OMISTAJAPOLITIIKAN LIITE: OMAISUUSERÄKOHTAISET LINJAUKSET

Transkriptio

1 OMISTAJAPOLITIIKAN LIITE: OMAISUUSERÄKOHTAISET LINJAUKSET

2 OMISTAJAPOLIITTISET LINJAUKSET Omistajapolitiikalla linjataan Mitä kunta omistaa ja missä tehtävissä kaupunki on mukana omistajana tai sijoittajana Mitkä ovat omistuksille asetettavat tavoitteet, vastuut ja seuranta Omistajaohjauksella tarkoitetaan Periaatteita ja toimintamalleja, joilla konsernia ohjataan omistajan asettamia tavoitteita kohti Omistajaohjausta toteutetaan KL 47 mukaisella konserniohjeella. Kaupungin konserniohje hyväksyttiin Omistajapolitiikka ohjaa sekä kaupungin omaa omistamista että pääomasijoituksia tytär- ja osakkuusyhteisöihin. Omistajapoliittisten linjausten kannanotot keskittyvät kaupungin omistajaohjaukseen konserniyhtiöissä. Kaupungin omasta omistamisesta todetaan yleislinjaukset. Omistajapolitiikalla myös viestitään konsernin yhteisöille omistajan tavoitteista ja kehittämisvisioista. Valtuusto päättää kaupunkikonsernin omistajapolitiikasta ja omistajaohjauksen periaatteista, joita konsernijohto toteuttaa. Kuntalakiin on otettu vuonna 2015 säädökset kunnan omistajaohjauksesta. Kuntaliitto on laatinut suosituksen kunnan omistaja- ja konserniohjauksesta vuonna 2015 ( Kunnan toiminnan johtaminen ja hallinta sekä omistaja- ja konserniohjaus ).

3 OMISTAMISTA KOSKEVAT YLEISLINJAUKSET Kaupungin palvelutuotannossa pysyvästi käytössä oleva omaisuus pidetään pääsääntöisesti kaupunkikonsernin omistuksessa. Suoraa omistusta arvioidaan kokonaisuutena taloudellisuuden ja omistamisen riskien näkökulmista. Omistaminen ei ole kaupungin perustehtävä. Kaupungilla tulee olla käytettävissään palvelutuotannon edellyttämä omaisuus ja tuotantovälineet, jotka se voi hankkia käyttöönsä omistamalla tai muilla yhteistyö-, vuokraus- tai rahoitusmuodoilla. Aineellista omaisuutta ovat maa-alueet, rakennukset, kiinteät rakenteet ja laitteet, koneet ja kalusto sekä osakkeet ja osuudet. Aineetonta omaisuutta ovat käyttöoikeudet ja muut pitkävaikutteiset menot. Porvoon kaupungin omaisuuden kirjanpidollinen tasearvo oli n. 256 milj. euroa. Aineellisen omaisuuden arvo säilytetään korvaus- ja uudisrakentamisinvestoinneilla. Kaupungin palvelutuotannon tai hallinnon kannalta tarpeettomasta omaisuudesta luovutaan Kokonaisvaltaisesta omistamisen arvioinnista ja riskienhallinnasta vastaa konsernijohto.

4 SIJOITUSTOIMINTA Kaupungin sijoitustoiminta jakautuu toimialasijoittamiseen, erityiskatteisten rahastovarojen sijoittamiseen sekä kassaylijäämien sijoittamiseen. Toimialasijoitukset ovat pääsääntöisesti sijoituksia investointien rahoittamiseen, joilla edistetään kunnan toimialaan liittyvien tai sitä palvelevien yhteisöjen toiminnan käynnistämistä tai sen jatkamista. Toimialasijoitukset voivat olla mm. antolainoja, osake- ja osuuspääomasijoituksia sekä myös takauksia tai vakuuksia. Kuntalaki ja EU:n valtiontukisäännökset rajoittavat kunnan mahdollisuuksia toimialasijoittamiseen. Toimialasijoituksista tehdään aina erillinen päätös hallintosäännön toimivaltajaon mukaan. Toimialasijoituksista tehdään riskikartoitus ja kaupungin etu turvataan kattavalla vastavakuudella. Toimialasijoittaminen ei saa vaarantaa kaupungin palvelutuotantoa. Antolainauksen tuottotaso määritetään kohteittain. Tuottotavoite voidaan sitoa markkinakorkoon tai muuhun käyttötarkoituksen mukaiseen korkoon. Takauksista peritään takausprovisio. Rahastovarojen ja kassaylijäämien sijoittamisessa tavoitteena on omaisuuden arvon säilyttäminen ja kohtuullinen tuotto. Rahastovarojen sijoittaminen on pitkäaikaista. Sijoituksen riski hajautetaan. Kassaylijäämiä voidaan sijoittaa lyhytaikaisiin ja likvideihin sijoitusinstrumentteihin.

