MYRSKYLÄN SÄÄSTÖPANKKI OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.6.2014 Asiakkaita: 8 434 (8 412) Vakavaraisuussuhde, %: 16,94 % (19,99 %) Liikevoitto (1 000 eur): 309 (272) Varainhankinta (1 000 eur): 119 626 (115 076) Koko luotonanto (1 000 eur): 125 742 (121 284), josta välitettyjä luottoja 14 796 (17 596) Tase (1 000 eur): 135 102 (129 146) Oma pääoma ja varaukset (1 000 eur): 12 073 (11 835) Kulu-tuotto suhde: 76,3 % (81,1 %) Liiketoiminta Myrskylän Säästöpankin liiketoiminta on katsauskauden aikana jatkunut vakaana. Talletuksien ja luotonannon kasvu ovat olleet pankin tavoitteiden mukaisia. Kesäkuun lopussa talletukset olivat 111 377 tuhatta euroa. Talletukset kasvoivat viimeisen 12 kk:n aikana 3,2 %. Kokonaisvarainhankinnan kasvu oli 4,9 %. Koko luotonanto sisältäen välitetyt luotot oli kesäkuun lopussa 125 742 tuhatta euroa. Kasvu viimeisen 12 kk:n aikana oli 3,7 %. Myrskylän Säästöpankki harjoittaa peruspankkitoimintaa ja tarjoaa asiakkailleen monipuolisia pankkipalveluja. Omasta taseesta myönnettyjen luottojen ja vastaanotettujen talletusten lisäksi pankki välittää yhteistyökumppaneidensa tuotteita ja palveluja. Näitä ovat mm. kiinnitysluotot, sijoitus- ja omaisuudenhoitopalvelut sekä vakuutukset. Pankin välittämien Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n kiinnitysluottojen määrä kesäkuun lopussa oli 14 796 tuhatta euroa (17 596). Aktia Hypoteekkipankki ei enää katsauskaudella ole myöntänyt uusia asuntoluottoja, vaan uuslainananto tapahtuu pankkien omista taseista. Pankin tuotevalikoimaan kuuluvat Sp-Rahastoyhtiö Oy:n rahastot sekä SEB Varainhoito Suomen ja SEB:n rahastot ja indeksilainat. Omaisuudenhoitopalveluissa salkunhoitajana on SEB Varainhoito Suomi. Myös osakevälitys kuuluu pankin palveluihin. Eläke- ja henkivakuutustuotteet tuottaa säästöpankkien omistama Henkivakuutusosakeyhtiö Duo. Pankilla on yhteensä neljä konttoria, Myrskylässä, Mäntsälässä, Orimattilassa ja Porvoossa. Myrskylän Säästöpankin palveluksessa on 19 toimihenkilöä. Säästöpankkiryhmän uudistuminen 25 säästöpankkia teki marraskuussa 2013 päätöksen yhteenliittymään liittymisestä, sen toimintaperiaatteiden ja keskusyhteisön sääntöjen hyväksymisestä sekä yhteenliittymän jäsenyyden edellyttämän muutoksen tekemisestä pankin sääntöihin tai yhtiöjärjestykseen. Tammikuussa 2014 Säästöpankkiliiton ylimääräinen kokous päätti Säästöpankkiliiton muuttamisesta osuuskunnaksi ja tulevan yhteenliittymän keskusyhteisöksi. Säästöpankkiliitto osk merkittiin kaupparekisteriin 30.4.2014. Keskusyhteisön toimilupahakemus jätettiin Finanssivalvonnalle 9.5.2014. Maksuliikennemuutokset ja Säästöpankkien Keskuspankin rooli Säästöpankkien maksuliikenne siirtyy loka-marraskuun vaihteessa 2014 Aktia Pankista Säästöpankkien Keskuspankki Suomi Oy:n vastuulle. Säästöpankkien Keskuspankki Suomi Oy on säästöpankkien omistama, kotimainen talletuspankki, jonka ensisijaisena tehtävänä on hoitaa säästöpankkien