Tilinpäätökset 2006. Tampereen kaupungin energialiiketoiminnat

Tilinpäätökset 2006 Tampereen kaupungin energialiiketoiminnat

Tampereen kaupungin energialiiketoiminnat Tampereen kaupunki Tampereen Sähkölaitos Tammerkosken Energia Oy Energiantuotanto Kaukolämpö- ja kaasutoiminta Markkinointi ja sähkönmyynti Tampereen Sähköverkko Oy Tampereen Vera Oy Sisällysluettelo Tampereen Sähkölaitos Toimintakertomus...4 Tuloslaskelma...6 Tase...7 Rahoituslaskelma...8 Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet...9 Tilinpäätöksen liitetiedot...9 Investoinnit pääryhmittäin...11 Eriytetty tilinpäätös...11 Sähköntuotanto- ja sähkönmyyntiliiketoimintojen tuloslaskelma...12 Sähköntuotanto- ja sähkönmyyntiliiketoimintojen tase...12 Maakaasun myynnin tuloslaskelma...13 Maakaasun myynnin tase...13 Maakaasuverkkotoiminnan tuloslaskelma...14 Maakaasuverkkotoiminnan tase...14 tammerkosken energia Oy Tampereen sähköverkko Oy Hallituksen toimintakertomus...26 Tuloslaskelma...27 Tase...28 Rahoituslaskelma...29 Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet...29 Tilinpäätöksen liitetiedot...30 Ehdotus vuosituloksen kirjaamiseksi...30 tampereen vera Oy Hallituksen toimintakertomus...31 Tuloslaskelma...32 Tase...33 Rahoituslaskelma...33 Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet...33 Tilinpäätöksen liitetiedot...34 Ehdotus vuosituloksen kirjaamiseksi...34 Hallituksen toimintakertomus...15 Tuloslaskelma...17 Tase...18 Rahoituslaskelma...19 Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot...20 Konsernin tuloslaskelma...21 Konsernitase...22 Konsernin rahoituslaskelma...23 Konsernin tilinpäätöksen laadintaperiaatteet...24 Konsernitilinpäätöksen liitetiedot...24 Ehdotus vuosituloksen kirjaamiseksi...25

