JE-Siirto Oy TILINPÄÄTÖS 2014

Transkriptio

1 JE-Siirto Oy TILINPÄÄTÖS 2014

2 Sisällys Tilinpäätös Hallituksen toimintakertomus Tuloslaskelmat Taseet Rahoituslaskelmat Tilinpäätöksen liitetiedot Eriytetyt tuloslaskelmat Eriytetyt taseet Luettelo kirjanpitokirjoista Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen allekirjoitus Tilintarkastajan tilinpäätösmerkintä Tasekirja on säilytettävä vähintään 10 vuotta tilikauden päättymisestä (KPL 2:10). Tilikauden tositeaineisto on säilytettävä vähintään 6 vuotta sen vuoden lopusta, jonka aikana tilikausi on päättynyt. Tilinpäätöksen toteutti: Opus Capita Group Oy

3 HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS Olennaiset tapahtumat tilikaudella Sähkön siirtoenergian myynti jakeluverkkoon laski edellisvuoteen verrattuna 0,24 % lämpimästä loppuvuodesta ja yleisestä taloudellista tilanteesta johtuen. Kokonaisuudessaan siirtoenergian myynti pieneni 0,16 %. Verkkoon liittyneiden uusien kiinteistöjen määrä myös pieneni noin 15 %. Sähkömarkkinalain muutos astui voimaan edellisen vuoden syyskuussa. Lain edellyttämä uusi verkkolupa haettiin Energiavirastolta vuoden 2013 lopussa. Hakemukseen ei ole saatu vielä vastausta toimintavuoden aikana. Aikaisemmin myönnetty lupa on voimassa siihen saakka, kun uusi lupa myönnetään. Toimintavuoden aikana toteutettiin lain edellyttämiä toiminnan ja asiakaspalvelun kehittämisen toimenpiteitä. JE-Siirto Oy laati Energiavirastolle toimitettavan verkoston kehittämissuunnitelman ja Huoltovarmuuskeskukselle toimitettavan varautumissuunnitelman ja varautumisen kehittämissuunnitelman. Myös verkoston häviösähkön ostomenettely uudistettiin. Asiakasmäärämme ylittyessä alkuvuodesta asiakkaan rajan, laadittiin toimintamme syrjimättömyyden ja luottamuksellisuuden varmistamiseksi julkinen toimenpideohjelma. Vuoden aikana toteutettiin myös lain edellyttämät yrityksen viestinnän kehittämistoimet. JE-Siirto Oy osallistui JE-konsernin toteuttamaan verkkojen urakointipalvelujen kilpailuttamiseen aikaisemman kolmen vuoden sopimuskauden umpeutuessa alkuvuodesta Sähköisen asiakaspalvelun käyttöä kehitettiin ja tehostettiin JE- konsernin kehittämisohjelman mukaisesti. Verkkohäiriöiden tiedotusjärjestelmän käytön lisäämiseksi suoritettiin palvelun massa-aktivointi niille asiakkaille, joiden teleyhteystiedot olivat saatavilla. Vuoden aikana otettiin käyttöön myös sähköurakoitsijoille tarkoitettu sähköinen asiakasmittareiden tilausohjelma. JE-Siirto Oy toteutti Jyväskylän Energia Oy:n sähköverkkoinvestointeja n. 4,7 M :lla. Suurin yksittäinen verkon omistajan sähköverkkoon kohdistunut saneeraus oli Savelan kytkinaseman korvaaminen uudella kytkinasemalla. Uuden keskussairaalan rakentaminen on tuonut merkittävät investointitarpeet sähköverkkoon. Uuden keskussairaalan rakentamisen edellyttämiä verkkomuutoksia on toteutettu jo parin vuoden aikana ja investointitarve jatkuu uuden keskussairaalan valmistumiseen saakka. Uutta jakeluverkostoa rakennettiin eri puolilla jakelualuetta. Merkittävimmät uudisrakentamiskohteet olivat Kangas, Kivelänranta ja Sääksvuori. Verkon omistajan jakeluverkon korvausinvestointeja kohdennettiin useisiin muuntamosaneerauksiin. Uudesta keskussairaalasta johtuvien verkkomuutosten lisäksi aluesaneerauksia tehtiin Keljonkankaalla, Laajavuoressa, Lohikoskella ja Kangaslammella. Vuoden 2014 korvausinvestointien myötä 9 % kaikista keskijännitteisistä ilmajohdoista korvattiin maakaapelilla. Vuonna 2014 JE-Siirto Oy uusi sähköverkon tilan valvontaan liittyvän kaukokäyttöjärjestelmän. Vuoden aikana otettiin jakeluverkossa käyttöön mobiilikäyttöinen kuntotarkastusjärjestelmä.

