Y-tunnus Kotipaikka Vaasa VAASAN SÄHKÖVERKKO OY TILINPÄÄTÖS 2017

Transkriptio

1 Y-tunnus Kotipaikka Vaasa VAASAN SÄHKÖVERKKO OY TILINPÄÄTÖS 2017

2 2/16 SISÄLLYSLUETTELO Tuloslaskelma ja tase 3 Rahoituslaskelma 4 Tilinpäätöksen liitetiedot 5 Luettelo kirjanpitokirjoista ja tositteiden lajeista sekä säilytystavoista 15 Allekirjoitukset 16

3 3/16 Liite Tuloslaskelma EUR Liite LIIKEVAIHTO , ,04 2 Liiketoiminnan muut tuotot , ,20 3 Materiaalit ja palvelut , ,77 4 Henkilöstökulut , ,78 5 Poistot ja arvonalentumiset , ,83 6 Liiketoiminnan muut kulut , ,49 LIIKEVOITTO (-TAPPIO) , ,37 7 Rahoitustuotot ja -kulut , ,82 VOITTO (TAPPIO) ENNEN VEROJA , ,19 8 Tilinpäätössiirrot , ,97 9 Tuloverot , ,79 TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) , ,43 Tase EUR Liite VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT 10 Aineettomat hyödykkeet , ,86 11 Aineelliset hyödykkeet , ,60 PYSYVÄT VASTAAVAT , ,46 VAIHTUVAT VASTAAVAT 12 Pitkäaikaiset saamiset ,00 0,00 13 Lyhytaikaiset saamiset , ,93 VAIHTUVAT VASTAAVAT , ,93 VASTAAVAA , ,39 VASTATTAVAA 14 OMA PÄÄOMA Osakepääoma , ,00 Ylikurssirahasto , ,90 Muut rahastot , ,08 Edellisten tilikausien voitto , ,19 Tilikauden voitto/tappio , ,43 OMA PÄÄOMA , ,60 15 Tilinpäätössiirtojen kertymä , ,26 VIERAS PÄÄOMA 16 Pitkäaikainen vieras pääoma , ,55 17 Lyhytaikainen vieras pääoma , ,98 VIERAS PÄÄOMA , ,53 VASTATTAVAA , ,39

4 4/16 Rahoituslaskelma EUR Liiketoiminnan rahavirta TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) , ,43 Oikaisut: Poistot ja arvonalentumiset , ,83 Pysyvien vastaavien myyntivoitot (-) ja -tappiot (+) , ,00 Rahoitustuotot ja -kulut , ,82 Tuloverot , ,79 Tilinpäätössiirrot , ,97 Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta , ,20 Käyttöpääoman muutos Korottomien liikesaamisten lisäys (-) / vähennys (+) , ,49 Korottomien velkojen lisäys (+) / vähennys (-) , ,23 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja , ,94 Maksetut korot liiketoiminnasta -9,49-13,47 Saadut korot liiketoiminnasta , ,29 Muut rahoituserät liiketoiminnasta -36, ,00 Maksetut verot liiketoiminnasta , ,33 Liiketoiminnan rahavirta , ,43 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin , ,11 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot , ,00 Investointien rahavirta , ,11 Rahoituksen rahavirta Myönnetyt lainat ,00 0,00 Konsernitilisaamisten / -velan muutos , ,15 Liittymismaksujen lisäys / vähennys , ,13 Saadut ja maksetut konserniavustukset , ,00 Rahoituksen rahavirta , ,02 Rahavarojen muutos 0, ,70 Rahavarat , ,70 Rahavarat ,00 0,00