keskusluottolaitospalveluita. Henkivakuutusosakeyhtiö Duo vaihtaa nimensä Henkivakuutusyhtiö Duo päätti yhtiökokouksessaan 23.5.2014 vaihtaa yhtiön toiminimeksi Sp-Henkivakuutus Oy, ruotsiksi Sb-Livförsäkring Ab ja englanniksi Sb Life Insurance Ltd. Tulos ja taloudellinen asema Myrskylän Säästöpankin tuloskehitys on ollut myönteinen alkuvuoden 2014 aikana. Pankin liikevoitto katsauskaudella oli 309 tuhatta euroa (272), joka oli 37 tuhatta euroa suurempi kuin vertailukaudella. Liikevoitto oli vuositasolla 0,5 % (0,5 %) taseesta. Pankin korkokate oli katsauskaudella 931 tuhatta euroa (838). Korkokate kasvoi 11,1 % edellisen vuoden vastaavaan kauteen verrattuna. Osinkotuotot olivat 19 tuhatta euroa (24). Palkkiotuottoja kertyi 572 tuhatta euroa (543). Palkkiokulut olivat 70 tuhatta euroa (60). Myytävissä olevien rahoitusvarojen nettotuotot olivat 270 tuhatta euroa (121), joka muodostui myyntivoitoista ja tappioista. Pankin hallintokulut olivat 968 tuhatta euroa (968), tästä henkilöstökulut olivat 522 tuhatta euroa (519) ja muut hallintokulut 446 tuhatta euroa (449). Osavuosikatsaus 1.1.-30.6.2014 1
Pankin tase kasvoi vertailukaudesta 4,6 % ja oli 135 102 tuhatta euroa (129 146). Oma pääoma oli katsauskauden lopussa 9 872 tuhatta euroa (9 628). Omaan pääomaan sisältyvä käyvän arvon rahasto oli 68 tuhatta euroa (53). Käyvän arvon rahasto sisältää myytävissä olevista rahoitusvaroista sekä rahavirtaa suojaavista johdannaisista kirjattavat käyvän arvon muutokset. Pankin poistoero oli 61 tuhatta euroa ja vapaaehtoiset varaukset olivat 2 140 tuhatta euroa. Pankki laski liikkeeseen alkuvuoden aikana debentuurilainaa 67 tuhatta euroa. Tilikauden päättyessä liikkeeseen laskettujen velkakirjojen määrä pankin taseessa oli yhteensä 8 250 tuhatta euroa (7 145), josta joukkovelkakirjalainoja 4 500 tuhatta euroa ja debentuurilainoja 3 750 tuhatta euroa. Riskiasema Katsauskaudella luottoriskien määrä on vähentynyt. Yli 90 päivää maksamatta olleita saamisia ja nollakorkoisia saatavia pankilla oli ainoastaan 7 tuhatta euroa. Edellisvuoden vastaavana ajankohtana näiden määrä oli 106 tuhatta euroa. Arvonalentumisia lainoista ja muista sijoituksista kirjattiin alkuvuoden aikana 103 tuhatta euroa ja niiden peruutuksia tuhat euroa. Pankki suojaa korollisia velkojaan ja saamisiaan korkomuutoksista aiheutuvia käyvän arvon ja rahavirran muutoksia vastaan korkojohdannaisilla ja soveltaa niihin suojauslaskentaa koskevia määräyksiä sekä seuraa säännöllisesti suojausten tehokkuutta. Johdannaiset eritellään osavuosikatsauksen taulukko-osuudessa. Pankki seuraa kuukausittain johdannaisiin liittyviä riskejä kuten johdannaisten käyvän arvon muutoksia verrattuna korkokäyrän muutoksiin sekä muutoksia pankin taseasemassa ja korkokatteen herkkyydessä koronmuutoksille. Vakavaraisuus Euroopan Unionin uusi varavaraisuusasetus ja -direktiivi annettiin 27.6.2013. Uusi sääntely astui voimaan 1.1.2014 ja pohjautuu Baselin