4 Tampereen Sähkölaitos Tampereen Sähkölaitos Toimintakertomus Tampereen kaupungin energialiiketoiminnat Tampereen kaupungin energialiiketoiminnat on toiminnallinen kokonaisuus, jonka muodostavat kaupungin liikelaitoksena toimiva Tampereen Sähkölaitos sekä Tammerkosken Energia -konserni. Tammerkosken Energia -konsernin emoyhtiönä toimii palvelu- ja holdingyhtiö Tammerkosken Energia Oy, ja sen tytäryhtiöitä ovat sähköverkkotoimintaa harjoittava Tampereen Sähköverkko Oy ja sähkö- ja ulkovalaistusverkkojen rakentamis- ja kunnossapitotoimintaa harjoittava Tampereen Vera Oy. Osia Tampereen Sähkölaitoksesta yhtiöitettiin 1.7.2005, koska vuoden 2004 lopussa uudistettu sähkömarkkinalaki edellytti, että 1.1.2007 mennessä tietyt kynnysarvot ylittävän sähköverkonhaltijan tulee olla oikeudelliselta muodoltaan, organisaatioltaan ja päätöksenteoltaan riippumaton yrityksen sähköntuotanto- ja sähkönmyyntitoiminnoista. Yhtiöittämisen jälkeen Tampereen Sähkölaitokseen jäivät liiketoiminta-alueet Energiantuotanto, Markkinointi ja sähkönmyynti, Kaukolämpö- ja kaasutoiminta sekä tukitoiminnot Energiakeskus ja Liiketoimintojen tuki. Vuosi 2006 oli Tampereen kaupungin energialiiketoimintojen ensimmäinen kokonainen toimintavuosi. Toimintaympäristö Pohjoismaiden vesitilanne alkoi kesällä 2006 muodostua kuivuuden vuoksi selvästi vajaaksi normaaliin vuoden aikaan verrattuna. Tämä nosti sähkön markkinahintatasoa. Tilanne normalisoitui kuitenkin vuoden loppuun tultaessa. Suomen hinta-alueella spothintojen keskiarvo oli 48,6 euroa/mwh, mikä oli 60 % edellisvuotta korkeampi. EU-alueen päästökaupan käynnistyminen 2005 oli energiamarkkinoiden kannalta merkittävä muutos. Vuoden 2006 huhtitoukokuun vaihteessa Kioton sopimuksen piirissä olevat maat julkaisivat edellisen vuoden päästönsä, jolloin huomattiin, että päästöoikeuksia oli käytetty ennakoitua vähemmän. Tämän johdosta esim. vuosituotteen 2007 hintataso romahti kolmen päivän aikana 31,5 eurosta/co 2t 14,5 euroon/co 2t. Loppuvuoden lämpimän sään takia hintataso jatkoi edelleen laskua. Vuodenvaihteen hintanoteeraus oli 5,5 euroa/co 2t. Päästökauppa vaikuttaa selvästi sähkön hintatasoon Euroopassa ja sillä on suuri vaikutus energiaa tuottavien yritysten kannattavuuteen. Liikevaihto ja tulos Sähkölaitoksen liikevaihdoksi muodostui 155,8 milj. euroa. Sähkön myyntitulot, 70,1 milj. euroa, ylittivät edellisvuoden 10,2 milj. eurolla. Päästöoikeuksien myyntituloja kertyi 3,7 milj. euroa. Kaukolämmön myyntitulot, 70,4 milj. euroa, ylittivät edellisvuoden 8,0 milj. eurolla. Myyntimääriä laski koko syksyn jatkunut hyvin lämmin kausi. Maakaasun myyntitulot, 7,1 milj. euroa ylittivät edellisvuoden 1,1 milj. eurolla. Keväästä vuoden loppuun asti vallinneen lämpimän sään takia vastapainekuorma oli ennakoitujen arvojen alapuolella, minkä vuoksi yhteistuotantosähkön määrä jäi n. 200 GWh alle normaalin vuoden. Energian hankintakulut, 97,0 milj. euroa kasvoivat 23,5 milj. eurolla edelliseen vuoteen. Ylitykset johtuivat pääasiassa maakaasun keskimääräisen hankintahinnan 33 %:n noususta. Vaikka energiaa myytiin 2 % budjetoitua vähemmän, sitä hankittiin 2 % enemmän lauhdesähkön lisääntyneen tuotannon takia. Kesällä ja alkusyksyllä vallinneesta korkeasta sähkön markkinahintatasosta johtuen sähkön pörssiostot kasvoivat, mikä myös osaltaan nosti energian hankintakuluja. Energian myynnin myyntikate heikkeni edellisvuodesta 2,2 milj. euroa. Sähkölaitoksen liikeylijäämäksi muodostui 21,3 milj. euroa. Sijoitetun pääoman tuotto asettui 11,7 %:iin. Peruspääoman korvauksen sisältävä tilikauden tulos osoitti 0,5 milj. euroa alijäämää. Investoinnit, rahoitus ja taserakenne Investointeja kirjattiin 11,7 milj. euroa. Varsinaisen toiminnan kassavirta oli 0,7 miljoonaa euroa negatiivinen. Sähkölaitoksen taseen loppusumma oli vuoden lopussa 208 miljoonaa euroa, josta pysyvät vastaavat olivat 132 miljoonaa euroa. Sähkölaitoksen oma pääoma oli 92,2 miljoonaa euroa ja vieras pääoma 115,1 miljoonaa euroa muodostuen pääosin kaupungin lainasta 62,3 miljoonaa euroa. Toiminta vuonna 2006 Vuoden aikana panostettiin erityisesti sisäisten prosessien ja tietojärjestelmien kehittämiseen. Koko konsernia koskeva toimintajärjestelmä, EQS-järjestelmä, sertifiointiin. Taloushallinnossa valmistauduttiin ottamaan käyttöön 1.1.2007 alkaen toiminnanohjausjärjestelmä. Helmikuussa vahvistettiin Tampereen kaupungin energialiiketoimintojen strateginen henkilöstösuunnitelma vuosille 2007 2015. Vuoden 2006 aikana muutettiin Ratinan Sähkötalon toimistotilat avokonttoriksi. Työt valmistuivat siten, että Tammerkosken partaalla sijaitsevan Koskitalon tiloista voidaan luopua tammikuussa 2007 ja keskittää toimintaa Ratinaan valmistuviin tiloihin. Henkilöstö ja organisaatio Tampereen Sähkölaitoksen palveluksessa oli vakituisessa työsuhteessa 31.12.2006 yhteensä 264 henkilöä, joista 15 työsken-

5 Tampereen Sähkölaitos teli osa-aikaisesti. Määräaikaisessa työsuhteessa oli vuoden lopussa 12 henkilöä. Henkilöstön keski-ikä oli 52 vuotta ja naisten osuus 20 %. Vakituinen henkilöstömäärä vähentyi vuoden aikana 20 henkilöllä. Vuoden 2007 näkymät Sähkölaitoksen tuloskehitykseen voivat merkittävästi vaikuttaa ennakoidusta poikkeava pohjoismainen vesitilanne, päästöoikeuksien hintataso, vuoden keskilämpötila, voimalaitosten käytettävyys sekä kilpailutilanteen kehittyminen. Vuosi 2007 on EU:n päästökauppajakson viimeinen vuosi. Niin sanottu Kioto-kausi alkaa vuonna 2008. Päästöoikeuden hinnan ennakoidaan pysyvän alhaisella tasolla vuoden 2007 ajan. Kioto-kaudella ilmaisia päästöoikeuksia tullaan todennäköisesti jakamaan nykyistä vähemmän ja sähkölaitos joutuu jatkossa ostamaan päästöoikeuksia. Tämä tulee vaikuttamaan sähkölaitoksen kannattavuuteen heikentävästi. Tulevan vuoden aikana sähkölaitos valmistautuu Kioto-kauden alkamiseen valmistelemalla päästökauppastrategian. Maakaasun hinta on viimeisten kahden vuoden aikana noussut noin 40 % verrattuna vuoden 2004 hintatasoon. Maakaasun hintaan vaikuttaa voimakkaasti raskaan polttoöljyn hintakehitys. Maakaasun hinnan ennakoidaan vuoden aikana öljyn hinnan alenemisen vuoksi kääntyvän hienoiseen laskuun. Kaukolämmön hintaan ei ole suunniteltu korotuksia tulevan vuoden aikana. Sähkölaitos laskee toistaiseksi voimassa olevia sähkönmyyntihintoja 15.2.2007 alkaen 5 %. Sähkön myyntihintojen kehitys riippuu sähkön markkinahintojen kehittymistä ja kilpailutilanteesta. Sähkön hintaodotukset ovat tällä hetkellä maltilliset. Sähkön myyntihintoihin ei siten tällä hetkellä kohdistu muutospaineita, mutta tilanne voi nopeasti muuttua. Vuoden 2006 alussa saatiin valmiiksi vuoteen 2015 ulottuva Tampereen kaupungin energialiiketoimintojen strateginen henkilöstösuunnitelma, jonka tavoitteena on henkilöstötehokkuuden parantaminen, kriittisen osaamisen vahvistaminen sekä henkilöstön ikä- ja sukupuolirakenteen tasapainottaminen. Henkilöstön rekrytointi toteutetaan henkilöstösuunnitelman mukaisesti. Lähivuosina tullaan erityisesti panostamaan ikääntyvän henkilökunnan työssä jaksamiseen ja osaamisen siirtämiseen eläköityviltä työntekijöiltä työssä jatkavalle henkilökunnalle. Esimiestyön kehittämistä jatketaan suunnitelmallisesti. Vuoden 2006 syksyllä toteutettiin Tampereen kaupungin energialiiketoimintojen esimiesten ja asiantuntijoiden arviointi 360ºjohtamisanalyysilla. Arvioinnin tuloksia tullaan hyödyntämään vuoden 2007 aikana. Arviointi tullaan uusimaan vuoden 2008 alussa.

