Sisältö. Hallituksen toimintakertomus Tuloslaskelma Tase Rahoituslaskelma Tilinpäätöksen liitetiedot...

Transkriptio

1 JE-Siirto Oy Tilinpäätös 2011

2 Sisältö Hallituksen toimintakertomus... 1 Tuloslaskelma... 4 Tase Rahoituslaskelma... 7 Tilinpäätöksen liitetiedot Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen allekirjoitus...15 Kirjanpitokirjat ja tositenumerosarjat...16 Tilintarkastuskertomus...17

3 HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS Olennaiset tapahtumat tilikaudella JE -konsernin kehittämisohjelman käytäntöön vientiä jatkettiin toimintavuoden aikana. Helmikuussa 2011 konsernissa käytiin myös JE-Siirto Oy:tä koskevat yt-neuvottelut, joissa käsiteltiin tehtäväkuvamuutoksia, organisaatiorakenteen muutoksia, tehtäväkokonaisuuksien ulkoistamisia ja palveluna ostamisia sekä työsuhteiden irtisanomisia voimaan tuli uusi organisaatio, mikä näkyi myös JE-Siirto Oy:ssä, niin irtisanomisena kuin tehtävien siirtoina JE-konsernin sisällä. Muutokset JE-Siirto Oy:ssä olivat yhden henkilön irtisanominen ja 12 henkilön siirtyminen JE-konsernin muiden yhtiöiden palvelukseen. Verkon omistaja (Jyväskylän Energia Oy) osti Jyväskylän kaupungilta 110 kv alueverkkoa Kangasvuoren sähköaseman ja Kankaan tehdasalueen väliltä. Johtoyhteys on rakennettu vuonna 2001 ja se on ollut viimeksi Sappi Oy:n syöttöyhteytenä. Tämä hankinta oli osa verkostostrategian mukaisen alueverkon toteuttamista. Samalla kaupalla ostettiin sähköverkon tulevaa käyttöä varten Kankaan alueella sijaitseva entinen kytkinlaitosrakennus. Sähköasemainvestoinneista merkittävin oli Tourulan sähköaseman toisen päämuuntajan huolto. Huollolla varmistettiin päämuuntajan käyttöiän pidennys noin 20 vuodella. Jakeluverkostoa rakennettiin eri puolilla jakelualuetta. Merkittävimmät uudisrakentamiskohteet olivat Kangasvuoren ja Sääksvuoren asuntoalueet sekä Lutakon, Gygnaeuksenpuiston ja Keljonkankaan keskustan asuin-, liike- ja palvelualueet. Jakeluverkon korvausinvestointeja suoritettiin kiinteistömuuntamoihin sekä Kehäväylän rakentamiseen liittyen ilmajohtoverkkoon. Vuoden lopussa oli verkostoon asennettu yhdeksään muuntoasemaan yhteensä 26 kpl kaukokäytettäviä erottimia. Sähköverkon etäluenta- ja mittaustietojenhallinta -projekti jatkui koko vuoden ja etäluettavia mittareita oli laaditun suunnitelman mukaisesti asennettu vuoden loppuun mennessä n kpl. Projekti tulee valmistumaan vuoden 2012 lopussa. Käytöntukijärjestelmä DMS on otettu toimintavuoden aikana täyteen tuotantokäyttöön. Järjestelmällä parannetaan ja nopeutetaan häiriöiden hoitamista sekä verkon tilatietojen hallintaa ja kytkentäsuunnitelmien laadintaa. Energiamarkkinavirasto valmisteli vuoden aikana kolmannen valvontajakson suuntaviivoja ja valvontapäätöksiä. Suuntaviivojen valmisteluun sisältyi kaksi lausuntopyyntökierrosta, joihin osallistuttiin sekä Energiateollisuuden yhteisillä lausunnoilla että yhdellä omalla lausunnolla. Lopulliset valvontapäätökset tulivat JE-Siirto on mukana ET:n laatimassa alan yhteisessä valituksessa Markkinaoikeuteen. Alustavan arvion mukaan JE-Siirron ylituotto vuodelta 2011 on noin Arvio kumulatiivisesta ylituotosta valvontajaksoilta 1 ja 2 ( , ) on noin 1,7 M4. Ylituoton syynä on Keljonlahden voimalaitoksen liittymismaksu vuodelta 2009, kaupungin taseesta siirtyneet liittymismaksut vuodelta 2010 sekä Energiamarkkinaviraston vuonna 2011 esittämät verkon arvon korjaukset, jotka vaikuttavat takautuvasti koko toiselle valvontajaksolle ( ). Verkonarvoon liittyvät erimielisyydet ovat vielä viranomaisen (EMV) kanssa kesken ja pyrimme hakemaan asiassa meille oikeudenmukaisempaa ratkaisua. Edellä mainitut laskelmat perustavat, siihen olettamukseen, että verkonarvomme alentuu siten, kun viranomainen on sen meille syksyllä 2011 esittänyt. Ylituoton suuruutta pienennettiin jättämällä loka joulukuun perusmaksut perimättä. 1 Olennaiset tapahtumat tilikauden päättymisen jälkeen TEM on ryhtynyt toimenpiteisiin joulunajan myrskyjen aiheuttamien pitkien häiriöiden vuoksi. Käyttövarmuusvaatimukset tulevat nousemaan ja vakiokorvaussummat kasvamaan. On myös mahdollista, että verkkoyhtiöt joutuvat tulevaisuudessa maksamaan sähkön puuttumisesta aiheutuvien vahinkojen (esim. pakasteiden sulaminen, vesijohtojen jäätyminen, ym.) korvauksia. Aikaisemmin nämä vahingot on korvattu pääosin kotivakuutuksista. Asialla ei ole kovin suurta taloudellista merkitystä JESille, mutta se tulee kuitenkin omalta osaltaan lisäämään liiketoiminnan riskiä.

