Tilinpäätös 2009
Sisältö Hallituksen toimintakertomus... 1 Tuloslaskelma... 3 Tase... 4 Rahoituslaskelma... 5 Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet... 6 Tilinpäätöksen liitetiedot... 7 Eriytetty tuloslaskelma... 10 Eriytetty tase... 11 Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen allekirjoitukset... 12 Kirjanpitokirjat ja tositelajit... 13 Tilintarkastuskertomus... 14
HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS Yleiskatsaus Toimintavuosi oli Jyväskylän Energia Oy:n sataprosenttisesti omistaman yhtiön neljäs. Yhtiö operoi emon omistamaa ja siltä vuokrattua sähköverkkoa. Vuokrausehtojen velvoitteisiin kuuluu seurata sähköverkkolupa-alueen kehittymistä sekä vastata verkon suunnittelusta ja rakentamisesta lain ja asetusten velvoitteiden sekä asiakkaiden asettamien vaatimusten mukaisesti. Toimintavuonna jatkettiin valmistautumista Keljonlahden voimalaitoksen sähköntuotannon jakelun turvaamiseen. Yhtiön toimintaa ohjattiin ja johdettiin edellisvuonna luotujen uuden vision, strategian ja tuloskorttikorttijärjestelmän mukaisesti. Erilaisten uusien verkon toimivuutta, sähkön laatua ja asiakaspalvelua parantavien uusien teknologioiden hyödyntämisessä päästiin hyvään vauhtiin. Siirto- ja urakointiyhtiöiden välille solmittua Kohti kumppanuutta -sopimuksen käytäntöjä hiottiin ja tarkennettiin edelleen. Sähköverkon etäluenta- ja mittaustietojenhallintaprojektia ja jatkettiin edellisvuonna laaditun selvityksen ja tarvekartoituksen pohjalta. Hallitus kiinnitti erityistä huomiota raakavesilähteiden saastumisen ehkäisemiseen ja kriittisten jätevesipumppaamojen varavoiman turvaamiseen. Laajoihin sähkökatkoksiin varautumista parannettiin uudistamalla kriittisten kohteiden varavoimakoneiden sijoitussuunnitelma. Energiamarkkinaviraston kanssa jatkettiin neuvotteluja maalaiskunnan ja Korpilahden vesilaitoskauppojen yhteydessä yhtiön vastuille siirtyneiden palautus- ja siirtokelpoisten liittymismaksujen käsittelystä. Loppuvuonna asiasta päästiin ratkaisuun, mikä pienentää hieman yhtiön sallittua tuottoa. Verkon kunto koheni automatisoinnin myötä Sähköenergiaa siirrettiin 651 GWh, mikä on 21 GWh eli 3,3 % edellisvuotta enemmän, mutta 27 GWh eli 4 % budjetoitua pienempi määrä. Jakeluverkkoon kytkettiin uusia liittymiä 150 kpl. Niistä kertyi liittymätuloja 0,5 M (0,6 M ). Lisäksi Keljonlahden voimalaitokselta kertyi liittymismaksuja 3,1 M. Vuoden lopussa liittymiä oli 9340. Käyttöpaikkojen määrä oli vuoden lopussa 47 139. Verkostohäviöt pysyivät edellisvuosien tasolla 2,7 prosentissa. Lyhyitä häiriöitä jakeluverkossa oli 9 kpl, mikä on normaalitasoa. Pysyviä kytkentätoimenpiteitä vaativia keskeytyksiä oli 9 kpl. Häiriöt aiheutuivat pääosin kaivinkoneiden katkaisemista kaapeleista ja komponenttien vikaantumisista. Verkon automatisoinnin myötä kuluttajalle aiheutunut haitta (KAH-arvo) saatiin pudotettua edellisvuoden erittäin korkeasta tasosta normaalitasolle. KAH arvomme oli 59 000 edellisvuoden kymmenkertaisen määrän sijasta. Myös SAIDI arvomme (katkoaika/asiakas) saatiin merkittävästi paremmaksi ollen 0,042 h/ asiakas edellisvuoden arvon oltua 0,63. 