6 TULOSLASKELMA (1 000 euroa) 1.1. 31.12.2006 1.1. 31.12.2005 Tampereen Sähkölaitos Liikevaihto 155 757 152 098 Valmistus omaan käyttöön 5 398 8 022 KULUT Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -99 957-77 912 Palvelujen ostot -13 317-113 274-15 519-93 431 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -10 321-14 623 Henkilösivukulut Eläkekulut -2 631-3 450 Muut henkilösivukulut -842-13 793-1 393-19 466 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -11 506-11 506-16 798-16 798 Liiketoiminnan muut kulut -1 313-1 939 Liikeylijäämä 21 268 28 485 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 81 72 Kunnalle maksetut korkokulut -5 802-8 149 Muille maksetut korkokulut -625-694 Korvaus peruspääomasta -15 400-21 746-13 650-22 421 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -478 6 065

7 TASE (1 000 euroa) 31.12.2006 31.12.2005 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 9 623 9 309 Muut pitkävaikutteiset menot 744 977 10 367 10 286 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 2 624 2 624 Rakennukset 16 029 16 184 Kiinteät rakenteet ja laitteet 44 392 41 222 Koneet ja kalusto 58 233 61 102 121 278 121 132 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet 34 34 Tampereen Sähkölaitos VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 23 682 22 895 Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 35 524 29 559 Siirtosaamiset 1 295 588 36 819 30 147 Rahat ja pankkisaamiset 15 596 24 967 VASTAAVAA YHTEENSÄ 207 776 209 459 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma 41 869 41 869 Edellisten tilikausien ylijäämä 50 787 40 822 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -478 6 065 92 178 88 756 PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset 455 470 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Joukkovelkakirjalainat Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 11 178 12 567 Lainat kunnalta 60 188 62 327 Liittymismaksut ja muut velat 16 945 15 493 88 311 90 387 Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 1 389 1 389 Lainat kunnalta 2 139 2 139 Ostovelat 15 979 19 900 Muut velat 5 097 3 593 Siirtovelat 2 228 2 827 26 832 29 847 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 207 776 209 459

8 RAHOITUSLASKELMA (1 000 euroa) 1.1. 31.12.2006 1.1. 31.12.2005 Tampereen Sähkölaitos Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä 21 268 28 544 Poistot ja arvonalentumiset 11 506 16 798 Rahoitustuotot ja -kulut -21 746-22 479 11 028 22 863 Investointien rahavirta Investointimenot -11 734-19 182 Pysyvien vastaavien hödykkeiden luovutustulot 66 208-11 734 47 026 Toiminnan ja investointien rahavirta -706 69 889 Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Kunnalta saatujen pitkäaikaisten lainojen vähennys -2 139-50 926 Muillta saatujen pitkäaikaisten lainojen vähennys -1 389-1 389 Oman pääoman muutokset -3 527-52 314 Peruspääoman vähennys -18 500 Voittovarojen muutos 3 900 Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden muutos -787 111 Saamisten muutokset kunnalta Saamisten muutokset muilta -6 672 305 Korottomien velkojen muutos -1 578-1 512-9 038-1 097 Rahoituksen rahavirta -8 665-71 911 Rahavarojen muutos -9 371-2 022 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. 15 596 24 967 Rahavarat 1.1. 24 967 26 988-9 371-2 022