pankkivalvontakomitean vuonna 2010 antamiin suosituksiin, eli niin sanottuun Basel III -kehikkoon. Uusi vakavaraisuusasetus on suoraan jäsenmaita sitovaa lainsäädäntöä, ja sen voimaan tulon myötä suuri osa Finanssivalvonnan vakavaraisuuslaskentaa käsittelevistä standardeista kumottiin. Euroopan Pankkiviranomainen (EBA) antaa asetusta tarkentavia standardeja, jotka ovat asetuksen lailla sitovia. Uuden sääntelyn mukainen Basel III - vakavaraisuusraportointi alkoi 31.3.2014 tilanteesta. Sen myötä pankkien pääomavaatimukset tiukentuivat sekä pääomainstrumenteille asetettavien ehtojen että lisäpääomapuskureiden kautta. Huolimatta tiukentuneista pääomapuskureista Myrskylän Säästöpankin vakavaraisuuden odotetaan tulevaisuudessakin täyttävän vaaditun vähimmäistason. Uuden sääntelyn tuomat suurimmat muutokset koskevat liikkeelle laskettuja debentuureja ja pankin tekemiä finanssialan sijoituksia. Uuden sääntelyn myötä tasalyhenteisiä debentuureja ei voida huomioida omien varojen laskennassa. Siirtymäkautena (2014-2021) ennen 31.12.2011 liikkeelle lasketut debentuurit voidaan kuitenkin huomioida siirtymäsäännöksen puitteissa. Ennen uutta sääntelyä rahoitusalan omistuksista ja sijoituksista merkittävät omistukset (yli 10 % omistus) vähennettiin kokonaan omista varoista ja eimerkittävät siltä osin kuin ne ylittivät 10 % omista varoista. Uuden sääntelyn myötä finanssialan ei-merkittävistä (alle 10 %) omistuksista ja sijoituksista vähennetään se osuus, joka ylittää 10 % ydinpääomasta (CET1). Ylitykset vähennetään ydinpääomasta ja toissijaisista omista varoista osakeomistusten ja sijoitusten suhteessa. Merkittävät debentuuri-sijoitukset toisiin finanssialan yrityksiin vähennetään aina kokonaan omista varoista. Ydinpääomasta vähennetään sen sijaan se määrä jolla merkittävät osakeomistukset toisiin finanssialan yrityksiin ylittävät 10 % pankin ydinpääomasta. Alle 10 % jäävät merkittävät osakeomistukset huomioidaan ydinpääomassa ja riskipainotetaan kertoimella 250 %. Vakavaraisuusasetuksen myötä 1.1.2015 otetaan käyttöön kiinteä lisäpääomavaatimus 2,5 % sekä muuttuva lisäpääomavaatimus, jonka viranomaiset voivat tarvittaessa asettaa 0-2,5 %:n tasolle. Lisäksi pankit toteuttavat viranomaiselle vuoden 2014 aikana seurantaraportointia uusien likviditeettivaatimusten ja vähimmäisomavaraisuusasteen osalta. Vaatimukset tulevat sitovaksi vasta myöhemmässä vaiheessa. Maksuvalmiusvaatimus LCR:n sitova soveltaminen alkaa 60 %:n tasolla 1.1.2015, josta se nousee asteittain 100 %:n tasolle 1.1.2018 mennessä. EU päättää pysyvän varainhankinnan vaatimuksen NSFR:n ja vähimmäisomavaraisuusasteen sitovuudesta ja sisällöstä seurantajakson jälkeen. Tämänhetkisen tiedon perusteella ne tulevat sitoviksi vaatimuksiksi aikaisintaan vuonna 2018. Vakavaraisuuslaskennassa luottoriskin laskentaan käytetään luottolaitoslain mukaista standardimenetelmää ja operatiivisen riskin laskentaan perusmenetelmää. Vakavaraisuussuhde säilyi edelleen