4 Sähköverkkoliiketoiminnan viranomaisvalvonnassa on meneillään 4 vuotta kestävä kolmas valvontajakso ( ). JE-Siirto sai edellisen valvontajakson eli toisen valvontajakson ( ) valvontapäätöksen maaliskuussa JE-Siirto Oy valitti päätöksestä markkinaoikeuteen. Asia käsitellään markkinaoikeudessa vuonna Toisen valvontajakson päätöstä on noudatettu ja sen vuoksi JE-Siirto Oy jätti perimättä sähkön siirtotuotteiden perusmaksut kahdelta kesäkuukaudelta. JE-Siirto Oy on saanut toimintavuonna Energiavirastolta ensimmäisen valvontajakson ( ) velvoitepäätöksen kyseisen jakson ylituoton käsittelystä. Olennaiset tapahtumat tilikauden päättymisen jälkeen JE-Siirto Oy on hakenut Energiavirastolta toisen valvontajakson tasoitusjakson pidennystä. Asiasta on saatu päätösluonnos lausunnolle Asiasta on annettu Energiavirastolle lausunto Vuoden 2015 alusta otettiin käyttöön uudet Energiateollisuus ry:n suosittelemat kulutuksen liittymis- ja verkkopalveluehdot sekä tuotannon liittymisehdot. Kilpailu- ja kuluttajavirasto on toimittanut markkinaoikeudelle esityksen seuraamusmaksun määräämiseksi epäillystä kielletystä yhteistyöstä voimajohtojen suunnittelun ja rakentamisen markkinoilla. JE-Siirto Oy ja Jyväskylän Energian Oy ovat esittäneet kilpailurikkomukseen perustuvan vahingonkorvausvaatimuksen Eltel Networks Oy:lle, Eltel Group Oy:lle ja Empower Oy:lle. Selvitys tutkimus- ja kehitystoiminnan laajuudesta JE-Siirto Oy on osallistunut Energiateollisuus ry:n koordinoimaan sähkötutkimuspoolin rahoitukseen sekä vuodesta 2010 alkaen Motiva Oy:n koordinoimaan sähkölämmityksen tehostamisohjelmaan Elvariin. 4 JE-Siirto Oy on osallistunut sähköverkoston kehittämisen näkökulmasta konsernin yhteisiin kehityshankkeisiin. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Toisen valvontajakson valvontapäätöksen mukaisen ylituoton palauttaminen edellyttää toimenpiteitä siirtoliiketoiminnan tuloksen pienentämiseksi vuonna 2015, jolloin kolmas valvontajakso päättyy. JE Siirto Oy on mukana vapaaehtoisessa energiapalvelujen toimenpideohjelmassa. Verkostojen energiatehokkuuden parantamistavoitteeksi on asetettu 830 MWh:n verkostohäviöiden pienennys vuoden 2016 loppuun mennessä. Tästä kokonaistavoitteesta vuonna 2014 saavutettiin n. 21 MWh verkoston korvausinvestointien kautta. Kumulatiivinen verkostohäviöiden tehostuminen on n. 374 MWh vuodesta 2008 lähtien, täten emme tule pääsemään asetettuun tavoitteeseen.