9 TILINPÄÄTÖKSEN LAADINTAPERIAATTEET TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT (1 000 euroa) 2006 2005 Käyttöomaisuuden arvostus Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen välittömään hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset tasapoisto-ajat: Irtain omaisuus, atk-ohjelmat Asuin- ja hallintorakennukset Vesivoimalaitokset Muut rakennukset Vesivoimalaitosten koneet ja laitteet Muut koneet ja laitteet Kaukolämpö- ja maakaasuverkko 5 vuotta 0 vuotta 0 vuotta 20 vuotta 0 vuotta 20 vuotta 40 vuotta Poistoaika muutettu 20 vuodesta 40 vuoteen. Pidempi poistoaika vastaa tarkemmin kaukolämpö- ja maakaasuverkkojen teknis-taloudellista käyttöikää ja noudattaa yleistä käytäntöä toimialalla. Vaihto-omaisuuden arvostus Vaihto-omaisuus on arvostettu käyttäen hankinnan keskihintaa. Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon. Johdannaissopimukset Sähköjohdannaisista seuranneet maksut on kirjattu luonteensa mukaisesti oikaisuerinä sähkönmyyntituloihin Polttoaineiden hankintaan liittyvistä finanssisopimuksista seuranneet maksut on kirjattu oikaisueränä energianhankintamenoihin. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Sähkölaitoksen vuosittain tilinpäätösten yhteydessä tekemistä sähkönmyyntitulojen jaksotuksista on kertynyt kumuloitunutta saldoeroa. Vanhoille vuosille kohdistuva tuloerä (3,9 milj. euroa) on kirjattu vuoden 2006 taseeseen edellisten vuosien ylijäämään. Kirjauksella ei ole tulosvaikutusta vuoteen 2006. Kaukolämpö- ja maakaasuverkon poistoajan pidennyksen johdosta vuosipoistot vuonna 2006 vähenivät 2,4 milj. euroa. Vuoden 2005 tuloslaskelmaan sisältyivät ajanjaksolta 1.1. 30.6. Tampereen kaupungin 1.7.2005 alkaen yhtiöittämien verkko- ja urakointiliiketoimintojen tulot ja menot. 1. Liikevaihto Sähkön myynti 70 107 58 972 Verkkopalvelut 17 161 Lämmön myynti 70 354 62 922 Maakaasun myynti 4 986 3 711 Maakaasun siirto 2 147 2 451 Tulot päästökaupasta 3 737 2 640 Muut myyntituotot 4 425 4 241 155 757 152 098 2. Henkilöstökulut Palkat 10 442 14 768 Henkilöstökorvaukset -121-145 Henkilösivukulut Eläkekulut 2 631 3 450 Muut henkilösivukulut 842 1 393 13 793 19 466 3. Palvelujen ostot Kantaverkkomaksut 2 087 Muut palvelut 13 317 13 432 13 317 15 519 4. Poistot Aineettomat hyödykkeet 371 302 Rakennukset ja rakennelmat 1 631 1 790 Koneet ja kalusto 1 311 9 306 Kiinteät rakenteet ja laitteet 8 193 5 400 11 506 16 798 Tampereen Sähkölaitos

10 5. Käyttöomaisuuden muutokset (1 000 euroa) Tampereen Sähkölaitos Poistamaton hankintameno 1.1.2006 Lisäykset tilikauden aikana Tilikauden poistot Poistamaton hankintameno 31.12.2006 Aineettomat hyödykket 9 309 452-138 9 623 Muut pitkävaikutteiset menot 977-233 744 Maa-alueet 2 624 2 624 Rakennukset 16 184 1 476-1 631 16 029 Kiinteät rakenteet ja laitteet 41 222 4 482-1 311 44 393 Koneet ja kaliusto 61 102 5 324-8 193 58 233 Osakkeet 34 34 Yhteensä 131 452 11 734-11 506 131 680 6. Saamiset (1 000 euroa) 31.12.2006 31.12.2005 Myyntisaamiset Sähkösaamiset 16 647 12 676 Lämpösaamiset 17 224 15 434 Muut saamiset 1 653 1 449 Siirtosaamiset 1 295 588 Rahoitussaamiset kaupungilta 15 596 24 966 52 415 55 113 7. Siirtosaamisten olennaiset erät (1 000 euroa) Tasesähkön myynnin jaksotus Finanssikauppojen jaksotus 8. Peruspääoman muutokset (1 000 euroa) 274 149 871 349 Pääoma 1.1. 41 869 60 369 Vähennys -18 500 Pääoma 31.12. 41 869 41 869 9. Siirtovelkojen olennaiset erät (1 000 euroa) Palkkojen jaksotukset 1 760 2 365 Tasesähkön oston jaksotus 225 259 Korkojaksotukset 130 143 10. Johdannaissopimukset (1 000 euroa) Toteutumattomien finanssisopimusten arvo Sähkökauppa 768-2 376 Polttoaineiden hankinta -2438 2 444 11. Päästöoikeudet CO 2-päästöoikeuksia vuosille 2005 2007 on myönnetty vastikkeetta 3 430 kton. Niitä ei ole kirjattu taseeseen. Mahdolliset ostettavat päästöoikeudet tullaan kirjaamaan taseeseen aineettomiin hyödykkeisiin hankintamenolla. Vuodelle 2006 päästöoikeuksia tuloutettiin 3 736 750 euroa.