1 Talous Taloudellisen taantuman vuoksi ennakoitua sähkön siirron vähenemistä ei toimintavuonna tapahtunut. Yhtiön liikevaihto oli 17,7 M, mikä on 19,1 % edellisvuotta parempi ja 21,3 % budjetoitua parempi. Tulosta ennen satunnaisia eriä syntyi 4,4 M edellisvuoden 0,247 M sijaan. Tilivuoden alusta lukien muutettiin liittymismaksut palautuskelvottomiksi. Tähän liittyen ne käsitellään liikevaihtona tuloslaskelmassa. Liikevaihdon ja tuloksen roima paraneminen selittyy pääosin Keljonlahden voimalaitoksen liittymismaksulla. Yhtiön budjetoitu tulostavoite ylittyi selvästi, vaikka kyseisiä liittymismaksuja ei oteta huomioon. Konserniavustusta emoyhtiölle maksettiin 4,4 M. Tunnuslukuja 2009 2008 2007 Liikevaihto t 17 673 14 837 16 377 Liikevoitto t 4 433 212 819 Liikevoitto % 25,1 1,4 5,0 Oman pääoman tuotto % 282,2 15,5 53,3 Omavaraisuusaste % 26,1 29,9 28,5
Investoinnit Sähkön toimitusvarmuutta ja laatua parannettiin investoimalla sähköverkkoon 5,9 M. Merkittävimmät investoinnit olivat Keljonlahden voimalaitoksen liittäminen valtakunnan kantaverkkoon sekä siihen liittyvät jakeluverkon muutokset. Voimalaitos liitettiin valtakunnalliseen sähköverkkoon rakentamalla Keljonlahden 110 kv kytkinasema sekä voimalaitoksen ja Keljon sähköaseman välille 110 kv siirtolinja. Lisäksi tehtiin 20 kv linjan muutostöitä Keljo Hämeenlahti ja Keljo Keljonkangas välille. Eteläportin ja eteläisen Keljonkankaan välille rakennettiin 20 kv kaapelointi. Keljonkankaan alueen sähkönjakelun luotettavuutta kehitettiin aloittamalla Eteläportin sähköaseman rakentaminen. Asemalla turvataan laajenevan asuinalueen ja lisääntyvien teollisuus- ja liikennekiinteistöjen sähkötehon tarve kymmeniksi vuosiksi. Sähköverkoston käytettävyyttä ja luotettavuutta parannettiin investoimalla verkostoautomaatioon. Ensimmäinen kaukokäyttöinen erotinasema otettiin käyttöön kesällä 2009. Puistomuuntamoihin asennettavat kaukokäyttöiset erotinasemat auttavat vika-alueen rajaamisessa ja viantunnistamisessa sekä nopeuttavat vian hoitoa. Tietojärjestelmiä täydennettiin käytön tukijärjestelmällä, mikä yhdessä automaattisen mittarinluennan kanssa parantaa vikatilanteiden hallintaa ja energiatehokkuutta. Henkilöstö Henkilöstöpolitiikkaa hoidettiin konsernin Työnilo 2010 henkilöstöstrategian linjausten pohjalta. Yhtiön henkilökunta osallistui aktiivisesti oman yhtiön kehittämistilaisuuksiin ja JE-yhtiöiden yhteisiin tilaisuuksiin. Valmis palvelemaan -teeman koulutuksiin osallistuttiin kattavasti ja tilaisuuksista saatuja oppeja sovellettiin jokapäiväiseen toimintaan ja yhtiön kehittämiseen. Laajentuneen verkkoautomaation vuoksi panostettiin myös henkilökunnan automaatio-osaamisen nostamiseen. Toiminnan riskialttiuden vuoksi yhtiön henkilökunta oli aktiivisesti mukana JE-yhtiöissä alkaneessa työturvallisuuden ja yleisen turvallisuuden kehittämistoimenpiteissä. Toimintavuoden keväällä suoritetussa Työilmapiiri- ja hyvinvointibarometrimittauksessa yhtiö saavutti JE-yhtiöiden keskimäärää paremman tuloksen. Parhaat mittaustulokset saatiin työilmapiirissä, tiedonkulussa ja esimiestoiminnassa. Kehittämiskohteita olivat kiire, henkinen kuormitus ja hyvinvointi. 