4 Selvitys tutkimus- ja kehitystoiminnan laajuudesta JE-Siirto Oy osallistui EK-12 verkkoyhtiöden yhteiseen strategian kehittämisprosessiin. Projektin vetäjänä toimi Lappeenrannan teknillisen yliopiston professori Jarmo Partanen. Verkostostrategia valmistui elokuussa. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Verkostojen energiatehokkuuden parantamistavoitteeksi on asetettu 830 MWh:n verkostohäviöiden pienennys vuoden 2016 loppuun mennessä. Tästä kokonaistavoitteesta vuonna 2011 saavutettiin 24 MWh verkoston korvausinvestointien kautta. Kumulatiivinen verkostohäviöiden tehostuminen on n. 295 MWh vuodesta 2008 lähtien. Markkinaoikeuden päätöstä koskien kolmannen valvontajakson valvontapäätöksiä odotetaan vuoden 2012 lopulla. Ensimmäiseltä ja toiselta valvontajaksolta kertyneet ylituotot korjaantuvat 3-valvontajaksolla. Mikäli jatkamme koko valvontajakson nykyisellä hinnoittelulla, arviomme mukaan olemme 3-valvontajakson lopussa (2015) hieman kumulatiivisesti alituotossa. Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista liiketoiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista Tällä hetkellä yhtiön suurin riski tulee viranomaisen suunnasta. Epäjohdonmukainen tapa hoitaa valvontaa on noussut selkeäksi riskiksi sähköverkkoliiketoimintaan. 2 Arvio taloudellisesta asemasta ja tuloksesta Tunnusluvut liiketoiminnasta sekä taloudellisesta asemasta ja tuloksesta: Tunnuslukuja JE-Siirto Oy Liikevaihto t Liikevoitto t Liikevoitto % 1,6 8,7 25,1 1,4 Oman pääoman tuotto % 20,6 87,9 282,2 15,6 Omavaraisuusaste % 18,2 28,3 26,1 29,9 Verkostoon kohdistuneet investoinnit olivat n. 4,8 M4, jakautuen seuraavasti: Alueverkko 0,7 M4 Jakeluverkko1,4 M4 Mittarointi 2,7 M4