5 OMISTAJAPOLIITTISET LINJAUKSET KONSERNIN YHTEISÖILLE Omistajaohjauksen linjaukset kaupunkikonsernissa on laadittu yhtiöittäin seuraavilla otsikoilla: 1. Yhteisön/yhteisön tehtävä 2. Kaupungin omistusosuus 3. Omistamisen perustelut 4. Pääomasijoitukset luokitellaan eri näkökulmista: Strateginen tai kaupungin kehitystä edistävä sijoitusomaisuus, Palvelutuotannon edellytyksiä turvaava sijoitusomaisuus, Liiketaloudellinen ja taloudellista tuottoa tavoitteleva sijoitusomaisuus. Jos omaisuus ei täytä mitään ehdoista, omistamiselle ei ole perustetta 5. määritetään sen mukaan, miten läheisesti toiminta liittyy kaupungin perustoimintaan tai palvelujen tuottamiseen Tiivis ohjaus Välillinen tavoiteohjaus lla viestitään, miten omaisuutta tai omistusta tullaan kehittämään 8. Omistajan yhtiölle/yhteisölle asettamat tavoitteet ja seuranta 9. Sijoitukseen liittyvät riskit

6 LIIKETOIMINNALLISET YHTIÖT

7 PORVOON ENERGIA OY Liikevaihto 55,0 meur ( ) Taseen loppusumma 122,4 meur ( ) Yhtiön tehtävä Emoyhtiö Porvoon Energia Oy vastaa lämmön ja sähkön tuotannosta, lämmön ja maakaasun jakelusta, sähkön ja maakaasun myynnistä. Tytäryhtiö Porvoon Sähköverkko Oy vastaa sähköverkon kehittämisestä ja sähkönjakelusta. Kaupungin omistusosuus on 100 prosenttia Omistamisen perustelut Yhtiö huolehtii sähkön ja lämmön toimitusvarmuudesta alueensa asiakkaille. Yhtiön ympäristöystävällinen profiili on kaupungin strategian mukainen omaisuudelle saadaan tasainen tuotto Liiketaloudellinen ja taloudellista tuottoa tavoitteleva Välillinen tavoiteohjaus Apulaiskaupunginjohtaja Yhtiö jatkaa toimintaansa nykyisellä toimintalogiikalla Omaisuuden arvo kasvaa Omistuksesta tai osasta sitä on mahdollista luopua Yhtiölle asetetut tavoitteet ja tunnuslukumittarit Yhtiö on kilpailukykyinen ja vakavarainen Omavaraisuusaste on vähintään 20 prosenttia Kokonaistuloutus nousee 4 prosenttiin liikevaihdosta vuoteen 2020 mennessä. Uusiutuvien polttoaineiden osuus kaukolämmön tuotannosta on vähintään 90 prosenttia Yhtiön riskipolitiikka pidetään ajan tasalla Sijoitukseen liittyvät riskit Liiketoimintariski Osakkuusyhtiöriski Sähkökauppariski Lainsäädäntöriski Takausriski

8 PORVOO EVENT FACTORY OY AB Liikevaihto 0,9 meur ( ) Taseen loppusumma 1,2 meur ( ) Yhtiön tehtävä Taidetehtaan tapahtumatilojen markkinointi ja myynti Kaupungin omistusosuus on 100 prosenttia. Omistamisen perustelut Yhtiö toimii osana Taidetehdasta ja sen toiminta tukee alueen vetovoiman parantamista Strateginen/kaupungin kehitystä edistävä Tiivis ohjaus Apulaiskaupunginjohtaja Yhtiön rooli ja tavoitteet määritellään uudelleen Taidetehtaan toiminnasta tehdyn selvityksen perusteella. Tavoitteena on Taidetehtaan hallintomallin ja rahavirtojen selkeyttäminen, vetovoiman kasvattaminen ja kannattavuuden parantaminen. Yhtiölle asetetut tavoitteet ja tunnuslukumittarit Selvityksen perusteella laaditut kehittämistoimenpiteet toteutetaan Yhtiö saavuttaa sille vuosittain asetetut taloudelliset tavoitteet ja kaupungin tuen määrä pienenee Yhtiö maksaa pääomalainan takaisin ennen vuokrasopimuksen päättymistä vuonna Sijoitukseen liittyvät riskit Taidetehtaan hallintomalliin liittyvä riski Liiketoimintariski

