Tilinpäätös vuodelta PRH/1451/20/2016 Patentti- ja rekisterihallitus
Sisällysluettelo Tilinpäätös vuodelta... 3 1. Toimintakertomus... 3 1.1. Johdon katsaus... 3 1.2. Vaikuttavuus... 4 1.3. Toiminnallinen tehokkuus... 8 1.4. Tuotokset ja laadunhallinta... 12 1.5. Henkisten voimavarojen hallinta ja kehittäminen... 17 1.6. Tilinpäätösanalyysi... 18 1.7. Sisäisen valvonnan arviointi- ja vahvistuslaskelma... 21 1.8. Arviointien tulokset... 22 1.9. Yhteenveto havaituista väärinkäytöksistä... 22 2. Talousarvion toteutumalaskelma... 23 3. Tuotto- ja kululaskelma... 24 4. Tase... 25 5. Liitetiedot... 27 6. Tilinpäätöksen allekirjoitukset... 35
TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/2016 3 (35) Tilinpäätös vuodelta 1. Toimintakertomus 1.1. Johdon katsaus 1.1.1. Toimintaympäristö ja rahoitus 1.1.2. Toiminnallinen tuloksellisuus Patentti- ja rekisterihallituksen toimintaympäristöön vaikutti edelleen vuoden aikana Suomen taloudellinen taantuma. Erityisesti patenttien hakemusmäärät ovat vähentyneet. Viraston talous on tehtyjen rationalisointitoimenpiteiden johdosta kuitenkin pysynyt asetetuissa raameissa. Tulostavoitteita ei saavutettu kansallisten patenttien ja tavaramerkkien kokonaiskäsittelyajoissa. Vuoden aikana vähennettiin merkittävästi vanhojen pitkään käsittelyssä olleiden patenttihakemusten määrää. Sillä oli hakemusten kokonaiskäsittelyajan keskiarvoa korottava vaikutus. PRH on myös nopeuttanut erityisesti patentin ensimmäisen välipäätöksen käsittelyaikaa, joka on nyt enintään kahdeksan kuukautta. Myös PCT-hakemukset käsitellään tällä hetkellä tavoiteajassa. Tavaramerkkien viime vuonna virastossa käyttöön otettu uusi käsittelyjärjestelmä kehitettiin yhdessä EU:n tavaramerkkiviraston OHIMin kanssa. PRH oli järjestelmän käyttöönotossa pilottivirastona. Sovelluksessa oli alkuvaiheessa puutteita, jotka hidastivat hakemuskäsittelyä. Vuoden 2016 alussa käyttöönotettavan uuden sovellusversion arvioidaan parantavan tilannetta. Tämän ohella PRH on kehittänyt mallien uutta sähköistä käsittelyjärjestelmää, myös yhteistyössä OHIMin kanssa. Erityisesti yhdistysten rekisteröinnissä on päästy erittäin hyvään tilanteeseen ja tavoitteet saavutettiin erinomaisesti. Kaupparekisterin seitsemän päivän käsittelyaikatavoitetta ei aivan saavutettu, sillä keskimääräinen käsittelyaika oli 7,4 päivää. Prosessi nopeutui kuitenkin selvästi edellisvuodesta, jolloin käsittelyaika oli 12 päivää. Sähköinen asiointi on kehittynyt myönteisesti ja sähköisen vireillepanon koko PRH:n tasolla oli 78,3 prosenttia. Sähköisen vireillepanon tavoite kaupparekisteriasioissa ei kuitenkaan täyttynyt, koska asiakkaat eivät ole vielä siirtyneet käyttämään uusia sähköisiä asiointisovelluksia riittävän laajalti. Asiakastyytyväisyys on pysynyt korkealla tasolla, vastausten keskiarvon ollessa 3,94. Tulostavoitteena oli keskiarvo neljä, joten tavoitetta ei aivan saavutettu. PRH:ssa on viime vuonna otettu käyttöön uusi isojen IPR-asiakkuuksien hoitomalli, jolla pyritään paremmin tunnistamaan patentteja hakevien asiakkaiden toiveet ja parantamaan tarjottavia palveluita. Viraston kaikkien palvelujen kokonaisvaltaista johtamistapaa ja palveluvalikoiman parantamista on lisäksi suunniteltu ja kehitetty erillisessä hankkeessa. Henkilöstön työtyytyväisyys nousi aiemmasta ollen nyt 3,8, mikä on korkein arvo 15 vuoden mittaushistorian aikana. Vuoden aikana on
TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/2016 4 (35) 1.1.3. Kehitystavoitteet 1.2. Vaikuttavuus 1.2.1. Toiminnan vaikuttavuus tehty kaikkia PRH:n esimiehiä koskeva 360-arviointi, jonka mukaan tyytyväisyys viraston esimiesten toimintaan on korkealla tasolla. Henkilöstön määrä pysyi tavoitteissa. Vuoden aikana Valtoriin siirtyi virastosta seitsemän virkamiestä. Työn tuottavuus on kehittynyt erittäin myönteisesti rekisteritoiminnoissa (+ 14,4 %) ja tavaramerkkien käsittelyssä (+ 15,4 %), Viraston tuottavuuden kehitys kasvoi 2,1 prosenttia ja oli kokonaisuudessaan tulostavoitteen (+ 2 %) mukainen. Toiminnan taloudellisuuden kehitys eli yksikkökustannusten muutos ylitti tavoitearvon (+2 %). Syyskuun alussa PRH:een siirtyivät asunto-osakeyhtiöiden rekisteröintiasiat ja 17 henkilöä maistraateista. Vireillä olleita siirtyviä asioita oli noin 2000. Ruuhka purettiin kuukaudessa, ja siirron voidaan kokonaisuudessaan arvioida sujuneen hyvin. Kaupparekisterin käsittelyjärjestelmää uudistettiin laajamittaisessa varusohjelmistojen päivityshankkeessa, joka toteutui tavoitteiden mukaisesti. PRH on myös luonut omalta osaltaan sähköiset rajapinnat ja yhteydet kansalliseen palveluväylään. Tilintarkastusvalvonnan tehtävien ja henkilöstön siirto PRH:een vuoden 2016 alussa toteutettiin Keskuskauppakamarin kanssa käynnistetyillä yhteistyöprojekteilla, jotka koskivat muun muassa henkilöstöä, tietojärjestelmiä ja viestintää. PRH osallistui myös tilintarkastusvalvonnan rahoittamiseen liittyvän lainsäädännön valmisteluun. PRH on vuoden aikana myös valmistautunut siirtymään vuoden 2016 alussa valtionhallinnon talous- ja henkilöstöhallinnon Kieku-tietojärjestelmän käyttäjäksi. Uusi säätiölaki astui voimaan 1.12. ja se muutti merkittävästi säätiöiden rekisteröintiä. Säätiön perustamiseen ei enää tarvita PRH:n myöntämää lupaa, vaan rekisteröinti tehdään, jos lain edellytykset täyttyvät. Uuden lain mukaan myös säätiövalvojan tiedonsaantivaltuudet laajenivat. Lain muutos edellytti myös PRH:n säätiörekisterijärjestelmän uudistamista. PRH päätti marraskuussa käynnistää organisaatiomuutoksen, jossa patentti- ja innovaatiolinjan sekä tavaramerkki- ja mallilinjan toiminnot yhdistetään. Päätös tehtiin organisaatiouudistusta selvittäneen projektiryhmän ehdotusten mukaisesti. PRH hyväksyttiin myös osaksi Team Finland -verkostoa keskeisenä tehtävänään tukea yritysten kansainvälistymistä omilla palveluillaan. Työ- ja elinkeinoministeriön (TEM) ja PRH:n välisessä tulostavoiteasiakirjassa vuodelle sovittiin PRH:n vaikuttavuustavoitteeksi uuden ja kasvavan yritystoiminnan edistäminen. Vaikuttavuuden kannalta keskeistä on myös se, että PRH on kansainvälisesti ja kansallisesti arvostettu yritysten tunnusmerkkien sekä keksintöjen yksinoikeuksien myöntäjä. Tulostavoiteasiakirjan mukaan PRH edistää näiden vaikuttavuustavoitteiden saavuttamista hyvin toimivilla yritysten ja yhteisöjen rekisteröintimenettelyillä sekä teollisoikeuksien suojaa koskevien hakemusten asiantuntevalla ja nopealla käsittelyllä. Vaikuttavuutta mitataan käsittelyaikamittareiden ja sähköisen asioinnin mittareiden avulla. Virastolle asetettuja käsittelyaikoja koskevia tulostavoitteita ei kaikilta osin pystytty saavuttamaan. Käsittelyajat PRH:n suoritteille käyvät ilmi taulukosta 15.
TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/2016 5 (35) PRH:n yhteiskunnallisessa vaikuttavuudessa korostuu sen menestys IPR-virastona kansainvälisessä kentässä. Rekisteriviranomaisena korostuu PRH:n rekisterien ajantasaisuus ja käytettävyys. Kansainvälisistä asioista merkittävimmät ovat mukanaolo yhtenäispatentin valmistelutyössä sekä OHIMin yhteistyörahaston kanssa tehtävä tietojärjestelmäkehitys. Rekisterien ajantasaisuuden parantamiseksi on meneillään useita hankkeita, joista osa vaatii muutoksia lainsäädäntöön, kuten esimerkiksi toimimattomien yhdistysten poistaminen rekisteristä. Rekisteritiedon paremman käytettävyyden edistämiseksi on patenttirekisterien osalta aloitettu projekti, jossa yritysmuodossa toimivien hakijoiden ja patentinhaltijoiden Y-tunnukset lisätään rekisteritietoihin. PRH on osallistunut aktiivisesti myös kaupparekisterilain kokonaisuudistukseen, jonka valmistelutyö jatkuu vielä vuoden 2016 puolella. PRH:n suoritteiden kysyntä Euroopassa ja Suomessa vallitseva alavireinen taloustilanne tuo epävarmuutta myös PRH:n palvelujen kysyntään. Vuonna perustettiin lähes edellisvuotta vastaava määrä yrityksiä, mikä on kuitenkin vähemmän kuin viiden tai kymmenen viimeisen vuoden keskiarvo. Kaupparekisteriin tehtiin tosin muutosilmoituksia yli kuusi prosenttia edellisvuotta enemmän. Asunto-osakeyhtiöilmoitusten käsittely siirtyi PRH:lle 1.9. alkaen. Näitä ilmoituksia jätettiin syys-joulukuun aikana yli 9 500. Kansallisten patenttihakemusten määrä jatkoi laskuaan, laski edelliseen vuoteen verrattuna kahdeksan prosenttia. Tosin selvää piristymistä kysynnässä nähtiin vuoden viimeisellä neljänneksellä, joka oli 3,5 prosenttia edellisvuoden vastaavaa ajankohtaa suurempi. EP-patenttien validointien määrä kasvoi edellisvuodesta 8,4 prosenttia. PCT-hakemuksia, joissa PRH on vastaanottavana viranomaisena, jätettiin noin 10 prosenttia vähemmän kun edellisenä vuonna. Kansallisten tavaramerkkihakemusten määrä väheni 1,5 prosenttia, mutta kansainvälisten hakemusten määrä puolestaan kasvoi 3,4 prosenttia. Sekä kansallisten että kansainvälisten mallien määrä nousi edellisvuodesta. PRH:lla on tavoitteena eri keinoin saada yritysten tietoisuutta kansallisen tavaramerkkisuojan merkityksestä kasvamaan. Teollisoikeuksien (IPR) hakemusmäärien laskuun on reagoitu ja selvitetty syitä, jotka ovat heikon taloustilanteen lisäksi saaneet kysynnän laskua aikaiseksi. Yhtenä vaikuttamiskeinona otettiin vuonna käyttöön isojen IPR-asiakkaiden hoitomalli, joka on jo tähän mennessä tuottanut paljon positiivisia tuloksia. Yhdistys- ja säätiöasioissa ilmoitus- ja hakemusmäärät ovat pysyneet kohtalaisen vakioina vuodesta toiseen. PRH:lle tehtyjen ilmoitusten ja hakemusten määrät on kuvattu taulukossa 1.
TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/2016 6 (35) 2013 2014 Kansalliset patenttihakemukset 1 737 1 545 1 416 Kansainväliset patenttihakemukset - PCT-hakemukset (RO: Suomi vastaanottava viranomainen) 1 265 1 112 1 005 - uutuustutkimukset (PCT/ISA) 800 593 480 - patentoitavuuden esitutkimukset (PCT/IPEA) 93 105 76 Eurooppapatenttihakemukset 57 43 52 Hyödyllisyysmallihakemukset 480 450 436 Kansalliset tavaramerkkihakemukset 3 733 3 336 3 286 Laajalti tunnetut tavaramerkit 8 3 4 Tavaramerkkien kansainväliset rekisteröintipyynnöt - Madrid-hakemukset (alkuperämaa Suomi) 169 134 151 - Madrid-hakemukset (kohdemaa Suomi) 1 670 1 231 1 273 Kansalliset mallioikeushakemukset 208 182 182 - joissa malleja Mallien kansainväliset rekisteröinnit - joissa malleja 355 27 169 321 19 37 352 25 50 Kaupparekisteri-ilmoitukset yhteensä 148 509 156 098 172 910 - uudet ilmoitukset 30 243 29 291 28 977 - muutosilmoitukset 111 827 117 625 125 178 - asunto-osakeyhtiöiden ilmoitukset - - 9 524 - muut ilmoitukset 6 439 9 182 9 231 - toimitetut tilinpäätösasiakirjat 164 936 164 545 169 222 Yrityskiinnitysasiat 4 882 4 759 4 543 Säätiöasiat - säätiöhakemukset ja ilmoitukset 1 863 1 676 1 764 - vuosiselvitykset 2 784 2 699 2 753 Yhdistysrekisteri-ilmoitukset 24 505 22 532 23 174 Uskonnollisten yhdyskuntien ilmoitukset (sisältää seurakunnat) 121 113 119 Taulukko 1: PRH:een saapuneiden asioiden määrät Sähköinen asiointi PRH:n toiminnan vaikuttavuutta mitataan myös sähköisen asioinnin etenemiseen liittyvillä mittareilla. Tavoitteena on, että sähköisen asioinnin käyttö laajenee kattamaan mahdollisimman suuren osan PRH:n palveluista ja että sähköisten palvelujen käyttöaste kasvaa ja pysyy korkeana. Tulostavoitteita on asetettu PRH:n keskeisimpien asioiden sähköiselle vireillepanolle.
TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/2016 7 (35) %-osuus 2013 2014 tulostavoite Patenttihakemukset 92,5 92,4 92,1 90 Tavaramerkkihakemukset 55,3 78,6 84,1 75 Kaupparekisteri-ilmoitukset *) 57,9 59,3 62,7 75 Yhdistysilmoitukset 59,9 65,7 74,2 65 *) sisältää tilinpäätösilmoitukset Taulukko 2. Sähköisen vireillepanon osuus Sähköisessä asioinnissa PRH saavutti asetetut tavoitteet lukuun ottamatta kaupparekisteriä, jossa sähköisen vireillepanon osuus oli 62,7 prosenttia ja tavoite 75 prosenttia. Tavoitteesta jääminen johtui kaupparekisterijärjestelmästä puuttuvista toiminnallisuuksista sekä Verohallinnon käsittelemien ilmoitusten puutteista. Lisäksi asiakaskuntaa ei ole vielä riittävässä määrin saatu uusien sähköisen asioinnin palvelujen käyttäjäksi. Tietojärjestelmien ja sähköisten palvelujen kehittäminen PRH kehittää tietojärjestelmiään ja sähköisiä palvelujaan jatkuvasti. Yritys- ja yhteisölinjalla toteutettiin vuoden aikana Novus-varusohjelmistopäivitys. YTJ:n sähköistä asiointia kehitettiin siten, että se kattaa jo lähes kaikki kaupparekisterin muutosilmoitustyypit. PRH:lla on myös valmius XBRL-muotoisten tilinpäätösten vastaanottoon. Uusi palvelu avataan vuoden 2016 aikana päättyville yritysten tilikausille. Yhdistysrekisteriasioissa on mahdollisuus antaa päätös sähköisesti. Säätiörekisterijärjestelmä päivitettiin vastaamaan uuden säätiölain tarpeita. Tavaramerkki- ja mallilinjalla saatiin käyttöön vuoden aikana mallien sähköinen vireillepano yhteistyössä OHIMin kanssa sekä tavaramerkin sähköinen uudistaminen. Mallien uusi käsittelyjärjestelmä valmistui vuoden lopulla, mutta se otetaan käyttöön vuoden 2016 alussa. Patentti- ja innovaatiolinjalla on aloitettu patentin käsittelyjärjestelmän uusimishanke. Järjestelmän arkkitehtuuri on määritelty, etenemissuunnitelma on tehty ja sovelluskehitys on käynnissä. Uusi järjestelmä tulee pohjautumaan samaan testattuun OHIM SP -ratkaisuun, jolla tavaramerkkien ja mallien käsittelyjärjestelmät on tehty. Tällä kustannustehokkaalla menettelyllä saadaan aikaan myös merkittävät synergiahyödyt jatkossa. PRH:n yhteisissä palveluissa merkittävin muutos oli toimialariippumattomien icttehtävien siirtyminen Valtorille. Siirtoprojekti toteutui aikataulussa, kun 1.3. alkaen kuusi henkilöä siirtyi PRH:sta Valtoriin ja Novus-siirron osalta yksi henkilö vuoden lopulla. Vuoden aikana virastossa toteutettiin Kieku- ja Heli-järjestelmien käyttöönotot ja toimintatapauudistusten toteutukset projektisuunnitelmien mukaisesti.
TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/2016 8 (35) 1.2.2. Siirto- ja sijoitusmenojen vaikuttavuus 1.3. Toiminnallinen tehokkuus 1.3.1. Toiminnan tuottavuus Tilintarkastusvalvontaa varten valmistuivat sähköinen tilintarkastajarekisteri sekä laadunhallinnan järjestelmät. Uusi toiminto aloittaa osana PRH:ta vuoden 2016 alusta. Verkkosivustot ovat tärkeä osa PRH:n palvelutarjontaa. Prh.fi-sivustoa kehitetään jatkuvasti asiakastarpeiden mukaisesti. Uusi chat-palvelu otettiin käyttöön kaupparekisteriasioiden neuvonnassa. Se on saanut asiakaskunnassa hyvän vastaanoton. Chat-palvelua on tarkoitus laajentaa vuoden 2016 aikana. Vuonna uudistettiin PRH:n ja Verohallinnon yhteinen ytj.fi-verkkosivusto. Uusi ytj.fi sai asiakkailta paljon kiitosta selkeydestään. PRH:lla ei ollut siirto- ja sijoitusmenoja vuonna. PRH:n toiminnan tuloksellisuutta mitataan keskeisillä tulostavoitteisiin liittyvillä tunnusluvuilla, joista sovitaan TEM:n ja PRH:n välisessä tulostavoiteasiakirjassa. Yksityiskohtaisemmat tavoitteet tulosalueille määritellään viraston päätöksellä ja sisäisillä tuloskorteilla: numeerisia tavoitteita asetetaan vaikuttavuudelle sekä resurssien, prosessien ja henkisten voimavarojen hallinnalle. Näiden lisäksi asetetaan kullekin tulosalueelle toimenpidetavoitteita. PRH:n työn tuottavuuden laskenta perustuu hakemusten ja ilmoitusten käsittelyn tuottavuuden mittaamiseen (suoritteet per henkilötyövuodet). Viraston työn tuottavuuden tunnuslukuna on tulosalueiden tuottavuuden muutosten henkilötyövuosilla painotettu keskiarvo. Tuottavuusmittauksen piirissä olevan henkilöstön henkilötyövuosiosuus koko viraston henkilötyövuosista oli 78 prosenttia. Muun henkilöstön työpanos tulee huomioiduksi tukipalvelujen välillisten tuottavuusvaikutusten kautta. Työn tuottavuus 2013 2014 tulostavoite Tuottavuuden muutos + 1,3 % - 3,5 % + 2,1 % + 2,0 % Taulukko 3: PRH:n työn tuottavuuden keskimääräinen muutos PRH:n tuottavuus kasvoi 2,1 prosenttia edellisvuodesta ja asetettu tuottavuustavoite saavutettiin. Tavaramerkki- ja mallilinjan työn tuottavuus parani 15,4 prosenttia ja yritys- ja yhteisölinjan 14,4 prosenttia. Patentti- ja innovaatiolinjan työn tuottavuus laski 11,4 prosenttia, mutta parani kuitenkin selvästi vuoden viimeisellä neljänneksellä. Tuottavuuden lasku johtui osin kysynnän laskusta ja osin resurssien kohdentamisesta asiakkuuksien hoitoon sekä keskimääräisestä suoritteesta poikkeaviin jatkokäsittelyhakemuksiin.
TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/2016 9 (35) 1.3.2. Toiminnan taloudellisuus Toiminnan taloudellisuuden kehitystä mitataan tulosyksiköiden yksikkökustannusten muutosten painotetulla keskiarvolla. Taloudellisuus 2013 2014 tulostavoite Yksikkökustannusten muutos + 2,4 % + 0,5 % + 6,2 + 2,0 % Taulukko 4: PRH:n yksikkökustannusten muutos PRH:n keskimääräiset yksikkökustannukset nousivat 6,2 prosenttia. Yksikkökustannusten nousu johtui osaltaan patenttiasioissa suoritteiden määrän laskusta ja osaltaan suoritteiden kustannusten kasvusta yritys- ja yhteisöasioissa. Tavoitetta yksikkökustannusten enintään kahden prosentin kasvusta ei saavutettu. 1.3.3. Maksullisen toiminnan tulos ja kannattavuus Tulojen perintä perustuu lakiin Patentti- ja rekisterihallituksen suoritteista perittävistä maksuista (1032/1992, muutettu 1175/1994, 1381/1995 ja 75/2007) ja työ- ja elinkeinoministeriön asetukseen Patentti- ja rekisterihallituksen maksullisista suoritteista (859/2012), joka on päivitetty 25.8.2014 (696/2014). Kustannuslaskennan vyörytysperusteita ovat vuodesta 2012 olleet kohdennetut palvelut ja henkilötyövuodet. Viraston tuotoista 91 prosenttia tulee PRH:ta koskevien maksuperustelain ja -asetuksen perusteella hinnoitelluista julkisoikeudellisista suoritteista ja kuusi prosenttia liiketaloudellisesti hinnoitelluista suoritteista. Maksuperustelain mukaisista julkisoikeudellisista suoritteista kolme prosenttia on yhdistysrekisterin tuloja, jotka on asetuksella säädetty alle omakustannusarvon hinnoitelluiksi suoritteiksi. TEM:n ja PRH:n välisessä tulostavoiteasiakirjassa kustannusvastaavuustavoitteeksi asetettiin sata prosenttia, kun saadut erilliset määrärahat huomioidaan. Laskelmien budjettitavoitteena on käytetty tulostavoitteen mukaista kustannusvastaavuustavoitetta. Kaupparekisterin maksutaulukon hintoja muutettiin suoritekohtaisemmiksi osakeyhtiön edustamisilmoitusten käsittelymaksujen osalta. Edustamismuutoksen sähköinen ilmoittaminen on paperi-ilmoittamista edullisempaa. Sähköisten ilmoitusten määrä oli kuitenkin huomattavasti pienempi kuin hinnoittelulaskelmissa ennakoitiin, mistä syystä tuloja kertyi ennakoitua enemmän. Yrityskiinnityksistä saadut hakemustulot laskivat hieman ja olivat noin 650 000 euroa. Patentti- ja innovaatiolinjan tulot pysyivät vuoden 2014 tasolla. Tavaramerkki- ja mallilinjan tulot kasvoivat noin 0,3 miljoonaa euroa verrattuna edelliseen vuoteen. Tulojen kasvu johtui OHIMin maksamista tietojärjestelmämuutosten korvauksista.
TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/2016 10 (35) Julkisoikeudelliset suoritteet Toteuma Toteuma Toteuma Bud.tavoite* 2013 2014 Tuotot Tuotot liiketaloudellisista suoritteista 0 Tuotot julkisoikeudellisista suoritteista 44 164 43 662 44 606 42 587 Muut tuotot 133 120 160 516 TUOTOT YHTEENSÄ 44 297 43 782 44 766 43 103 Toiminnan erilliskustannukset Aineet, tarvikkeet ja tavarat 226 211 245 250 Henkilöstökustannukset 18 876 18 393 18 237 18 000 Vuokrat 3 021 2 522 2 667 2 600 Palvelujen ostot 10 106 10 203 10 393 9 472 Muut erilliskustannukset 1 099 649 1 912 1 550 Valmistus omaan käyttöön 0 0 0 0 ERILLISKUSTANNUKSET YH- TEENSÄ 33 327 31 978 33 454 31 872 KÄYTTÖJÄÄMÄ 10 970 11 804 11 312 11 231 Tukitoimintojen kustannukset 7 994 8 306 8 687 7 900 Poistot 1 907 2 392 4 500 4 000 Korot 332 237 194 100 YHTEISKUSTANNUKSET YH- TEENSÄ 10 233 10 935 13 382 12 000 KOKONAISKUSTANNUKSET YH- TEENSÄ 43 560 42 913 46 836 43 872 Ylijäämä+, alijäämä - 737 869-2 070-769 Kustannusvastaavuus-% 102 102 96 98 *) Budjettitavoite on sovitettu tulossopimuksen vaatimusten mukaiseksi (98 %), alijäämä saa olla vain määrärahan suuruinen (969 000 euroa). Sisältää myös säätiöasioiden julkisoikeudelliset suoritteet (PRH 2014/696) Taulukko 5: Julkisoikeudellisten suoritteiden kustannusvastaavuus
TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/2016 11 (35) Alle omakustannusarvon hinnoitellut julkisoikeudelliset suoritteet Toteumteumvoite* To- Toteuma Bud.ta- 2013 2014 Tuotot Tuotot liiketaloudellisista suoritteista 0 0 0 0 Tuotot julkisoikeudellisista suoritteista 1 487 1 054 1 019 1 050 Muut tuotot 19 3 3 3 TUOTOT YHTEENSÄ 1 506 1 056 1 022 1 053 Toiminnan erilliskustannukset Aineet, tarvikkeet ja tavarat 11 11 6 7 Henkilöstökustannukset 1 608 1 165 636 882 Vuokrat 315 187 154 180 Palvelujen ostot 366 292 314 275 Muut erilliskustannukset 4 7 2 0 ERILLISKUSTANNUKSET YHTEENSÄ 2 304 1 662 1 112 1 344 KÄYTTÖJÄÄMÄ -797-605 -90-291 Tukitoimintojen kustannukset 756 740 672 700 Poistot 188 114 120 120 Korot 12 5 3 20 YHTEISKUSTANNUKSET YHTEENSÄ 956 859 795 840 KOKONAISKUSTANNUKSET YH- TEENSÄ 3 261 2 522 1 907 2 184 Ylijäämä+, alijäämä - - 1 753-1 464-885 - 1 131 Kustannusvastaavuus-% 46 42 54 48 *) Tulossopimuksen mukaan alijäämä saa olla vain määrärahan suuruinen (1 131 000 euroa). Sisältää ainoastaan yhdistysrekisterin julkisoikeudelliset suoritteet (PRH 696/2014). Taulukko 6: Alle omakustannusarvon hinnoiteltujen suoritteiden kustannusvastaavuus Alle omakustannusarvon hinnoitellut suoritteet ovat yhdistysten ja uskonnollisten yhdyskuntien suoritteita, jotka voivat voimassa olevien PRH:n suoritteista annetun lain ja TEM:n antaman asetuksen nojalla olla alihinnoiteltuja yhteiskuntapoliittisista syistä. Säätiöasiat on siirretty pois omakustannushintaan hinnoiteltavista suoritteista (PRH 696/2014) asetusmuutoksella. Yhdistysrekisterin kustannusvastaavuus on parantunut 12 prosenttia edellisvuodesta. Tähän on vaikuttanut erityisesti käsittelyprosessin kehittäminen, jossa työtä uudelleen organisoimalla ja työmenettelyjä kehittämällä on saatu aikaan työn tehostumista sekä kustannusten alenemista. Tulossopimuksen mukaan alijäämä saa olla enintään määrärahan suuruinen (1 131 000 euroa). Vuoden 2013 kustannusvastaavuutta ei voi verrata suoraan edellisiin vuosiin, koska säätiöasiat on poistettu tästä ryhmästä vuodesta 2014 alkaen.
TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/2016 12 (35) Toteuma Toteuma Toteuma Bud.tavoite* Liiketaloudelliset suoritteet 2013 2014 Tuotot Tuotot liiketaloudellisista suoritteista 3 117 3 396 3 589 3 239 Tuotot julkisoikeudellisista suoritteista 0 Muut tuotot - 5-5 - 5 0 TUOTOT YHTEENSÄ 3 112 3 391 3 584 3 239 Toiminnan erilliskustannukset Aineet, tarvikkeet ja tavarat 7 5 7 5 Henkilöstökustannukset 496 358 427 330 Vuokrat 103 69 73 65 Palvelujen ostot 1 229 1 333 1 287 1 100 Muut erilliskustannukset 7 5 6 10 ERILLISKUSTANNUKSET YH- TEENSÄ 1 841 1 770 1 800 1 510 KÄYTTÖJÄÄMÄ 1 271 1 621 1 784 1 729 Tukitoimintojen kustannukset 473 521 525 430 Poistot 1 094 1 462 1 466 1 230 Korot 83 67 16 80 YHTEISKUSTANNUKSET YH- TEENSÄ 1 650 2 050 2 006 1 740 KOKONAISKUSTANNUKSET YH- 3 491 3 820 3 806 3 250 TEENSÄ Ylijäämä+, alijäämä - -379-429 -222-11 Kustannusvastaavuus-% 89 89 94 100 *) Budjettitavoite on sovittu tulossopimuksen vaatimusten mukaiseksi 100 %. Taulukko 7: Liiketaloudelliset suoritteet Koko viraston tasolla liiketaloudellisesti hinnoitelluissa suoritteissa päästiin 94 prosentin kustannusvastaavuuteen (taulukko 7). Liiketaloudellisten suoritteiden kysynnän kasvun vuoksi liiketaloudelliset tulot kasvoivat noin 0,2 miljoonaa euroa edelliseen vuoteen verrattuna. Virre-tietopalvelun poistot ja palvelujen ostot on kohdistettu liiketaloudellisiin suoritteisiin kyselymäärien perusteella. Muut kustannukset on eroteltu liiketaloudellisiin suoritteisiin käytetyn työmäärän perusteella. 1.3.4. Yhteisrahoitteisen toiminnan kustannusvastaavuus 1.4. Tuotokset ja laadunhallinta PRH:lla ei ollut yhteisrahoitteista toimintaa vuonna. PRH:n toiminnan laajuus käy ilmi taulukosta 8, jossa esitetään tilastot keskeisiin palveluihin liittyvistä suoritemääristä vuonna ja sitä edeltävinä kahtena vuotena sekä taulukosta 9, jossa ovat viraston keskeisissä rekistereissä olevien tietojen määrät niin ikään vuosilta 2013 -. PRH arvioi vuosittain toimintaansa CAF-viitekehykseen pohjautuvalla johtoryhmän itsearvioinnilla. Patentti- ja innovaatiolinjan toimintajärjestelmä perustuu ISO 9001 - laatustandardiin. Tavaramerkkiasioissa päätösten laatua seurataan ja verrataan kansainvälisesti OHIM-yhteistyössä kehitetyillä laatumittareilla.
TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/2016 13 (35) 1.4.1. Suoritteiden määrät ja aikaansaadut julkishyödykkeet Taulukoissa 8-13 esitetään tilastot PRH:n ydinpalvelujen suoritemääristä, viraston keskeisissä rekistereissä olevien tietojen määristä, sähköisten asiointi- ja tietopalvelujen käytöstä sekä asiakaspalvelun kävijämääristä. Sähköisten asiointimahdollisuuksien lisääminen on vähentänyt tarvetta henkilökohtaiseen asiointiin. Virastossa paikan päällä asioineiden määrät on esitetty taulukossa 13. 2013 2014 Myönnetyt patentit 711 786 931 Loppuunkäsitellyt kansalliset patenttihakemukset 1 795 2 011 2 111 Kansainväliset patenttiasiat - käsitellyt PCT-hakemukset (PCT/RO) - tehdyt uutuustutkimukset (PCT/ISA) 1 330 944 1 102 642 1 098 511 - tehdyt patentoitavuuden esitutkimukset (PCT/IPEA) 95 108 105 Suomessa voimaan saatetut eurooppapatentit (EPO) 5 164 4 724 5 121 Rekisteröidyt hyödyllisyysmallihakemukset 418 387 353 Loppuunkäsitellyt hyödyllisyysmallihakemukset 498 434 417 Ratkaistut kansalliset tavaramerkkihakemukset 3 553 3 171 3 806 Loppuunkäsitellyt laajalti tunnettujen merkkien 2 4 7 hakemukset Kansainväliset tavaramerkit: - käsitellyt Madrid-hakemukset (alkuperämaa Suomi) 169 134 151 - ratkaistut Madrid-hakemukset (kohdemaa Suomi) 2 027 1 657 1 436 Rekisteröidyt mallit 246 238 158 Rekisteröidyt kaupparekisterin perusilmoitukset 28 969 29 540 29 241 Käsitellyt kaupparekisterin muutosilmoitukset 104 512 111 844 121 480 Käsitellyt asunto-osakeyhtiöilmoitukset - - 10 196 Tarkastetut tilinpäätösasiakirjat 204 595 200 162 209 217 Rekisteröidyt yrityskiinnitysilmoitukset 4 893 5 516 4 372 Säätiöasiat - rekisteröidyt uudet säätiöt 35 34 35 - käsitellyt säätiöiden muutosilmoitukset 1 721 1 061 1 132 - rekisteröidyt vuosiselvitykset 2 660 2 722 2 193 Rekisteriin merkityt uudet yhdistykset 2 500 2 360 2 360 Muutokset ja purkautumiset yhdistysrekisteriin (sisältää nimenkirjoittajamuutokset) 22 927 19 619 19 714 Päätökset uskonnollisten yhdyskuntien asioissa (sisältää seurakunnat) Taulukko 8: Tilastotietoja PRH:n päätöksistä 140 140 129 129 128 129
TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/2016 14 (35) Voimassaolevat teollisoikeudet, rekistereissä olevat yhteisöt ja yrityskiinnitykset 2013 2014 Suomeen myönnetyt kansalliset patentit 9 455 8 606 8 217 Suomessa voimaan saatetut eurooppapatentit 38 336 39 584 40 268 Teollisoikeusasiamiesrekisterissä - auktorisoituja asiamiehiä - 80 346 Hyödyllisyysmallisuojat 2 971 2 953 2 855 Tavaramerkit 72 965 72 059 69 878 Suomessa hyväksytyt tavaramerkkien kansainväliset rekisteröinnit 38 744 38 062 37 076 Mallirekisteröinnit 2 848 2 685 2 544 Yritykset kaupparekisterissä 583 640 600 057 616 683 Yrityskiinnitykset rekisterissä - joiden yhteispääoma (mrd. euroa) 131,6 155,3 169,4 Säätiöt 2 837 2 841 2 831 Yhdistykset 135 413 136 819 137 897 Uskonnolliset yhdyskunnat ja seurakunnat 381 397 401 Taulukko 9: Voimassaolevat teollisoikeudet, rekistereissä olevat yhteisöt ja yrityskiinnitykset Sähköiset hakemukset ja ilmoitukset 2013 2014 Kotimaiset patenttihakemukset - osuus kaikista (%) Suomessa voimaan saatetut EP-patentit - osuus kaikista (%) PCT-hakemukset - osuus kaikista (%) Hyödyllisyysmallihakemukset - osuus kaikista (%) 1 347 76 5 164 100 1 218 96 279 58 1 178 76 4 724 100 1 069 96 280 62 1 046 74 5 121 100 962 96 232 53 Kotimaiset tavaramerkkihakemukset - osuus kaikista (%) Kaupparekisterin Oy-perusilmoitukset - osuus kaikista (%) Kaupparekisterin tilinpäätösilmoitukset - osuus kaikista (%) YTJ-muutosilmoitukset (yhteystiedot) - osuus kaikista (%) Yhdistysrekisteri-ilmoitukset - osuus kaikista (%) 2 065 55 3 407 26 156 957 95 20 869 84 14 676 60 2 592 79 4 068 33 164 545 96 26 399 83 16 320 66 2 762 85 4 974 38 169 222 96 33 054 87 18 915 74 Taulukko 10: Sähköiset hakemukset ja ilmoitukset
TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/2016 15 (35) Verkkopalvelut 2013 2014 Verkkosivut, prh.fi - käyntimäärä prh.fi-sivulla 1 806 000 1 919 000 1 957 000 Avoin tieto - tehdyt haut - 28 000 53 000 000 KitiNet - tehdyt haut 25 000 64 000 74 600 Mallinetti - tehdyt haut 166 000 198 000 162 000 YTJ-tietopalvelu - tehdyt haut Virre-tietopalvelu 19 300 000 17 700 000 20 900 000 - tehdyt haut 2 700 000 2 400 000 3 060 000 Tilinpäätöstiedot - sovelluspalvelusta 110 000 110 000 120 000 EBR-tietopalvelu - Suomeen tehdyt haut 39 000 26 000 48 000 Yhdistysnetti - tehdyt haut 490 000 510 000 470 000 NettiYreka - tehdyt haut NettiYreka xml-sanomakyselyt - tehdyt haut 19 000 94 000 23 000 121 000 21 000 80 000 Yhdistysosoitteet - tehdyt haut 800 1 500 1 000 Purkautuneet yhdistykset - tehdyt haut 13 000 13 000 9 000 Taulukko 11: Sähköiset tietopalvelut Maksaminen verkossa - Tavaramerkkiasiat - Mallioikeusasiat - Yritys- ja yhteisöasiat: - - Virre - - YTJ-SA - - Yhdistysasiat 2013 2 038-2014 2 603-2 790 44 57 720 3 406 14 256 57 615 7 754 15 172 65 555 23 079 20 961 TUPAS-tunnistukset (yhdistysasiat) 26 620 29 691 35 985 Sähköiset allekirjoitukset - Patenttiasiat (HST) - Yhdistysasiat (TUPAS) Taulukko 12: Sähköiset tukipalvelut 13 415 16 626 12 927 18 700 12 909 26 198
TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/2016 16 (35) Asiakaskäynnit, asiakaspalvelu Asiakaspuhelut, asiakaspalvelu 2013 33 000-2014 29 000 132 000 28 000 128 000 Taulukko 13: Asiakasyhteydenotot 1.4.2. Palvelukyky sekä suoritteiden ja julkishyödykkeiden laatu Asiakastyytyväisyys PRH mittaa palvelukykyään, palvelujensa laatua ja niiden vaikuttavuutta vuosittain tehtävin asiakastyytyväisyyskyselyin. 2013 2014 tulostavoite Asiakasarvio (1-5) 4,0 4,0 3,9 4,0 Taulukko 14: PRH:n asiakastyytyväisyyden kehitys PRH sai loppuvuonna toteutetussa asiakastyytyväisyyskyselyssä hyvän arvion, 3,94 (asteikko 1-5), vaikka tulostavoitteeseen (4,0) ei kuluneena vuonna aivan ylletty. Käyntiasiakaspalvelussa sen sijaan lähes kaikkien arviointikohtien keskiarvot olivat nousseet, ja kaikkiaan tyytyväisyys palvelun laatutasoon oli erinomainen 4,7. Entiseen tapaan asiakkaat arvostivat erityisen paljon henkilöstön palvelualttiutta ja asiantuntemusta. Asiakasarviot verkkopalvelujen helppokäyttöisyydestä (arvio 3,6) ja niiden asiakastarpeisiin vastaamisesta (arvio 3,7) olivat laskeneet edellisistä kyselyistä, vaikka saadut arviot olivatkin edelleen melko hyvät. Kehittämistoiveina asiakkaat esittivät muun muassa sähköisten palvelujen lisäämistä ja olemassa olevien palvelujen kehittämistä sekä asiantuntijoiden parempaa tavoitettavuutta. Asiakkaiden odotukset saattavat kasvaa nopeammin kuin uusia ja parempia palveluja on pystytty kehittämään. PRH:n palveluiden käytettävyyteen ja yhtenäisyyteen on kuitenkin viime vuosina kiinnitetty erityistä huomiota, mikä on sähköisten palvelujen keskeinen kehittämiskohde myös jatkossa. Käsittelyajat Ilmoitus- ja hakemuskäsittelyn nopeus on keskeinen ulkoisen palvelutason ja siten myös asiakasvaikuttavuuden kuvaaja. Tätä mitataan avainsuoritteiden keskimääräisenä (mediaani) käsittelyaikana kirjaamisesta loppuun käsitelty -vaiheeseen. Mittaus pitää sisällään koko vuoden kaikki hakemukset ja ilmoitukset. 2013 2014 tulostavoite Kansalliset patenttihakemukset (v) 2,6 2,7 2,8 2,4 PCT-tutkimukset määräajassa (%- osuus) 75,4 89,6 91,5 85 Kansalliset tavaramerkkihakemukset (kk) 3,6 3,8 4,3 4 Kaupparekisteri-ilmoitukset (pv) 10,8 12,0 7,4 7 Yhdistysrekisteri-ilmoitukset (pv) 10,0 15,0 6,0 12 Yhdistysten perustamisilmoitukset (pv) 51,9 25,0 21,0 40 Taulukko 15: PRH:n keskeisten käsittelyaikojen kehitys
TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/2016 17 (35) Kansallisten patenttihakemusten kokonaiskäsittelyaika jäi tavoitteesta. Syynä oli toimintavuoden aikana tietoinen keskittyminen yli vuoden jatkokäsittelyä odottaneiden hakemusten määrän vähentämiseen, mikä nosti kokonaiskäsittelyajan mediaania. Näiden hakemusten määrää saatiin merkittävästi alenemaan. Patentin ensimmäisen teknisen välipäätöksen antoaika on lyhentynyt jatkuvasti, mikä on ollut myös asiakkaiden toiveiden mukaista. Tavaramerkkihakemusten keskimääräinen käsittelyaika oli 4,3 kuukautta, joten tavoitteesta (4,0 kk) hieman jäätiin. Käsittelyajat pitenivät hetkellisesti uuden käsittelyjärjestelmän käyttöönoton yhteydessä, mutta niitä pystyttiin kuitenkin merkittävästi lyhentämään jo loppuvuoden aikana. Kaupparekisteri-ilmoitusten käsittelyaika lyheni selvästi edellisvuodesta, mutta jäi hieman tavoitteesta. Yhdistysasioissa käsittelyaikoja pystyttiin merkittävästi lyhentämään ja tavoitteet saavutettiin erinomaisesti. Organisaatiomuutoksen myötä sekä kaupparekisteri- että yhdistysasioita koskevat ilmoitukset käsitellään samassa prosessissa. Lisäksi asunto-osakeyhtiöasiat siirrettiin vuoden aikana maistraateilta PRH:lle. Myös asunto-osakeyhtiöilmoitusten käsittely siirtyi tähän samaan käsittelyprosessiin. Prosessin kehittämisellä pyritään yhdenmukaiseen käsittelyyn, lyhyempiin käsittelyaikoihin ja asiakastyytyväisyyden kasvattamiseen. PRH:n palvelukykyä ja asiakasvaikuttavuutta kuvaavia mittareita ja tunnuslukuja ovat myös sähköisen asioinnin osuus sekä sähköisten tietopalvelujen käyttömäärät. Nämä on kuvattu kohdissa 1.2.1. ja 1.4.1. 1.5. Henkisten voimavarojen hallinta ja kehittäminen PRH:ssa jatkettiin vuoden aikana organisaation ja toiminnan kehittämistä. Vuoden alusta yhdistys- ja säätiöasiat yhdistettiin yritys- ja yhteisölinjan tulosalueeseen. Loppuvuodesta aloitettiin valmistelut patentti- ja innovaatiolinjan ja tavaramerkki- ja mallilinjan yhdistämiseksi. Keväällä siirrettiin PRH:n tietohallinnosta toimialariippumattomat tietotekniikkapalvelut ja näitä palveluja tuottavat seitsemän henkilöä valtion yhteistoimintayksikkö Valtoriin. Syksyn alussa siirrettiin puolestaan asunto-osakeyhtiöasiat maistraateilta PRH:n hoidettavaksi. Tässä yhteydessä maistraateista siirtyi 17 henkilöä PRH:n palvelukseen. Vuoden aikana valmisteltiin myös tilintarkastusvalvonnan tehtävien ja 11 henkilön siirto Keskuskauppakamarista PRH:lle. Uusi toiminto aloittaa vuoden 2016 alusta. Vuoden aikana valmisteltiin myös siirtyminen uuden talous- ja henkilöstöasioiden Kieku-tietojärjestelmän käyttöönottoon vuoden 2016 alussa. Järjestelmä on valtionhallinnon yhteinen ja sen käyttäjänä toimii jokainen virkamies. Useat ja osin päällekkäiset organisaatiomuutokset yhdessä muiden kehittämishankkeiden kanssa onnistuivat, koska muutoksiin liittyvä suunnittelu ja valmistelu aloitettiin hyvissä ajoin. Näiden lisäksi onnistumista tukivat toimenpiteiden aikataulutus, tehtävien vastuutus ja muutoksista tiedottaminen ennakoivasti ja kattavasti. Kaikki PRH:n työtyytyväisyyskyselyllä arvioitavat tulostavoitteet saavutettiin (Taulukko 16). Työtyytyväisyysindeksi nousi edellisvuodesta ja oli nyt 3,8. Tulos on erityisen hyvä ottaen huomioon edellä mainitut monet muutostekijät ja niihin mahdollisesti liittyvä epävarmuus. Positiivisiin tuloksiin vaikutti myös toiminnan tavoitteisiin sitoutunut henkilökunta sekä hyvä esimiestyö. Tulostavoiteasiakirjan mukaiset tavoitemittarit toteutuivat henkisten voimavarojen hallinnan ja kehittämisen osalta seuraavasti:
TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/2016 18 (35) Henkisten voimavarojen hallinta ja kehittäminen (VM Baro), asteikko 1-5 2013 2014 tulostavoite Kokonaistyötyytyväisyys 3,7 3,7 3,8 3,7 Sairauspoissaolojen muutos (+/- työpäivää/htv) +- 0 + 0,2-1,8-0,0 Johdon toiminta esimerkkinä ja suunnannäyttäjänä 3,6 3,5 3,7 3,5 Töiden yleinen organisointi työyhteisössä 3,6 3,7 3,7 3,6 Tulos- ja kehityskeskustelujen toimivuus osaamisen kehittämisessä 3,4 3,4 3,5 3,4 Esimiesten ja johdon asettamat mahdollisuudet uudistua työssä 3,5 3,5 3,6 3,5 Työyhteisön avoimuus asioiden valmistelussa ja päätöksenteossa 3,4 3,4 3,5 3,4 Työn innostavuus ja työssä koettu ilo 3,8 3,9 3,9 3,7 Taulukko 16: Henkisten voimavarojen hallinnan ja kehittämisen tunnusluvut Vuonna PRH:n sairauspoissaolojen määrä oli 7,3 pv/htv ja vuonna 2014 puolestaan 9,1 pv/htv. Sairauspoissaoloissa tavoitteena oli, etteivät ne kasvaisi edellisestä vuodesta, joten tavoite saavutettiin selkeästi. Tulostavoitteeksi asetettujen työtyytyväisyyskyselyllä mitattavien tunnuslukujen paranemisesta ja sairauspoissaolojen laskusta voidaan todeta PRH:n yleisen työhyvinvoinnin kasvaneen. 2013 2014 tulostavoite Henkilötyövuodet 416,4 404,7 384,4 415 Taulukko 17: Henkilötyövuodet 1.6. Tilinpäätösanalyysi 1.6.1. Rahoituksen rakenne PRH:n henkilötyövuosien määrä laski edellisvuodesta ja asetettu enimmäistavoite 415 htv alitettiin selvästi, n ollessa 384,4 htv. Alenevaan henkilöresurssitarpeeseen vaikuttaa ensisijaisesti tavoitteenakin oleva sähköisen asioinnin jatkuvasti kasvava osuus PRH:n koko palvelutoiminnasta. Tuloksellisuuden kuvaus osoittaa, että PRH saavutti varsin hyvin tulossopimuksessa TEM:n kanssa vuodelle sovitut taloudelliset tavoitteet. PRH on nettobudjetoitu virasto. Toimintavuonna liitteen 2 (Nettoutetut tulot ja menot) mukaiset tulot olivat yhteensä 49 394 478,13 euroa ja menot 45 376 147,54 euroa. Ylijäämä tuloista ja menoista laskien oli 4 018 330,59 euroa. PRH:n normaalin kehysbudjetin suuruinen määräraha on tarkoitettu kattamaan lähinnä yhdistysten ja uskonnollisten yhdyskuntien asioiden käsittelystä koituvia menoja, koska niiden suoritteet on hinnoiteltu yhteiskuntapoliittisista syistä alle omakustannusarvon.
TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/2016 19 (35) 1.6.2. Talousarvion toteutuminen 1.6.3. Tuotto- ja kululaskelma Nettobudjetoidut määrärahat Vuoden varsinaisessa talousarviossa PRH:lle myönnettiin 1 900 000 euron kolmevuotinen määräraha. Vuodelta 2013 oli siirtynyt 1 434 000 euroa ja 2 133 000 euroa vuodelta 2014 siirtomäärärahoina. Vuonna oli siten käytettävissä yhteensä 5 467 000 euroa, joista siirrettiin vuoden 2014 siirtomääräraha 2 133 000 euroa ja vuoden määräraha 1 900 000 euroa eli yhteensä 4 033 000 euroa siirtomäärärahaksi vuodelle 2016. Bruttobudjetoidut määrärahat Tavaramerkin tietojärjestelmän kehittämishanketta sekä patenttijärjestelmän kehittämistä varten saatiin oikeus käyttää TEM:n hallinnonalan tuottavuusmäärärahaa yhteensä 150 000 euroa. Määrärahasta jäi käyttämättä ja palautettiin TEM:lle 30 652 euroa. Bruttobudjetoiduista tuloarviotileistä oli käytössä arvonlisäverojen tulotili. Vuoden aikana tilille kirjattiin liiketaloudellisten suoritteiden myynnin laskutuksen yhteydessä perittyjä arvonlisäveroja yhteensä 860 029 euroa. Hallinnonalan arvonlisäveromenojen tilille kirjattiin ostojen arvonlisäveroja yhteensä 4 173 579 euroa. Tuotto- ja kululaskelman toiminnan tuotot olivat yhteensä 49,5 miljoonaa euroa. Tuotot koostuivat lähes kokonaan varsinaisen toiminnan tuotoista, joita oli 49,2 miljoonaa euroa, sekä vähäisistä vuokrista ja käyttökorvauksista sekä muista toiminnan tuotoista noin 0,2 miljoonaa euroa. Tuotot nousivat edellisestä vuodesta 1 100 000 euroa. Euromääräisesti eniten tuotot nousivat yritys- ja yhteisölinjalla. Tuottojen kasvu johtui hinnoittelurakenteen muutoksesta osakeyhtiön edustamisilmoitusten käsittelymaksujen osalta. Sähköisestä ilmoittamisesta tehtiin edullisempaa, mutta asiakkaat eivät siirtyneet sähköisen ilmoituksen käyttäjiksi ennakoidussa laajuudessa. Kuvasta 1 selviää tuottojen jakautuminen linjoittain ja taulukosta 18 selviävät tuotot linjoittain vuosina 2012 - sekä tuottojen muutosprosentti vuodesta 2014 vuoteen. Tavaramerkki- ja mallilinjan tuottojen kasvu selittyy OHIMilta saaduilla tietojärjestelmän kehittämiseen liittyneillä korvauksilla. Muiden tulosalueiden tuotot pysyivät suunnilleen ennallaan. Kuva 1 Tuottojen jakautuminen linjoittain vuonna
TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/2016 20 (35) Taulukko 18: Toiminnan tuotot linjoittain (tuhatta euroa) Toiminnan kokonaiskulut tuotto- ja kululaskelmalla nousivat seitsemän prosenttia ja olivat toimintavuoden aikana yhteensä 52,4 miljoonaa euroa (kuva 2). Toimintamenojen kasvu johtui poistojen kahden miljoonan euron kasvusta sekä palvelujen ostojen kasvusta yhdellä miljoonalla eurolla. Vuonna suurin kuluerä, henkilöstökulut, oli 24,3 miljoonaa euroa eli 46,4 prosenttia kokonaiskuluista. Ulkopuolisten palvelujen ostoihin käytettiin 15,2 miljoonaa euroa. Vuokriin käytettiin 4,1 miljoonaa euroa. Luvussa ovat mukana vuokrahyvitykset vuokranantajalta. Aktivoiduista käyttöomaisuusinvestoinneista kirjattiin vuoden aikana poistoja yhteensä 6,1miljoonaa euroa. Käyttöomaisuuden korot olivat noin 0,2 miljoonaa euroa. Kuva 2: Kulurakenne Kokonaiskulut nousivat edelliseen vuoteen verrattuna noin 3,4 miljoonaa euroa. Suurinta nousu oli palvelujen ostoissa, miljoona euroa, sekä poistojen kasvussa (2,1 miljoonaa euroa) verrattuna edellisvuoteen. Poistojen kasvu johtuu uuden kaupparekisterijärjestelmän valmistumisen vuoksi tehdyistä aktivoinneista edellisen vuoden lopussa. Aineisiin, tarvikkeisiin, tavaroihin ja muihin kuluihin käytettiin 0,4miljoonaa euroa vähemmän kuin edellisenä vuonna. Sisäisiin kuluihin on tilivuoden aikana kirjattu 1,4 miljoonaa euroa, mikä koostuu PRH:n ja Verohallinnon yhteistyönä kehitettävän YTJ:n sähköisen asioinnin järjestelmän kustannuksista (1 347 000 euroa) sekä tilinpäätösten toimittamisesta Verohallinnolta PRH:lle aiheutuvista kustannuksista (63 000 euroa). Jäämä I oli negatiivinen noin kolme miljoonaa euroa. Tuotot ja kulut veroista ja pakollisista maksuista koostuivat perityistä ja suoritetuista arvonlisäveroista. Ne olivat nettona yhteensä - 2,6 miljoonaa euroa. Tilikauden kulujäämä oli negatiivinen 5,2 miljoonaa euroa.
TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/2016 21 (35) 1.6.4. Tase Taseen loppusumma oli 30,9 miljoonaa euroa. Tase muodostuu lähes kokonaan PRH:n tietojärjestelmien aktivoiduista kehittämisja rakentamiseristä sekä niihin liittyvistä IT-ohjelmista (kuva 3). Taseen vastaavaa -puolella aineettomat hyödykkeet muodostavat suurimman osan taseen kokonaisarvosta, yhteensä 29,2 miljoonaa euroa. Aineettomien hyödykkeiden jäännösarvo sisältää aineettomia oikeuksia 0,1 miljoonaa euroa. Keskeneräisten investointien arvo kasvoi 0,1 miljoonaa euroa. Käyttöomaisuusinvestointeja tehtiin vuoden aikana yhteensä 0,4 miljoonaa euroa lähinnä tietojärjestelmiin. Investointien määrä laski edelliseen vuoteen verrattuna 3,1 miljoonaa euroa. Vaihto- ja rahoitusomaisuuteen kuuluvat lyhytaikaiset saamiset sekä muut rahoitusvarat pysyivät edellisvuoden tasolla. Kuva 3: PRH:n omaisuuserät Taseen vastattavaa -puolelle kuuluvat valtion oma pääoma sekä edellisten tilikausien pääoman muutokset PRH:n osalta, yhteensä 18,1 miljoonaa euroa, ja lyhytaikaiset velat, yhteensä 12,7 miljoonaa euroa. 1.7. Sisäisen valvonnan arviointi- ja vahvistuslaskelma Patentti- ja rekisterihallituksen johdon sisäisen valvonnan tilan arviointi- ja vahvistuslausuma perustuu talousarvioasetuksen 69 :n säädöksiin sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta. Patentti- ja rekisterihallituksen johdon sisäisen valvonnan tilan arviointi tehtiin johdon työvaliokunnan itsearviona. Arviointikehikkona käytettiin suppeaa sisäisen valvonnan tilan arviointikehikkoa (Suppea sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan arviointikehikko, Valtiovarain controller-toiminto ja sisäisen tarkastuksen jaosto, 4.2.2009). Viraston johdon sisäisen valvonnan lausuma koskee viraston sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tilaa ja sisäiselle valvonnalle sekä riskienhallinnalle talousarvioasetuksen 69 :ssä säädettyjä tavoitteita talouden ja toiminnan laillisuudesta ja tuloksellisuudesta, hallinnassa olevien varojen ja omaisuuden turvaamisesta, johtamisesta sekä ulkoisen ohjauksen edellyttämistä oikeista ja riittävistä tiedoista viraston taloudesta ja toiminnasta. Patentti- ja rekisterihallituksen sisäisen valvonnan menettelyt ovat sen talouden ja toiminnan laajuuteen ja sisältöön nähden asianmukaiset. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan arvioinnissa tunnistettiin seuraavat pääasialliset kehittämiskohteet:
TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/2016 22 (35) 1.8. Arviointien tulokset tietoturvallisuuden kehittäminen ajantasaisen ICT-toiminnan jatkuvuus- ja toipumissuunnitelman sekä tietojärjestelmäkohteisten palautumissuunnitelmien tekeminen ja suunnitelmien mukaisen toiminnan säännönmukainen harjoittelu kriisiviestinnän harjoittelu Kiekun käyttöönottoon liittyen uuden esimiesroolin mukaisen toiminnan tukeminen. Toiminnan laadun arvioinnit ja laatujärjestelmät tukevat tavoitteiden mukaisten tulosten saavuttamista. PRH:n toimintaa on koko 2000-luvun ajan kehitetty laatupalkintomalleihin perustuvilla arviointimenetelmillä. PRH käyttää toimintansa kokonaisvaltaisessa arvioinnissa apuna (julkishallinnossakin laajasti käytettyä) CAF-arviointikriteeristöä. Loppuvuodesta tehdyssä arvioinnissa PRH:n johto tunnisti toiminnan keskeisimmät kehittämisalueet. Arvioinnin tuloksia käytetään strategisen suunnittelun ja toiminnan kehittämisen tukena sekä sisäisten tulostavoitteiden määrittelyssä seuraavalle vuodelle. Patentti- ja innovaatiolinja on sitoutunut hakemuskäsittelyprosessien ISO 9001 -sertifikaatin voimassa pitämiseen, mikä edellyttää laadunhallintajärjestelmää ja toiminnan jatkuvaa kehittämistä. Toimintaa arvioidaan vuosittaisilla sisäisillä ja ulkoisilla auditoinneilla. Auditointien kehittämissuositukset ja niiden tarkastelu ovat keskeinen osa toiminnan kehittämisprosessia. Inspecta Sertifiointi Oy teki vuonna 2013 toimintajärjestelmän uudelleenarvioinnin ja myönsi sen perusteella uuden sertifikaatin, jonka voimassaolo on kolme vuotta. 1.9. Yhteenveto havaituista väärinkäytöksistä Patentti- ja rekisterihallituksessa ei ole havaittu taloudenhoitoon liittyviä väärinkäytöksiä tai rikoksia toimintavuoden aikana.
TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/2016 23 (35) 2. Talousarvion toteutumalaskelma Patentti- ja rekisterihallituksen talousarvion toteutumalaskelma Osaston, momentin ja tilijaottelun numero ja nimi Tilinpäätös 2014 Talousarvio (TA + LTA:t) Tilinpäätös Vertailu Tilinpäätös - Talousarvio Toteutuma % 11. Verot ja veronluonteiset tulot 1 462 345,75 1 613 099 1 613 098,85 0,00 100 11.04.01. Arvonlisävero 806 165,75 860 029 860 028,85 0,00 100 11.19.09. Muut verotulot 656 180,00 753 070 753 070,00 0,00 100 12. Sekalaiset tulot 55 368,50 78 525 78 525 0,00 100 12.39.10. Muut sekalaiset tulot 55 368,50 78 525 78 525,28 0,00 100 13.. Korkotulot ja voiton tuloutukset 1 200,00 0 0,00 0,00 0 13.03.01.1. Osinkotulot, pääomapalautukset ja osakkeiden nettomyyntitulot 1 200,00 0 0,00 0,00 0 Tuloarviotilit yhteensä 1 518 914,25 1 691 624 1 691 624,13 0,00 100 Pääluokan, momentin ja tilijaottelun numero, nimi ja määrärahalaji Tilinpäätös 2014 Talousarvio (TA + LTA:t) Talousarvion määrärahojen käyttö vuonna siirto seuraavalle vuodelle Tilinpäätös Vertailu Talousarvio - Tilinpäätös Edellisiltä vuosilta siirtyneet Siirtomäärärahoja koskevat täydentävät tiedot Käytettävissä vuonna Käyttö vuonna (pl. peruutukset) Siirretty seuraavalle vuodelle 28. Valtiovarainministeriön hallinnonala 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 22 845,20 22 845,20 22 845,20 0,00 28.60.12 Osaamisen kehittäminen s2v) 22 845,20 22 845,20 22845,20 0,00 32. Työ- ja elinkeinoministeriön hallinnonala 5 851 787,54 6 073 579 593 683,04 1 900 000,00 2 493 683,04 4 018 330,59 3 467 270,80 5 367 270,80-2 684 059,79 4 033 000,00 32.01.21. Työ- ja elinkeinoministeriön hallinnonalan tuottavuusmääräraha (s2v) 100 000,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 119 347,91 119 347,91 119 347,91 0,00 32.01.29. 32.40.03. Määrärahatilit yhteensä Työ- ja elinkeinoministeriön hallinnonalan arvonlisäveromenot (A) Patentti- ja rekisterihallituksen toimintamenot (s3v) 4 612 013,63 4 173 579 4 612 013,63 4 612 013,63 0,00 1 139 773,91 1 900 000-4 018 330,59 1 900 000,00-2 118 330,59 4 018 330,59 3 347 922,89 5 247 922,89-2 803 407,70 4 033 000,00 5 851 787,54 6 073 579 593 683,04 1 900 000,00 2 493 683,04 4 018 330,59 3 490 116,00 5 390 116,00-2 661 214,59 4 033 000,00
TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/2016 24 (35) 3. Tuotto- ja kululaskelma 1.1. - 1.1.2014-31.12.2014 TOIMINNAN TUOTOT Maksullisen toiminnan tuotot 49 225 334,18 48 104 824,80 Vuokrat ja käyttökorvaukset 15 863,60 13 429,90 Muut toiminnan tuotot 231 805,63 49 473 003,41 172 580,72 48 290 835,42 TOIMINNAN KULUT Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana 532 184,39 893 453,21 Henkilöstökulut 24 319 775,63 25 092 837,05 Vuokrat 4 149 501,43 3 968 457,62 Palvelujen ostot 15 245 824,14 14 270 573,32 Muut kulut 604 772,16 533 591,00 Valmistus omaan käyttöön 0,00-394 858,94 Poistot 6 141 010,30 4 042 857,41 Sisäiset kulut 1 441 427,01-52 434 495,06 596 243,12-49 003 153,79 JÄÄMÄ I -2 961 491,65-712 318,37 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Rahoitustuotot 1 634,56 1 764,85 Rahoituskulut -2,79 1 631,77-0,32 1 764,53 SATUNNAISET TUOTOT JA KULUT Satunnaiset kulut -1 660,99-1 660,99-2 000,00-2 000,00 JÄÄMÄ II -2 961 520,87-712 553,84 JÄÄMÄ III -2 961 520,87-712 553,84 TUOTOT VEROISTA JA PAKOLLISISTA MAKSUISTA Verot ja veronluonteiset maksut 753 070,00 656 180,00 Perityt arvonlisäverot 860 028,85 806 165,75 Suoritetut arvonlisäverot -4 173 578,80-2 560 479,95-4 612 013,63-3 149 667,88 TILIKAUDEN TUOTTO-/KULUJÄÄMÄ -5 522 000,82-3 862 221,72
TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/2016 25 (35) 4. Tase VASTAAVAA KÄYTTÖOMAISUUS JA MUUT PITKÄAIKAISET SIJOITUKSET 31.12.2014 AINEETTOMAT HYÖDYKKEET Tutkimus- ja kehittämismenot 1 076,30 2 426,30 Aineettomat oikeudet 115 870,74 173 930,28 Muut pitkävaikutteiset menot 29 238 032,43 35 048 134,63 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 374 441,89 29 729 421,36 248 000,00 35 472 491,21 AINEELLISET HYÖDYKKEET Koneet ja laitteet 96 894,34 120 076,72 Muut aineelliset hyödykkeet 138 393,85 235 288,19 138 393,85 258 470,57 KÄYTTÖOMAISUUSARVOPAPERIT JA MUUT PITKÄAIKAISET SIJOITUKSET Käyttöomaisuusarvopaperit 84,09 84,09 84,09 84,09 KÄYTTÖOMAISUUS JA MUUT PITKÄAIKAISET SIJOITUKSET YHTEENSÄ 29 964 793,64 35 731 045,87 VAIHTO- JA RAHOITUSOMAISUUS LYHYTAIKAISET SAAMISET Myyntisaamiset 460 493,46 427 375,52 Siirtosaamiset 399 943,65 440 334,34 Muut lyhytaikaiset saamiset 68 537,96 928 975,07 69 099,84 936 809,70 RAHAT, PANKKISAAMISET JA MUUT RAHOITUSVARAT Maksuliiketulotilit 570,00 570,00 146,50 146,50 VAIHTO- JA RAHOITUSOMAISUUS YHTEENSÄ 929 545,07 936 956,20 VASTAAVAA YHTEENSÄ 30 894 338,71 36 668 002,07
TILINPÄÄTÖS PRH/1451/20/2016 26 (35) 31.12.2014 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA VALTION PÄÄOMA Valtion pääoma 1.1.1998 3 376 200,48 3 376 200,48 Edellisten tilikausien pääoman muutos 20 829 287,06 19 714 240,40 Pääoman siirrot -571 498,21 4 977 268,38 Tilikauden tuotto-/kulujäämä -5 522 000,82 18 111 988,51-3 862 221,72 24 205 487,54 VIERAS PÄÄOMA LYHYTAIKAINEN Valtion hoitoon jätetyt vieraat varat 840,00 820,00 Saadut ennakot 288 421,39 323 340,60 Ostovelat 2 658 559,92 1 451 511,33 Kirjanpitoyksiköiden väliset tilitykset 486 023,15 475 891,80 Edelleen tilitettävät erät 3 636 633,64 3 445 114,69 Siirtovelat 5 686 168,82 6 745 116,06 Muut lyhytaikaiset velat 25 703,28 12 782 350,20 20 720,05 12 462 514,53 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 12 782 350,20 12 462 514,53 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 30 894 338,71 36 668 002,07