5 Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista liiketoiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista Markkinaoikeuteen jätetyn toisen valvontajakson valvontapäätöksen käsittely on vielä keskeneräinen. Valvontapäätöksen perusteella verkon nykykäyttöarvo aleni n. 11 %, mikä on oleellisesti vaikuttanut kuluvan valvontajakson tuottotasoon. Mikäli päätös tulee olemaan yrityksen kannalta positiivinen, mahdollisuudet vaikutusten huomioimiseksi kuluvalla valvontajaksolla riippuvat markkinaoikeuden päätösaikataulusta. Neljännen valvontajakson viranomaisvalvonnan uusien menettelyjen ei odoteta tuovan suuria muutoksia JE-Siirto Oy:n toimintaan mutta uuden valvontajakson alkuun mennessä tarkastellaan tulevien valvontamenettelyjen vaikutus liiketoiminnan tuottotasoon. Sähkön jakelun keskeytysmäärät ovat olleet pieniä. Toimintavuonna maksettiin vakiokorvaus yhdestä keskeytyksestä. Sääolosuhteista johtuvat sähkönjakelun keskeytykset eivät muodosta suurta riskiä liiketoiminnalle, koska jakeluverkko on pääosin maakaapeloitu. Arvio taloudellisesta asemasta ja tuloksesta Tunnusluvut liiketoiminnasta sekä taloudellisesta asemasta ja tuloksesta Tunnuslukuja JE-Siirto Oy Liikevaihto t Liikevoitto t Liikevoitto % 1,4 4,1 6,1 1,6 8,7 Oman pääoman tuotto % 15,4 47,0 75,3 20,6 87,9 Omavaraisuusaste % 12,2 16,0 16,4 18,2 28,3 5 Verkostoon kohdistuneet laskutetut investointityöt olivat n. 4,7 M, jakautuen seuraavasti: laajennusinvestoinnit 0,8 M korvausinvestoinnit 3,9 M Muut tunnusluvut liiketoiminnasta Tunnuslukuja JE-Siirto Oy Sähköenergian siirto GWh 639,0 640,5 653,7 643,7 683,6 Uudet liittymät kpl Liittymätulokertymä M 0,63 0,65 0,46 0,74 1,10 Liittymien kokonaismäärä kpl Käyttöpaikkojen määrä kpl Verkostohäviöt % 2,51 2,7 2,7 2,7 2,7 Keskijänniteverkossa oli vuoden aikana 23 kpl keskeytystä, joista 18 kpl oli vikakeskeytyksiä ja 5 kpl suunniteltuja keskeytyksiä. Keskeytyksistä aiheutunut haitta KAH oli n. 415 k. Keskimääräinen keskeytysaika asiakkaalla (SAIDI) oli 0,25 tuntia ja keskimääräinen keskeytysmäärä asiakkaalla (SAIFI) oli 0,58 kpl.

6 Henkilöstö JE-Siirto Oy Keskimääräiset henkilöstömäärät Palkat ja palkkiot Ympäristötekijät Yhtiö kuuluu JE-konsernin ympäristöpolitiikan piiriin. Ympäristövastuut hoidetaan sertifioidun ISO ympäristöjärjestelmän mukaisesti. Ympäristöpolitiikkaamme ohjaavat konsernin määrittelemät ja hallituksen hyväksymät periaatteet: Vähennämme ja ehkäisemme toimintaamme liittyviä ympäristövaikutuksia Edistämme järkevää energia- ja vesivarojen käyttöä Energian hankintamme perustuu kestävän kehityksen periaatteiden mukaisesti ensisijaisesti seudullisiin, uusiutuviin polttoaineisiin sekä lämmön ja sähkön yhteistuotantoon. JE- konserniin kuuluvilla yhtiöillä on kaikki energia- ja vesiliiketoimintaan liittyvät ympäristöluvat. Sertifioidun järjestelmämme mukaan noudatamme kaikkia voimassaolevia ympäristölainsäädännön ja viranomaismääräysten vaatimuksia. Toimintavuoden aikana ei tapahtunut merkittäviä poikkeamia ympäristöpolitiikan linjauksista. Yhtiön osakkeet Yhtiössä on 50 osaketta, joilla kaikilla on sama äänioikeus ja sama oikeus osinkoon ja yhtiön varoihin. 6 Hallituksen esitys voittovarojen jakamiseksi Hallitus esittää yhtiökokoukselle, että osinkoa ei jaeta, vaan tilivuoden ylijäämä 217,57 euroa siirretään voittovarojen tilille.