9 ASUNTO- JA KIINTEISTÖYHTIÖT

10 A-ASUNNOT OY Liikevaihto 12,5 meur ( ) Taseen loppusumma 83,9 meur ( ) Yhtiön tehtävä Yhtiöön sijoitetaan kaupungin arava- ja korkotukirajoitteinen asunto-omaisuus. Yhtiö vastaa omistamansa asuntokannan isännöinnistä, vuokraamisesta ja kunnossapidosta. Kaupungin omistusosuus on 100 prosenttia. Omistamisen perustelut Yhtiö toteuttaa toiminnallaan kaupungin asuntopolitiikkaa. Palvelutuotannon edellytyksiä turvaava sijoitusomaisuus Tiivis ohjaus Toimitilajohtaja A-asunnot Oyn ja Kiinteistö Oy Suolapuron operatiivisen johtamisen yhdistäminen Jatkossa asunto-omaisuuden hallinnassa tavoitellaan yhtenäistä konsernirakennetta, jossa Suolapuro on emoyhtiö ja A-asunnot tytäryhtiö. Tavoitteen saavuttaminen edellyttää verolainsäädännön muuttumista. Yhtiölle asetetut tavoitteet ja tunnuslukumittarit Asuntojen käyttöaste vähintään 99,7 % Omaisuuden arvon säilyminen varmistetaan säännöllisellä ylläpidolla ja korvausinvestointeihin varautumalla Sijoitukseen liittyvät riskit Asuntojen käyttöasteeseen liittyvä riski Korjausvelan muodostumiseen liittyvä riski Lainsäädäntöriski liittyen kuntien asunto-omaisuuden omistukseen tulevaisuudessa Takausriski

11 KIINTEISTÖ OY PORVOON SUOLAPURO Liikevaihto 1,0 meur ( ) Taseen loppusumma 5,2 meur ( ) Yhtiön tehtävä Yhtiöön sijoitetaan kaupungin vapaarahoitteinen asuntoomaisuus. Yhtiö vastaa omistamansa asuntokannan isännöinnistä, vuokraamisesta ja kunnossapidosta. Kaupungin omistusosuus on 100 prosenttia. Omistamisen perustelut Yhtiön toiminnalla toteutetaan kaupungin määrittämää asuntopolitiikkaa. Omaisuudelle saadaan kohtuullinen ja tasainen tuotto Palvelutuotannon edellytyksiä turvaava sijoitusomaisuus Liiketaloudellinen ja taloudellista tuottoa tavoitteleva sijoitusomaisuus Tiivis ohjaus A-asunnot Oyn ja Kiinteistö Oy Suolapuron operatiivisen johtamisen yhdistäminen Asunto-omaisuuden hallinnassa tavoitellaan yhtenäistä konsernirakennetta, jossa Suolapuro on emoyhtiö ja A- asunnot tytäryhtiö. Tavoitteen saavuttaminen edellyttää verolainsäädännön muuttumista. Vuokratasoa tarkistetaan. Vuokratason tulisi pääsääntöisesti vastata yksityisomistuksessa olevien asuntojen vuokria. Yhtiölle asetetut tavoitteet ja tunnuslukumittarit Asuntojen käyttöaste vähintään 99,7 %. Omaisuuden arvon säilyminen varmistetaan säännöllisellä ylläpidolla ja korvausinvestointeihin varautumalla Tuottotavoite vahvistetaan kaupungin talousarviossa Sijoitukseen liittyvät riskit Asuntojen käyttöasteeseen liittyvä riski. Korjausvelan muodostumiseen liittyvä riski. Lainsäädäntöriski liittyen kuntien asunto-omaisuuden omistukseen tulevaisuudessa. Takausriski Toimitilajohtaja

12 KIINTEISTÖ OY PEIPONAHO KIINTEISTÖ OY PORVOON SATEENKAARI Konsolidoinnissa yhtiöt on sulautettu A-asunnot Oy:ön.

13 AS OY EDELFELTIN BULEVARDI 23 AS OY AURATIE 10 (PERUSTETAAN 2017) Yhtiön tehtävä Yhtiöt omistavat ja hallitsevat kiinteistöjä Kaupungin omistusosuus on 100 prosenttia. Omistamisen perustelut Kaupungin omistuksessa on kaksi asunto-osakeyhtiötä osoitteissa Edelfeltin Bulevardi 23 ja Auratie 10, jotka on päätetty myydä konsernin ulkopuolisille omistajille. Yhtiöt perustetaan vuonna 2017 helpottamaan asuntokohteiden myyntiä huoneistoittain. Omaisuudesta luovutaan Omistaminen on väliaikaista. Yhtiöitä hoidetaan siten, että ne ovat mahdollisimman houkuttelevia ostokohteita omistusasuntoa etsiville ja kiinteistösijoittajille. Kohteista tulee normaaleja asunto-osakeyhtiöitä, joissa kaupunki ei ole omistajana Yhtiölle asetetut tavoitteet ja tunnuslukumittarit - Sijoitukseen liittyvät riskit Osakkeita ei saada myytyä tai kauppahinta jää alhaiseksi Välillinen tavoiteohjaus Toimitilajohtaja

