Palautelomake 1 (6) Julkinen

Transkriptio

1 Palautelomake 1 (6) Määräys ja ohje kiinnitysluottopankkitoimintaa koskevasta lupamenettelystä ja riskienhallinnasta sekä Määräys ja ohje kiinnitysluottopankkitoimintaa koskevasta raportoinnista Kooste lausunnoissa esitetyistä kommenteista Fivan vastaus Lupamenettelyä ja riskienhallintaa koskevat määräykset ja ohjeet 1. Kappaleen 5.1 kohdassa (3) viitataan maksuetuoikeuden toteutumiseen, joka tulee ajankohtaiseksi selvitystilassa ja konkurssissa. kohtaa ehdotetaan muutettavaksi esimerkiksi muotoon: Luvan saaneen luottolaitoksen hallituksen tulee varmistaa, että maksuetuoikeutta koskevat vaatimukset täyttyvät jatkuvasti. Vakuutena olevien luottojen pääomasta ja korkovirroista tulee voida joka hetki pystyä määrittämään muille velkojille kuuluva osuus. 2. Kappaleen 5.1 kohdassa (4) olevaa kohtaa ehdotetaan muutettavaksi esimerkiksi muotoon: Luvan saaneella luottolaitoksella tulee olla valmius tuottaa maksuetuoikeuden määräytymistä koskeva selvitys Finanssivalvonnan sitä pyytäessä. 3. Kappaleen 5.1 kohdan (5) toteamus jatkuvasti valmiudet eriyttää ehdotetaan muutettavaksi seuraavasti: Luvan saaneen luottolaitoksen hallituksen tulee varmistaa, että kiinnitysluottopankkitoiminta on organisoitu siten, että kiinnitysluottopankki-toimintaa voidaan jatkaa mahdollisessa selvitystilassa lain edellyttämällä tavalla. Kappaleen 5.1. kohta (3) muutettu ehdotettuun muotoon. Kappaleen 5.1 kohta (4) huomioitu, raportti Finanssivalvonnalle on toimitettava ilman viivytystä. Kappaleen 5.1 kohta (5) muutettu ehdotettuun muotoon. 4. Kappaleen 5.2 kohdan (11) ohjetta vuosittaisesta keskustelusta Fivan Vuosittaista keskustelua koskeva ohje on korvattu ilmoitusmenettelyllä. Fiva