11 INVESTOINNIT PÄÄRYHMITTÄIN (1 000 euroa) Sähköverkosto 2006 2005 Sähköasemat ja siirtoverkko 3 451 Jakeluverkosto 2 804 Tukikohdat Mittarit 513 6 768 Lämpöverkosto 4 398 4 998 Energian tuotantolaitokset Naistenlahti 4 189 1 933 Lielahti 695 1 986 Vesivoimalaitokset 440 130 Lämpökeskukset 289 2 727 Muut investoinnit 5 613 6 775 Erilliset rakennustyöt 859 237 Kaasunjakelulaitteisto 84 167 Tietojärjestelmät 452 123 Irtaimisto 328 113 1 723 640 ERIYTETTY TILINPÄÄTÖS Sähkömarkkinalain mukaisesti esitetään tilinpäätöksen lisätietoina sähköliiketoimintojen, sähköntuotanto- ja sähkönmyyntiliiketoimintojen, tuloslaskelma ja tase. Maakaasumarkkinalain mukaisesti esitetään maakaasun myynnin ja maakaasuverkkotoiminnantuloslaskelmat ja taseet. Maakaasuverkon investoinnit tase-erittäin (1 000 euroa) Kiinteät rakenteet ja laitteet Kirjanpitoarvo 1.1.2006 2 737 2 828 Lisäykset 84 167 Sumu-poistot -132-258 Kirjanpitoarvo 31.12.2006 2 690 2 737 Maakaasuverkkotoiminnan sijoitetun pääoman tuotto 1,3 % 8,6 % Maakaasuverkon poistoaika on muutettu kahdestakymmenestä vuodesta neljäänkymmeneen vuoteen. Pidempi poistoaika vastaa tarkemmin maakaasuverkon teknis-taloudellista käyttöikää ja noudattaa yleistä käytäntöä toimialalla. 2006 2005 Tampereen Sähkölaitos Yhteensä 11 734 19 182 Sähköliiketoimintojen tuloslaskelmassa vuoden 2005 tilinpäätöksessä yhteistuotannosta saatava hyöty jaettiin erillisellä laskennallisella erällä sähköntuotannon ja muun toiminnan kesken. Vuoden 2006 tilinpäätöksessä hyöty kohdistettiin suoraan sähköntuotantoon ja muuhun toimintaan, eikä hyötyä käsitelty omana erillisenä eränä.

12 Tampereen Sähkölaitos SÄHKÖNTUOTANTO- JA SÄHKÖNMYYNTILIIKE- TOIMINTOJEN TULOSLASKELMA (1 000 euroa) 1.1. 31.12. 2006 1.1. 31.12. 2005 LIIKEVAIHTO 74 436 62 706 Valmistus omaan käyttöön 49 KULUT Aineet, tarvikkeet ja energiaostot -47 056-37 381 Henkilöstökulut -9 982-6 368 Palvelujen ostot -9 042-4 138 Poistot -6 950-6 767 Liiketoiminnan muut kulut -532-385 LIIKEYLIJÄÄMÄ 923 7 666 RAHOITUSTUOTOT JA KULUT Korkotuotot 73 67 Korkokulut -1 504-1 557 Korvaus peruspääomasta 0-3 621 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) -508 2 555 SÄHKÖNTUOTANTO- JA SÄHKÖNMYYNTILIIKE- TOIMINTOJEN TASE (1 000 euroa) VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet 31.12.2006 31.12.2005 Aineettomat oikeudet 5 141 5 070 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 2 015 2 056 Rakennukset ja rakennelmat 7 261 7 973 Koneet ja kalusto 44 483 47 767 Sijoitukset Osakkeet 34 34 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus 58 934 62 900 Aineet ja tarvikkeet 11 537 11 125 Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 16 947 12 690 Siirtosaamiset 1 771 247 30 255 26 658 Rahat ja pankkisaamiset 5 845 2 596 VASTAAVAA YHTEENSÄ 95 034 89 557 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma 32 495 32 495 Edellisten tilikausien ylijäämä 10 291 3 836 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -508 2 555 42 278 38 886 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat kunnalta 9 461 9 797 Lainat rahoituslaitoksilta 11 178 12 567 20 639 22 364 Lyhytaikainen Lainat kunnalta 336 336 Lainat rahoituslaitoksilta 1 389 1 389 Ostovelat 9 438 11 725 Siirtovelat 917 1 269 Muut velat 2 363 1 523 Sisäinen rahoitusvelka 17 675 12 065 32 117 28 307 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 95 034 89 557

13 MAAKAASUN MYYNNIN TULOSLASKELMA (1 000 euroa) 1.1. 31.12. 2006 1.1. 31.12. 2005 MAAKAASUN MYYNNIN TASE (1 000 euroa) 31.12.2006 31.12.2005 LIIKEVAIHTO 4 986 3 711 KULUT Aineet, tarvikkeet ja energiaostot -4 555-3 510 Palvelujen ostot -75-70 LIIKEYLIJÄÄMÄ 356 131 RAHOITUSTUOTOT JA KULUT Korkokulut -35-36 Korvaus peruspääomasta -123 VASTAAVAA VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 682 629 682 629 VASTAAVAA YHTEENSÄ 682 629 VASTATTAVAA Tampereen Sähkölaitos TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ 199 95 OMA PÄÄOMA Edellisten tilikausien alijäämä 0-95 Tilikauden ylijäämä 199 95 199 0 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat kunnalta 359 371 Lyhytaikainen Lainat kunnalta 13 13 Muut velat 91 69 Sisäinen rahoitusvelka 21 176 124 257 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 682 629