7 Tuloslaskelma TULOSLASKELMA Liite LIIKEVAIHTO , ,55 Liiketoiminnan muut tuotot , ,39 Aineet ja tarvikkeet Ostot tilikauden aikana , ,57 Ulkopuoliset palvelut , ,35 Materiaalit ja palvelut yhteensä , ,92 Henkilöstökulut 3 Palkat ja palkkiot , ,33 Henkilösivukulut Eläkekulut , ,14 Muut henkilösivukulut , ,09 Henkilöstökulut yhteensä , ,56 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelmanmukaiset poistot , ,00 Liiketoiminnan muut kulut , ,50 LIIKEVOITTO/TAPPIO , ,96 7 Rahoitustuotot ja -kulut 6 Korkotuotot Muilta 273,16-32,40 Korkokulut Saman konsernin yrityksille , ,12 Muille -839,89-780,42 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä , ,94 VOITTO ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ , ,02 Satunnaiset kulut , ,00 VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 217,57 453,02 Tilinpäätössiirrot Välittömät verot 8 0,00-439,85 TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO 217,57 13,17

8 Tase TASE Liite VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT 9 Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot , ,50 Aineettomat hyödykkeet yhteensä , ,50 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto , ,47 Keskeneräiset hankinnat 0, ,11 Aineelliset hyödykkeet yhteensä , ,58 Pysyvät vastaavat yhteensä , ,08 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset 10 Myyntisaamiset , ,98 Saamiset saman konsernin yrityksiltä , ,04 Siirtosaamiset , ,34 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä , ,36 Rahat ja pankkisaamiset , ,75 8 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,19 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA 11 Osakepääoma , ,00 Ylikurssirahasto , ,07 Edellisten tilikausien voitto/tappio , ,95 Tilikauden voitto/tappio 217,57 13,17 Oma pääoma yhteensä , ,19 VIERAS PÄÄOMA 12 Liittymismaksut , ,78 Lyhytaikainen Ostovelat , ,75 Velat saman konsernin yrityksiltä , ,49 Muut lyhytaikaiset velat , ,45 Siirtovelat , ,53 Lyhytaikaiset velat yhteensä , ,22 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,19

9 Rahoituslaskelma Liiketoiminnan rahavirta Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä , ,02 Oikaisut: Suunnitelman mukaiset poistot , ,00 Rahoitustuotot ja -kulut , ,94 Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta , ,96 Käyttöpääoman muutos Lyhytaikaisten liikesaamisten lisäys(-)/vähennys(+) , ,01 Lyhytaikaisen korottomien velkojen lisäys(+)/vähennys(-) , ,12 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja , ,15 Maksetut korot ja maksut liiketoiminnan rahoituskuluista , ,54 Saadut korot liiketoiminnasta 273,16-32,40 Maksetut välittömät verot 0,00-439,85 Liiketoiminnan rahavirta (A) , ,94 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin , ,75 Investointien rahavirta (B) , ,75 Rahoituksen rahavirta Lyhytaikaisten lainojen nosto , ,00 Lyhytaikaisten lainojen lyhennys , ,00 Maksetut konserniavustukset , ,40 Rahoituksen rahavirta (C) , ,60 9 Rahavarojen muutos lisäys(+)vähennys(-) , ,91 Rahavarat , ,73 Rahavarat , ,64 Rahavarat sisältävät konsernitilin varat, jotka taseessa sisältyvät saamisiin saman konsernin yrityksiltä.