2 Palautelomake 2 (6) kanssa pidettiin tarpeettomana. 5. Kappaleen kohdat (15) ja (16) ovat päällekkäisiä standardin 4.4c luvun 6 vaatimusten kanssa, jota sovelletaan edelleen myös kiinnitysluottopankkeihin. 6. Kappaleen kohta (16) vaatii lisätäsmennystä, sillä kiinnitysluottopankkilain 13 :n mukaan kiinnitysluottopankkitoiminnassa ei saa ottaa lainkaan valuuttakurssiriskiä. 7. Kappaleen kohdan (23) viittaus sopimuksen jäljellä olevien laina-aikojen tulisi korvata sanamuodolla sopimusten. 8. Kappaleen kohdat (34)-(38) poikkeavat osittain vakavaraisuussääntelyn vastaavista standardeista (4.3c, e, ja f). Määräysten ymmärrettävyyden ja luettavuuden kannalta olisi myös helpompaa, jos valvottaviin sovellettaisiin yhtä määräystä samasta asiakokonaisuudesta. 9. Kappale kohtien (40) ja (41) Kiinnitysluottopankkilain 14 säätelee yksityiskohtaisesti arvostusmenetelmistä. Sitovan määräyksen ilmaisu olennaisesti voivat vaikuttaa osalta voi olla ristiriidassa lain säännöksen kanssa. 10. Kappaleen kohdan (44) osalta laissa on jo täsmällinen vaatimus, jota ei voida tiukentaa Fivan määräyksellä. Kohta tulisi antaa ohjeena niin, että loppuosan sanamuoto siten, että jätetään pois. Kohdassa käytetty ilmaisu vakuusmassa ei ole yleiskielen sana, joten se kaipaa selventämistä. Sillä tarkoitettaneen luottojen vakuuksien määrää (eikä luottojen määrää). pitää tärkeänä että valvottava keskusteltuaan Finanssivalvonnan kanssa vahvistaa liikkeesenlaskujen enimmäismäärää koskevat rajoitukset asianmukaisesti ja toimintaa harjoitetaan rajoitusten puitteissa. Kohdat (15) ja (16) poistettu ja lisätty viittaus standardin 4.4c lukuun 6. Valuuttakurssiriskiä koskeva kohta (16) poistettu. Toiminnassa ei saa ottaa lainkaan valuuttakurssiriskiä (KLP 13 ). Sana sopimuksen on korvattu sanalla sopimusten. Lisätty viittaukset standardeihin 4.3c, e ja f. Poistettu kohdat (37) ja (38) täsmennety kohtia (34)-(36) Finassivalvonta pitää tärkeänä, että luvan saaneet luottolaitokset ja kiinnitysluottopankit seuraavat säännöllisesti ja riittävän usein vakuuksien hintakehitystä markkinoilla sekä päivittävät yksittäisten vakuuksien uudet käyvät arvot järjestelmiinsä viivytyksettä erityisesti hintatason laskiessa. Kohdat (40) ja (41) poistettu.. Luottoriskin hallintaa koskeva standardi 4.4a säätelee vakuuksien hyväksyttävyyttä riittävästi ja KLP 14 säätelee arvostusmenetelmistä. Kohta (44) sitovuusaste muutettu ohjeeksi. Sana vakuusmassa on muutettu sanoiksi kiinteistövakuudellisten luottojen vakuudet.

3 Palautelomake 3 (6) 11. Kohta ylivakuutta koskevat vaatimukset: laissa ei ole säännöksiä vakuuspoolien erilaisista ylivakuusvaateista. 12. Kohta korkokassavirtojen kertymä: KLP 17,2 :n nojalla ennen kiinnitysluottopankin tai väliluoton velallisen asettamista konkurssiin tai selvitystilaan kiinnitysluottopankilla on mahdollisuus laskea vakuuksista kertyvät korot väliluoton korkosuoritusten perusteella, miten kohta tulisi huomioida määräyksessä? 13. Ehdotetaan sovellettavaksi samaa periaatetta myös keskijuoksuajan laskennassa. 14. Kohta 5.3 liiketoimintasuunnitelma: ehdotetaan kohtaa suunnitellut liikkeeseenlaskut 1-3 vuoden aikana muutettavaksi suunnitellut liikeesenlaskut seuraavan vuoden aikana 15. Kohdassa 4.2 eräitä lupahakemusta koskevai kohtia tulisi täsmentää Vaikka poolien erilaisista ylivakuusvaatimuksista ei laissa ole nimenomaisesti säädetty on tarkoituksenmukaista käsitellä vanhan lain alla tapahtuneita liikkeeseenlaskuja erillään (eri poolina) voimaantulleen lain alla tapahtuneista liikkeeseenlaskuista. Valvottavan tulisi seurata eri pooleille asetettuja ylivakuusvaateita erikseen. Valvottavalla voi myös olla ohjelman mukaan määräytyviä KLP:n edellytyksiä tiukempia ylivakuusvaatimuksia. Lisätty lukuun uusi kohta: Kiinnitysluottopankkitoiminnasta annetun lain 17 2 momentin mukaan ennen kiinnitysluottopankin tai väliluoton velallisen asettamista konkurssiin tai selvitystilaan, kiinnitysluottopankki saa vaihtoehtoisesti laskea vakuuksista kertyvät korot väliluoton velallisen antamien vakuuksien osalta väliluoton korkosuoritusten perusteella. Ei perustu KLP:n säännöksiin: 17,1 :n mukaan keskijuoksuajan laskennassa ei mainita ehdotettua vaihtoehtoista laskentatapaa. Muutettu kohtaa 5.3 ehdotetun mukaisesti. Lisätty viitaus toiminnan ulkoistamista koskevaan standardiin 1.6. Raportointia koskeva määräys ja ohje 16. Raportointivelvollisuuden laillisuutta koskevaa kohtaa tulisi täsmentää Lisätty viittaus Finanssivalvonnasta annetun lain momenteihin.