14 MAAKAASUVERKKOTOIMINNAN TULOSLASKELMA (1 000 euroa) 1.1. 31.12. 2006 1.1. 31.12. 2005 MAAKAASUVERKKOTOIMINNAN TASE (1 000 euroa) 31.12.2006 31.12.2005 Tampereen Sähkölaitos LIIKEVAIHTO 2 216 2 451 Valmistus omaan käyttöön 0 20 KULUT Aineet, tarvikkeet ja -7-1 energiaostot Henkilöstökulut -1-1 Palvelujen ostot -2 014-1 939 Poistot -132-258 Liiketoiminnan muut kulut -23-9 LIIKEYLIJÄÄMÄ 38 266 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Kiinteät rakenteet ja laitteet 2 690 2 737 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 303 415 Sisäiset saamiset 21 324 415 RAHOITUSTUOTOT JA KULUT Korkokulut -111-116 Rahat ja pankkisaamiset 9 0 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) -73 147 VASTAAVAA YHTEENSÄ 3 023 3 153 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma 333 333 Edellisten tilikausien ylijäämä 1 525 1 378 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -73 147 1 785 1 858 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat kunnalta 1 155 1 196 Lyhytaikainen Lainat kunnalta 41 41 Ostovelat 2 12 Siirtovelat 0 0 Muut velat 40 45 83 99 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 3 023 3 153

15 Tammerkosken Energia Oy Hallituksen toimintakertomus vuodelta 2006 Konsernirakenne Tampereen kaupungin energialiiketoiminnat ovat toiminnallinen kokonaisuus, jonka muodostavat kaupungin liikelaitoksena toimiva Tampereen Sähkölaitos sekä Tammerkosken Energia -konserni. Tammerkosken Energia -konsernin emoyhtiönä toimii palveluja holdingyhtiö Tammerkosken Energia Oy. Sen tytäryhtiöitä ovat sähköverkkotoimintaa harjoittava Tampereen Sähköverkko Oy ja sähkö- ja ulkovalaistusverkkojen rakentamis- ja kunnossapitotoimintaa harjoittava Tampereen Vera Oy. Tammerkosken Energia -konserni aloitti operatiivisen toimintansa 1.7.2005. Toiminta vuonna 2006 Vuosi 2006 oli Tammerkosken Energia -konsernin toiminnassa ensimmäinen kokonainen vuosi. Vuoden aikana panostettiin erityisesti sisäisten prosessien kehittämiseen. Koko konsernia koskeva toimintajärjestelmä, EQS-järjestelmä, sertifiointiin. Taloushallinnossa valmistauduttiin ottamaan käyttöön 1.1.2007 alkaen taloushallinnon toiminnanohjausjärjestelmä, ERP. Vuoden 2006 aikana muutettiin Ratinan Sähkötalon toimistotilat avokonttoriksi. Työt valmistuivat siten, että Tammerkosken partaalla sijaitsevan Koskitalon tiloista voidaan luopua tammikuussa 2007 ja keskittää toimintaa Ratinaan valmistuviin tiloihin. Talous Tammerkosken Energia -konsernin liikevaihto oli 37,2 miljoonaa euroa ja liikevoitto 6,6 miljoonaa euroa. Konsernin liiketoiminnan kassavirta oli 5,8 miljoonaa euroa, investoinnit 8,5 miljoonaa euroa ja rahoituksen kassavirta 1,6 miljoonaa euroa. Investoinneista valtaosa oli vuoden aikana toteutettuja uusia verkkoinvestointeja. Emoyhtiö Tammerkosken Energia Oy:n liikevaihto oli 2,5 miljoonaa euroa ja liiketulos 35 tuhatta euroa tappiollinen. Emoyhtiö vastaanotti konserniavustusta Tampereen Sähköverkko Oy:ltä 6,7 miljoonaa euroa. Emoyhtiön liiketoiminnan kassavirta oli 1,2 miljoonaa euroa negatiivinen ja investoinnit 30 tuhatta euroa. Investoinnit liittyivät tietojärjestelmähankintoihin. Tammerkosken Energia Oy:llä on pitkäaikaista lainaa Tampereen kaupungilta 95 miljoonaa euroa, ja korkokulut olivat 6,7 miljoonaa euroa. Sähköverkkotoiminta Sähköverkkotoimintaa harjoittavan Tampereen Sähköverkko Oy:n liikevaihto oli 31,8 miljoonaa euroa ja liikevoitto 6,9 miljoonaa euroa. Yhtiön verkkovastuualueella siirrettiin sähköä yhteensä 1 966 GWh. Tammerkosken Energia Oy omistaa koko Tampereen Sähköverkko Oy:n osakekannan. Verkkojen rakentaminen ja kunnossapito Sähkö- ja ulkovalaistusverkkojen rakentamis- ja kunnossapitoliiketoimintaa harjoittavan Tampereen Vera Oy:n liikevaihto oli 13,6 miljoonaa euroa ja liikevoitto 0,5 miljoonaa euroa. Tammerkosken Energia Oy omistaa koko Tampereen Vera Oy:n osakekannan. Yhtiön omistus Tammerkosken Energia Oy on Tampereen kaupungin kokonaan omistama osakeyhtiö. Yrityshallinto Yhtiökokous Varsinainen yhtiökokous pidettiin 4.5.2006 ja sen jatkokous 11.5.2006. Ylimääräinen yhtiökokous oli 28.9.2006. Hallitus Hallituksen kokoonpano 1.1. 10.5.2006: Puheenjohtaja Asko Koskinen Jäsenet Jouko Aarnio Pasi Leppänen Hallituksen kokoonpano 11.5.2006 31.12.2006 Puheenjohtaja Anja Liukko Varapuheenjohtaja Peter Löfberg Jäsenet Kristiina Härkönen Tuija Mannila Kalervo Lahti Timo Lahtinen Minna Parviainen 5.7.2006 asti Antti Juva 28.9.2006 alkaen Toimitusjohtaja Yhtiön toimitusjohtajana toimi vuoden alusta alkaen oman toimensa ohella Tampereen Sähkölaitoksen toimitusjohtaja Timo Pylvänen 31.8.2006 asti. Tampereen Sähkölaitoksen vt. toimitusjohtaja Leena Parvio toimi oman toimensa ohella yhtiön toimitusjohtajana 1.9. 31.12.2006. Hallitus valitsi 12.10.2006 yhtiön toimitusjohtajaksi tekniikan tohtori Veli-Pekka Nurmen 1.1.2007 alkaen. Tilintarkastus Yhtiökokouksen valitsemana tilintarkastajana toimi KPMG Oy Ab, päävastuullisena tarkastajanaan KHT Matti Sulander. Tammerkosken Energia Oy