hyvällä tasolla ja oli kesäkuun lopussa 16,94 %, kun se vuotta aiemmin oli 19,99 % ja edellisessä tilinpäätöksessä 20,79 %. Vakavaraisuusprosentin lasku johtui pääosin vuonna 2013 liikkeeseen lasketun 2 m :n määräisestä debentuurilainasta, jota uusien laskentasääntöjen mukaan ei siis enää voida lukea pankin omiin varoihin. Myös Säästöpankkien Keskuspankki Suomi Oy:öön tehdyt pääomitukset vähennetään vielä ennen yhteenliittymän alkua omista varoista ja vaikuttavat tässä vaiheessa vakavaraisuutta alentavasti. Pankki julkaisee luottolaitoslain ja Finanssivalvonnan standardien edellyttämät vakavaraisuustiedot kerran vuodessa osana tilinpäätöstä. Ulkoistetut toiminnot Pankin keskeiset tietojärjestelmät on ulkoistettu säästöpankkien enemmistöomistamaan Oy Samlink Ab:hen. Pankin kirjanpito hoidetaan Samlinkin täysin omistamassa Paikallispankkien PP-Laskenta Oy:ssä. Maksujenvälityksessä pankki käyttää Bonum Pankki Oy:n maksujenvälitys- ja clearingpalveluja ja rahahuollossa Automatia Pankkiauto- Osavuosikatsaus 1.1.-30.6.2014 2
maatit Oy:n rahahuoltojärjestelmää. Maksuliike siirtyy pankkien omaan keskusluottolaitokseen siinä vaiheessa, kun keskusluottolaitospalvelut saadaan käyttöön vuonna 2015. Säästöpankkien Vakuusrahasto Myrskylän Säästöpankki kuuluu Säästöpankkien Vakuusrahastoon. Vakuusrahaston tehtävänä on säästöpankkien vakaan toiminnan turvaaminen. Rahasto on velaton ja sillä on varoja 24 300 tuhatta euroa. Kehitysnäkymät loppuvuodelle Loppuvuoden aikana pankin vakavaraisuuden ennakoidaan säilyvän hyvänä. Talletusten ja luottojen arvioidaan kasvavan lähes alkuvuoden mukaisesti. Arvonalennukset jäänevät kuluvana vuonna edellisvuoden tasolle. Loppuvuoden tuloksen arvioidaan pienentyvän jonkin verran alkuvuotta matalammaksi, koska alkuvuoteen kohdistui kertaluonteisia tuloeriä, jollaisia loppuvuonna ei odoteta kertyvän. Korkotason mahdollinen nousu vaikuttaisi pankin korkokatteen määrään positiivisesti. Korkotason mahdollisella laskulla sen sijaan ei ole suurta merkitystä korkokatteeseen. Osavuositietojen vertailtavuus Tilinpäätös on laadittu kirjanpito- ja luottolaitoslain säännösten, valtiovarainministeriön luottolaitoksen tilinpäätöksestä ja konsernitilinpäätöksestä antaman asetuksen (15.2.2007/150) sekä Finanssivalvonnan määräys- ja ohjekokoelman 1/2013 mukaisesti. Tilinpäätössäännöissä ei katsauskauden aikana ole tapahtunut muutoksia, jotka vaikuttaisivat merkittävästi pankin tulokseen ja taloudelliseen asemaan lukuun ottamatta edellä kuvattua vakavaraisuussääntelyyn liittyviä muutoksia. Osavuosikatsaus 1.1.-30.6.2014 3