5 5/16 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet Laadintaperiaatteiden muutokset Aiemmasta kirjaustavasta poiketen emoyhtiön läpilaskuttamat Vaasan Sähköverkko Oy:n myyntisaamiset tilinpäätöshetkellä esitetään yhtiön konsernimyyntisaamisissa. Aiemmin kyseinen erä on ollut myyntisaamisissa. Vertailutiedot on korjattu vastaamaan uutta kirjaustapaa. Aiemmin tunnuslukulaskennassa liittymismaksut on käsitelty oman pääoman luonteisena eränä, nyt liittymismaksut käsitellään vieraana pääomana. Käyttöomaisuuden arvostus Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu tasapoistoina käyttöomaisuusesineiden taloudellisen pitoajan perusteella. Suunnitelman mukaiset poistoajat ovat: Aineettomat oikeudet ja liikearvo 5 vuotta Muut pitkävaikutteiset menot 5 vuotta Rakennukset ja rakennelmat vuotta Energian tuotantolaitteet 25 vuotta Sähkönjakeluverkosto vuotta Koneet ja kalusto 5 vuotta Muut aineelliset hyödykkeet 10 vuotta Eläkevastuut Konsernin eläkevastuut on vakuutettu ulkopuolisissa eläkevakuutusyhtiöissä. Eläkemaksut ja tilikauteen kohdistuvat kulut perustuvat eläkevakuutusyhtiössä tehtyihin laskelmiin. Eläkemenot kirjataan kuluksi kertymisvuonna. Muut vastuut Käytöstä poistettavien CCA-kyllästettyjen pylväiden käsittelymaksut kirjataan kuluiksi niiden realisoitumisvuonna.

6 6/16 Sähköverkkotoiminnan keskeisimmät tunnusluvut (KTMa 79/2005) Tunnusluvut Verkkotoimintaan sijoitetun pääoman tuotto % 12,3 % 13,0 % Nettoinvestoinnit Sähköverkon aineettomat hyödykkeet 217,5 141,6 Sähköverkon aineelliset hyödykkeet , ,8 Muut aineelliset hyödykkeet 0,0 33,7 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 79, ,8 Yhteensä , ,9 Lisätietoja Energiaviraston julkaisemista tunnuslukutiedoista osoitteessa: Vaasan Sähköverkko Oy kuuluu Vaasan Sähkö -konserniin, joka puolestaan on Vaasan kaupungin konsernin alakonserni. Vaasan Sähkö Oy:n konsernitilinpäätöksen jäljennökset ovat saatavissa osoitteesta Vaasan Sähkö Oy, Kirkkopuistikko 0, VAASA ja Vaasan kaupungin konsernitilinpäätöksen jäljennökset ovat saatavissa osoitteesta Vaasan Kaupunki, Vaasanpuistikko 10, VAASA.

7 7/16 Liite Tuloslaskelman liitetiedot, EUR LIIKEVAIHTO Ulkoinen liikevaihto , ,04 Sisäinen liikevaihto , ,00 Yhteensä , ,04 2 Liiketoiminnan muut tuotot Vuokratuotot , ,30 Liiketoiminnan muut tuotot , ,90 Myyntivoitot pysyvistä vastaavista , ,00 Yhteensä , ,20 3 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,02 Ulkopuoliset palvelut , ,75 Materiaalit ja palvelut , ,77 4 Henkilömäärä keskimäärin tilikauden aikana (osa-aikaiset suhteutettuna) (osaaikaiset suhteutettuna) Toimihenkilöitä Työntekijöitä 2 1 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,19 Saadut korvaukset palkoista 4 341, ,22 Aktivoidut palkat , ,54 Palkat ja palkkiot , ,43 Eläkekulut , ,96 Muut kiinteät henkilösivukulut , ,49 Henkilövakuutusmaksut (vapaaeh , ,36 Aktivoidut henkilösivukulut , ,46 Muut henkilösivukulut , ,61 Henkilöstökulut , ,78 Johdon palkat, palkkiot ja luontoisedut Hallituksen jäsenet ja toimitusjohtaja , ,70 Yhteensä , ,70