5 Muut tunnusluvut liiketoiminnasta Sähköenergiaa siirrettiin jakelu- ja alueverkon asiakkaille 647,45 GWh, mikä on 36,15 GWh eli 5,6 % edellisvuotta vähemmän, mikä on 11,6 GWh eli 1,8 % budjetoitua (659,08 GWH) pienempi määrä. Jakeluverkkoon kytkettiin uusia liittymiä 150 kpl. Niistä kertyi liittymätuloja 0,74 M4. Vuoden lopussa liittymiä oli noin 9450 kpl. Käyttöpaikkojen määrä oli vuoden lopussa kpl. Verkostohäviöt pysyivät edellisvuosien tasolla 2,7 % prosentissa. Lyhyitä häiriöitä jakeluverkossa oli 8 kpl, mikä on normaalitasoa. Pysyviä kytkentätoimenpiteitä vaativia keskeytyksiä oli 12 kpl. KAH arvomme oli 89,9 k4. SAIDI-arvo oli 0,058 h/asiakas. Henkilöstö JE-Siirto Oy Keskimääräiset henkilöstömäärät Palkat ja palkkiot Ympäristötekijät Yhtiö kuuluu JE-konsernin ympäristöpolitiikan piiriin. Ympäristövastuut hoidetaan sertifioidun ISO ympäristöjärjestelmän mukaisesti. Ympäristöpolitiikkaamme ohjaavat konsernin määrittelemät ja hallituksen hyväksymät periaatteet: Vähennämme ja ehkäisemme toimintaamme liittyviä ympäristövaikutuksia Edistämme järkevää energia- ja vesivarojen käyttöä Energian hankintamme perustuu kestävän kehityksen periaatteiden mukaisesti ensisijaisesti seudullisiin, uusiutuviin polttoaineisiin sekä lämmön ja sähkön yhteistuotantoon. JE- konserniin kuuluvilla yhtiöillä on kaikki energia- ja vesiliiketoimintaan liittyvät ympäristöluvat. Sertifioidun järjestelmämme mukaan noudatamme kaikkia voimassaolevia ympäristölainsäädännön ja viranomaismääräysten vaatimuksia. Toimintavuoden aikana ei tapahtunut merkittäviä poikkeamia ympäristöpolitiikan linjauksista. 3 Yhtiön osakkeet Yhtiössä on 50 osaketta, joilla kaikilla on sama äänioikeus ja sama oikeus osinkoon ja yhtiön varoihin. Hallituksen esitys voittovarojen jakamiseksi Hallitus esittää yhtiökokoukselle ettei osinkoa jaeta, vaan tilivuoden ylijäämä 6,27 4 siirretään voittovarojen tilille.

6 TULOSLASKELMA TULOSLASKELMA Liite LIIKEVAIHTO , ,07 Muut liiketoiminnan tuotot , ,16 Materiaalit ja palvelut Aineet ja tarvikkeet Ostot tilikauden aikana , ,60 Ulkopuoliset palvelut , ,25 Materiaalit ja palvelut yhteensä , ,85 Henkilöstökulut 2 Palkat ja palkkiot , ,32 Henkilösivukulut , ,33 Henkilöstökulut yhteensä , ,65 4 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , ,88 Liiketoiminnan muut kulut , ,17 LIIKEVOITTO , ,68 Rahoitustuotot- ja -kulut 5 Korkotuotot 6 294, ,32 Korkokulut -32,44-44,96 Rahoitustuotot- ja -kulut yhteensä 6 261,64 978,36 VOITTO ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ , ,04 Satunnaiset kulut , ,00 VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 83,62 36,04 Tilinpäätössiirrot Poistoeron lisäys (-), vähennys (+) 0,00 0,00 Välittömät verot 7-77,35-35,06 TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO 6,27 0,98

7 TASE Vastaavaa Liite EUR EUR PYSYVÄT VASTAAVAT 8 Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot , ,40 Aineettomat hyödykkeet yhteensä , ,40 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja laitteet , ,43 Aineelliset hyödykkeet yhteensä , ,43 Pysyvät vastaavat yhteensä , ,83 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Keskeneräiset myyntityöt 0,00 58,01 Vaihto-omaisuus yhteensä 0,00 58,01 5 Saamiset 9 Lyhytaikaiset Myyntisaamiset , ,58 Saamiset saman konsernin yrityksiltä , ,13 Muut saamiset 0, ,82 Siirtosaamiset 4 853, ,70 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä , ,23 Rahat ja pankkisaamiset , ,96 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,03

8 TASE Vastattavaa Liite EUR EUR VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA 11 Osakepääoma , ,00 Ylikurssirahasto , ,07 Edellisten tilikausien voitto/tappio , ,83 Tilikauden voitto/tappio 6,27 0,98 Oma pääoma yhteensä , ,88 TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ VIERAS PÄÄOMA 12 6 Liittymismaksut , ,00 Lyhytaikainen Ostovelat , ,01 Velat saman konsernin yrityksille , ,68 Muut velat , ,30 Siirtovelat , ,16 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä , ,15 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,03