Myrskylän Säästöpankki Tuloslaskelma (tuhatta euroa) 1-6.2014 1-6.2013 1-12.2013 Korkotuotot 1 385 1 256 2 587 Korkokulut -454-418 -860 Korkokate 931 838 1 727 Tuotot oman pääoman ehtoisista sijoituksista 19 24 24 Palkkiotuotot 572 543 1 099 Palkkiokulut -70-60 -128 Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot 0 0 0 Myytävissä olevien rahoitusvarojen nettotuotot 270 121 291 Suojauslaskennan nettotulos 0-1 -1 Sijoituskiinteistöjen nettotuotot -9-10 -19 Liiketoiminnan muut tuotot 18 136 161 Hallintokulut -968-968 -1 960 Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä -69-72 -140 Liiketoiminnan muut kulut -284-251 -501 Arvonalentumistappiot luotoista ja muista sitoumuksista -2-29 -85 Muiden rahoitusvarojen arvonalentumistappiot -100 0 0 Liikevoitto 309 272 468 Tilinpäätössiirrot 6 5 5 Tuloverot -68-74 -132 Varsinaisen toiminnan voitto verojen jälkeen 246 202 341 Tilikauden voitto 246 202 341 Osavuosikatsaus 1.1.-30.6.2014 4
Myrskylän Säästöpankki Tase Vastaavaa (tuhatta euroa) 30.6.2014 30.6.2013 31.12.2013 Käteiset varat 679 557 737 Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset 2 104 2 610 2 597 Saamiset luottolaitoksilta 6 670 9 281 7 532 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 110 946 103 687 106 418 Saamistodistukset 1 082 1 282 1 258 Osakkeet ja osuudet 9 749 7 494 7 545 Osakkeet ja osuudet omistusyhteys- ja samaan konserniin kuuluvissa yrityksissä 7 47 107 Johdannaissopimukset 451 588 518 Aineettomat hyödykkeet 676 793 734 Aineelliset hyödykkeet 2 298 2 348 2 323 Muut varat 14 5 2 422 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 418 413 423 Laskennalliset verosaamiset 6 40 7 135 102 129 146 132 620 Vastattavaa (tuhatta euroa) 30.6.2014 30.6.2013 31.12.2013 Velat luottolaitoksille 1 384 290 3 770 Velat yleisölle ja julkisyhteisöille 111 899 108 574 106 918 Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 4 500 4 500 4 500 Muut velat 781 507 1 052 Siirtovelat ja saadut ennakot 691 738 607 Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 3 750 2 645 3 683 Laskennalliset verovelat 23 58 39 Poistoero 61 67 67 Vapaaehtoiset varaukset 2 140 2 140 2 140 Peruspääoma 17 17 17 Kantarahasto 5 000 5 000 5 000 Käyvän arvon rahasto 68 53 131 Muut sidotut rahastot 1 661 1 661 1 661 Vapaat rahastot 129 129 129 Edellisten tilikausien voitto 2 752 2 566 2 566 Tilikauden voitto 246 202 341 135 102 129 146 132 620 Taseen ulkopuoliset sitoumukset (tuhatta euroa) 30.6.2014 30.6.2013 31.12.2013 Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut sitoumukset 2 566 2 786 2 332 Asiakkaan hyväksi annetut peruuttamattomat sitoumukset 3 258 4 379 2 897 Osavuosikatsaus 1.1.-30.6.2014 5
Myrskylän Säästöpankki Johdannaissopimukset Nimellisarvot (tuhatta euroa) 30.6.2014 30.6.2013 31.12.2013 Koronvaihtosopimukset 5 000 5 000 5 000 Korko-optiot Ostetut 4 000 6 000 6 000 Osakejohdannaiset 1 084 333 713 Käyvät arvot (tuhatta euroa) 30.6.2014 30.6.2013 31.12.2013 Koronvaihtosopimukset Käypä arvo, positiivinen 352 397 364 Korko-optiot Käypä arvo, positiivinen 80 188 140 Osakejohdannaiset Käypä arvo, positiivinen 20 3 13 Kaikki johdannaissopimukset ovat suojaavia. Vakavaraisuus (tuhatta euroa) 30.6.2014 Ydinpääoma ennen vähennyksiä 11 526 Vähennykset ydinpääomasta -2 364 Ydinpääoma 9 162 Ensisijainen pääoma 9 162 