4 Palautelomake 4 (6) 17. Raportoinnin aikataulu, 6 kuukauden valmisteluaika tulee varmistaa. Ensimmäinen raportointiajankohta on Vanhan lain piirissä olevien lainojen käsittely Raportointiohjetta sovelletaan vanhan lain aikana liikkeeseen laskettuihin joukkovelkakirjalainoihin. Ennen liikkeesen laskettuja joukkovelkakirjoja koskevat tiedot raportoidaan omana poolinaan. 19. Termi vakuusmassa tulisi määritellä takemmin. Lisätty määritelmä vakuusmassalle: Vakuusmassalla tarkoitetaan kokonaisuutta, joka muodostuu vakuuksien kokonaismäärään laskettavista kiinteistövakuudellisia luotoista, julkisyhteisöluotoista väliaikaisia vakuuksista, ja suojauksista. 20. termejä yhteismäärä ja kokonaismäärä tulisi täsmentää. Muutettu, käytetään vain ilmaisua kokonaismäärä. 21. Keskimääräisen LTV:n käsitettä tulisi täsmentää. Täsmennetty: Keskimääräisellä LTV:llä tässä raportointistandardissa tarkoitetaan kiinteistövakuudellisten luottojen painotettua keskimääräistä luototusastetta (loan-to-value). Keskimääräistä LTV%:a laskettaessa painokertoimena käytetään lainan koko määrää. 22. Termi keskisaldo tulisi määritellä tarkemmin. Täsmennetty: Keskisaldolla tarkoitetaan asunto-, liikekiinteistövakuudellisten ja julkisyhteisöluottojen keskimääräistä lainamäärää. Keskimääräistä lainamäärää laskettaessa käytetään lainan koko määrää eikä vain vakuudeksi laskettavaa osuutta lainan määrästä. 23. Termi keskimääräinen laina-aika tulisi määritellä tarkemmin Muutettu: termi keskimääräinen laina-aika on nyt yhdenmukainen kummassakin määräyksessä. 24. KLP 17,1 :n mukaan keskimääräinen laina-aika lasketaan KLP 20 :ssä tarkoitettuun rekisteriin merkityistä luotoista. Tekstiä tulisi täsmentää. Lisätty viittaus KLP 17 1 momenttiin.

