1 (12) Y-tunnus FINEXTRA OY TILINPÄÄTÖS JA TASEKIRJA

Transkriptio

1 (12) Y-tunnus FINEXTRA OY TILINPÄÄTÖS JA TASEKIRJA

2 FINEXTRA OY 2(12) SISÄLLYSLUETTELO Sivu Tuloslaskelma 3 Tase 4 Rahoituslaskelma 5 Tilinpäätöksen liitetiedot 6-10 Hallituksen voitonjakoehdotus 11 Päiväys ja allekirjoitus 11 Tilinpäätösmerkintä 11 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista 12

3 FINEXTRA OY 3(12) TULOSLASKELMA Liitetieto LIIKEVAIHTO Liiketoiminnan muut tuotot , ,73 Materiaalit ja palvelut , ,36 Liiketoiminnan muut kulut , ,10 LIIKEVOITTO , ,27 Rahoitustuotot ja -kulut 2,10-251,43 VOITTO ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ , ,84 Satunnaiset erät VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖS SIIRTOJA JA VEROJA , ,84 Tilinpäätössiirrot Tuloverot -133, ,13 TILIKAUDEN VOITTO , ,71

4 FINEXTRA OY 4(12) TASE VASTAAVAA Liitetieto PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Rakenteilla oleva käyttöomaisuus , ,00 VAIHTUVAT VASTAAVAT Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 9 Saamiset samaan konserniin kuuluvilta yrityksilt; 8 Muut saamiset , , , , , , , , , ,94 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA 10 Osakepääoma Ylikurssirahasto Tilikauden voitto , , , , , , , ,49 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen vieras pääoma Tilauksista saadut ennakot Ostovelat Velat samaan konserniin kuuluville yrityksille Muut lyhytaikaiset velat , , , , , , , , , , ,94

5 FINEXTRA OY 5(12) RAHOITUSLASKELMA Liiketoiminnan rahavirta: Myynnistä saadut maksut , ,45 Liiketoiminnan muista tuotoista saadut maksut + 0,00 Maksut liiketoiminnan kuluista , ,92 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja +/ , ,53 Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan rahoituskuluista _ , ,09 Saadut korot liiketoiminnasta , ,66 Saadut osingot liiketoiminnasta + 0,00 Maksetut välittömät verot ,02 Rahavirta ennen satunnaisia eriä +/ , ,08 Liiketoiminnan satunnaisista eristä johtuva rahavirta (netto) +/ ,00 Liiketoiminnan rahavirta (A) +/ , ,08 Investointien rahavirta: Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin ,00 0,00 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot t 0,00 0,00 Investoinnit muihin sijoituksiin - 0,00 0,00 Luovutustulot muista sijoituksista + 0,00 0,00 Myönnetyt lainat - 0,00 0,00 Lainasaamisten takaisinmaksut + 0,00 0,00 Saadut korot investoinneista + 0,00 0,00 Saadut osingot investoinneista + 0,00 0,00 Investointien rahavirta (B) +/ ,00 0,00 Rahoituksen rahavirta: Maksullinen osakeanti + 0,00 0,00 Omien osakkeiden hankkiminen - 0,00 0,00 Omien osakkeiden myynti + 0,00 0,00 Lyhytaikaisten lainojen nostot + 0,00 0,00 Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut - 0,00 0,00 Pitkäaikaisten saamisten lisäys/vähennys konserniyhtiöiltä +/- 0,00 0,00 Pitkäaikaisten lainojen nostot + 0,00 0,00 Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut - 0,00 0,00 Maksetut konserniavustukset 0,00 0,00 Maksetut osingot ja muu voitonjako , Rahoituksen rahavirta (C) +/ , ,07 Rahavarojen muutos (A+B+C) lisäys (+) / vähennys (-) +/ , ,99 Rahavarat tilikauden alussa , ,15 Rahavarat tilikauden lopussa , ,16 Rahoituslaskelmassa esiintyvät rahavarat muodostuvat seuraavista tase-eristä: Rahat ja pankkisaamiset 0,00 0,00 Konsernitilisaaminen emolta , , , ,16