Toissijainen pääoma ennen vähennyksiä 1 842 Vähennykset toissijaisesta pääomasta -33 Toissijainen pääoma 1 809 Omat varat yhteensä 10 971 Riskipainotettujen erien kokonaismäärä 64 772 josta operatiivisen riskin riskipainotettu määrä 5 153 Vakavaraisuus (tuhatta euroa) 30.6.2013 31.12.2013 Ensisijaiset omat varat ennen vähennyksiä 11 241 11 479 Vähennykset ensisijaisista omista varoista -947-955 Ensisijaiset omat varat yhteensä 10 294 10 524 Toissijaiset omat varat ennen vähennyksiä 2 620 3 774 Vähennykset toissijaisista omista varoista -154-66 Toissijaiset omat varat yhteensä 2 466 3 709 Omat varat yhteensä 12 760 14 232 Riskipainotettujen erien kokonaismäärä 63 841 68 463 josta operatiivisen riskin riskipainotettu määrä 4 810 5 153 Vakavaraisuussuhde 16,94 % 19,99 % 20,79 % Ydinpääoman / Ensisijaisten omien varojen (vähennysten jälkeen) suhde riskipainotettuihin eriin 14,14 % 16,12 % 15,37 % Alkuvuodesta kertynyt voitto 246 tuhatta euroa on luettu ensisijaisiin omiin varoihin vakavaraisuussuhdetta laskettaessa. Myrskylässä 7. elokuuta 2014 Myrskylän Säästöpankki Hallitus Osavuosikatsaus 1.1.-30.6.2014 6
10000 9000 8000 Asiakasmäärän kehitys 8214 8382 8412 8450 8434 7000 6000 5000 4000 3000 2000 1000 0 297 594 280 491 263 Asiakasmäärä Uudet asiakkaat 140,0 Kokonaisvarainhankinnan kehitys m 120,0 100,0 95,6 3,6 105,2 0,1 2,6 115,4 115,8 0,3 2,6 3,7 0,3 4,5 1,0 121,0 3,7 0,4 4,5 1,0 80,0 60,0 40,0 92,0 102,4 107,9 106,3 111,4 20,0 0,0 Talletukset Debentuurit Indeksilainat Joukkovelkakirjalainat Talletukset muu luottolaitos Osavuosikatsaus 1.1.-30.6.2014 7
140,0 120,0 100,0 110,1 19,9 Luotonannon kehitys m 116,6 18,6 121,3 17,6 16,3 122,7 125,7 14,8 80,0 60,0 40,0 90,2 98,0 103,7 106,4 110,9 20,0 0,0 Luotot Välitetyt luotot 1,00 Järjest.saamiset/luottokanta+taseen ulkopuoliset sitoumukset % 0,90 0,80 0,70 0,60 0,50 0,40 0,30 0,20 0,10 0,00 0,21 0,13 0,10 0,01 0,01 Osavuosikatsaus 1.1.-30.6.2014 8
500,0 450,0 400,0 Liikevoitto t 467,8 350,0 300,0 271,6 308,9 250,0 200,0 214,6 150,0 100,0 117,4 50,0 0,0 1,00 Vuositason liikevoiton %-osuus taseen vuosikeskiarvosta 0,90 0,80 0,70 0,60 0,50 0,46 0,47 0,40 0,37 0,30 0,20 0,10 0,23 0,19 0,00 Osavuosikatsaus 1.1.-30.6.2014 9
2,00 Kulu-tuotto-suhde 1,80 1,60 1,40 1,20 1,00 0,80 0,92 0,92 0,81 0,82 0,76 0,60 0,40 0,20 0,00 25,00 23,48 Vakavaraisuuden kehitys (%) 20,00 20,99 19,99 20,79 16,94 15,00 15,48 12,99 11,99 12,79 8,94 10,00 5,00 8,00 8,00 8,00 8,00 8,00 0,00 Vakavaraisuusvaatimus Puskuri Osavuosikatsaus 1.1.-30.6.2014 10
Vakavaraisuuden kehitys m 16,0 14,0 12,0 10,0 13,4 3,4 12,4 12,8 2,5 2,5 14,2 3,7 11,0 1,8 8,0 6,0 4,0 10,0 9,9 10,3 10,5 9,2 2,0 0,0 Ensisijaiset omat varat vähennysten jälkeen Toissijaiset omat varat vähennysten jälkeen Luottokanta 30.6.2014 (taseluotot + välitetyt luotot) 12,71 % (12,50) 0,16 % (0,00) 12,27 % (12,57) 74,86 % (74,92) Yksityisasiakkaat Yritysasiakkaat Maatalousasiakkaat Muut Osavuosikatsaus 1.1.-30.6.2014 11