16 Tammerkosken Energia Oy Henkilöstö Konsernin palveluksessa oli vakituisessa työsuhteessa 31.12.2005 yhteensä 198 henkilöä, joista 12 työskenteli osa-aikaisesti. Konsernin keskimääräinen henkilöstövahvuus muunnettuna kokopäivätoimisiksi oli 192 henkilöä. Vakituinen henkilöstö vuoden lopussa eri yhtiöissä: lkm keski-ikä naisten osuus Tammerkosken Energia Oy 15 42,6 v 33 % Tampereen Sähköverkko Oy 51 52,4 v 20 % Tampereen Vera Oy 132 48,6 v 6 % Tampereen Vera Oy:ssä oli vuoden lopussa yhdeksän määräaikaista työntekijää ja Tampereen Sähköverkko Oy:ssä kolme määräaikaista työntekijää. Yhtiöissä noudatetaan Energiayhteisöjen työehtosopimusta, joka on voimassa 30.9.2007 asti. Toimitusjohtajalle, hallitukselle ja tilintarkastajalle maksettujen palkkojen ja palkkioiden yhteismäärä tilikaudelta 2006 oli yhteensä 9 981 euroa. Vuoden 2006 alussa saatiin valmiiksi vuoteen 2015 ulottuva Tampereen kaupungin energialiiketoimintojen strateginen henkilöstösuunnitelma, jonka tavoitteena on henkilöstötehokkuuden parantaminen, kriittisen osaamisen vahvistaminen sekä henkilöstön ikä- ja sukupuolirakenteen tasapainottaminen. Vuoden 2007 aikana tapahtuvat henkilöstön rekrytoinnit perustuvat suunnitelmaan. Lähivuosina tullaan erityisesti panostamaan ikääntyvän henkilökunnan työssä jaksamiseen ja osaamisen siirtämiseen eläköityviltä työntekijoiltä työssä jatkavalle henkilökunnalle. Esimiestyön kehittämistä jatketaan suunnitelmallisesti. Vuoden 2006 syksyllä toteutettiin Tampereen kaupungin energialiiketoimintojen esimiesten ja asiantuntijoiden 360º-arviointi. Arvioinnin tuloksia tullaan hyödyntämään vuoden 2007 aikana. Jokaiselle arvioinnin kohteena olleelle laaditaan henkilökohtainen kehittymissuunnitelma. Arviointi tullaan uusimaan vuoden 2008 alussa. Tammerkosken Energia -konsernin taloudelliseen tulokseen vaikuttavat eniten sähköverkkotoiminnan kohtuullisen tuoton viranomaisvalvonta sekä Pirkanmaalla toimivien sähkö- ja ulkovalaistusverkkojen omistajien investointitarpeet sekä verkonrakennusmarkkinoiden kilpailutilanne. Energiamarkkinaviraston vahvistama sähköverkkotoiminnan valvontamalli vuosille 2005 2007 johti siihen, että Tampereen Sähköverkko Oy alensi siirtohintojaan maaliskuun 2006 alussa keskimäärin noin 6 %:lla. Vaikka vuoden 2006 tulos toteutui odotettua parempana, Tampereen Sähköverkko Oy:llä ei ole vuoden 2007 aikana tarvetta siirtohintojen alennuksiin. Nykyinen hinnoittelu tulee johtamaan koko valvontajaksolla selvään alituottoon. Tammerkosken Energia Oy:n ja Tampereen Vera Oy:n kannattavuudessa ei ennakoida tapahtuvan merkittäviä muutoksia vuoden 2007 aikana. Taloudelliseen tulokseen voivat myös vaikuttaa poikkeuksellisten ilmastollisten olosuhteiden tai laitevaurioiden aiheuttamat suurhäiriöt sähköverkoissa. Hallituksen voitonjakoesitys Konsernin voitonjakokelpoiset varat olivat tilikauden päättyessä 864 819,10 euroa. Emoyhtiön voitonjakokelpoiset varat olivat 32 726,82 euroa, josta tilikauden tulos on 467,65 euroa. Hallitus esittää yhtiökokoukselle, että tilikauden tappio siirretään voitto varat-tilille. Näkymät vuodelle 2007