2009 2008 2007 Keskimääräiset henkilöstömäärät 28 28 30 2 Palkkoja ja palkkioita maksettiin 1 349 971. Tilikauden jälkeiset tapahtumat ja näkymät vuodelle 2010 Alkaneen vuoden näkymät ovat talouden taantuman hiipuessa yhtiön kannalta kohtuulliset. Talouden odotetaan kehittyvän suunnitellusti tasaisen kasvun uralla. Alkuvuonna valittiin etäluentaprojektin kumppaniksi Teliasonera Oyj. Laitteet toimittaa Aidon Oy. Uusien noin 48 000 mittarin asennus alkaa kesäkuussa. Toimitusjohtaja Juha Lappalainen irtisanoutui tehtävästään 22.2.2010. Hallitus valitsi seuraavana päivänä uudeksi toimitusjohtajaksi Kari Kauton. Kevätkauden aikana rakennetaan 110 kv maakaapeliyhteys Keljonlahden kytkinaseman ja Eteläportin sähköaseman välille. Muuntamopalojen ehkäisemiseksi rakennetaan vuoden 2010 aikana savuhälyttimet kiinteistömuuntamoiden pääkeskuksiin. Yhtiöllä ei ole näköpiirissä mitään merkittäviä riskejä. Sähköverkkoon liittyviä ympäristöriskejä minimoidaan verkkolaitteiden säännöllisellä seurannalla ja ennakkohuolloilla sekä vanhojen laitteiden järjestelmällisellä huollolla. Yhtiön osakkeet Yhtiössä on 50 osaketta, joilla kaikilla on sama äänioikeus ja sama oikeus osinkoon ja yhtiön varoihin. Hallituksen esitys voittovarojen jakamiseksi Hallitus esittää yhtiökokoukselle, ettei osinkoa jaeta, vaan tilivuoden ylijäämä 123,07 siirretään voittovarojen tilille.
TULOSLASKELMA EUR Liite 1.1. 31.12.2009 1.1. 31.12.2008 LIIKEVAIHTO 1 17 672 935,26 14 837 354,94 Muut liiketoiminnan tuotot 281 507,63 200 333,81 Materiaalit ja palvelut Aineet ja tarvikkeet Ostot tilikauden aikana 2 562 419,21 2 677 768,15 Ulkopuoliset palvelut 1 231 088,22 2 854 091,21 Materiaalit ja palvelut yhteensä 3 793 507,43 5 531 859,36 Henkilöstökulut 2 Palkat ja palkkiot 1 360 253,18 1 215 458,04 Henkilösivukulut 288 115,75 341 115,90 Henkilöstökulut yhteensä 1 648 368,93 1 556 573,94 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot 3 192 382,29 187 099,07 Liiketoiminnan muut kulut 4 7 887 678,06 7 549 628,82 LIIKEVOITTO 4 432 506,18 212 527,56 Rahoitustuotot ja -kulut 5 Korkotuotot 6 588,37 35 507,36 Korkokulut -2,63-746,93 Rahoitustuotot- ja -kulut yhteensä 6 585,74 34 760,43 3 VOITTO ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 4 439 091,92 247 287,99 Satunnaiset kulut 6-4 438 968,85-246 138,00 VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 123,07 1 149,99 Tilinpäätössiirrot Poistoeron lisäys (-), vähennys (+) 0,00 0,00 Välittömät verot 7 0,00 0,00 TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO 123,07 1 149,99