9 RAHOITUSLASKEMA EUR EUR Liiketoiminnan rahavirta Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä , ,04 Oikaisut: Oikaisu liikevoittoon 0,00 0,00 Suunnitelman mukaiset poistot , ,88 Rahoitustuotot ja -kulut ,64-978,36 Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta , ,56 Käyttöpääoman muutos Lyhytaikaisten liikesaamisten lisäys(-)/vähennys(+) , ,05 Vaihto-omaisuuden lisäys(-)/vähennys(+) 58, ,77 Lyhytaikaisen korottomien velkojen lisäys(+)/vähennys(-) , ,96 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja , ,32 7 Maksetut korot ja maksut liiketoiminnan rahoituskuluista -32,44-44,96 Saadut korot liiketoiminnasta 6 294, ,32 Maksetut välittömät verot 0,00-35,06 Rahavirta ennen satunnaisia eriä , ,62 Liiketoiminnan rahavirta (A) , ,62 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin , ,64 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot ,53 0,00 Investointien rahavirta (B) , ,64 Rahoituksen rahavirta Pitkäaikaisten lainojen nosto 0,00 0,00 Pitkäaikaisten lainojen lyhennys 0,00 0,00 Lyhytaikaisten lainojen nosto 0,00 0,00 Lyhytaikaisten lainojen lyhennys 0,00 0,00 Maksetut konserniavustukset , ,00 Liittymismaksujen lisäys 548, ,00 Rahoituksen rahavirta (C) , ,00 Rahavarojen muutos lisäys(+)vähennys(-) , ,02 Rahavarat , ,80 Rahavarat , ,78 Rahavarat sisältävät konsernitilin varat, jotka taseessa sisältyvät saamisiin saman konsernin yrityksiltä.

10 JE-Siirto Oy JE-Siirto Oy kuuluu Jyväskylän kaupunkikonsernin Jyväskylän Energia-alakonserniin, jonka emoyhtiö on Jyväskylän Energia Oy. Jäljennökset Jyväskylän kaupunkikonsernin ja Jyväskylän Energia-konsernin tilinpäätöksistä on saatavissa osoitteesta Jyväskylän kaupunki Talouskeskus Liikelaitos, Heikinkatu 3 B,40100 Jyväskylä. TILINPÄÄTÖKSEN LAADINTAPERIAATTEET Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon, vähennettynä vuosittain tehdyillä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot Poistot lasketaan omaisuuslajikohtaisina poistoina. Muut pitkävaikutteiset menot Koneet ja kalusto tasapoisto, taloudellinen pitoaika 5 vuotta 25 % menojäännöspoisto Vaihto-omaisuus Vaihto-omaisuus on arvostettu käyttäen hankintahintaa. 8

11 Liitetiedot 1/ EUR EUR 1 LIIKEVAIHTO TOIMIALOITTAIN Siirtotulot , ,00 Liittymismaksut , ,67 Käyttö- ja kunnossapito , ,70 Muut myyntiin liittyvät tulot , ,70 Liikevaihto yhteensä , ,07 LIIKEVAIHTO MARKKINA-ALUEITTAIN Suomi , ,07 2 HENKILÖSTÖKULUT Palkat ja palkkiot , ,32 Eläkevakuutusmaksut , ,92 Muut pakolliset henkilösivukulut , ,41 Henkilöstökulut yhteensä , ,65 9 Toimitusjohtajan ja hallituksen palkat ja palkkiot , ,61 Henkilöstön lukumäärä Työntekijät keskimäärin 0 5 Toimihenkilöt keskimäärin Henkilöstö keskimäärin SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT Muista pitkävaikutteisista menoista , ,19 Koneista ja kalustosta , ,69 Suunnitelman mukaiset poistot yhteensä , ,88 4 LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT Vapaaehtoiset henkilösivukulut , ,73 Matkakulut , ,74 Vuokrat , ,81 Toimitilakulut , ,22 Hallintokulut , ,07 Muut liiketoiminnan kulut , , , ,17 TILINTARKASTAJAN PALKKIOT Tilintarkastuspalkkiot 3 106, ,67 Tilintarkastuspalkkiot yhteensä 3 106, ,67