14 PORVOON SEUDUN ASUNTOSÄÄTIÖ Liikevaihto 0,9 meur ( ) Taseen loppusumma 8,6 meur ( ) Yhteisön tehtävä Säädekirjan mukaan säätiön tehtävänä on hankkia asuntoja sosiaalisesti erityisessä asunnon tarpeessa oleville sekä tukea asukkaiden sosiaalista hyvinvointia ja viihtyisyyttä. Säätiö omistaa tai vuokraoikeuden nojalla hallitsee tontteja ja maa-alueita Porvoon kaupungissa ja rakennuttaa niille valtion asuntolainoituksen tai muun rahoituksen turvin asuinkiinteistöjä, joissa olevat asunnot säätiö edelleen vuokraa yllä mainituille asunnontarvitsijoille. Osuus säätiön pääomasta Porvoon kaupunki 66,7 prosenttia / Porvoon seurakuntayhtymä 33,3 prosenttia Omistamisen perustelut Säätiön toiminta ja tavoitteet tukevat osaltaan kaupungin asuntopoliittisia päämääriä Palvelutuotannon edellytyksiä turvaava sijoitusomaisuus Välillinen tavoiteohjaus Toimitilajohtaja Säätiö jatkaa säädekirjaan kirjatun tavoitteen mukaista toimintaa Yhteisölle asetetut tavoitteet ja tunnuslukumittarit Asuntojen lukumäärä Sijoitukseen liittyvät riskit Säätiö ei pysty toteuttamaan säädekirjan mukaista tehtäväänsä Säätiön omistajaohjauksen mahdollisuudet

15 KESKINÄINEN KOY PORVOON PIISPANTALO Liikevaihto 0,01 meur ( ) Taseen loppusumma 2,8 meur ( ) Yhtiön tehtävä Piispantalon kiinteistön omistaminen ja hallinta Yhtiö on 100 prosenttisesti kaupungin omistuksessa Omistamisen perustelut Yhtiö on perustettu kiinteistön peruskorjaamista ja Kirkkohallitukselle vuokraamista varten Strateginen/kaupungin kehitystä edistävä Toimitilajohtaja Toiminta jatkuu nykyisellä toimintalogiikalla Yhtiölle asetetut tavoitteet ja tunnuslukumittarit Omaisuuden arvo säilyy kiinteistön säännöllisellä ja suunnitelmallisella ylläpidolla ja korjausinvestointeihin varautumalla. Vuokrasuhteen ylläpitäminen Kirkkohallituksen kanssa Sijoitukseen liittyvät riskit Yllättävät korjaustarpeet Takausriski Välillinen tavoiteohjaus

16 KIINTEISTÖ OY GAMMELBACKAN LIIKEKESKUS OY Liikevaihto 0,1 meur ( ) Taseen loppusumma 1,4 meur ( ) Yhtiön tehtävä Gammelbackan liikekeskuksen tilojen vuokraus ja hallinta. Tila on tällä hetkellä hyvinvointikeskuksen käytössä sekä varastona. Kaupungin omistusosuus on 100 prosenttia. Omistamisen perustelut - Omaisuudesta luovutaan kiinteistö on tarkoitus purkaa osana Gammelbackan keskustan kehittämisprojektia. Aikataulu riippuu kaavoituksesta ja alueen muusta kehittämissuunnittelusta Yhtiölle asetetut tavoitteet ja tunnuslukumittarit - Sijoitukseen liittyvät riskit Rakennus tuottamattomassa käytössä Aikatauluriski Tiivis ohjaus Toimitilajohtaja

17 EESTINMÄEN PALVELUKESKUS OY Liikevaihto 0,05 meur ( ) Taseen loppusumma 0,3 meur ( ) Yhtiön tehtävä Eestinmäen liikekeskuksen tilojen vuokraus ja hallinta. Tällä hetkellä tilat ovat Porvoon osalta lähinnä varastokäytössä. Porvoon kaupunki 61,7 %, muut omistajat (kauppa) 38,3 % Tavoitteena luopua osakkeista, tai vaihtoehtoisesti hankkia 100 % omistus ja purkaa rakennus. Yhtiölle asetetut tavoitteet ja tunnuslukumittarit - Sijoitukseen liittyvät riskit Mahdollisuus että rakennuksesta ei päästä eroon Aikatauluriski Omistamisen perustelut - Omaisuudesta luovutaan Tiivis ohjaus Toimitilajohtaja

18 MUUT YHTIÖT

19 OY KOKONHALLI AB Liikevaihto 0,3 meur ( ) Taseen loppusumma 0,8 meur ( ) Yhtiön tehtävä Yhtiö ylläpitää ja markkinoi Kokonhalli -nimistä monitoimihallia. Kaupungin omistusosuus on 100 prosenttia. Omistamisen perustelut Yhtiön toiminta tukee kaupungin liikuntapalvelutuotantoa Kaupungin palvelutuotannon edellytyksiä turvaava sijoitusomaisuus Yhtiön omistama rakennus on tullut peruskorjausikään. Yhtiön toiminnan jatkamisen edellytykset selvitetään, sillä yhtiön tulovirta ei riitä kattamaan peruskorjauksen rahoituskustannuksia. Vaihtoehtona on selvittää yhtiön purkamisen edellytykset ja siirtää liikuntahalli kaupungin rakennusomaisuuteen Arvioidaan yhtiön johdon mahdollinen eturistiriitatilanne Yhtiölle asetetut tavoitteet ja tunnuslukumittarit Kävijämäärät Kaupungin maksujen osuus liikevaihdosta Omaisuuden arvon säilyttäminen säännöllisellä ylläpidolla ja vuosikorjauksilla. Sijoitukseen liittyvät riskit Yhtiö ei pysty peruskorjaamaan liikuntahallia Tiivis ohjaus Rahoitusjohtaja