TASE EUR VASTAAVAA Liite 31.12.2009 31.12.2008 PYSYVÄT VASTAAVAT 8 Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot 200 319,59 192 210,90 Aineettomat hyödykkeet yhteensä 200 319,59 192 210,90 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja laitteet 112 127,48 130 901,83 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 112 127,48 130 901,83 Pysyvät vastaavat yhteensä 312 447,07 323 112,73 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Keskeneräiset myyntityöt 1 219,78 11 282,89 Vaihto-omaisuus yhteensä 1 219,78 11 282,89 Saamiset 9 Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 1 185 265,80 1 263 333,08 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 4 450 570,24 3 626 650,22 Muut saamiset 1 420,27 73 753,08 Siirtosaamiset 10 839,45 6 903,59 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 5 648 095,76 4 970 639,97 Rahat ja pankkisaamiset 10 14 886,40 16 590,60 4 VASTAAVAA YHTEENSÄ 5 976 649,01 5 321 626,19 VASTATTAVAA Liite 31.12.2009 31.12.2008 OMA PÄÄOMA 11 Osakepääoma 50 000,00 50 000,00 Ylikurssirahasto 1 292 863,07 1 292 863,07 Edellisten tilikausien voitto/tappio 213 990,76 244 805,84 Tilikauden voitto/tappio 123,07 1 149,99 Oma pääoma yhteensä 1 556 976,90 1 588 818,90 TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ VIERAS PÄÄOMA 12 Liittymismaksut 1 757 720,00 1 412 498,00 Lyhytaikainen Ostovelat 294 350,36 355 310,22 Velat saman konsernin yrityksille 65 962,08 356 134,29 Muut velat 1 912 194,49 1 259 996,49 Siirtovelat 389 445,18 348 868,29 Lyhytaikainen vieraspääoma yhteensä 2 661 952,11 2 320 309,29 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 5 976 649,01 5 321 626,19
RAHOITUSLASKELMA EUR 01.01. 31.12.2009 01.01. 31.12.2008 Liiketoiminnan rahavirta Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä 4 439 091,92 247 287,99 Oikaisut: Oikaisu liikevoittoon 0,00-4 165,00 Suunnitelman mukaiset poistot 192 382,29 187 099,07 Rahoitustuotot ja -kulut -6 585,74-34 760,43 Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta 4 624 888,47 395 461,63 Käyttöpääoman muutos Lyhytaik. liikesaamisten lisäys(-)/vähennys(+) -422 117,83 588 967,61 Vaihto-omaisuuden lisäys(-)/vähennys(+) 10 063,11 104 331,67 Lyhytaik. korottomien velkojen lisäys(+)/väh. (-) 301 337,85-44 448,53 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja 4 514 171,60 1 044 312,38 Maksetut korot ja maksut liiketoim. rahoituskuluista -2,63-746,93 Saadut korot liiketoiminnasta 6 588,37 35 507,36 Maksetut välittömät verot -1 372,88-7 950,00 Rahavirta ennen satunnaisia eriä 4 519 384,46 1 071 122,81 Liiketoiminnan rahavirta (A) 4 519 384,46 1 071 122,81 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -172 003,85-180 156,62 Aineellisten ja aineettomien hyöd. luovutustulot 0,00 96 082,91 Investointien rahavirta (B) -172 003,85-84 073,71 5 Rahoituksen rahavirta Pitkäaikaisten lainojen nosto 0,00 0,00 Pitkäaikaisten lainojen lyhennys 0,00 0,00 Lyhytaikaisten lainojen nosto 0,00 0,00 Lyhytaikaisten lainojen lyhennys 0,00 0,00 Maksetut konserniavustukset -4 438 968,85-1 096 138,00 Liittymismaksujen lisäys 345 222,00 618 696,00 Rahoituksen rahavirta (C) -4 093 746,85-477 442,00 Rahavarojen muutos lisäys(+)vähennys(-) 253 633,76 509 607,10 Rahavarat 1.1. 1 051 729,04 542 121,94 Rahavarat 31.12 1 305 362,80 1 051 729,04 Rahavarat sisältävät konsernitilin varat, jotka taseessa sisältyvät saamisiin saman konsernin yrityksiltä.