17 EMOYHTIÖN TULOSLASKELMA (1 000 euroa) 1.1. 31.12.2006 1.1. 31.12.2005 LIIKEVAIHTO 2 546 1 256 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat 11 1 Ulkopuoliset palvelut 1 629-1 640 820-821 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 622 276 Henkilösivukulut Eläkekulut 102 49 Muut henkilösivukulut 20-744 17-343 Liiketoiminnan muut kulut -197-39 LIIKEVOITT0/ -TAPPIO -35 53 Rahoitustuotot ja -kulut -6 690-3 309 TAPPIO ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ -6 725-3 256 Satunnaiset tuotot Saatu konserniavustus 6 725 3 300 VOITTO/ -TAPPIO ENNEN VEROJA -0 44 Tammerkosken Energia Oy Välittömät verot -0-10 TILIKAUDEN VOITTO/ -TAPPIO -1 34

18 EMOYHTIÖN TASE (1 000 euroa) 31.12.2006 31.12.2005 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 30 Sijoitukset Osakkeet 117 731 117 731 Tammerkosken Energia Oy VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Lainasaamiset 3 794 Muut saamiset 75 71 Siirtosaamiset 12 3 881 71 Rahat ja pankkisaamiset 0 5 058 VASTAAVAA YHTEENSÄ 121 642 122 861 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma 23 008 23 008 Edellisten tilikausien voitto/-tappio 33-1 Tilikauden voitto/-tappio -1 23 041 34 23 042 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat 95 000 95 000 Lyhytaikainen vieras pääoma Saadut ennakot 20 23 Ostovelat 83 221 Siirtovelat 3 449 3 447 Muut velat 48 3 600 1 129 4 819 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 121 642 122 861

19 EMOYHTIÖN RAHOITUSLASKELMA (1 000 euroa) 1.1. 31.12.2006 1.1. 31.12.2005 Liiketoiminta Tulorahoitus Liikevoitto -35 53 Rahoitustuotot ja -kulut -6 690-3 309 Välittömät verot -0-10 Satunnaiset tuotot (konserniavustus) 6 725 3 300-1 34 Käyttöpääoman muutos Lyhytaik. saamisten muutos -3 809-71 Lyhytaik. korottomien velkojen muutos -1 219 4 794-5 028 4 723 Liiketoiminnan kassavirta -5 028 4 757 Investoinnit -30-117 700 Rahoitus Oman pääoman muutokset Osakepääoman lisäys 23 000 Pitkäaikaisten lainojen nostot 95 000 Rahoituksen kassavirta 0 118 000 Tammerkosken Energia Oy Rahavarojen muutos -5 058 5 057

20 EMOYHTIÖN TILINPÄÄTÖKSEN liitetiedot (1 000 euroa) Tuloslaskelman liitetiedot (1 000 euroa) 1. Liikevaihto 2006 2005 Konsernin sisäiset tulot 1 214 547 Muut tulot 1 332 709 2. Henkilöstö 2 546 1 256 Henkilöstö keskimäärin 15 13 8. Lyhytaikainen vieras pääoma Saadut ennakot 20 23 Ostovelat 83 221 Siirtovelat Jaksotetut henkilöstökulut 124 130 Välittömien verojen jaksotus 10 Lainan korko 3 325 3 307 Muut velat saman konsernin 1 098 yrityksille Muut velat 48 31 3 600 4 819 Tammerkosken Energia Oy 3. Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot 15 Tampereen kaupungille maksetut korot -6 650-3 309 Muut korot -55 0 Taseen liitetiedot (1 000 euroa) 4. Sijoitukset Osuudet saman konsernin yhtiöissä -6 690-3 309 Hankintameno 1.1. 117 716 16 Lisäykset 1.1. -31.12 117 700 Kirjanpitoarvo 31.12. 117 716 117 716 Muut osakkeet Hankintameno 1.1. 15 15 Lisäykset 1.1. -31.12 Kirjanpitoarvo 31.12. 15 15 9. Sijoitusten erittely Kirja-arvo Kirja-arvo (Saman konsernin yhtiöt) Tampereen Sähköverkko Oy 115 508 115 508 Tampereen Vera Oy 2 208 2 208 (1 000 euroa) 5. Lyhytaikaiset saamiset Lainasaamiset 3 794 Muut saamiset saman konsernin 75 yrityksiltä Muut saamiset 71 Siirtosaamiset, välittömien 12 verojen jaksotus 3 881 71 6. Osakepääoma Osakepääoma 1.1. 23 008 8 Osakepääoman korotus 23 000 Osakepääoma 31.12. 23 008 23 008 7. Pitkäaikainen vieras pääoma Laina Tampereen kaupungilta 95 000 95 000