20 MUSTIJOEN VESILAITOS OY Liikevaihto 0,2 meur ( ) Taseen loppusumma 0,3 meur ( ) Yhtiön tehtävä Yhtiö ylläpitää vesilaitosta, joka tuottaa ja myy raakavettä osakkailleen Porvoon kaupungin omistusosuus on 60 % ja Neste Oyj:n omistusosuus on 40 % Omistamisen perustelut Yhtiö on perustettu turvaamaan Kilpilahden teollisuusalueen makean veden saanti Mustijoesta. Kuivina kausina yhtiö voi pumpata raakavettä Mustijokeen Päijännetunnelista Pääkaupunkiseudun Vesi Oy:n hyväksymien erikoisehtojen perusteella. Yhtiö myy pumppaamansa veden omakustannushintaan Neste Oyj:lle. Rahoitusjohtaja Yhtiö jatkaa toimintaansa nykyisellä toimintalogiikalla. Yhtiöllä ei ole ollut roolia kaupungin vesilaitoksen veden hankinnassa. Yhtiön kehittämisvisiota voidaan tarkistaa, mikäli veden hankinnan tuleva ratkaisu perustuu Päijänteen veteen. Yhtiölle asetetut tavoitteet ja tunnuslukumittarit Pumpatun veden määrä Yhtiö voi maksaa osinkoa jakokelpoisista varoista Sijoitukseen liittyvät riskit - Strateginen ja kaupungin kehitystä edistävä Välillinen tavoiteohjaus

21 OPPILAITOKSET Itäisen Uudenmaan ammatillisen koulutuksen omistajina toimivat kunnat ovat käyneet keskustelua ja selvittäneet toisen asteen ammatillisen koulutuksen tulevaa järjestämistapaa Tavoitteena on laadukkaan ja monipuolisen, paikallista elinkeinoelämää tukevan, toisen asteen koulutuksen turvaaminen Itä-Uudellamaalla pitkäksi aikaa sekä suomeksi että ruotsiksi.

22 OY PORVOO INTERNATIONAL COLLEGE AB Liikevaihto 5,9 meur ( ) Taseen loppusumma 3,3 meur ( ) Yhtiön tehtävä Toisen asteen oppilaitos, joka tarjoaa liiketalouden ja hallinnon alan sekä sosiaali- ja terveysalan opetusta kolmella kielellä. Porvoon kaupunki 54,7 %, lähiseudun kunnat 21,4 %, muut omistajat 23,9 % Palvelutuotannon edellytyksiä turvaava Omistamisen perustelut, kehittämisvisio Yhtiö tukee osaltaan alueen koulutustarjontaa Yhtiön rooli määritellään uudelleen osana itäisen Uudenmaan toisen asteen koulutuksen järjestämistä koskevaa suunnitelmaa Yhtiölle asetetut tavoitteet ja tunnuslukumittarit Uuden roolin mukaisen toimintamallin vakiinnuttaminen Konserniyhtiöitä koskevat toimintatavat vakiinnutetaan vuoden 2017 aikana Positiivinen tulos Peruskoulutuksessa olevien opiskelijoiden määrä Ammatillisen lisäkoulutuksen opiskelijamäärä Sijoitukseen liittyvät riskit Kiinteistöinvestointiin liittyvä takausriski Valtion toimenpiteet Takausriski Tiivis ohjaus kaupunginjohtaja

23 ITÄ-UUDENMAAN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Liikevaihto 32,8 meur ( ) Taseen loppusumma 35,0 meur ( ) Yhteisön tehtävä Itä-Uudenmaan Koulutuskunta-yhtymäkonserni (IUKKY) harjoittaa koulutustoimintaa ja ylläpitää tässä tarkoituksessa Porvoon ammattiopisto Amistoa ja liikelaitos Edupolia. Amiston toimipisteen sijaitsevat Askolassa, Porvoossa ja Loviisassa. Kuntayhtymällä on kiinteistöomaisuutta, jonka omistavat kiinteistöosakeyhtiöt. osuus peruspääomasta 61,39 %, äänivalta on rajoitettu alle 50 prosenttiin Palvelutuotannon edellytyksiä tukeva Kaupunginjohtaja Omistamisen perustelut, kehittämisvisio Yhteisön tuleva rooli määritellään uudelleen osana itäisen Uudenmaan toisen asteen koulutuksen järjestämistä koskevaa suunnitelmaa Yhteisölle asetetut tavoitteet ja tunnuslukumittarit Opiskelijamäärä Kuntayhtymä tekee positiivisen tuloksen Sijoitukseen liittyvät riskit Toiminnan alijäämää ei pystytä kattamaan Valtion toimenpiteet Tiivis ohjaus