JE SIIRTO OY kuuluu Jyväskylän kaupunkikonsernin Jyväskylän Energia -alakonserniin, jonka emoyhtiö on Jyväskylän Energia Oy. Jäljennös Jyväskylän kaupunkikonsernin tilinpäätöksestä on saatavissa Jyväskylän kaupungin talouskeskuksesta, Heikinkatu 3. Jäljennös Energia-konsernin tilinpäätöksestä on saatavissa Jyväskylän Energia Oy:n toimitalosta, Vesangantie 5, Jyväskylä. TILINPÄÄTÖKSEN LAADINTAPERIAATTEET Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon, vähennettynä vuosittain tehdyillä suunnitelman mukaisilla poistoilla. SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT Poistot lasketaan omaisuuslajikohtaisina poistoina. Muut pitkävaikutteiset menot Tasapoisto, taloudellinen pitoaika 5 vuotta Koneet ja kalusto 25 % menojäännöspoisto VAIHTO-OMAISUUS Vaihto-omaisuus on arvostettu käyttäen hankintahintaa. 6 TILIKAUDEN VERTAILUKELPOISUUS Vuonna 2009 liittymismaksut muutettiin palautuskelvottomiksi, jolloin ne kirjautuvat tuloslaskelmaan tuloksi. Vuonna 2008 liittymismaksut olivat palautuskelpoisia, jolloin ne kirjautuivat taseeseen. OIKAISUT EDELLISTEN TILIKAUSIEN TIETOIHIN Tilikaudella 1.1.2007 31.12.2007 emoyhtiö Jyväskylän Energia Oy:ssa tehdyn verotarkastuksen seurauksena yhtiölle maksuunpantiin edelliselle tilikaudelle kohdistuneita veroja, jotka kirjatttiin edellisten tilikausien voitto/tappio-tiliä rasittaen. Yhtiö on oma-aloitteisesti kirjannut edellisten tilikausien voitto/ tappio-tiliä rasittaen myös tilikausille 2007 ja 2008 kuuluvia veroja 40.304,97. Yhtiö on kirjannut edellisten tilikausien voitto/tappio-tiliä hyvittäen tilikauden 2008 poisto-oikaisua 8.339,90.
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT EUR 31.12.2009 31.12.2008 1 LIIKEVAIHTO TOIMIALOITTAIN Siirtotulot 13 414 741,93 12 339 050,39 Liittymismaksut 3 583 450,78 17 616,80 Käyttö- ja kunnossapito 532 377,72 630 871,19 Verkkojen rakennuttaminen 0,00 1 666 256,52 Muut myyntiin liittyvät tulot 142 364,83 183 559,89 Liikevaihto yhteensä 17 672 935,26 14 837 354,79 LIIKEVAIHTO MARKKINA-ALUEITTAIN Suomi 17 672 935,26 14 837 354,79 2 HENKILÖSTÖKULUT Palkat ja palkkiot 1 360 253,18 1 215 458,04 Eläkevakuutusmaksut 236 369,83 282 905,39 Muut pakolliset henkilösivukulut 51 745,92 58 210,54 Henkilöstökulut yhteensä 1 648 368,93 1 556 573,97 Toimitusjohtajien ja hallitusten palkat ja palkkiot 83 354,88 59 504,66 Henkilöstön lukumäärä Toimihenkilöt keskimäärin 28 28 Henkilöstö keskimäärin 28 28 3 SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT Muista pitkävaikutteisista menoista 155 006,28 126 272,18 Koneista ja kalustosta 37 376,01 60 826,89 Suunnitelman mukaiset poistot yhteensä 192 382,29 187 099,07 4 MUUT LIIKETOIMINNAN KULUT Vapaaehtoiset henkilösivukulut 32 903,04 22 164,16 Matkakulut 58 527,91 42 580,06 Vuokrat 6 733 225,23 6 429 505,71 Toimitilakulut 14 241,90 11 138,11 Hallintokulut 1 010 260,13 995 312,68 Muut liiketoiminnan kulut 38 519,85 48 928,10 7 887 678,06 7 549 628,82 TILINTARKASTAJAN PALKKIOT Tilintarkastuspalkkiot 3 715,00 2 056,00 Tilintarkastuspalkkiot yhteensä 3 715,00 2 056,00 7 5 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Korkotuotot lyhytaikaisista sijoituksista Saman