12 Liitetiedot 2/ EUR EUR 5 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Korkotuotot lyhytaikaisista sijoituksista Saman konsernin yrityksiltä 5 076, ,76 Muilta 1 217,81 4,56 Korkotuotot lyhytaikaisista sijoituksista yhteensä 6 294, ,32 Korkokulut Muille 32,44 44,96 Korkokulut yhteensä 32,44 44,96 6 SATUNNAISET KULUT Konserniavustus emoyhtiölle , ,00 Satunnaiset kulut yhteensä , , TULOVEROT Tuloverot satunnaisista eristä , ,50 Tuloverot varsinaisesta toiminnasta , ,56 Tuloverot yhteensä 77,35 35,06 8 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot Hankintameno , ,53 Lisäykset tilikauden aikana , ,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Hankintameno , ,53 Kertyneet suunnitelmapoistot , ,94 Tilikauden suunnitelmapoistot , ,19 Tasearvo tilikauden lopussa , ,40 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja laitteet Hankintameno , ,95 Lisäykset tilikauden aikana , ,64 Vähennykset tilikauden aikana ,53 0,00 Hankintameno , ,59 Kertyneet suunnitelmapoistot , ,47 Tilikauden suunnitelmapoistot , ,69 Tasearvo tilikauden lopussa , ,43

13 Liitetiedot 3/ EUR EUR 9 SAAMISET Lyhytaikaiset Myyntisaamiset , ,58 Saamiset saman konsernin yrityksiltä Myyntisaamiset , ,85 Siirtosaamiset 0, ,30 Konsernitilisaamiset , ,82 Kassalainasaamiset , ,16 Saamiset saman konsernin yrityksiltä yhteensä , ,13 Muut saamiset 0, ,82 Siirtosaamiset 4 853, ,70 Saamiset yhteensä , ,23 Muiden saamisten olennaiset erät Tuloverosaaminen 0, ,82 Muut saamiset yhteensä 0, ,82 Siirtosaamisten olennaiset erät Työterveyshuollon Kela-korvaus 4 853, ,13 Muut siirtosaamiset 0, ,57 Siirtosaamiset yhteensä 4 853, , RAHAT JA PANKKISAAMISET Konsernipankkitilin saldo on esitetty ryhmässä saamiset saman konsernin yrityksiltä. 11 OMA PÄÄOMA Osakepääoma , ,00 Osakepääoma , ,00 Ylikurssirahasto , ,07 Ylikurssirahasto , ,07 Sidottu oma pääoma , ,07 Edellisten tilikausien voitto/tappio , ,83 - tilikausille kuuluvat jälkiverot + tilikauden 2008 poisto-oikaisu - em. poisto-oikaisun verot Edellisten tilikausien voitto/tappio , ,83 Tilikauden voitto/tappio 6,27 0,98 Vapaa oma pääoma , ,81 Oma pääoma yhteensä , ,88

14 Liitetiedot 4/ EUR EUR Laskelma jakokelpoisesta omasta pääomasta Voitto edellisiltä tilikausilta , ,83 Tilikauden voitto 0,00 0,98 Yhteensä , ,81 12 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Liittymismaksut , ,00 Lisäys tilikauden aikana 548, ,00 Liittymismaksut , ,00 Lyhytaikainen Ostovelat , ,01 Velat saman konsernin yrityksille Ostovelat , ,62 Siirtovelat 0,00 73,06 Velat saman konsernin yrityksille yhteensä , ,68 Muut velat , ,30 Siirtovelat , ,16 12 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä , ,15 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Palkat (sis. lomapalkkavelan) sosiaalikuluineen , ,47 Siirtotulojen jaksotus , ,99 Muut siirtovelat ,25 372,70 Siirtovelat yhteensä , ,16 11 VASTUUSITOUMUKSET Leasingsopimusvastuut seuraavalla tilikaudella , ,31 myöhemmin maksettavat , ,50 Leasingsopimusvastuut yhteensä, sis. alv , ,81

15 Liitetiedot 5/5 12 SÄHKÖMARKKINALAIN MUKAINEN ERIYTTÄMINEN LISÄTIEDOT Käyttöomaisuuden nettoinvestoinnit JE-Siirto Oy:n käyttöomaisuuden nettoinvestoinnit löytyvät liitetietojen kohdasta 8. Sijoitetun pääoman tuotto Verkkotoiminnan sijoitetun pääoman tuotto 9,6 % Sijoitetun pääoman tuottoprosenttiin vaikuttaa se, että JE-Siirto Oy ei omista operoimaansa verkko-omaisuutta. Eriyttämisperiaatteet JE-Siirto Oy eriytetään laskennallisesti varsinaiseen verkkotoimintaan ja muuhun verkkotoimintaan. Muu verkkotoiminta pitää sisällään verkkoliiketoimintaan kuulumatonta tilauspalvelua. Sähkömarkkinalain mukainen eriyttäminen on tehty yhtiöittämällä siirtoliiketoiminta omaksi yhtiökseen. Muun sähköliiketoiminnan tuloslaskelma ja tase esitetään emoyhtiön tasekirjassa. 13 Muutokset eriyttämisperiaatteissa Energiamarkkinaviraston päätöksen mukaan vuokraverkossa toimiva yhtiö ei saa eriyttää sähköverkkoon kohdistuvia investointeja sähköverkkotoiminnasta. Tämän päätöksen perusteella Jyväskylän Energia Oy:n omistamaan sähköverkkoon kohdistuvat investoinnit ovat kuluna JE-Siirto Oy:n tuloslaskelmassa erässä ostopalvelut ja myyntitulona erässä liikevaihto.