24 SAMKOMMUNEN FÖR YRKESUTBILDNING I ÖSTRA NYLAND (INVEON) Liikevaihto 5,1 meur ( ) Taseen loppusumma 9,1 meur ( ) Yhteisön tehtävä Samkommunen för Yrkesutbildning i Östra Nyland (Inveon) harjoittaa koulutustoimintaa ja ylläpitää tässä tarkoituksessa ammattiopisto Inveonia. Invenionilla on yksi toimipiste Porvoossa. Kuntayhtymällä on kiinteistöomaisuutta, jonka omistava kiinteistöosakeyhtiöt. Porvoo (osuus peruspääomasta 54,08 %), Sipoo (16,33 %), Loviisa (25,52 %), Lapinjärvi (3,06 %) ja Myrskylä (1,02 %). Palvelutuotannon edellytyksiä tukeva kaupunginjohtaja Omistamisen perustelut, kehittämisvisio Yhteisön tuleva rooli määritellään uudelleen osana itäisen Uudenmaan toisen asteen koulutuksen järjestämistä koskevaa suunnitelmaa Yhteisölle asetetut tavoitteet ja tunnuslukumittarit Opiskelijamäärä Kuntayhtymä tekee positiivisen tuloksen Sijoitukseen liittyvät riskit Toiminnan alijäämää ei pystytä kattamaan Valtion toimenpiteet Tiivis ohjaus

25 MUUT KUNTAYHTYMÄT

26 HELSINGIN JA UUDENMAAN SAIRAANHOITOPIIRI - HELSINGFORS OCH NYLANDS SJUKVÅRDSDISTRIKT Liikevaihto 2.039,2 meur ( ) Taseen loppusumma 1.107,3 meur ( ) Yhteisön tehtävä Tuottaa jäsenkuntien ja sairaanhoitopiirin järjestämisvastuuseen kuuluvia erikoissairaanhoidon palveluita sekä huolehtii yliopistolliselle sairaanhoitopiirille säädetyistä muista tehtävistä Kaupungin palvelutuotannon edellytyksiä turvaava sijoitusomaisuus Välillinen tavoiteohjaus Sosiaali- ja terveysjohtaja Omistamisvelvoite perustuu erikoissairaanhoitolakiin osuus peruspääomasta 3,38 % Omistamisen perustelu ja tavoitteet Lakisääteisen erikoissairaanhoidon järjestäminen Alueen väestön tarpeen mukaiset erikoissairaanhoidon palvelut Yhteisölle asetetut tavoitteet ja tunnuslukumittarit Kehitetään yhteistyössä mm. seuraavien selvitysten avulla: alueellinen vuodeosastokapasiteetin selvitys, yhteispäivystyksen kehittäminen, apuvälinekeskus, kuntoutuksen kehittäminen, aikuispsykiatrian kehittäminen Riskit Suuren kuntayhtymän päätöksenteko ei aina ole kaupungin etujen mukaista Alueen resurssien vajaakäyttö ja alueellisten palveluiden lakkaaminen

27 KÅRKULLA SAMKOMMUN Liikevaihto 51,4 meur ( ) Taseen loppusumma 29,0 meur ( ) Yhteisön tehtävä Tuottaa kehitysvammaisten erityishuoltoa ruotsinkieliselle väestölle. Osuus peruspääomasta 6,48 % / muut omistajat Suomen 32 muuta ruotsin- tai kaksikielistä kuntaa Omistamisen perustelu ja tavoitteet Laki kehitysvammaisten erityishuollosta Tavoitteena turvata ruotsinkielisten kehitysvammaisten lakisääteiset palvelut Asiakasturvallisuuden kehittäminen Asiakaskohtaisen hoitoprosessin sähköinen kirjaaminen (asiakastietojärjestelmä) Kaupungin palvelutuotannon edellytyksiä turvaava sijoitusomaisuus Välillinen tavoiteohjaus Sosiaali- ja terveysjohtaja Yhteisölle asetetut tavoitteet ja tunnuslukumittarit Yksikkökohtaiset omavalvontasuunnitelmat / jalkautettu 2017 Turvallinen lääkehoitoprosessi / jalkautettu 2017 Osaamisen varmistaminen mm. ammattitutkinnot, voimassa olevat luvat ja valmiudet esim. hygieniapassi, ensiapuvalmius / kunnossa K/2017 Riskit Kilpailukykyinen kustannuskehitys