8 8/16 Liite Tuloslaskelman liitetiedot, EUR Poistot ja arvonalentumiset Aineettomat hyödykkeet Poisto aineettomista oikeuksista , ,72 Suunnitelman mukaiset poistot, liikearvo , ,12 Poisto muista pitkävaikutteisista menoista , ,03 Yhteensä , ,87 Aineelliset hyödykkeet Poisto rakennuksista ja rakennelmista , ,12 Poisto sähkönjakeluverkostosta , ,31 Poisto muista aineellisista hyödykkeistä , ,53 Yhteensä , ,96 Poistot ja arvonalentumiset , ,83 6 Liiketoiminnan muut kulut Vapaaehtoiset henkilösivukulut , ,92 Vuokrat , ,90 Toimitilakulut , ,04 Ajoneuvokulut , ,47 ATK-laite ja ohjelmistokulut , ,79 Muut kone-ja kalustokulut , ,64 Matkakulut , ,71 Edustuskulut -515,80-131,00 Myynti- ja markkinointikulut , ,64 Tutkimus- ja kehityskulut , ,00 Muut hallinto- ja liikekulut , ,77 Tilintarkastajalle: varsinainen tilintarkastus , ,00 Tilintarkastajalle: muut asiantuntijapalvelut , ,61 Tilintarkastusmenot , ,61 Liiketoiminnan muut kulut , ,49 7 Rahoitustuotot ja -kulut Rahoitustuotot Muut korko- ja rahoitustuotot, sisäinen , ,22 Muut korko- ja rahoitustuotot, ulkoinen 600,41 910,07 Rahoitustuotot , ,29 Rahoituskulut Korkokulut ja muut rahoituskulut, ulkoinen -46, ,47 Rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut , ,82 8 Tilinpäätössiirrot Annetut konserniavustukset , ,00 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) , ,97 Tilinpäätössiirrot , ,97 9 Tuloverot Tuloverot varsinaisesta toiminnasta , ,18 Aikaisempien tilikausien verot 1 200, ,39 Tuloverot varsinaisesta toiminnasta , ,79

9 9/16 Liite Taseen liitetiedot, EUR 10 Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut aineettomat hyödykkeet Liikearvo Yhteensä Hankintameno , , , ,97 Lisäykset , ,16 0, ,16 Hankintameno , , , ,13 Kertyneet poistot ja arvonalennukset , , , ,11 Poistot , , , ,10 Kertyneet poistot ja arvonalennukset , , , ,21 Kirjanpitoarvo , ,79 0, ,92 Kirjanpitoarvo , , , ,86

10 10/16 Liite Taseen liitetiedot, EUR 11 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset ja rakennelmat Sähkönjakeluverkosto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Yhteensä Hankintameno , , , , , ,98 Lisäykset 0,00 0, ,16 0, , ,84 Vähennykset 0,00 0, ,00 0,00 0, ,00 Siirrot erien välillä 0,00 0, ,66 0, ,66 0,00 Hankintameno , , , , , ,82 Kertyneet poistot ja arvonalennukset , , , , ,38 Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot 0,00 0, ,00 0, ,00 Poistot 0, , , , ,35 Kertyneet poistot ja arvonalennukset , , , , ,73 Kirjanpitoarvo , , , , , ,09 Kirjanpitoarvo , , , , , ,60

11 11/16 Liite Taseen liitetiedot, EUR Pitkäaikaiset saamiset Saamiset saman konsernin yrityksiltä Pitkäaikaiset konsernilainasaamiset ,00 0,00 Saamiset saman konsernin yrityksiltä ,00 0,00 Pitkäaikaiset saamiset ,00 0,00 Pitkäaikaiset saamiset (korollinen / koroton) Korollinen: Pitkäaikaiset konsernilainasaamiset ,00 0,00 Pitkäaikaiset korolliset saamiset ,00 0,00 13 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset , ,29 Siirtosaamiset , ,75 Saamiset saman konsernin yrityksiltä Konsernimyyntisaamiset , ,93 Konsernitilisaamiset , ,96 Muut konsernisiirtosaamiset , ,00 Saamiset saman konsernin yrityksiltä , ,89 Lyhytaikaiset saamiset , ,93 Lyhytaikaiset saamiset (korollinen / koroton) Korollinen: Konsernitilisaamiset , ,96 Lyhytaikaiset korolliset saamiset , ,96 Koroton: Myyntisaamiset , ,29 Siirtosaamiset , ,75 Konsernimyyntisaamiset , ,93 Muut konsernisiirtosaamiset , ,00 Lyhytaikaiset korottomat saamiset , ,97 Siirtosaamisten olennaiset erät Korkosaamiset (muilta) 382,75 0,00 Verosaamiset (tuloverot) , ,86 Jaksotetut henkilöstökulut, lyhytaikaiset saamiset 57,98 24,09 Muut siirtosaamiset myynneistä (muilta) , ,80 Muut konsernisiirtosaamiset , ,00 Yhteensä , ,75