konsernin yrityksiltä 5 525,24 31 729,51 Muilta 1 063,13 3 777,85 Korkotuotot lyhytaikaisista sijoituksista yhteensä 6 588,37 35 507,36 Korkokulut Saman konsernin yrityksille 0,00 0,00 Muille 2,63 746,93 Korkokulut yhteensä 2,63 746,93 6 SATUNNAISET KULUT Konserniavustus emoyhtiölle 4 438 968,85 246 138,00 Satunnaiset kulut yhteensä 4 438 968,85 246 138,00 7 TULOVEROT Tuloverot satunnaisista eristä -1 154 105,90-63 995,88 Tuloverot varsinaisesta toiminnasta 1 154 105,90 63 995,88 Tuloverot yhteensä 0,00 0,00
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT EUR 31.12.2009 31.12.2008 8 KÄYTTÖOMAISUUS Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot Hankintameno 1.1. 666 203,56 576 927,88 Sumu-virhe v. 2008 681,97 0,00 Lisäykset tilikauden aikana 162 433,00 97 290,18 Vähennykset tilikauden aikana 0,00-8 014,50 Hankintameno 31.12. 829 318,53 666 203,56 Kertyneet suunnitelmapoistot -473 992,66-347 720,48 Tilikauden suunnitelmapoistot -155 006,28-126 272,18 Tasearvo tilikauden lopussa 200 319,59 192 210,90 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja laitteet Hankintameno 1.1. 1 000 596,29 1 001 633,96 Sumu-virhe v. 2008 9 030,81 0,00 Lisäykset tilikauden aikana 9 570,85 82 865,74 Vähennykset tilikauden aikana 0,00-83 903,41 Hankintameno 31.12. 1 019 197,95 1 000 596,29 Kertyneet suunnitelmapoistot -869 694,46-808 867,57 Tilikauden suunnitelmapoistot -37 376,01-60 826,89 Tasearvo tilikauden lopussa 112 127,48 130 901,83 9 SAAMISET Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 1 185 265,80 1 263 333,08 Saamiset saman konsernin yrityksiltä Myyntisaamiset 483 074,80 1 505 554,28 Siirtosaamiset 81,49 2 897,03 Konsernitilisaamiset 1 290 476,40 1 035 138,44 Kassalainasaamiset 2 676 937,55 1 083 060,47 Saamiset saman konsernin yrityksiltä yhteensä 4 450 570,24 3 626 650,22 8 Muut saamiset 1 420,27 73 753,08 Siirtosaamiset 10 839,45 6 903,59 Saamiset yhteensä 5 648 095,76 4 970 639,97 Muiden saamisten olennaiset erät Tuloverosaaminen 1 372,88 72 835,71 Muut saamiset 47,39 917,37 Muut saamiset yhteensä 1 420,27 73 753,08 Siirtosaamisten olennaiset erät Työterveyshuollon Kela-korvaus 9 291,62 6 903,59 Muut siirtosaamiset 1 547,83 0,00 Siirtosaamiset yhteensä 10 839,45 6 903,59 10 RAHAT JA PANKKISAAMISET Konsernipankkitilin saldo on esitetty ryhmässä saamiset saman konsernin yrityksiltä. 11 OMA PÄÄOMA Osakepääoma 1.1. 50 000,00 50 000,00 Osakepääoma 31.12. 50 000,00 50 000,00 Ylikurssirahasto 1.1 1 292 863,07 1 292 863,07 Ylikurssirahasto 31.12. 1 292 863,07 1 292 863,07 Sidottu oma pääoma 1 342 863,07 1 342 863,07
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT EUR 31.12.2009 31.12.2008 Edellisten tilikausien voitto/tappio 245 955,83 252 755,84 - tilikausille 2007-2008 kuuluvat jälkiverot -40 304,97-7 950,00 + tilikauden 2008 poisto-oikaisu 9 712,78 0,00 - em. poisto-oikaisun verot -1 372,88 0,00 Edellisten tilikausien voitto/tappio 213 990,76 244 805,84 Tilikauden voitto/tappio 123,07 1 149,99 Vapaa oma pääoma 214 113,83 245 955,83 Oma pääoma yhteensä 1 556 976,90 1 588 818,90 Laskelma jakokelpoisesta omasta pääomasta 31.12. Voitto edellisiltä tilikausilta 213 990,76 244 805,58 Tilikauden voitto 123,07 1 149,99 Yhteensä 214 113,83 245 955,57 12 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Liittymismaksut 1.1. 