vuoden vaihteessa käynnistyvän yritysyhteistyön, mutta sen tuloksia on vaikea ennustaa tässä vaiheessa. Suunnitelma onkin laadittu niin, ettei mahdollisia yritysyhteistyön tuottoja ole huomioitu lainkaan, jolloin ne kasvattavat ylijäämää ja näin mahdollistavat varautumisen vuoden vuotisjuhliin Kulut Kuvaaja 3: Kulujen jakautuminen 2012 Kulujen jakautuminen ,00 ; 1 % ,00 ; 69 % ,90 ; 30 % Toiminnan kulut Poistot Kuvaaja 3 näyttää ylioppilaskunnan kulujen jakautumista vuonna muodostavat noin kolmanneksen ylioppilaskunnan kuluista. muodostuvat henkilökunnan palkoista sivukuluineen sekä hallituksen palkkioista. Nykyinen henkilökunnan määrä on todettu hyväksi, eikä muutospaineita ole todettu suuntaan eikä toiseen. Sivu 3/5

4 Palkkojen on ennustettu nousevan 3 % vuosittain nykyisen työehtosopimuksen mukaisesti, eikä tämän suunnitelman laatimishetkellä vielä valmistelussa olevan ylioppilaskuntien yhteisen työehtosopimuksen odoteta muuttavan nykyistä palkkaustasoa merkittävästi. Hallituksen jäsenten ja puheenjohtajan palkkiot seuraavat muuta palkkakehitystä. Toiminnan kulujen arvioidaan kasvavan inflaation myötä noin 2 % vuosittain. Euroalueen yleinen inflaatio on suurempi, mutta se ei kokonaisuudessaan heijastu suoraan ylioppilaskunnan kuluihin. Inflaation lisäksi myös henkilöstökulujen kasvu näkyy luonnollisesti ylioppilaskunnan kulujen kasvussa vuotisjuhlat 2015 Vuosien aikana suurempi menoerä on ylioppilaskunnan 50-vuotisjuhlat. KTS:n tarkoitus ei kuitenkaan ole linjata sitä, paljonko nämä juhlat saisivat maksaa tai paljonko niiltä odotetaan tuottoja. Kasvaneisiin menoihin on kuitenkin varauduttu yritysyhteistyön tuotoilla, joita ei ole tämän suunnitelman taulukoissa myöskään ennustettu, jolloin niistä kertyvä ylijäämä voitaisiin kohdistaa 50-vuotisjuhlien järjestämiseen Merkittävimmät omistukset ja sijoitustoiminta Juvenes-Yhtiöt Oy Ylioppilaskunta omistaa Juvenes-Yhtiöt Oy:stä 50 % ja Tampereen yliopiston ylioppilaskunta 50 %. Juvenes-Yhtiöt Oy:n toiminta-ajatuksena on opiskelijoihin kohdistuvien palveluiden järjestäminen ja sitä omistavien omistajayhteisöjen päämäärien tukeminen kannattavalla liiketoiminnalla. Ylioppilaskunta pyrkii siihen, että Juvenes jakaa omistajilleen tuottoja osinkojen muodossa. Tilikauden nettotuloksesta vähintään 40 % tulee tulouttaa osinkoina omistajalle. Esityksen vuosittaisen osingon suuruudesta tekee Juvenes-Yhtiöt Oy:n hallitus. Osingon suuruus määritetään lopullisesti yhtiökokouksessa. Juveneksen strategiassa linjatun laajentumisen ja toiminnan kehittämisen myötä osinkotuottojen odotetaan kasvavan hieman vuoteen 2015 mennessä Hermia Ventures Oy Hermia Ventures Oy on rahaston tapaan toimiva osakeyhtiö, joka rahoittaa alku- ja kasvuvaiheen teknologiayrityksiä toimialariippumattomasti. Hermia Ventures Oy:tä hallinnoi rahaston kokoaja, Hermia Yrityskehitys Oy. Yrityskehitys etsii omasta asiakasvirrastaan ja yhteistyökumppaniverkostonsa kautta sijoituskelpoisia kohteita. Rahastoa kasvatetaan yksityisiltä tai julkisilta rahoittajilta tulevien lisäsijoitusten kautta maksimissaan viiteen miljoonaan euroon. Ylioppilaskunta on osakemäärällään merkittävä omistaja Hermia Ventures Oy:stä 2,36 prosentillaan ( ). Ylioppilaskunta on sijoittanut Hermia Ventures Oy:hyn euroa. Ylioppilaskunnalla ei ole tuottotavoitteita Hermia Ventures Oy sijoitukselleen vuosina Sivu 4/5

5 111 Kuvaaja 3: Kulut, ja ennuste vuoden 2012 rakenteella , , , , , , , ,00 Tuotot yhteensä Varsinaisen toiminnan kulut Toiminnan kulut + poistot Varsinaisen toiminnan Taulukko 2: Kulut, ja ennuste vuoden 2012 rakenteella Tulot Perusopiskelijoita Jatko-opiskelijoita Jatko-opiskelija Perusjäsenmaksu Varsinaisen toiminnan Sijoitus- ja rahoitustoiminnan Tuotot yhteensä Kulut Toiminnan kulut Poistot Varsinaisen toiminnan kulut TULOS ,20 25,20 26,35 28,00 30,00 30,60 31,20 49,00 49,00 52,20 52,60 52,60 53,00 55, Sivu 5/5

Samankaltaiset tiedostot

HALLITUKSEN ESITYS KESKIPITKÄN AIKAVÄLIN TALOUSSUUNNITTEEKSI VUOSILLE

Liittokokous 19.-20.11.2010 Järvenpää-talo, Järvenpää 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 HALLITUKSEN ESITYS KESKIPITKÄN AIKAVÄLIN TALOUSSUUNNITTEEKSI