12 12/16 Liite Taseen liitetiedot, EUR OMA PÄÄOMA Sidottu oma pääoma Osakepääoma , ,00 Osakepääoma , ,00 Ylikurssirahasto , ,90 Ylikurssirahasto , ,90 Sidottu oma pääoma , ,90 Vapaa oma pääoma Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto , ,08 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto , ,08 Voittovarat , ,19 Voittovarat , ,19 Tilikauden voitto/tappio , ,43 Vapaa oma pääoma , ,70 OMA PÄÄOMA , ,60 Jakokelpoinen vapaa oma pääoma Edellisten tilikausien voitto , ,19 Muut rahastot , ,08 Tilikauden voitto/tappio , ,43 Jakokelpoinen vapaa oma pääoma , ,70

13 13/16 Liite Taseen liitetiedot, EUR Tilinpäätössiirtojen kertymä Poistoero , ,26 Tilinpäätössiirtojen kertymä , ,26 16 Pitkäaikainen vieras pääoma Liittymismaksut , ,55 Velat saman konsernin yrityksille Liittymismaksut , , , ,00 Pitkäaikainen vieras pääoma , ,55 Pitkäaikainen vieras pääoma (korollinen / koroton) Koroton: Velat konserniyrityksille, liittymismaksut , ,00 Liittymismaksut , ,55 Pitkäaikainen koroton vieras pääoma , ,55 Pitkäaikainen vieras pääoma , ,55 17 Lyhytaikainen vieras pääoma Lyhytaikaiset ostovelat, koroton , ,74 Muut velat, ulkoinen , ,91 Siirtovelat, ulkoinen , ,18 Velat muille , ,83 Velat saman konsernin yrityksille Lyhytaikaiset ostovelat konserniyrityksille, koroton , ,52 Muut velat, sisäinen , ,00 Siirtovelat, sisäinen , ,63 Velat saman konsernin yrityksille , ,15 Velat omistusyhteysyrityksille Velat omistusyhteysyrityksille 496,00 496,00 Velat omistusyhteysyrityksille 496,00 496,00 Lyhytaikainen vieras pääoma , ,98 Lyhytaikainen vieras pääoma (korollinen / koroton) Koroton: Lyhytaik. velat saman konsernin yrityksille , ,15 Lyhytaikaiset velat omistusyhteisyrityksille 496,00 496,00 Lyhytaikaiset velat muille , ,83 Lyhytaikainen koroton vieras pääoma , ,98 Lyhytaikainen vieras pääoma , ,98 Siirtovelkojen olennaiset erät (pitkä- ja lyhytaikaiset) Jaksotetut henkilöstökulut, koroton , ,85 Muut lyhytaikaiset siirtovelat kuluista, koroton 673, ,33 Lyhytaikaiset siirtovelat konserniyrityksille, koroton , ,63 Yhteensä , ,81 Velat, jotka erääntyät myöh. kuin 5 v. kuluttua Liittymismaksut ja muut velat , ,55

14 14/16 Liite Taseen liitetiedot, EUR Vastuusitoumukset ja muut vastuut Alle yhden vuoden sisällä erääntyvät leasingvastuut 6 206,04 0, vuoden sisällä erääntyvät leasingvastuut ,59 0,00 Leasingvastuut ,63 0,00

15 15/16 Luettelo kirjanpitokirjoista ja tositteiden lajeista sekä säilytystavoista Käytetyt kirjanpitokirjat Tilinpäätös Päivä- ja pääkirja Laskutus Viitesuoritukset Myyntireskontran lasku- ja suorituspäiväkirja Ostoreskontran lasku- ja suorituspäiväkirja Tiliotteet Käyttöomaisuuskirjanpito Palkkakirjanpito Sidottuna paperilla Digitaalisesti Digitaalisesti Digitaalisesti Digitaalisesti Digitaalisesti Digitaalisesti Digitaalisesti Digitaalisesti Käytetyt tositelajit 14 Ostolaskut, InvoiceReady Digitaalisesti 20,22 Ostoreskontran maksut Digitaalisesti 30 Muistiotositteet Digitaalisesti 31 Aktivoitavat palkat Digitaalisesti 35 Poistot Digitaalisesti 36 Palkat Digitaalisesti 40 Välitilinpäätöstositteet Digitaalisesti 50 Kassatositteet Digitaalisesti 60 Myyntireskontran suoritukset Digitaalisesti 61 Ellarex laskutuksen konsernitosite Digitaalisesti 71 Wintime laskutus Digitaalisesti 75 Wintime suoritukset Digitaalisesti ALV Arvonlisävero Digitaalisesti MIT Mitätöintitositelaji Digitaalisesti VY Vyörytystositelaji Digitaalisesti

16