1 412 498,00 793 802,00 Lisäys tilikauden aikana 345 222,00 618 696,00 Liittymismaksut 31.12. 1 757 720,00 1 412 498,00 Lyhytaikainen Ostovelat 294 350,36 355 310,22 Velat saman konsernin yrityksille Ostovelat 65 962,09 346 918,92 Muut velat 0,00 9 215,37 Siirtovelat 0,00 0,00 Velat saman konsernin yrityksille yhteensä 65 962,09 356 134,29 9 Muut velat 1 912 194,49 1 259 996,49 Siirtovelat 389 445,18 348 868,29 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 2 661 952,12 2 320 309,29 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Palkat (sis. lomapalkkavelan) sosiaalikuluineen 283 904,88 253 056,52 Siirtotulojen jaksotus 101 756,54 94 407,26 Muut siirtovelat 3 783,76 1 404,51 Siirtovelat yhteensä 389 445,18 348 868,29 13 VASTUUSITOUMUKSET Leasingsopimusvastuut seuraavalla tilikaudella 15 153,07 14 005,88 myöhemmin maksettavat 15 522,65 20 515,12 Leasingsopimusvastuut yhteensä 30 675,72 34 521,00 14 SÄHKÖMARKKINALAIN MUKAINEN ERIYTTÄMINEN LISÄTIEDOT Käyttöomaisuuden nettoinvestoinnit :n käyttöomaisuuden nettoinvestoinnit löytyvät liitetietojen kohdasta 8. Sijoitetun pääoman tuotto Verkkotoiminnan sijoitetun pääoman tuotto 140,6 % Sijoitetun pääoman tuottoprosenttiin vaikuttaa, että ei omista operoimaansa verkko-omaisuutta. Lisäksi vuonna 2009 liittymismaksut muutettiin palautuskelvottomiksi, jolloin ne kirjautuvat tuloslaskelmaan tuloksi. Vuonna 2009 liittymismaksuja kirjattiin merkittävästi normaalivuotta enemmän yhden suuren toimijan liityttyä verkkoon. Eriyttämisperiaatteet eriytetään laskennallisesti varsinaiseen verkkotoimintaan ja muuhun verkkotoimintaan. Muu verkkotoiminta pitää sisällään verkkoliiketoimintaan kuulumatonta tilauspalvelua. Sähkömarkkinalain mukainen eriyttäminen on tehty yhtiöittämällä siirtoliiketoiminta omaksi yhtiökseen. Muun sähköliiketoiminnan tuloslaskelma ja tase esitetään emoyhtiön tasekirjassa.
ERIYTETTY TULOSLASKELMA Siirtoliiketoiminta 1.1.-09 31.12.-09 Siirtoliiketoiminta 1.1.-08 31.12.-08 Muu liiketoiminta 1.1.-09 31.12.-09 Muu liiketoiminta 1.1.-08 31.12.-08 LIIKEVAIHTO 17 173 562 12 528 181 499 373 2 309 175 Liiketoiminnan muut tuotot 10 133 16 282 271 375 184 051 Materiaalit ja palvelut Aineet ja tarvikkeet Verkkohäviöt 800 843 1 003 387 0 0 Kantaverkkomaksut 1 746 991 1 521 705 Aine- ja tarvikeostot 9 431 26 074 5 154 126 602 Ulkopuoliset palvelut 1 063 606 1 035 006 167 483 1 819 084 Materiaalit ja palvelut yhteensä 3 620 871 3 586 172 172 637 1 945 686 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 1 107 967 990 295 252 285 225 164 Henkilösivukulut 232 008 287 627 56 108 53 490 Henkilöstökulut yhteensä 1 339 975 1 277 922 308 393 278 654 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot 192 382 187 099 0 0 Verkkovuokrat 6 500 000 6 200 000 0 0 Liiketoiminnan muut kulut 1 380 525 1 332 302 7 153 17 328 Muut kulut yhteensä 7 880 525 7 532 302 7 153 17 328 LIIKEVOITTO 4 149 942-39 032 282 565 251 558 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 6 588 35 444 0 64 Korkokulut -3-747 0 0 Rahoitustuotot- ja -kulut yhteensä 6 585 34 697 0 64 10 VOITTO ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 4 156 527-4 335 282 565 251 622 Satunnaiset kulut -4 438 969-246 138 0 0 VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA -282 442-250 473 282 565 251 622 Tilinpäätössiirrot Poistoeron lisäys (-), vähennys (+) 0 0 0 0 Välittömät verot -73 467-65 422 73 467 65 422 TILIKAUDEN VOITTO / TAPPIO -208 975-185 051 209 098 186 200