6 FINEXTRA OY 6(12) TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Konserni Yhtiö kuuluu Fingrid-konserniin. Konsernin emoyhtiö on Fingrid Oyj, kotipaikka Helsinki. Fingrid Oyj:n konsernitilinpäätös on saatavissa yhtiön pääkonttorista Läkkisepäntie 21, Helsinki. 2. Liikevaihto Finextra Oy:n tehtävä on tehoreservijärjestelyn hallinnoinnin hoitaminen. Tehoreservin kulutusmaksu laskutetaan kantaverkkoasiakkailta neljännesvuosittain jälkikäteen. Finextra Oy maksaa tehoreservijärjestelyyn kuuluville tuottajille korvaukset viimeistään kahden kuukauden kuluessa maksatusjakson päättymisestä. Finextra Oy ostaa tehoreservin hallinnoinnin palveluna Fingrid Oyj:ltä. Sähkön alkuperätakuut ovat sertifikaatteja, joiden avulla varmennetaan, että sähkö on tuotettu uusiutuvista energialähteistä tai tehokkaalla yhteistuotannolla. Fingridin vastuulla on lähtien sähkön alkuperätakuiden hallinnointi sähköisen rekisterin pitäjänä, mitä hoitaa Fingridin tytäryhtiö Finextra Oy. Maksutperittiin asiakkailta (tilinhaltijoilta) takautuvasti kolmen kuukauden jaksoissa sekä kiinteinä maksuna että palvelun käytön laajuuden perusteella. Finextra Oyosti siirtymäkaudella sähköisen rekisterin palvelut Grexel Systems Oy:ltä. Finextra Oy laskutti asiakkaita omien kustannusten osalta ja Grexel Systems Oy laskutti suoraan asiakkaita sähköisen rekisterin käytöstä ja asiakaspalvelusta. 3. Materiaalit ja palvelut, Ulkopuoliset palvelut Yhteensä Liiketoiminnan muut kulut, Vieraat palvelut ja työsuoritukset -9-2 Sisäiset palvelut Muut Yhteensä Rahoitustuotot ja -kulut, Korkotuotot.ulkopulisilta 0 0 Korko-ja muut rahoitustuotot saman konsernin yrityksiltä 2 1 Korkokulut ia muut rahoituskulut, muille -2-2 Yhteensä Verot, Tuloverot tilikaudelta 0-12 Yhteensä Aineettomat hyödykkeet, Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 256 Yhteensä Saamiset saman konsernin yrityksiltä, Konsernitilisaamiset Yhteensä Myyntisaamiset ja muut saamiset, Myyntisaamiset Arvonlisävero 45 7 Tulovero 10 Siirtosaamiset 29 Yhteensä Yhtiö on kirjannut vuonna 2014 myyntisaamisten arvonalentumisia 2 291,76 euroa sis. alv 24% asiakkaan konkurssin johdosta.

7 FINEXTRA OY 7(12) 10. Oma pääoma, Osakepääoma Osakepääoma Ylikurssirahasto Ylikurssirahasto Voitto edellisiltä tilikausilta 1.1. Osingonjako Voitto edellisiltä tilikausilta Tilikauden voitto Oma pääoma Omasta pääomasta jakokelpoisia varoja Tilauksista saadut ennakot, Tilauksista saadut ennakot, lyhytaikaiset 7 Yhteensä Velat saman konsernin yrityksille, Ostovelat Yhteensä Osto-ja siirtovelat, Ostovelat, ulkopuoliset Arvonlilsäverovelka Siirtovelat Yhteensä Liiketoimintojen eriyttäminen Lain sähköntuotannon ja -kulutuksen välistä tasapainoa varmistavasta tehoreservistä luvun 4 mukaisesti Finextra Oy:n tulee eriyttää tehoreservijärjestelmän hoitamiseen liittyvä liiketoiminta yhtiön muista liiketoiminnoista. Liiketoiminnan eriyttämiseen sovelletaan sähköliiketoimintojen eriyttämistä sähkömarkkinalain 12 luvun mukaisesti. Tehoreservimaksun yksikköhinta on 0,093 EUR/MWh ajalle TEHORESERVIN HALLINNOINTI ERIYTETTY TULOSLASKELMA LIIKEVAIHTO Liiketoiminnan muut kulut LIIKEVOITTO 54 Rahoitustuotot ja -kulut 0 VOITTO/TAPPIO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 54 Tilinpäätössiirrot Tuloverot ill TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO 44

8 FINEXTRA OY 8(12) TEHORESERVIN HALLINNOINTI ERIYTETTY TASE VASTAAVAA e VAIHTUVAT VASTAAVAT Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Saamiset saman konsernin yrityksiltä 55 Muut saamiset VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ VASTAAVAA YHTEENSÄ VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma 3 Edellisten tilikausien voitto Tilikauden voitto 44 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 46 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen vieras pääoma Tilauksista saadut ennakot 7 Ostovelat Velat saman konsernin yrityksille VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ VASTATTAVAA YHTEENSÄ Energiaviraston päätöksen mukaan Finextra Oy:n tulee eriyttää alkuperätakuujärjestelmään liittyvien rekisterinpitäjän tehtävien hoitaminen muista yhtiön harjoittamista liiketoiminnoista soveltaen sähkömarkkinalain 12 luvun säädöksiä. ALKUPERÄTAKUUN HALLINNOINTI ERIYTETTY TULOSLASKELMA LIIKEVAIHTO 164 Liiketoiminnan muut kulut -220 LIIKEVOITTO -55 Rahoitustuotot ja -kulut 0 VOITTO/TAPPIO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA -55 Tilinpäätössiirrot Tuloverot 11 TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO 44