28 ETEVA KUNTAYHTYMÄ Liikevaihto 75,5 meur ( ) Taseen loppusumma 66,1 meur ( ) Yhteisön tehtävä Järjestää ja tuottaa vammaispalveluita ja muita jäsenkuntien kuntayhtymältä tilaamia ja toimialaan soveltuvia sosiaali- ja kuntoutusalan ja erityisopetuksen palveluita osuus peruspääomasta 5,56 % Omistamisen perustelu ja tavoitteet Laki kehitysvammaisten erityishuollosta Tavoitteena turvata kehitysvammaisten lakisääteiset palvelut ETEVA järjestää vaikuttavia palveluja, joilla voidaan turvata asiakkaiden omannäköinen elämä. Kaupungin palvelutuotannon edellytyksiä turvaava Välillinen tavoiteohjaus Sosiaali- ja terveysjohtaja Yhteisölle asetetut tavoitteet ja tunnuslukumittarit Toiminnassa seurataan vammaispalvelujen, eritoten kehitysvammahuollon valtakunnallisia linjauksia ja tavoitteita. Oikea-aikainen ja -laajuinen asumispalvelu / Raskaassa palvelumuodossa olevien asiakkaiden tilannetta arvioidaan vähintään kerran vuodessa. Tavoitteena kevyempään palveluun siirtyminen. Asiakkaiden työllistymismahdollisuuksien tukeminen työ- ja päivätoimintaa kehittämällä Kuntouttavan työote, yksilölliset toteuttamissuunnitelmat konkreettisiksi tavoitteiksi. Asiantuntijapalveluissa aktiivinen yhteistyö mm. tilaajakuntien terveyspalvelut, Rinnekodin poliklinikka * 1/v. Riskit Kilpailukykyinen kustannuskehitys

29 UUDENMAAN LIITTO, KUNTAYHTYMÄ - NYLANDS FÖRBUND, SAMKOMMUN Liikevaihto 9,1 meur ( ) Taseen loppusumma 6,3 meur ( ) Yhteisön tehtävä Kuntayhtymän lakisääteiset tehtävät ovat maakuntakaavoitus ja aluekehitystehtävät osuus peruspääomasta 3,2 % Kuntayhtymään kuuluu yhteensä 26 jäsenkuntaa Omistamisen perustelu ja tavoitteet Lakisääteinen kuntayhtymä, joka toimii alueen merkittävänä edunvalvojana kehittäen alueen kulttuuria ja perinteitä Kaupungin palvelutuotannon edellytyksiä turvaava Välillinen tavoiteohjaus kaupunginjohtaja Yhteisölle asetetut tavoitteet ja tunnuslukumittarit Maakuntavaltuuston hyväksymät strategiset tavoitteet Sijoitukseen liittyvät riskit Suuren kuntayhtymän päätöksenteko ei aina ole kaupungin etujen mukaista Kaupungin palvelutuotannon edellytyksiä turvaava

30 OSAKKUUSYHTEISÖT Posintra Itä-Uudenmaan Jätehuolto Oy (Rosk n Roll) Asunto Oy Porvoon Kaivokatu 13 Asunto Oy Kalevanväylä Borgå Folkakademi Ab

31 POSINTRA Liikevaihto 1,6 meur ( ) Taseen loppusumma 1,2 meur ( ) Yhtiön tehtävä Alkavien, toimivien ja kasvavien yritysten neuvonta- ja kehittämispalvelut, sekä hankehallinnointi ja seutuyhteistyö. 36,23 % Omistamisen perustelu ja tavoitteet Elinkeinokehittäminen ulkoistettu asiantuntijaorganisaatiolle jonka omistuspohja on laaja. Kaupungin strategian ja elinkeino- ja kilpailukykyohjelman tavoitteiden toteuttaminen tiiviissä yhteistyössä kaupungin edustajien kanssa. Strateginen/kaupungin kehitystä edistävä Välillinen tavoiteohjaus yksilöidyn vuosittaisen palvelusopimuksen mukaisesti Omistajaohjauksesta vastaava apulaiskaupunginjohtaja Yhteisölle asetetut tavoitteet ja tunnuslukumittarit Yhtiön kohdalla noudatetaan soveltuvin osin kaupungin strategiaan ja elinkeino- ja kilpailukykyohjelmaan sisältyviä tavoitteita ja tunnuslukuja. Riskit Yrityksen rahoituskanavat supistuvat/lakkaavat, toiminta hidastuu tai pysähtyy kokonaan jolloin viime kädessä sijoitettu osakepääoma menetetään.