ERIYTETTY TASE VASTAAVAA Siirtoliiketoiminta 31.12.2009 Siirtoliiketoiminta 31.12.2008 Muu liiketoiminta 31.12.2009 Muu liiketoiminta 31.12.2008 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot 200 319,59 192 210,90 0,00 0,00 Aineettomat hyödykkeet yhteensä 200 319,59 192 210,90 0,00 0,00 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja laitteet 112 127,48 130 901,83 0,00 0,00 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 112 127,48 130 901,83 0,00 0,00 Pysyvät vastaavat yhteensä 312 447,07 323 112,73 0,00 0,00 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Keskeneräiset myyntityöt 0,00 0,00 1 219,78 11 282,89 Vaihto-omaisuus yhteensä 0,00 0,00 1 219,78 11 282,89 Saamiset Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 1 555 729,08 1 412 532,05 20 480,37 168 845,18 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 3 278 631,26 2 802 023,50 780 916,15 506 582,57 Muut saamiset 1 499,45 73 753,08 0,00 0,00 Siirtosaamiset 10 533,17 5 829,17 306,28 1 074,42 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 4 846 392,96 4 294 137,80 801 702,80 676 502,17 Rahat ja pankkisaamiset 14 886,40 16 590,60 0,00 0,00 VASTAAVAA YHTEENSÄ 5 173 726,43 4 633 841,13 802 922,58 687 785,06 11 ERIYTETTY TASE VASTATTAVAA Siirtoliiketoiminta 31.12.2009 Siirtoliiketoiminta 31.12.2008 Muu liiketoiminta 31.12.2009 Muu liiketoiminta 31.12.2008 OMA PÄÄOMA Osakepääoma 50 000,00 50 000,00 0,00 0,00 Ylikurssirahasto 1 292 863,07 1 292 863,07 0,00 0,00 Edellisten tilikausien voitto/tappio -274 956,90-57 941,12 488 947,66 302 746,96 Tilikauden voitto/tappio -208 975,08-185 049,98 209 098,15 186 199,97 Oma pääoma yhteensä 858 931,09 1 099 871,97 698 045,81 488 946,93 TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ VIERAS PÄÄOMA Liittymismaksut 1 757 720,00 1 412 498,00 0,00 0,00 Lyhytaikainen Ostovelat 299 908,46 316 356,32 87,42 92 507,81 Velat saman konsernin yrityksille 58 828,43 287 052,87 1 488,13 15 527,50 Muut velat 1 862 248,93 1 216 330,93 49 945,55 43 665,56 Siirtovelat 336 089,52 301 731,04 53 355,66 47 137,25 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 2 557 075,34 2 121 471,16 104 876,76 198 838,12 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 5 173 726,43 4 633 841,13 802 922,58 687 785,06
12
JE-SIIRTO OY KIRJANPITOKIRJALUETTELO 01.01.2009 31.12.2009 VARSINAISET KIRJANPITOKIRJAT PÄIVÄKIRJA PÄÄKIRJA TASEKIRJA TASE-ERITTELY TIETOKONETULOSTEENA TIETOKONETULOSTEENA SIDOTTUNA SIDOTTUNA 13 TOSITELAJIT 02 OSTOLASKUT TIEDOSTONA TALOUSHALLINNON JÄRJESTELMÄSSÄ 03 ENERGIANMYYNTITOSITTEET ARKISTOMAPISSA NUMEROJÄRJESTYKSESSÄ 05 TYÖLASKUT 09 MUISTIOTOSITTEET 10 OSTOLASKUJEN SUORITUKSET 20 TILIOTETOSITTEET
14