10 Liitetiedot JE-Siirto Oy kuuluu Jyväskylän kaupunkikonsernin Jyväskylän Energia-alakonserniin, jonka emoyhtiö on Jyväskylän Energia Oy. Jäljennös Jyväskylän kaupunki -konsernin tilinpäätöksestä on saatavissa osoitteesta: Jyväskylän kaupunki Talouskeskus Liikelaitos, Heikinkatu 3 B, Jyväskylä Jäljennös Jyväskylän Energia -konsernin tilinpäätöksestä on saatavissa osoitteesta: Jyväskylän Energia Oy, Kivääritehtaankatu 6, 2. kerros, Jyväskylä Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet Käyttöomaisuus ja poistot Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon, vähennettynä vuosittain tehdyillä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Poistot lasketaan omaisuuslajikohtaisina poistoina. Poistoajat ovat: Muut pitkävaikutteiset menot Koneet ja kalusto tasapoisto, taloudellinen pitoaika 5 vuotta 25 % menojäännöspoisto 10 Vaihto-omaisuus Vaihto-omaisuus on arvostettu käyttäen hankintahintaa.

11 Liitetiedot 2/ TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT LIIKEVAIHTO TOIMIALOITTAIN Siirtotulot , ,79 Liittymismaksut , ,32 Käyttö- ja kunnossapito , ,25 Muut myyntiin liittyvät tulot , ,19 Liikevaihto yhteensä , ,55 LIIKEVAIHTO MARKKINA-ALUEITTAIN Suomi , ,55 2 LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT Vuokratulot , ,00 Avustukset / tuet 6 055, ,00 Palveluiden myynti , ,00 Muut 0, ,39 Muut liiketoiminnan tuotot yhteensä , ,39 3 HENKILÖSTÖKULUT Palkat ja palkkiot , ,33 Eläkevakuutusmaksut , ,14 Muut pakolliset henkilösivukulut , ,09 Henkilöstökulut yhteensä , ,56 11 Toimitusjohtajan ja hallituksen palkat ja palkkiot 0, ,00 Henkilöstön lukumäärä Työntekijät keskimäärin 4 4 Toimihenkilöt keskimäärin Henkilöstö keskimäärin SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT Muut pitkävaikutteiset menot , ,81 Koneet ja kalusto , ,19 Suunnitelman mukaiset poistot yhteensä , ,00

12 Liitetiedot 3/ TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT Vapaaehtoiset henkilösivukulut , ,85 Vuokrakulut , ,19 Toimitilakulut , ,39 Hallintokulut , , , ,50 TILINTARKASTAJAN PALKKIOT Tilintarkastuspalkkiot 5 175, , , ,33 6 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Korkotuotot lyhytaikaisista sijoituksista Muilta 273,16-32,40 Korkotuotot lyhytaikaisista sijoituksista yhteensä 273,16-32,40 Korko- ja muut rahoituskulut Saman konsernin yrityksille , ,12 Muille 839,89 780,42 Korko- ja muut rahoituskulut yhteensä , ,54 7 SATUNNAISET KULUT Konserniavustus emoyhtiölle , ,00 Satunnaiset kulut yhteensä , , VÄLITTÖMÄT VEROT Tilikauden ja aikaisempien tilikausien verot 0,00 439,85 Välittömät verot yhteensä 0,00 439,85

13 Liitetiedot 4/ TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT KÄYTTÖOMAISUUS Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot Hankintameno , ,95 Lisäykset tilikauden aikana , ,64 Hankintameno , ,59 Kertyneet suunnitelmapoistot , ,28 Tilikauden suunnitelmapoistot , ,81 Tasearvo tilikauden lopussa , ,50 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto Hankintameno , ,56 Lisäykset tilikauden aikana , ,00 Hankintameno , ,56 Kertyneet suunnitelmapoistot , ,90 Tilikauden suunnitelmapoistot , ,19 Tasearvo tilikauden lopussa , ,47 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Hankintameno ,11 0,00 Lisäykset tilikauden aikana 0, ,11 Siirto valmiiiseen omaisuuteen ,11 0,00 Hankintameno , ,11 Tasearvo tilikauden lopussa 0, , SAAMISET Lyhytaikaiset Myyntisaamiset , ,98 Saamiset saman konsernin yrityksiltä Myyntisaamiset, konserni , ,15 Konsernitilisaaminen , ,89 Saamiset saman konsernin yrityksiltä yhteensä , ,04 Siirtosaamiset , ,34 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä , ,36 Siirtosaamisten olennaiset erät: Työterveyshuollon Kela-korvaus 5 375, ,00 Siirtotulojaksotus , ,34 Muut siirtosaamiset 318,20 0,00 Siirtosaamiset yhteensä , ,34 RAHAT JA PANKKISAAMISET Konsernipankkitilin saldo on esitetty ryhmässä saamiset saman konsernin yrityksiltä.