9 FINEXTRA OY 9(12) ALKUPERATAKUUN HALLINNOINTI ERIYTETTY TASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 256 VAIHTUVAT VASTAAVAT Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Muut saamiset VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 89 VASTAAVAA YHTEENSÄ 345 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma Edellisten tilikausien voitto Tilikauden voitto 3-44 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ -42 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen vieras pääoma Ostovelat Velat saman konsernin yrityksille Muut velat VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 387 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 345

10 FINEXTRA OY 10 (12) 15. Osakeyhtiölain edellyttämät toimintakertomustiedot Finextra Oy on Fingrid Oyj:n 100 % omistama tytäryritys. Osakkeita on 100 kappaletta ja jokaisella osakkeella on yksi ääni. Laki sähkön tuotannon ja -kulutuksen välistä tasapainoa varmistavasta tehoreservistä (117/2011) tuli voimaan Tehoreservijärjestelmän soveltaminen alkoi Aikajaksoa koskevat laskut lähetetään kantaverkkoasiakkaille tammikuussa Finextra Oy maksaa tehoreservijärjestelyyn kuuluville tuottajille samalta ajanjaksolta korvaukset helmikuun loppuun 2015 mennessä. Finextra Oy hoitaa sähkön alkuperätakuiden hallinnointia sähköisen rekisterin pitäjänä alkaen. Energiavirasto vahvisti palveluehdot siirtymäkaudelle , jonka aikana Finextra Oyosti sähköisen rekisterin palvelut Grexel Systems Oy:ltä. Finextra Oy hankki tilikauden aikana sähköisen rekisterijärjestelmän, joka otetaan käyttöön Järjestelmää kehitetään edelleen vuonna Finextra haki belgialaisen Association for Issuing Bodies (AIB) yhdistyksen jäsenyyttä, jonka hallinnoiman hubin kautta toteutetaan eri maiden sähköisten rekisterien väliset alkuperätakuiden siirrot. Finextra Oy on AIB:n jäsen alkaen. Energiavirasto vahvisti palveluehdot, jotka tulevat voimaan vuoden 2015 alusta lukien. Finextra Oy irtisanoi siirtymäkaudelle tilinhaltijoiden kanssa tehdyt asiakassopimukset päättymään vuoden 2014 lopussa ja teki tilinhaltijoina jatkavien asiakkaiden kanssa toistaiseksi voimassa olevat sopimukset vuoden 2015 alusta lukien. Asiakassopimus noudattaa AIB:n edellyttämää sopimusmallia. Yhtiön hallitus esittää yhtiökokoukselle, että tilikauden tappio 1 225,17 euroa siirretään edellisten tilikausien voitto-ja tappiotilille, eikä osinkoa jaeta.

11 FINEXTRA OY 12(12) KIRJANPITOKIRJAT Tekniikka Säilytystapa Tasekirja Tase-erittelyt Sidottuna Paperi Varsinainen kirjanpito Intime Plus Tuloslaskelma ja tase Päivä-ja pääkirja Sähköisessä muodossa Sähköisessä muodossa Apukiriat Myyntilaskut Myyntilaskut Ostolaskut Saatavareskontra Ostoreskontra Intime Plus Finvoice eoffice Intime Plus Intime Plus Paperi Sähköisessä muodossa/cd:nä Sähköisessä muodossa/cd:nä Sähköisessä muodossa/cd:nä Sähköisessä muodossa/cd:nä TOSITELAJIT 11 Pankkitositteet 20 Ostolaskut 22 Ostoreskontran suoritukset 30 Myyntilaskut (Intime) 31 Myyntilaskut (Finvoice) 33 Myyntireskontran suoritukset 34 Myyntireskontran suoritukset, viitepankkisiirrot 40 Muistiotositteet 96 Avustavat kuukauden tilinpäätösviennit / rahoitus 97 Avustavat kuukauden tilinpäätösviennit / muut 99 Tilinpäätösviennit

12 FINEXTRA OY 11 (12) HALLITUKSEN VOITONJAKOEHDOTUS Yhtiöllä ei ole voitonjakokelpoisia varoja. Tilikauden tappio on 1 225,17 euroa. Hallitus ehdottaa yhtiökokoukselle, että tilikauden tappio siirretään edellisten tilikausien voitto-ja tappiotilille. Helsingissä 10. helmikuuta 2015 puheenjohtaja Reima Päivinen Jan Montell toimitusjohtaja TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. PricewaterhouseCoopers Oy KHT-yhteisö. fouko Malinen, KHT