16 ERIYTETTY TULOSLASKELMA Siirtoliiketoiminta Siirtoliiketoiminta Muu liiketoiminta Muu liiketoiminta LIIKEVAIHTO Muut liiketoiminnan tuotot Materiaalit ja palvelut Aineet ja tarvikkeet Verkkohäviöt Kantaverkkomaksut Aine- ja tarvikeostot Ulkopuoliset palvelut Materiaalit ja palvelut yhteensä Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Henkilöstökulut yhteensä Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Verkkovuokrat Liiketoiminnan muut kulut Muut kulut yhteensä LIIKEVOITTO Rahoitustuotot- ja -kulut Korkotuotot Korkokulut Rahoitustuotot- ja -kulut yhteensä VOITTO ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ Satunnaiset kulut VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA Tilinpäätössiirrot Poistoeron lisäys (-), vähennys (+) Välittömät verot TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO

17 ERIYTETTY TASE Vastaavaa Siirtoliiketoiminta Siirtoliiketoiminta Muu liiketoiminta Muu liiketoiminta PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot , ,40 0,00 0,00 Aineettomat hyödykkeet yhteensä , ,40 0,00 0,00 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja laitteet , ,43 0,00 0,00 Aineelliset hyödykkeet yhteensä , ,43 0,00 0,00 15 Pysyvät vastaavat yhteensä , ,83 0,00 0,00 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Keskeneräiset myyntityöt 0,00 0,00 0,00 58,01 Vaihto-omaisuus yhteensä 0,00 0,00 0,00 58,01 Saamiset Lyhytaikaiset Myyntisaamiset , , , ,90 Muut saamiset 0, ,82 0,00 0,00 Siirtosaamiset 4 680, ,60 172, ,40 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä , , , ,30 Rahat ja pankkisaamiset , , , ,20 VASTAAVAA YHTEENSÄ , , , ,51

18 ERIYTETTY TASE Vastaavaa Siirtoliiketoiminta Siirtoliiketoiminta Muu liiketoiminta Muu liiketoiminta OMA PÄÄOMA Osakepääoma , ,00 0,00 0,00 Ylikurssirahasto , ,07 0,00 0,00 Edellisten tilikausien voitto/tappio , , , ,76 Tilikauden voitto/tappio , , , ,12 Oma pääoma yhteensä , , , ,88 TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ 16 VIERAS PÄÄOMA Liittymismaksut , ,00 0,00 0,00 Lyhytaikainen Ostovelat , , ,00 195,77 Velat saman konsernin yrityksille , , ,19 0,00 Muut velat , , , ,44 Siirtovelat , , , ,40 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä , , , ,61 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , , , ,51

19 Allekirjoitukset 17

20 JYVÄSKYLÄN VOIMA OY KIRJANPITOKIRJALUETTELO VARSINAISET KIRJANPITOKIRJAT PÄIVÄKIRJA PÄÄKIRJA TASEKIRJA TASE-ERITTELY TIETOKONETULOSTEENA TIETOKONETULOSTEENA SIDOTTUNA SIDOTTUNA 18 TOSITELAJIT 01 PANKKITOSITTEET ARKISTOMAPISSA NUMEROJÄRJESTYKSESSÄ 02 OSTOLASKUT ARKISTOMAPISSA NUMEROJÄRJESTYKSESSÄ 03 TULOTOSITTEET ARKISTOMAPISSA NUMEROJÄRJESTYKSESSÄ 09 MUISTIOTOSITTEET ARKISTOMAPISSA NUMEROJÄRJESTYKSESSÄ 10 OSTOLASKUJEN SUORITUKSET ARKISTOMAPISSA NUMEROJÄRJESTYKSESSÄ 20 PANKKITOSITTEET ARKISTOMAPISSA NUMEROJÄRJESTYKSESSÄ

21 tilintarkastuskertomus 19