14 Liitetiedot 5/ TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT OMA PÄÄOMA Osakepääoma , ,00 Osakepääoma , ,00 Ylikurssirahasto , ,07 Ylikurssirahasto , ,07 Sidottu oma pääoma , ,07 Edellisten tilikausien voitto/tappio , ,95 Tilikauden voitto/tappio 217,57 13,17 Vapaa oma pääoma , ,12 Oma pääoma yhteensä , ,19 Laskelma jakokelpoisesta omasta pääomasta Edellisten tilikausien voitto/tappio , ,95 Tilikauden voitto/tappio 217,57 13,17 Yhteensä , ,12 12 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Liittymismaksut , ,78 Liittymismaksut , ,78 14 Lyhytaikainen Ostovelat , ,75 Velat saman konsernin yrityksille Ostovelat , ,47 Muut velat , ,00 Siirtovelat 191, ,02 Velat saman konsernin yrityksille yhteensä , ,49 Muut velat , ,45 Siirtovelat , ,53 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä , ,22

15 Liitetiedot 6/ TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät: Henkilöstömenot , ,53 Tuloennakot energialaskuista ,70 0,00 Siirtovelat yhteensä , ,53 VASTUUSITOUMUKSET Leasingsopimus- ja vuokravastuut, sis. alv seuraavalla tilikaudella , ,46 myöhemmin maksettavat , ,75 Leasingsopimus- ja vuokravastuut yhteensä , ,21 Sähkömarkkinalain mukainen eriyttäminen Lisätiedot Käyttöomaisuuden nettoinvestoinnit JE-Siirto Oy:n käyttöomaisuuden nettoinvestoinnit löytyvät liitetietojen kohdasta 9. Sijoitetun pääoman tuotto Verkkotoiminnan sijoitetun pääoman tuotto 7,7 % 22,2 % Sijoitetun pääoman tuottoprosenttiin vaikuttaa se, että JE-Siirto Oy ei omista operoimaansa verkko-omaisuutta. Eriyttämisperiaatteet JE-Siirto Oy eriytetään laskennallisesti varsinaiseen verkkotoimintaan ja muuhun verkkotoimintaan. Muu verkkotoiminta pitää sisällään verkkoliiketoimintaan kuulumatonta tilauspalvelua. Tuloslaskelmassa tuotot ja kulut on kohdistettu liiketoiminnoille aiheuttamisperiaatteen mukaisesti. Taseen erät on kohdistettu aiheuttamisperiaatteen mukaisesti ja ns. yhteiset erät sovittujen jakoperusteiden mukaisesti. Tase on tasattu rahavarojen muutoksella. Sähkömarkkinalain mukainen liiketoimintojen eriyttäminen on konsernissa toteutettu yhtiöittämällä siirtoliiketoiminta omaksi yhtiökseen. Muun sähköliiketoiminnan tuloslaskelma ja tase esitetään emoyhtiön tasekirjassa. Eriyttämisperusteisiin tehdyt muutokset Edellisten tilikausien voitto/tappio-erään on tehty jakoperusteiden muutos, joka vaikuttaa edellisen tilikauden vertailukelpoisuuteen.