5 Palautelomake 5 (6) 25. Ylivakuuden osuuden laskentaa koskeva terminologiaa tulisi täsmentää. 26. Ilmaisu vakuutena olevasta luottokannasta tulisi muuttaa vastaamaan Lupamenettelystä ja riskienhallinnasta annetun ohjeen ja KLP 17,2 :n mukaista ilmaisua. 27. Täsmennettävä johdannaissopimusten nettokassavirtojen huomioon ottamista koskevaa ilmaisua kohdassa (54) ja (55). 28. Kohdassa (56) jää epäselväksi ottaako Fiva kantaa siihen, millaisilla oletuksilla korkokassavirtojen laskentaa tehdään. 29. Kohtien (40),(41) ja (57) osalta laskutoimitukset puuttuvat, täsmennettävä mistä luvut saadaan. 30. Kohtia (59)-(62) tulisi täsmentää merkitäänkö kohtiin rekisteristä 14,1.n nojalla poistettavien luottojen nettopoistuma vai postettujen luottojen määrä. Täsmennetty vastaamaan KLP 16 :n terminologiaa. Muutettu: käytetään ilmaisua vakuuksien kokonaismäärään laskettavista varoista. Täsmennetty: johdannaissopimusten vastapuolilta tulevat maksut otetaan huomioon. Fiva ei ota kantaa oletuksiin koskien luottojen erääntyvien pääomien uudelleen sijoittamisesta tai pooliin tehtävistä täydennyssiirroista. Korkokäyrän paralleeli +/- 1% -yksikön muutosta koskeva vaatimus säilytetään. Pankin tulee ilmoittaa luvut ao. kohdissa. Täsmennetty: kohtiin merkitään poistettujen luottojen määrä. 31. Kohdassa (56) ilmaisua kokonaismäärä sellaisista luotoista, joita ei ole laskettu mukaan vakuusmassan arvoon tulisi täsmentää siten että ilmaisusta käy ilmi sisällytetäänkö ilmaisuun myös sellaiset osat luotoista, joita ei lasketa mukaan vakuusmassan arvoon. 32. KLP tauluko palautusviiveeksi esitetään 15 pankkipäivää teknisten seikkojen vuoksi 33. Kohdassa olevia käsitteitä tilastollisin mentelmin saatu markkina-arvo ja pankin järjestelmiin kirjattu vakuuden käypä arvo tulisi täsmentää. 34. Rivellä R 60, R60 05 ja R tulisi täsmentää raportoidaanko tiedot poolikohtaisesti vai summana kaikista joukkolainarekisteriin merkityistä vakuuksista. Täsmennetty: niitä osia luotoista, joita ei ole laskettu mukaan vaskuusmassan arvoon ei lasketa mukaan. Kohdassa ilmoitetaan vain luotot, joita ei ole lainkaan laskettu mukaan vakuusmassan arvoon. Palautusviiveeksi muutettu 15 pankkipäivää. Täsmennetty: käytetään ilmaisua tilastollisin menetelmin saatu arvio markkina-arvosta. Ilmaisulla tavoitellaan eroa pankin järjestelmiin merkitystä vakuuden käyvästä arvosta. Täsmennetty: tiedot merkitään summana kaikista joukkolainarekisteriin merkityistä vakuuksista. 35. Väliluottoja koskevat vaatimukset tulisi voida raportoida pooleittain, ja Täsmennetty: väliluottoja koskevat vaatimukset raportoidaan pooleittain. Väli-

6 Palautelomake 6 (6) terminologiaa täsmentää. 36. Raportoidaanko joukkolainarekisteriin merkittyjen väliluottojen velallisten luottojen yhteismäärä että niiden kiinteistövakuuksien arvo. 37. Joukkolainarekisteriin 17,1 :n mukaan merkityt luotot, joita ei ole kohdistettu mihinkään pooliin tulisi olla mahdollista raportoida keskimääräistä laina-aikaa laskettaessa. 38. KLP 17,2 :n nojalla ennen kiinnitysluottopankin tai väliluoton velallisen asettamista konkurssiin tai selvitystilaan kiinnitysluottopankilla on mahdollisuus laskea vakuuksista koertyvät korot väliluoton korkosuoritusten perusteella, miten kohta tulisi huomioida raportoinnissa? 39. Ehdotetaan vaihtoehtoisen keskijuoksuajan laskentatapaa koskevan maininnan lisäämistä kohtaan (52) riville R Ehdotetaan, että myös seuraavien 12 kuukauden aikana saatavat korkotulot tulisi voida laskea poolien lisäksi myös rekisteriin merkityistä kaikista luotoista luottojen ylivakuusprosentin ilmoittamista koskeva vaatimus poistettu. Väliluottojen velallisten luottojen osalta raportoidaan samat tiedot kuin muistakin rekisteriin merkityistä kiinteistövakuudellisista luotoista. Lisätty rivi raportointia varten. Selvitys tai konkurssitilannetta koskevaa vaihtoehtoista korkojen laskentatapaa ei ole tarkoituksenmukaista sisällyttää säännölliseen raportointiin. Ei perustu KLP 17 :ään. 17 :2 momentin mukaan 12 kk aikana saatavat korkotulot lasketaan ainoastaan vakuuksien kokonaismäärään laskettavista varoista.