32 ITÄ-UUDENMAAN JÄTEHUOLTO OY (ROSK N ROLL) Liikevaihto 11,2 meur ( ) Taseen loppusumma 12,5 meur ( ) Yhtiön tehtävä Rosk'n Roll -jätehuoltopalvelun tuottavat Rosk'n Roll Oy Ab ja Itä-Uudenmaan Jätehuolto Oy. Yhtiöiden tehtävänä on hoitaa muun muassa pääosa kuntien jätehuoltoon liittyvistä velvoitteista säännösten ja määräysten mukaisesti. Porvoon kaupunki omistaa Itä-Uudenmaan Jätehuolto Oy:stä 49 %. Yhtiö on fuusioitumassa Rosk n Roll Oy Ab:n kanssa vuoden 2017 aikana. osuus fuusion jälkeen noin 20,73 % Omistamisen perustelu ja tavoitteet Toimintaa perustuu lainsäädäntöön ja kunnallisiin jätehuoltomääräyksiin Palvelut tuotetaan tehokkaasti ja ympäristöä säästäen Välillinen tavoiteohjaus Apulaiskaupunginjohtaja Fuusio toteutuu suunnitellusti ja sillä tavoitellut hyödyt saavutetaan. Yhtiölle asetetut tavoitteet ja tunnuslukumittarit Toiminnan kustannustehokkuus Toiminnalla ei tavoitella tuottoa. Jos toiminnan tuloksena syntyy voittoa, se käytetään ensisijaisesti jätehuoltojärjestelmän kehittämiseen. Fuusion tuoma muutosvaihe toteutuu kustannustehokkaasti palveluiden laatua heikentämättä sekä mahdollisimman vähän yhtiöiden henkilöstöjä kuormittaen Sijoitukseen liittyvät riskit Ympäristömääräyksiin liittyvät riskit Kaupungin palvelutuotannon edellytyksiä turvaava

33 BORGÅ FOLKAKADEMI AB Liikevaihto 1,3 meur ( ) Taseen loppusumma 4,7 meur ( ) Yhtiön tehtävä Yhtiöjärjestyksen mukaan yhtiö järjestää ruotsinkielistä koulutusta eri kohderyhmille sekä tarjoaa muita kansansivistykseen ja kulttuuriin liittyviä palveluita vapaasta sivistystyöstä ja peruskoulutuksesta annettujen lakien mukaan. Lisäksi yhtiö harjoittaa muuta toimialaan liittyvää toimintaa. 37,13 %, muut omistajat Sipoon kunta ja yhdistykset Omistamisen perustelu ja tavoitteet Alueen vapaan sivistystyön tukeminen ja sen kehittäminen Kaupungin palvelutuotannon edellytyksiä turvaava Välillinen tavoiteohjaus Kaupunginjohtaja Toiminnan kehittäminen osana alueen muuta vapaata sivistystyötä siten, että eri toimijoiden profiilit ja yhteistyömuodot muodostavat toimivan kokonaisuuden Yhtiölle asetetut tavoitteet ja tunnuslukumittarit Yhtiön tulee toimia kannattavasti ja omaisuuden arvo säilyttäen Riskit Omaisuusriskit Valtionrahoituksen ja oppilasmäärien muutokset Omistajan ja alueen vapaan sivistystyön kokonaisuuden kannalta epäedulliset toimintojen yhdistämiset tai lopettamiset Takausriski

34 ASUNTO OY PORVOON KAIVOKATU 13 ASUNTO OY KALEVANVÄYLÄ Porvoon Kaivokatu 13 Liikevaihto 0,1 meur ( ) Taseen loppusumma 1,5 meur ( ) Omistamisen perustelu ja tavoitteet Kaupungin omistuksessa on kaksi asunto-osakeyhtiötä osoitteissa Porvoon Kaivokatu 13 ja Asunto Oy Kalevanväylä jotka on päätetty myydä. Kalevanväylä Liikevaihto 0,1 meur ( ) Taseen loppusumma 1,1 meur ( ) Yhtiön tehtävä Omistaa ja hallinnoi kiinteistöjä As Oy Porvoon Kaivokatu 13 42,1% As Oy Kalevanväylä 29,42 % (asunto-osakeyhtiölain 6 luku 13: yhden osakkeenomistajan äänimäärä on enintään viidesosa kokouksessa edustettujen osakkeiden yhteenlasketusta äänimäärästä, jollei yhtiöjärjestyksessä toisin määrätä) Omaisuudesta luovutaan Välillinen tavoiteohjaus Toimitilajohtaja Omistaminen on väliaikaista. Kohteista on tavoitteena luopua markkinatilanteen sallimassa aikataulussa Yhtiölle asetetut tavoitteet ja tunnuslukumittarit - Riskit Osakkeita ei saada myytyä tai kauppahinta jää alhaiseksi

35 MUUT STRATEGISESTI TÄRKEÄT OMISTUKSET

36 PÄÄKAUPUNKISEUDUN VESI OY Liikevaihto 33,8 meur ( ) Taseen loppusumma 66,8 meur ( ) Yhtiön tehtävä Yhtiö ylläpitää Päijänne-tunnelia ja siihen liittyvää vedenhankintajärjestelmää. 8,54 % Omistamisen perustelu ja tavoitteet Porvoon kaupungin ja alueen elinkeinotoiminnan vesihuollon turvaaminen Päijänne-tunnelin vettä käytetään Porvoon talousveden tuotannossa ja poikkeustilanteissa teollisuuden lisävetenä Strateginen ja kaupungin kehitystä edistävä Välillinen tavoiteohjaus Omistajaohjauksesta vastaava rahoitusjohtaja Yhteisölle asetetut tavoitteet ja tunnuslukumittarit - Riskit Tunnelin tekniseen kuntoon ja veden laatuun vaikuttavat ulkoiset satunnaistekijät