16 Eriytetty tuloslaskelma Siirtoliiketoiminta Siirtoliiketoiminta Muu liiketoiminta Muu liiketoiminta LIIKEVAIHTO , , , ,41 Muut liiketoiminnan tuotot , , , ,39 Materiaalit ja palvelut Aineet ja tarvikkeet Verkkohäviöt , ,00 0,00 0,00 Kantaverkkomaksut , ,00 0,00 0,00 Aine- ja tarvikeostot , , , ,00 Ulkopuoliset palvelut , , , ,80 Materiaalit ja palvelut yhteensä , , , ,80 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , , , ,59 Henkilösivukulut , , , ,00 Henkilöstökulut yhteensä , , , ,59 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , ,00 0,00 0,00 Verkkovuokrat , ,00 0,00 0,00 Liiketoiminnan muut kulut , , ,35 637,00 Muut kulut yhteensä , , ,35 637,00 16 LIIKEVOITTO , , , ,41 Rahoitustuotot- ja -kulut Korkotuotot 273,16-32,00 0,00 0,00 Korkokulut , ,00 0,00 0,00 Rahoitustuotot- ja -kulut yhteensä , ,00 0,00 0,00 VOITTO ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ , , , ,41 Satunnaiset kulut , , , ,00 VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA -48,83 452,76 266,40 0,41 Tilinpäätössiirrot Välittömät verot 0,00 440,00 0,00 0,00 TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO -48,83 12,76 266,40 0,41

17 Eriytetty tase VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Siirtoliiketoiminta Siirtoliiketoiminta Muu liiketoiminta Muu liiketoiminta Muut pitkävaikutteiset menot , ,50 0,00 0,00 Aineettomat hyödykkeet yhteensä , ,50 0,00 0,00 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja laitteet , ,47 0,00 0,00 Keskeneräiset hankinnat 0, ,11 0,00 0,00 Aineelliset hyödykkeet yhteensä , ,58 0,00 0,00 Pysyvät vastaavat yhteensä , ,08 0,00 0,00 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset Myyntisaamiset , , , ,16 Siirtosaamiset , ,34 0, ,71 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä , , , ,87 Rahat ja pankkisaamiset , , , ,42 17 VASTAAVAA YHTEENSÄ , , , ,29 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma , ,00 0,00 0,00 Ylikurssirahasto , ,07 0,00 0,00 Edellisten tilikausien voitto/tappio , , , ,22 Tilikauden voitto/tappio -48,83 12,76 266,40 0,41 Oma pääoma yhteensä , , , ,63 VIERAS PÄÄOMA Liittymismaksut , ,78 0,00 0,00 Lyhytaikainen Korollinen , ,00 0,00 0,00 Lyhytaikainen koroton Ostovelat , , ,41 863,54 Velat saman konsernin yrityksille , ,49 0,00 0,00 Muut velat , , , ,62 Siirtovelat , , , ,50 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä , , , ,66 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , , , ,29

18 Luettelo kirjanpitokirjoista Varsinaiset kirjanpitokirjat Päiväkirja Pääkirja Tasekirja CD-ROM-tallenne CD-ROM-tallenne Sidottuna Tositelajit Lajinimi Lajinro Tositteet Formaatti Alkusaldot 00 1 CD-ROM-tallenne Nordea pankki CD-ROM-tallenne Sampo pankki CD-ROM-tallenne OKO pankki CD-ROM-tallenne Palkat CD-ROM-tallenne Palkkapankki CD-ROM-tallenne Lomapalkat 54 1 CD-ROM-tallenne Matka- ja kululaskut Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä Muistiotositteet CD-ROM-tallenne EJ-jaksotukset Paperitositteena KOM-oikaisut CD-ROM-tallenne RKJ Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä OC Invoices Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä Ostoreskontran maksut CD-ROM-tallenne Myyntireskontran laskut CD-ROM-tallenne Ellarex myynnit Tiedostona taloushallinnon järjestelmässä Myyntireskontran suoritukset CD-ROM-tallenne Ellarex-myyntireskontran suoritukset CD-ROM-tallenne Sumu-poistot CD-ROM-tallenne 18

19 Allekirjoitukset Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen allekirjoitus 19

20 20